COMISION DE AGUA POTABLE, ALCANTARILLADO Y SANEAMIENTO DE SANTIAGO TULANTEPEC HIDALGO NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS MARZO DE 2016

Transcripción

1 COMISION DE AGUA POTABLE, ALCANTARILLADO Y SANEAMIENTO DE SANTIAGO TULANTEPEC HIDALGO Activo Efectivo y equivalentes NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS MARZO DE 216 NOTAS DE DESGLOSE NOTAS AL ESTADO DE SITUACION FINANCIERA 111 EFECTIVO Y EQUIVALENTES $1,335, Efectivo $482, Bancos / Tesorería $853, Derechos a recibir Efectivo y Equivalentes y Bienes o Servicios a Recibir 112 DERECHOS A RECIBIR EFECTIVO O EQUIVALENTES $358, Cuentas por Cobrar a Corto Plazo $59, Deudores Diversos por Cobrar a Corto Plazo $298, DERECHOS A RECIBIR BIENES O SERVICIOS $61, Anticipo a Proveedores por Adquisición de Bienes y Prestación de Servicios a Corto Plazo $61, Bienes muebles, inmuebles e intangibles 123 BIENES INMUEBLES, INFRAESTRUCTURA Y CONSTRUCCIONES EN PROCESO $4, Terrenos $15, Edificios no Habitacionales $25,. 124 BIENES MUEBLES $1,33, Mobiliario y Equipo de Administración $59, Equipo de Transporte $56, Maquinaria, Otros Equipos y Herramientas $736, ACTIVOS INTANGIBLES $5, Software $5,33.87 Estimaciones y deterioros 126 DEPRECIACIÓN, DETERIORO Y AMORTIZACIÓN ACUMULADA DE BIENES $386, Depreciación Acumulada de Bienes Inmuebles $16, Depreciación Acumulada de Bienes Muebles $368, Amortización Acumulada de Activos Intangibles $1,676.28

2 Pasivo 21 PASIVO CIRCULANTE $254, CUENTAS POR PAGAR A CORTO PLAZO $254, Servicios Personales por Pagar a Corto Plazo $21, Proveedores por Pagar a Corto Plazo $17, Participaciones y Aportaciones por Pagar a Corto Plazo $78, Retenciones y Contribuciones por Pagar a Corto Plazo $46, INGRESOS DE GESTION NOTAS AL ESTADO DE ACTIVIDADES 414 DERECHOS $3,331, Derechos por el Uso, Goce, Aprovechamiento o Explotación de Bienes de Dominio Público $3,331, Concepto RECTIFICACIONES DE RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES PATRIMONIO NETO INICIAL AJUSTADO DEL EJERCICIO NOTAS AL ESTADO DE VARIACION EN LA HACIENDA PUBLICA Hacienda Publica/ Patrimonio Contribuido Hacienda Publica/ Patrimonio Generado De Ejercicios Anteriores Del Ejercicio Ajustes por Cambios de Valor Total APORTACIONES DONACIONES DE CAPITAL ACTUALIZACIÓN DE LA HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO VARIACIONES DE LA HACIENDA PUBLICA/PATRIMONIO NETO DEL EJERCICIO RESULTADOS DEL EJERCICIO (AHORRO/ DESAHORRO) $. $19,32.2 $1,727,534.8 $. $1,78, $. $. $1,727,534.8 $. $1,727,534.8 RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES $. $19,32.2 $. $. $19,32.2 REVALÚOS RESERVAS HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO NETO FINAL DEL EJERCICIO 215 CAMBIOS EN LA HACIENDA PUBLICA/PATRIMONIO NETO DEL EJERCICIO 216 $. $19,32.2 $1,727,534.8 $. $1,78, APORTACIONES DONACIONES DE CAPITAL ACTUALIZACIÓN DE LA HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO VARIACIONES DE LA HACIENDA PUBLICA/PATRIMONIO NETO DEL EJERCICIO 216 RESULTADOS DEL EJERCICIO (AHORRO/ DESAHORRO) $. $813, $299,54.88 $. $1,113,49.24 $. $. $299,54.88 $. $299,54.88 RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES $. $813, $. $. $813, REVALÚOS RESERVAS SALDO NETO EN LA HACIENDA PUBLICA/PATRIMONIO 216 $. $794, $2,27,74.96 $. $2,821,74.12

3 Efectivo y equivalentes NOTAS AL ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO Concepto FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE OPERACIÓN ORIGEN $3,331, $5,431, DERECHOS $3,331, $5,431, APLICACIÓN $2,611,85.53 $5,359,2.56 SERVICIOS PERSONALES $747, $3,465,68.79 OTRAS APLICACIONES DE OPERACIÓN $1,36, $825,164.4 MATERIALES Y SUMINISTROS $33, $537,563.1 SERVICIOS GENERALES $213,16.91 $531, Convenios $14,226. $. FLUJOS NETOS DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE $72,8.64 $72,624.1 OPERACIÓN FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN APLICACIÓN $4, $79,38.62 BIENES MUEBLES $4, $79,38.62 FLUJOS NETOS DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE $4, $79,38.62 INVERSIÓN FLUJO DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO INCREMENTO/DISMINUCIÓN NETA EN EL EFECTIVO $715,538.4 $6, Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO AL INICIO DEL $62,14.98 $6, EJERCICIO EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO AL FINAL DEL EJERCICIO $1,335, $. Conciliación entre los ingresos presupuestarios y contables, asi como entre los egresos presupuestarios y los gastos contables Comisión de Agua Potable Alcantarillado y Saneamiento de Santiago Tulantepec, Hidalgo Conciliación entre los Ingresos Presupuestarios y Contables Del 1 de Enero al 31 de Marzo de 216 (Cifras en pesos) 1. Ingresos Presupuestarios 3,331, Más ingresos contables no presupuestarios Incremento por variación de inventarios Disminución del exceso de estimaciones por pérdida o deterioro u obsolescencia Disminución del exceso de provisiones Otros ingresos y beneficios varios Otros ingresos contables no presupuestarios 3. Menos ingresos presupuestarios no contables Productos de capital Aprovechamientos capital Ingresos derivados de financiamientos Otros Ingresos presupuestarios no contables 4. Ingresos Contables (4 = ) 3,331,931

4 Comisión de Agua Potable Alcantarillado y Saneamiento de Santiago Tulantepec, Hidalgo Conciliación entre los Egresos Presupuestarios y los Gastos Contables Del 1 de Enero al 31 de Marzo de Total de egresos (presupuestarios) 1,39, Menos egresos presupuestarios no contables 4,542 Mobiliario y equipo de administración 4,542 Mobiliario y equipo educacional y recreativo Equipo e instrumental médico y de laboratorio Vehículos y equipo de transporte Equipo de defensa y seguridad Maquinaria, otros equipos y herramientas Activos biológicos Bienes inmuebles Activos intangibles Obra pública en bienes propios Acciones y participaciones de capital Compra de títulos y valores Inversiones en fideicomisos, mandatos y otros análogos Provisiones para contingencias y otras erogaciones especiales Amortización de la deuda publica Adeudos de ejercicios fiscales anteriores (ADEFAS) Otros Egresos Presupuestales No Contables 3. Más Gasto Contables No Presupuestales Estimaciones, depreciaciones, deterioros, obsolescencia y amortizaciones Provisiones Disminución de inventarios Aumento por insuficiencia de estimaciones por pérdida o deterioro u obsolescencia Aumento por insuficiencia de provisiones Otros Gastos Otros Gastos Contables No Presupuestales 4. Total de Gasto Contable (4 = ) 1,34,856 NOTAS DE MEMORIA (CUENTAS DE ORDEN) NO APLICA

5 NOTAS DE GESTION ADMINISTRATIVA El Organismo Comisión de Agua Potable, Alcantarillado y Saneamiento de Santiago Tulantepec Hidalgo, fue creado el 22 de Febrero de 22 y publicado el acuerdo municipal en el periódico oficial del estado de Hidalgo en el tomo CXXXV núm. 28 en Pachuca de Soto, Hgo., a 8 de julio de 22. El objeto del organismo es: Planear, programar y otorgar la prestación de los servicios públicos referidos; Elaborar y actualizar periódicamente el programa de desarrollo, conforme a los establecido en el articulo 6 párrafo segundo de la Ley Estatal de Agua y Alcantarillado; Realizar por si o por terceros las obras requeridas para la prestación de los servicios públicos en su jurisdicción y recibir las que se construyan para la prestación de dichos servicios de conformidad con las leyes en la materia; Realizar los actos necesarios para la prestación de los servicios públicos del agua en todos los asentamientos humanos, atendiendo a la ley de aguas nacionales, su reglamento, las normas oficiales mexicanas que se emitan en relación con los mismos y la Ley Estatal de Agua y Alcantarillado y su reglamento; Celebrar los convenios y contratos necesarios para el cumplimiento de sus atribuciones, en los términos de la legislación aplicable; Celebrar los convenios y contratos necesarios para el cumplimiento de sus atribuciones, en los términos de la legislación aplicable; Realizar las gestiones que sean necesarias a fin de obtener los financiamientos que se requieran para la más completa prestación de los servicios públicos del agua, en los términos de la legislación aplicable; Otorgar los permisos de descargas de aguas residuales a los sistemas de drenaje y alcantarillado, en los términos de la ley de aguas nacionales y su reglamento, de la ley de equilibrio ecológico y protección al ambiente del estado de Hidalgo, Ley estatal de agua y alcantarillado, su reglamento y las normas oficiales mexicanas. Los Estados Financieros al 31 de Marzo de 216, fueron preparados de acuerdo con las Normas de Información Financiera, la normatividad emitida por el CONAC, y las disposiciones legales aplicables, la normatividad aplicada para el reconocimiento, valuación y revelación de los diferentes rubros de la información financiera, así como las bases de medición utilizadas para la elaboración de los estaos financieros, postulados básicos. El sistema de contabilidad utilizada es SAAG.net (INDETEC)

6 Es la autoridad municipal dotada de competencia administrativa, jurídica y técnica en materia de abastecimiento y regulación del agua para usos generales, agua potable, así como los servicios de alcantarillado, saneamiento y disposición de aguas residuales, así como las relaciones que surjan con usuarios derivadas del cumplimiento de sus atribuciones. Los activos no monetarios (inmuebles, mobiliario, maquinaria, y el equipo) son registrados al costo de su adquisición Con fecha del 31 de Marzo de 216 el Organismo Público Descentralizado Comisión de Agua Potable, Alcantarillado y Saneamiento de Santiago Tulantepec Hidalgo, no ha adquirido deuda pública alguna por empréstitos u otros pasivos similares. El importe de los impuestos por pagar al 31 de Marzo de 216 por la cantidad de $ que corresponden a las retenciones de impuesto sobre la renta de salarios, mismo que será pagado al mes siguiente de su realización (Abril de 216) conforme a las disposiciones fiscales vigentes en la ley del Impuesto sobre la renta y demás relativas. Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus notas, son razonablemente correctos y son responsabilidad del emisor C. Jesús Alejandro Ocádiz García Lic. Carlos Gabriel Álvarez Hdez. LC Lucía Erica Sánchez Rguez. Director Administrativo Director General Comisario