Ministerio de Hacienda y Crédito Público República de Colombia

Transcripción

1 Presentación MHCP_ Ministerio de Hacienda y Crédito Público

2 Ideas para una Reforma Pensional RODRIGO SUESCÚN Viceministro Técnico de Hacienda y Crédito Público 6 de mayo de 2011

3 Agenda Retos - Grandes desafíos que enfrenta el Sistema en el marco de la Protección a la Vejez y que el Gobierno se encuentra actualmente estudiando: Baja cobertura del sistema Protección a la Vejez Evasión y elusión Ajustes paramétricos Arbitraje entre regímenes Precedentes judiciales Educación Financiera Propuestas que se están estudiando

4 80% Retos: Baja cobertura del sistema 70% Pensionados Af filiados / población 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0% ó Más 22% 25% % 30% 25% 20% 15% 10% 5% 0% Afiliados cotizantes / total 50% 45% 40% 35% 30% 25% 20% TOTAL Pensionados Población mayor de 60 años Cobertura pensional RAIS RPM total Fuente: DANE, SFC

5 Desincentivar las conductas miopes, entendidas como decisiones individuales con visión de corto plazo. Por ejemplo: Retos: Protección a la vejez Pensiones de retiro programado a edades tempranas y con salarios bajos Acuerdos -voluntarios o inducidos- con el empleador para cotizar sobre un salario inferior al real. Suspensión de cotizaciones al cumplir requisitos formales de pensión (aún cuando se perciban ingresos salariales). Utilización del capital ahorrado como excedente de libre disponibilidad Excesiva flexibilidad para el retiro del ahorro pensional voluntario. Ajustes regulatorios orientados a corregir esta miopía Aumento en la calidad de los servicios, protección a la vejez y reducción en contingencias fiscales y para las familias

6 Retos: Evasión y elusión al sistema DISTRIBUCION INGRESO LABORAL FORMALES/INFORMALES POR DECIL INGRESO LABORA AL # PERSONAS DECIL INGRESOS LABORALES 0 Informales por Decil Ingreso Promedio por Decil Informales Formales por Decil Ingreso Promedio por Decil Formales El 57.3% de los trabajadores informales tienen ingresos similares a los trabajadores formales

7 Edad de pensión: Retos: Ajustes paramétricos Aumento : Esperanza de vida al nacer años hombres 17.5 años mujeres Meses que se ganan al año (promedio ): Fuente: DANE, CELADE hombres mujeres 2.76 hombres 3.24 mujeres

8 Retos: Arbitraje entre regímenes 90% 80% 70% 60% 62% 83% %traslados %afiliados 30% 25% COMPORTAMIENTO POR EDAD CONSOLIDADO DE TRASLADOS DE REGIMEN Cifras de Enero de 2007 a Marzo de 2011 Entradas RAIS Salidas RAIS 50% 20% 40% 15% 30% 20% 10% 0% 21% 10% 9,9% 3,6% 3,7% 1,3% 1,7% 0,5% 0,7% 0,4% 1,1% 1,2% 0 <=2 - >2 <=4 >4 <=7 >7 <=10 >10 <=13 >13 <=16 >16 10% 5% 0% >75 Fuente: Asofondos (2011) Traslados mensuales promedio del RAIS al RPM por rango salarial (enero 2007 a marzo 2011) SALAR SALAR SALAR SALAR SALAR MIN SALAR MIN SALAR MIN SALAR MIN >2 MIN >10 MIN >13 MIN 0-1 >1 <=2 - >4 <=7 >7 <=10 MIN >16 <=4 <=13 <=16 Traslados del RAIS al RPM en ingresos >2SM y en edades altas TOTAL

9 Retos: Precedentes judiciales Los fallos y las sentencias de constitucionalidad impactan a todos los participantes del sistema, por ejemplo: Requisitos para acceder a pensiones de invalidez y sobrevivencia Recalculo de mesadas en retiro programado Indexación de pensiones Pago del subsidio por incapacidad superior a 180 días. Extensión del régimen de transición, tanto en términos de beneficiarios como de beneficios. Precedentes crean una incertidumbre jurídica y fiscal por contradicción entre sentencias de alcance general (constitucionalidad) y fallos particulares (tutelas y sentencias)

10 Propuestas para mejorar la baja cobertura del sistema Incentivos que ha creado el Gobierno: Formalización pequeña empresa: progresividad de 3 años en el pago de impuestos de renta y parafiscales. Descuentos en renovación del registro mercantil Primer empleo formal: contribuciones parafiscales de nuevos empleados menores de 25 años serán descontables del impuesto de renta Beneficios Económicos Periódicos (BEPS) - Acto Legislativo No. 01 de 2005: "... Ninguna pensión podrá ser inferior al salario mínimo legal mensual vigente. Sin embargo, la ley podrá determinar los casos en que se puedan conceder beneficios económicos periódicos inferiores al salario mínimo, a personas de escasos recursos que no cumplan con las condiciones requeridas para tener derecho a una pensión".

11 P O B L A C IO N E C O N O M IC A M E N T E A C T IV A M IL L O N E S R E S T O P O B L A C C IÓ N A F IL IA D O S A C T IV O S 6.6 M IL L O N E S 4.7 M IL L O N E S (3 2 % d e P E A ) ( 2 3 % P E A ) D E 1-2 S M L M V 6.1 M IL L O N E S H A S T A ( 3 0 % P E A ) 2 S M L M V M IL L O N E S (7 7 % P E A ) P O B L A C IO N O B J E T IV O M E N O S 1 S M L M V 8.9 M IL L O N E S (4 4 % P E A ) P O B L A C IO N E N E D A D D E T R A B A J A R : m illo n e s P O B L A C IO N IN A C T IV A : m illo P On eb sl A C IO N O B J E T IV O Población Objetivo BEPS: Trabajadores que devenguen en promedio menos de un salario mínimo Independientes (no profesionales) Informales Con contrato laboral por períodos inferiores a un mes *Proyección población 2010: 45.5 millones ; PEA: 20.4 Millones; PEA que gana menos de 1 smlmv: 8.9 millones *Afiliados activos pensiones: 6.6 millones Fuente: Proyecciones Dane y SFC

12 Características del esquema: Beneficios Económicos Periódicos Constituido por: recursos acumulados por el individuo + incentivos Se mezcla con los recursos acumulados en el SGP BEPS dependerán de: Esfuerzo individual de ahorro Permanencia del ahorro Rentabilidad Incentivos del Gobierno Cuentas individuales: No requiere un valor mínimo de aporte ni de saldo. Recursos acumulados tienen uso definido: Contratación de una Renta Vitalicia Compra de Vivienda.

13 Beneficios Económicos Periódicos Incentivos al ahorro Con base en el análisis de encuestas y estudios* de mercado para conocer las necesidades y motivaciones de la Población Objetivo se establecen: Incentivos periódicos: Busca aumentar la fidelidad a los aportantes al programa. Se reconoce periódicamente y se hace efectivo solo al cumplir la edad de pensión prevista en el sistema prima media. Incentivos puntuales: Buscan la cultura y disciplina del ahorro y se otorga a quienes ahorren en el respectivo período. Pago primas micro-seguros de vida y gastos de entierro grupo familiar. Incentivos aleatorios: Aporte en dinero para sorteos, los cuales se podrán pagar en efectivo o se abonan en la cuenta. Fuente incentivos Fondo de solidaridad pensional Fondo de riesgos profesionales * Para el diseño de este producto se hicieron estudios de oferta y demanda, en el que intervinieron diferentes organismos e instituciones, tales como los Ministerios de Hacienda y Crédito Público y Protección Social, Planeación Nacional, la USAID, el Banco Mundial, Econometría, entre otras

14 Propuestas para aumentar la protección a la vejez El mundo ha optado por implementar un pilar básico de protección a la vejez a cargo del Gobierno: El Estado colombiano no dispone de la existencia de recursos fiscales suficientes para proveer del mínimo vital definido por la Corte Constitucional a toda la población mayor a 65 años. Cualquier alternativa de protección a la vejez en el caso colombiano, como los BEPS, requiere del esfuerzo de ahorro de los trabajadores. Se requieren cambios regulatorios encaminados a mejorar la calidad de la protección

15 Propuestas en ajustes paramétricos Cambios endógenos a la realidad demográfica en la edad de pensión: La edad de pensión como función de la expectativa de vida Expectativa de vida con ajustes automáticos: factores de ajuste en las tablas de mortalidad que eviten rezagos (como en Chile)

16 Propuestas para reducir la evasión Creación de la Unidad Administrativa Especial de Gestión Pensional y Contribuciones Parafiscales de la Protección Social - UGPP: medidas antievasivas Cruces de información: por ejemplo con las bases de datos tributarias, las del sector salud y las del sector pensiones, entre otras. Trazabilidad y las opciones de retención unificada entre impuestos y pagos de parafiscales y aportes para la seguridad social. Política de formalización laboral y empresarial (PND)

17 Propuestas para reducir el arbitraje entre regímenes Ajustes en la Tasa de Reemplazo del Régimen de Prima Media: Ajuste en edades de pensión Asociación con salario real promedio devengado (no con los últimos salarios)

18 Propuestas para mejorar la Defensa Judicial Generar esquemas que fortalezcan la defensa judicial, evitando precedentes negativos: Sistema de información en tiempo real de los litigios que se estén presentando en el Sistema: fortalece argumentaciones de las defensas (ayuda de todas las entidades interesadas ) Estrategias para promover la unificación de la Jurisprudencia, a través de la Corte Constitucional, con el fin de reducir las ambigüedades de interpretación judicial.

19 Propuestas para promover la educación financiera Ley 1328 de 2009 Principios: i) Información cierta, suficiente, clara y oportuna ii) Educación al consumidor financiero Sistema de Atención al Consumidor (SAC) Decreto 2241 de 2010 Derechos y deberes de los consumidores financieros Promoción del esquema Multifondos y prestación del servicio Capacitación y registro de promotores Circulares externas SFC Contenido mínimo de las campañas de información y educación financiera (CE 032 de 2010) Instrucciones para la implementación del SAC (CE 015 de 2010)

20 Conclusiones El Estado debe buscar que el sistema pensional, como mecanismo de protección a la vejez, cumpla con los objetivos definidos por la Constitución y la Ley, siempre teniendo en cuenta la viabilidad fiscal de sus políticas. Reforma debe estar enfocada en aumentar cobertura Ley de formalización y primer empleo complementan incentivos Esquema de BEPS permite una protección en la vejez a los más vulnerables Igualación de beneficios entre regímenes Control a infractores y evasores