REFINADORA COSTARRICENSE DE PETRÓLEO S.A. GERENCIA DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS DIRECCIÓN FINANCIERA - DEPARTAMENTO CONTADURÍA ESTADOS FINANCIEROS

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1 REFINADORA COSTARRICENSE DE PETRÓLEO S.A. GERENCIA DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS DIRECCIÓN FINANCIERA - DEPARTAMENTO CONTADURÍA ESTADOS FINANCIEROS Lic. Melvin Hernández Solano Licda. Clara Luz Acuña Barquero Lic. Edgar Gutiérrez Valitutti Jefe Depto. Contaduría Directora Financiera Gerente Admón. y Finanzas SETIEMBRE 2014

2 REFINADORA COSTARRICENSE DE PETRÓLEO, S.A. ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA Estado A ACTIVO Activos corrientes Nota REFERENCIAS Anexo Efectivo y Equivalentes de Efectivo 1b, Cuentas por cobrar 1c, Inventarios 1d,1e,1v,4 3 al 3-B Gastos pagados por anticipado Mercadería en tránsito Total activos corrientes Activos no corrientes Propiedad planta equipo histórico - neto 1f,1g,1h, Propiedad planta y equipo revaluado-neto 1f,1g,1h, Activos fijos en curso 1i, Activos Intangibles 6, Cuentas por cobrar mayores de un año Documentos por cobrar - cobro judicial Doc.por cobrar - intereses cobro judicial Empresa Conjunta RECOPE-CNPCI 1j, Títulos valores Depósitos en garantía Estaciones de Servicio Total activos no corrientes Total de activos PASIVO Y PATRIMONIO Pasivos corrientes Cuentas por pagar 9 9-A al 9-G Gastos acumulados Ingresos diferidos 1l, Otras cuentas por pagar Documentos por pagar Corto Plazo Provisión funcionarios décimo tercer mes 1o, Provisión salario escolar 1n, Provision Vacaciones 1p, Total pasivos corrientes Pasivos no corrientes: Bancarios a largo plazo Bonos por pagar a largo plazo Impuesto de renta diferido Provisión prestaciones legales 1m Total pasivos no corrientes Total Pasivos

3 REFINADORA COSTARRICENSE DE PETRÓLEO, S.A. ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA Estado A Patrimonio Estado C Capital en acciones Reserva Legal Artículo 143 Código de Comercio 1q Reservas Ley 7722 y Ley r, Superávit por revaluación de activos 1s Superávit donado 1t, Utilidades (Pérdidas) Retenidas Utilidad o Perdida del Período Total patrimonio Total pasivo y patrimonio Los Activos y Pasivos están calculados al tipo de cambio de cierre del mes (SPNB) U.S. $: Venta: Compra:

4 REFINADORA COSTARRICENSE DE PETRÓLEO, S.A. ESTADO DE RESULTADOS Estado B REFERENCIA S Período Actual Setiembre 2014 % Ventas Acumulado Período Actual Setiembre 2014 % Ventas Nota Anexo Ventas Brutas 1u ,00% ,00% Devoluciones sobre Ventas ( ) -0,03% ( ) -0,01% Ventas netas ,97% ,99% Menos costo de ventas 1v 3-A ,32% ,39% Utilidad Bruta sobre ventas ,65% ,60% Menos gastos de operación 1x, ,34% ,63% Utilidad o (pérdida) de Operación ,31% ,97% Más otros ingresos 18 Ventas de servicios ,01% ,01% Productos financieros ,00% ,17% Alquileres ,00% ,00% Otros ingresos ( ) -0,05% ,08% Total Otros ingresos ( ) -0,04% ,27% Menos otros gastos Gastos financieros ,10% ,23% Transferencias externas ,52% ,23% Otros gastos ,19% ,03% Total Otros gastos ,82% ,49% Utilidad (pérdida) del periodo antes de Impuesto de Renta ,46% ,75% Impuesto sobre Renta Períodos Anteriores - 0,00% ,40% Utilidad (pérdida) neta del periodo después de Impuesto de Renta ,46% ,35% Nota: Los ingresos, gastos y costos U-S están calculados al tipo de cambio de las fechas de las transacciones correspondientes 3

5 DESCRIPCION Capital en acciones Superávit donado REFINADORA COSTARRICENSE DE PETRÓLEO, S.A. ESTADO DE VARIACIONES EN EL CAPITAL CONTABLE ESTADO C Superávit por revaluación de activos Reserva Legal Artículo 143 Código de Comercio Utilidades (Pérdidas) Retenidas Reservas Ley 7722 y Ley 7593 Utilidad o Perdida del Periodo Utilidad o Perdida del Período Saldo al 31 de Diciembre Utilidad (pérdida) neta enero 2014 ( ) ( ) Saldo al 31 de Enero ( ) Utilidad (pérdida) neta Febrero 2014 ( ) ( ) Saldo al 29 de Febrero ( ) Utilidad (pérdida) neta Marzo 2014 ( ) ( ) Saldo al 31 de Marzo ( ) Utilidad (pérdida) neta Abril 2014 ( ) ( ) Saldo al 30 de Abril ( ) Utilidad (pérdida) neta Mayo Saldo al 31 de Mayo ( ) Utilidad (pérdida) neta Junio Saldo al 30 de Junio ( ) Utilidad (pérdida) neta Julio Saldo al 30 de Julio ( ) Utilidad (pérdida) neta Agosto Saldo al 30 de Agosto Utilidad (pérdida) neta Setiembre Saldo al 30 de Setiembre TOTALES 4

6 REFINADORA COSTARRICENSE DE PETRÓLEO S.A. ESTADO D ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO Periodos que terminaron el 30 setiembre 2014 y 31 diciembre 2013 Setiembre Diciembre Notas 2014 Notas 2013 ACTIVIDADES DE OPERACIÓN: Resultado integral del año Gasto Impuesto de renta Intereses Moratorios y Multas Impuesto Renta Gasto intereses Participación Soresco Depreciación y amortización Gasto ajustes activos fijos Diferencias de cambio no realizadas Gasto incobrables 0 0 Gasto Aguinaldo, Salario Ecolar, Vacaciones Gasto Prestaciones Legales Cambios en activos y pasivos de operación: Cuentas por cobrar Documentos por cobrar Inventarios Mercadería Tránsito Gastos pagados por anticipado Depósitos en Garantía Cuentas por pagar Ingresos Diferidos Ingresos Renta Diferido Provisiónes Aguinaldo y Salario Escolar) Provisión Prestaciones Legales Efectivo provisto por las actividades de operación Impuesto pagado Interes y multas pagado Efectivo neto provisto por las actividades de operación ACTIVIDADES DE INVERSIÓN: Adiciones de activo fijo Venta de activos Retiros de activo fijo Inversiones Negocio Conjunto - Soresco Inversiones transitorias Efectivo neto usado en las actividades de inversión ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO: Nuevos préstamos Amortización deudas y documentos por pagar Efectivo neto provisto en las actividades de financiamiento VARIACIÓN NETA EN EL EFECTIVO EFECTIVO AL INICIO DEL AÑO EFECTIVO AL FINAL DEL AÑO TOTAL SEGÚN BALANCE

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