Estados Financieros 3T10

Transcripción

1 Estados Financieros 3T10 Información a que se refieren las Disposiciones de Carácter General aplicables a la Información Financiera de las Sociedades Controladoras de Grupos Financieros al 30 de Septiembre de 2010.

2 Contenido Balance General Consolidado Pág. 3 Estado de Resultados Consolidado Pág. 4 Estado de Variaciones en el Capital Contable.. Pág. 5 Estado de Flujos de Efectivo Consolidado..... Pág. 6 Calificación de Cartera... Pág. 7 Contenido 2

3 DISPONIBILIDADES $ 485 CAPTACIÓN $ 7,271 Depósitos de exigibilidad inmediata 858 CUENTAS DE MARGEN 9 Depósitos a plazo 6,413 Del publico en general 2,537 INVERSIONES EN VALORES 10,315 Mercado de dinero 3,876 Títulos para negociar 6,394 PRESTAMOS BANCARIOS Y DE OTROS ORGANISMOS 1,280 Títulos disponibles para la venta 0 De exigibilidad inmediata 42 Títulos conservados a vencimiento 3,921 De corto plazo 238 De largo plazo 1,000 DEUDORES POR REPORTOS 0 ACREEDORES POR REPORTO 7,723 DERIVADOS 4 Con fines de negociación 4 COLATERALES VENDIDOS O DADOS EN GARANTÍA 0 Con fines de cobertura 0 Reportos 0 Préstamo de valores 0 CARTERA DE CRÉDITO VIGENTE Derivados 0 Créditos comerciales 5,948 Otros 0 Actividad empresarial o comercial 5,681 Entidades financieras 267 DERIVADOS 0 Créditos de consumo 307 Con fines de negociación 0 Créditos a la vivienda 8 Con fines de cobertura 0 TOTAL CARTERA DE CRÉDITO VIGENTE 6,263 OTRAS CUENTAS POR PAGAR 650 CARTERA DE CRÉDITO VENCIDA Impuesto a la utilidad por pagar 3 Créditos comerciales 213 participación de los trabajadores en las utilidades por pagar 2 Actividad empresarial o comercial 213 Acreedores por liquidación de operaciones 415 Créditos de consumo 8 Acreedores diversos y otras cuentas por pagar 230 TOTAL CARTERA DE CRÉDITO VENCIDA 221 IMPUESTOS DIFERIDOS (NETO) 0 CARTERA DE CRÉDITO 6,484 (-) MENOS CRÉDITOS DIFERIDOS Y COBROS ANTICIPADOS 46 ESTIMACIÓN PREVENTIVA PARA RIESGO CREDITICIOS -166 TOTAL PASIVO 16,970 DERECHOS DE COBRO ADQUIRIDOS 0 CAPITAL CONTABLE ( - ) MENOS: ESTIMACIÓN POR IRRECUPERABILIDAD O DIFÍCIL COBRO 0 CAPITAL CONTRIBUIDO CARTERA DE CRÉDITO (NETO) 6,318 Capital Social 3,146 OTRAS CUENTAS POR COBRAR (NETO) 864 Aportaciones para futuros aumentos de capital acordadas en asamblea de accionistas 0 BIENES ADJUDICADOS 40 Prima en Venta en Acciones 516 3,662 INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO (NETO) 340 CAPITAL GANADO Reservas de Capital 16 INVERSIONES PERMANENTES 180 Resultado de ejercicios anteriores -1,802 Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta 0 IMPUESTOS y PTU DIFERIDOS (NETO) 201 Resultado por tenencia de activos no monetarios Resultado neto 20-1,766 OTROS ACTIVOS 110 Cargos diferidos, pagos anticipados e intangibles 87 TOTAL CAPITAL CONTABLE 1,896 Otros activos a corto y largo plazo 23 TOTAL ACTIVO $ 18,866 TOTAL PASIVO Y CAPITAL $ 18,866 NOTA: CAPITAL SOCIAL HISTÓRICO $ 1,781 GRUPO FINANCIERO MULTIVA, SOCIEDAD ANÓNIMA BURSÁTIL DE C.V. ACTIVO CERRADA DE TECAMACHALCO No. 45 COL. REFORMA SOCIAL C.P MÉXICO D.F. BALANCE GENERAL CONSOLIDADO AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2010 CUENTAS DE ORDEN Avales otorgados $ 0 Activos y pasivos contingentes 0 Compromisos crediticios 2,013 Bienes en fedeicomiso o mandato 13,101 Fideicomisos 13,101 Mandatos 0 Bienes en custodia o administración 59,493 Colaterales recibidos por la entidad 1,533 Colaterales recibidos y vendidos o entregados 0 en garantía por la entidad 1,533 Operaciones de banca de inversión por cuenta de terceros (neto) 0 Intereses devengados no cobrados derivados de cartera de crédito venc 6 Otras cuentas de registro 11,601 $ 89,280 " El presente balance general consolidado con los de las entidades financieras y demás sociedades que forman parte del grupo financiero que son susceptibles de consolidarse, se formuló de conformidad con los criterios de Contabilidad para las Sociedades Controladoras de Grupos Financieros, emitidos por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores con fundamento en lo dispuesto por el artículo 30 de la Ley para Regular las Agrupaciones Financieras, de observancia general y obligatoria, aplicados de manera consistente, encontrándose reflejadas las operaciones efectuadas por la sociedad controladora y las entidades financieras y demás sociedades que forman parte del grupo financiero que son susceptibles de consolidarse hasta la fecha arriba mencionada, las cuales se realizaron y valuaron con apego a sanas prácticas y a las disposiciones legales y administrativas aplicables. El presente balance general consolidado, fue aprobado por el consejo de administración bajo la responsabilidad de los directivos que lo suscriben" PASIVO DIRECTOR DE ADMINISTRACION Y FINANZAS /wps/wcm/connect/migracionwps5.1/grupo+financiero+multiva/home/estados+financieros/ 3

4 ESTADO DE RESULTADOS CONSOLIDADO POR EL PERIODO DEL 1 DE ENERO AL 30 DE SEPTIEMBRE 2010 Ingresos por intereses $ 1,203 Gastos por intereses -955 Resultado por posición monetaria neto (margen financiero) 0 MARGEN FINANCIERO 248 Estimación preventiva para riesgo crediticios 116 MARGEN FINANCIERO AJUSTADO POR RIESGO CREDITICIOS 132 Comisiones y tarifas cobradas 127 Comisiones y tarifas pagadas -38 Resultado por intermediacion 308 Otros ingresos (egresos) de la operación TOTAL DE INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACION 528 Gastos de administración y promoción 603 RESULTADO DE LA OPERACION -75 Otros productos 113 Otros gastos RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD 34 Impuestos a la utilidad causados -3 Impuestos a la utilidad diferidos (netos) 2 RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIÓN EN SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS Y ASOCIADAS 33 Participación en el resultado de subsidiarias y asociadas -13 RESULTADO ANTES DE OPERACIONES DISCONTINUADAS 20 Operaciones discontinuadas 0 RESULTADO NETO 20 " El presente estado de resultados consolidado con los de las entidades financieras y demás sociedades que forman parte del grupo financiero que son susceptibles de consolidarse, se formuló de conformidad con los criterios de Contabilidad para las Sociedades Controladoras de Grupos Financieros, emitidos por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores con fundamento en lo dispuesto por el artículo 30 de la Ley para Regular las Agrupaciones Financieras, de observancia general y obligatoria, aplicados de manera consistente, encontrándose reflejados todos los ingresos y egresos derivados de las operaciones efectuadas por la sociedad controladora y las entidades financieras y demás sociedades que forman parte del grupo financiero que son susceptibles de consolidarse hasta la fecha arriba mencionada, las cuales se realizaron y valuaron con apego a sanas prácticas y a las disposiciones legales y administrativas aplicables. El presente estado de resultados consolidado, fue aprobado por el consejo de administración bajo la responsabilidad de los directivos que lo suscriben" DIRECTOR DE ADMINISTRACION Y FINANZAS /wps/wcm/connect/migracionwps5.1/grupo+financiero+multiva/home/estados+financieros/ 4

5 ESTADO DE VARIACIONES EN EL CAPITAL CONTABLE CONSOLIDADO DEL 1 DE ENERO AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2010 C a p i t a l c o n t r i b u i d o C a p i t a l g a n a d o Aportaciones para Resultado por futuros aumentos de valuación de capital acordados por Resultado de títulos resultado por tenencia la asamblea de Prima en venta de ejercicios disponibles de activos no C o n c e p t o Capital social accionistas acciones Reservas de capital anteriores para la venta monetarios resultado neto Total Capital Contable Saldo al inicio del periodo $ 3,146 $ 0 $ 516 $ 16 $ (1,685) ($3) $ 0 $ (117) $ 1,873 Movimientos inherentes a las decisiones de los accionistas Suscripción de acciones Capitalización de utilidades Constitución de reservas 0 Traspaso del resultado neto a resultado de ejercicios anteriores Pago de dividendos 0 Total por movimientos inherentes a las decisiones de los propietarios Movimientos inherentes al reconocimiento de la utilidad integral Resultado neto Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta 3 3 Efecto acumulado por conversión Resultado por tenencia de activos no monetarios Total por movimientos inherentes al reconocimiento de la utilidad integral Saldo al final del período $ 3,146 $ 0 $ 516 $ 16 $ (1,802) $0 $ 0 $ 20 $ 1,896 " El presente estado de variaciones en el capital contable consolidado con los de las entidades financieras y demás sociedades que forman parte del grupo financiero que son susceptibles de consolidarse, se formuló de conformidad con los criterios de Contabilidad para las Sociedades Controladoras de Grupos Financieros, emitidos por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores con fundamento en lo dispuesto por el artículo 30 de la Ley para Regular las Agrupaciones Financieras, de observancia general y obligatoria, aplicados de manera consistente, encontrándose reflejados todos los movimientos en las cuentas de capital contable derivado de las operaciones efectuadas por la sociedad controladora y las entidades financieras y demás sociedades que forman parte del grupo financiero que son susceptibles de consolidarse hasta la fecha arriba mencionada, las cuales se realizaron y valuaron con apego a sanas prácticas y a las disposiciones legales y administrativas aplicables. El presente estado de variaciones en capital contable consolidado, fue aprobado por el consejo de administración bajo la responsabilidad de los directivos que lo suscriben" DIRECTOR DE FINANZAS Y CONTABILIDAD /wps/wcm/connect/migracionwps5.1/grupo+financiero+multiva/home/estados+financieros/ 5

6 ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO CONSOLIDADO DEL 1 DE ENERO AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2010 Resultado neto $ 20 Ajustes por partidas que no implican flujo de efectivo: Utilidad o pérdida por valorización asociada a actividades de inversión y financiamiento -116 Estimación preventiva para riesgos crediticios 116 Estimación por irrecuperabilidad o difícil cobro 1 Pérdidas por deterioro o efecto por reversión del deterioro asociados a actividades de inversión y financiamiento 0 Depreciaciones y amortizaciones 41 Provisiones 29 Impuestos a la utilidad causados y diferidos 1 Operaciones discontinuadas 0 Otros Aumento o disminución de partidas relacionadas con la operación: Cambio en cuentas de margen -5 Cambio en inversiones en valores 12,665 Cambio en derivados (activo) -3 Cambio en cartera de crédito -757 Cambio en bienes adjudicados -33 Cambio en otros activos operativos -580 Cambio en captación 2,046 Cambio en préstamos interbancarios y de otros organismos -188 Cambio en acreedores por reporto -13,448 Cambio en derivados (pasivo) -1 Cambio en otros pasivos operativos 202 Flujos netos de efectivo de actividades de operación -102 Actividades de inversión Pagos por adquisición de inmuebles, mobiliario y equipo -6 Cobros por disposición de subsidiarias y asociadas 1 Pagos por adquisición de activos intangibles -12 Flujos netos de efectivo de actividades de inversión -17 Actividades de financiamiento Cobros por emisión de acciones 0 Pagos por reembolsos de capital social 0 Pagos de dividendos en efectivo 0 Pagos asociados a la recompra de acciones propias 0 Cobros por la emisión de obligaciones subordinadas con características de capital 0 Pagos asociados a obligaciones subordinadas con características de capital 0 Flujos netos de efectivo de actividades de financiamiento 0 Incremento o disminución neta de efectivo -10 Ajustes al flujo de efectivo por variaciones en el tipo de cambio y en los niveles de inflación 0 Efectivo y equivalentes de efectivo al inicio del periodo 495 Disminución o aumento de efectivo y equivalentes $ 485 " El presente estado de flujos de efectivo consolidado con los de las entidades financieras y demás sociedades que forman parte del grupo financiero que son susceptibles de consolidarse, se formuló de conformidad con los criterios de Contabilidad para las Sociedades Controladoras de Grupos Financieros, emitidos por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores con fundamento en lo dispuesto por el artículo 30 de la Ley para Regular las Agrupaciones Financieras, de observancia general y obligatoria, aplicados de manera consistente, encontrándose reflejadas las entradas de efectivo y salidas de efectivo derivados de las operaciones efectuadas por la sociedad controladora y las entidades financieras y demás sociedades que forman parte del grupo financiero que son susceptibles de consolidarse hasta la fecha arriba mencionada, las cuales se realizaron y valuaron con apego a sanas prácticas y a las disposiciones legales y administrativas aplicables. El presente estado de flujos de efectivo consolidado, fue aprobado por el consejo de administración bajo la responsabilidad de los directivos que lo suscriben" DIRECTOR DE ADMINISTRACION Y FINANZAS /wps/wcm/connect/migracionwps5.1/grupo+financiero+multiva/home/estados+financieros/ 6

7 CALIFICACION DE LA CARTERA CREDITICIA AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2010 CARTERA COMERCIAL CARTERA DE CONSUMO CARTERA HIPOTECARIA DE VIVIENDA TOTAL DE RESERVAS PREVENTIVAS EXCEPTUADA CALIFICADA Riesgo A 5,312 (30) (2) 0 (31) Riesgo B 1,010 (43) 0 0 (43) Riesgo C 106 (42) 0 0 (43) Riesgo D 29 (14) (5) 0 (18) Riesgo E 26 (25) (1) 0 (26) TOTAL 6,483 (154) (8) 0 (161) Notas: IMPORTE CARTERA CREDITICIA RESERVAS PREVENTIVAS NECESARIAS Reservas constituidas -161 Exceso Las cifras para la calificación y constitución de reservas preventivas son las correspondientes al día último del mes a que se refiere el balance general al 30 de septiembre de La cartera crediticia se califica conforme a las reglas para la calificación de la cartera crediticia emitidas por la Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP) y a la metodología establecida por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV). 3.- El exceso en las reservas preventivas constituidas se explica por lo siguiente: Constitución de reservas preventivas para los descuentos a nuestro cargo por los programas de apoyo a deudores. 7