Banco Azteca. Cambiamos la banca, cambia tú también

Transcripción

1 Banco Azteca Cambiamos la banca, cambia tú también

2 Memoria 2012 Declaración de Responsabilidad El presente documento contiene información suficiente y veraz en lo que respecta al desarrollo del negocio de Banco Azteca del Perú S.A. durante el año Sin perjuicio de la responsabilidad que compete al emisor, el firmante se hace responsable por su contenido conforme a los dispositivos legales aplicables. Julio César Cáceres Alvis Gerente General Banco Azteca del Perú 2

3 Índice 2 Declaración de Responsabilidad 3 Índice 4 Carta Gerente General 5 Directores y Gerentes Misión Visión y Principales Valores 10 Perfil de la Organización 17 Entorno Económico y Sistema Financiero 24 Evaluación de la Empresa 33 Administración de Riesgos 40 Banco Azteca y la Comunidad 42 Dictamen Auditoría Externa

4 Carta del Gerente General Este año 2012 el Perú sorprendió al mundo al lograr mantener su ritmo de crecimiento en un contexto de incertidumbre debido a la crisis en Europa y la moderada recuperación de Estados Unidos. El Perú demostró lo bien capacitado que estuvo para afrontar la actual crisis internacional, liderando el crecimiento latinoamericano. En ese sentido el Perú siguió sorprendiendo al mundo alcanzando un crecimiento anual de 6.3%. Desde su fundación en el 2008, el Banco Azteca asumió el reto de bancarizar un sector económico desatendido por sus pares del sistema bancario (C y D), asumimos este riesgo y lo convertimos en una de nuestras fortalezas, nos mantuvimos firmes en nuestros objetivos e implementamos un plan de expansión a pesar del contexto de crisis mundial, ya que tenemos confianza en que la economía del país mantendrá su ritmo de crecimiento. Nos es grato informarles que nuestra utilidad neta fue de S/.15 millones y que nuestros indicadores de rentabilidad están entre los siete más altos de la banca nacional. El 2013 será un año de desarrollo económico para el Perú y para el Banco Azteca será un año de consolidación sobre nuestras bases de crecimiento, nos hemos preparado para ello y nuestro horizonte a futuro sigue siendo prometedor. Renovamos por la presente nuestro compromiso de brindar lo mejor de nosotros a nuestros clientes, extender también nuestro profundo agradecimiento a nuestros colaboradores en todo el país por su contribución al desarrollo de la empresa y a nuestra plana gerencial la cual siempre ha demostrado un alto profesionalismo e integridad día a día. Julio César Cáceres Alvis Gerente General Banco Azteca del Perú 4

5 Directorio y Gerencia 6 Directorio 6 Gerencia 5

6 Directorio Presidente del Directorio Vicepresidente del Directorio Director Director Director Director Director Sr. Luís Niño de Rivera Lajous Sr. Gabriel Alfonso Roqueñi Rello Sr. Rodrigo Pliego Abraham Sr. C arlos Septien Michel Sr. Jorge Rodrigo Bellot Castro Sr. Leoncio Velazquez Sanchez Sr. Julio C ésar Cáceres Alvis Gerencia Gerente General Gerente de Adm., Finanzas y Tesorería Gerente Legal Gerente de Riesgos Gerente de Créditos y Cobranzas Gte. de Administración de Operaciones Gerente de Recursos Humanos Gerente de Sistemas Gerente de Servicios Financieros Gerente de Recuperaciones Auditor Interno Julio César C áceres Alvis Wilmer Johny Lévano Ortíz Aldo Raul Melgarejo Oropeza Luis Emilio Girio Alva Jacaranda Lizbeth Flores Aragon Eduardo C arlos Mostajo Merino Wendy Karin Chavez Abanto Javier Alfredo Alfaro Pizarro Rafael Romero Dacal Ismael Martinez Rojas Luis Fernando Perez Gaytan 6

7 Misión, Visión y Principales Valores 8 Misión y Visión 9 Principales Valores 7

8 Misión y Visión Visión Desarrollar productos y servicios financieros sencillos y accesibles para mejorar el nivel de vida de nuestros clientes. Misión Ser una agrupación financiera líder mediante la prestación de servicios financieros altamente competitivos que nos permitan satisfacer en menor tiempo y costo las necesidades de nuestros clientes. Desarrollar procesos innovadores y usar tecnología de punta para lograr mayor eficiencia en todos los canales de atención al cliente. Generar el constante crecimiento y desarrollo de nuestro personal a través de un mayor compromiso en la obtención de resultados y una excelente calidad de servicio. Lograr la maximización de rentabilidad de nuestro capital para el sano crecimiento a futuro. Contribuir decisivamente al desarrollo de una mayor oferta de servicios financieros en el Perú. 8

9 Principales Valores Honestidad Ser honesto es ser íntegro. Implica una congruencia entre lo que uno siente, piensa, dice y hace. La honestidad permite establecer una relación de confianza y respeto indispensables para trabajar en equipo. La lealtad a la empresa va de la mano con la honestidad. Inteligencia El trabajo nos une en Banco Azteca del Perú, pero es un trabajo que debe ser inteligente. La inteligencia es la capacidad para comprender, aprender y asociar ideas. Requiere destreza y habilidad para adaptarse a situaciones nuevas o para encontrar soluciones a problemas. Hay distintos tipos de inteligencia; debemos identificarlas y aprovecharlas. Nuestro trabajo exige equipos que transmitan energía y se comprometan con un esfuerzo común y claro. Ejecución Ejecutar es ofrecer resultados. El trabajo personal debe estar orientado a cumplir objetivos concretos y debemos hacernos responsables de ellos. Necesitamos comprometernos para cumplir nuestras asignaciones a tiempo, cumpliendo con el presupuesto y con calidad. Sólo así podremos crear la confianza y el respeto mutuo que exige el trabajo en equipo. 9

10 Perfil de la Empresa Perfil de la Organización 11 Breve Reseña 12 Banco Azteca en el Exterior 12 Banco Azteca en el Perú 13 Descripción de Productos 16 Composición Accionaria 16 Valores Negociados 10

11 Breve Reseña La Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones (SBS), el 24 de enero de 2008, mediante Resolución SBS Nº autorizó el funcionamiento de la empresa Banco Azteca del Perú S.A. (BAZ), subsidiaria del Grupo Elektra de México. El Banco Azteca se constituyó el 3 de setiembre de 2007 bajo las leyes y regulaciones de la República del Perú, mediante un aporte de capital de S/.26 millones. Banco Azteca del Perú S.A. inició sus operaciones el 25 de enero del La Institución se dedica al financiamiento de las compras que se realizan en su tienda vinculada, Elektra, así como a otorgar créditos en efectivo y a través de la tarjeta Azteca. En la actualidad, el Grupo Elektra tiene operaciones en ocho países de Latinoamérica a través de sus divisiones comerciales y financieras. 11

12 Banco Azteca en el Exterior Banco Azteca nació en México en octubre del 2002, ante la oportunidad derivada del bajo nivel de Bancarización. Una gran ventaja desde el inicio de operaciones fue la experiencia de más de 50 años de Grupo Elektra en el otorgamiento de créditos. Somos parte de Grupo Salinas, uno de los corporativos más importantes de México. Banco Azteca fue el primer banco dirigido al mercado masivo mexicano, extendiéndose luego a otros países de América Latina. Al día de hoy, tenemos operaciones en Guatemala, Honduras, El Salvador, Panamá, Perú y Brasil. El mercado objetivo de nuestras operaciones internacionales es similar a aquél de las operaciones comerciales del Grupo Elektra en México. Formato enfocado a los segmentos C y D+ de la población. Banco Azteca cuenta con más de 3,500 sucursales en México, Guatemala, Honduras, El Salvador, Panamá, Perú y Brasil; es uno de los dos bancos más grandes en México en términos de cobertura. Cuenta con más de 15 millones de clientes y ha desarrollado una de las infraestructuras tecnológicas más sofisticadas de la banca. Asimismo, Para cubrir eficientemente el alto número de operaciones requeridas por la banca masiva, se ha implementado una operación con Tecnología de punta capaz de: Manejar grandes volúmenes de operación: 13,000 créditos autorizados diariamente. Otorgamiento de crédito en 24 horas. Banco Azteca en el Perú El modelo de negocio de Banco Azteca se enfoca principalmente en los sectores económicos de menores ingresos, es decir los sectores C y D, segmentos que tienen un mayor nivel de riesgo, lo que nos conlleva asumir mayores gastos operativos, costos financieros y provisiones comparados con otras entidades que se enfocan en segmentos de mejor calificación crediticia; además de aplicar una política activa de castigo de cartera, lo cual se ve compensado con el spread financiero. 12

13 Al 31 de Diciembre de 2012, el Banco Azteca se encuentra instalado en 19 departamentos del Perú, cuenta con 168 oficinas, de las cuales, Lima y Callao concentran el 49% con 83 oficinas, seguida de La Libertad con 21 oficinas y Piura y Arequipa ambas con 10 oficinas. Aprovechando la capacidad instalada y la facilidad de sus ubicaciones, el Banco cuenta con oficinas en el interior de las Tiendas Elektra, siendo un total de 67 Tiendas Elektra a nivel nacional, las cuales albergan oficinas del Banco dentro de sus instalaciones. Oficinas Banco Azteca a Nivel Nacional Fuente: Banco Azteca Departamento PAZ EKT CAT BDR Of.Esp Amazonas Ancash Arequipa Cajamarca Cusco Huanuco Ica Junin La Libertad Lambayeque Lima y Callao Loreto Madre de Dios Moquegua Piura Puno San Martin Tacna Ucayali Total Pais PAZ: Punto Azteca EKT: Tienda Elektra CAT: Canales A Terceros Agencias Banco Azteca BDR: Bodega de Remates Of.Esp: Oficina Especial Total Descripción de Productos La captación de recursos se realiza a través de los siguientes productos: Guardadito Es una cuenta de ahorro que no cobra comisiones en mantenimientos, movimientos, ni montos mínimos, en soles se abre con un monto mínimo de S/ , en dólares se abre con un saldo mínimo de US$

14 Inversión Azteca Consiste de una inversión que ofrece las mejores tasas de interés del mercado según el plazo elegido, premia los plazos de permanencia. A mayores plazos mayores réditos. Se puede abrir con un monto mínimo de S/. 250 o US$ 100. Guardakids Es una cuenta de ahorro diseñada especialmente para el segmento infantil, se abre con S/.1 y no cobra comisiones. Adicional a ello se capta recursos por conceptos de Nomina Interna y CTS para empleados del grupo y Cuenta Socio para empleados internos y familiares del grupo Ahora bien, en lo que se refiere a la colocación de créditos, cabe señalar que esta función se realiza principalmente a través de los siguientes productos: Crédito al Consumo Es un préstamo ofrecido por Banco Azteca a aquellos clientes que quieran financiar sus compras al crédito de productos en Tiendas Elektra y tiendas asociadas a nivel nacional. Los pagos son realizados semanalmente por el cliente y se pueden realizar en cualquier sucursal a nivel nacional. Préstamos Personales Es un préstamo ofrecido por Banco Azteca a aquellos clientes que necesiten dinero para utilizarlo en cualquier necesidad u ocasión. Es muy sencillo obtener y se autoriza en sólo 24 horas. Tarjeta Azteca Es el medio de pago de la línea de crédito que Banco Azteca ofrece a sus clientes, para que tengan acceso a los productos que se comercializan en canales internos y en miles de establecimientos afiliados a MasterCard. Esta Tarjeta no cobra ningún tipo de comisión y sus pagos son semanales. Adicional a nuestros productos de Captación y Colocación, se realizan los siguientes servicios: Transferencias de Dinero Es el servicio por el cual se puede enviar y recibir dinero, tanto a nivel nacional como internacional de persona a persona, de una forma rápida, segura y fácil. El dinero estará disponible para su pago en aproximadamente 10 minutos después, de haberse realizado el envío y para cobrarlo sólo se necesita 14

15 tener la clave del envío y presentar su documento de identidad, no necesita ser cliente del banco. Dinero Express Money Gram Dolex Vigo Sigue RIA Cabe mencionar que, Dinero Express cuenta con un programa de lealtad "Cliente Amigo" para los clientes que hacen envíos, brindándoles el beneficio del descuento, a partir de su segundo envío. Venta de Seguros Azteca (Vida Fácil) Es un beneficio adicional que podrán adquirir los clientes al momento de realizar cualquiera compra a crédito u obtengan un préstamo personal en las tiendas de Elektra, Banco Azteca y canales a terceros, con un aporte adicional a partir de 2 soles semanales, se puede solicitar el seguro Vida Fácil. Esta póliza cubre fallecimiento y ofrece doble indemnización en caso de muerte accidental. Cambio de Divisas Ofrecemos un tipo cambio competitivo, y con total seguridad para la compra y venta de Dólares. 15

16 Composición Accionaria Al 31 de Diciembre de 2012, los principales accionistas del Banco Azteca del Perú S.A. son: Grupo Elektra SAB de CV, la cual es propietaria de 46,929, acciones de un valor nominal de S/.1.00 cada una, su porcentaje de participación es de 99%. Elektra del Perú SA propietaria de 474, acciones de un valor nominal de S/.1.00 cada una, su porcentaje de participación es de 1%. 99% 1% Grupo Elektra SAB de CV Elektra del Perú SA Valores Negociados Las acciones comunes emitidas por el Banco Azteca (BAZC1) no han registrado negociación durante el año

17 Entorno Económico y Sistema Financiero 18 Entorno Económico 20 Sistema Financiero 17

18 Entorno Económico La producción nacional durante el año 2012 creció 6.3%, porcentaje que evidenció una leve desaceleración en su dinamismo luego del rápido crecimiento experimentado en el año 2011, como resultado de la crisis de la deuda pública en Europa; contabilizando así trece años de expansión consecutiva. El crecimiento de la producción en el año 2012 estuvo impulsado por el dinamismo de la demanda interna y externa. La expansión de la demanda interna en el 2012 fue de 8.3%, lo cual significo un incremento comparado con el crecimiento de 7.8% que experimentó durante el El crecimiento de la demanda interna se explica por el crecimiento del gasto público real y el gasto privado en consumo e inversión, los cuales crecieron en 8.9%, 13.2% y 5.9% respectivamente. El aumento de la demanda externa se reflejó en un crecimiento del volumen de exportaciones de 2.3%, debido a que el crecimiento de las exportaciones no tradicionales de 6.6%, fue atenuado por la contracción de exportaciones tradicionales de -1.0%. Tasa de Crecimiento del PBI, % 10% 8.9% 9.8% 8.8% 8% 6% 5.0% 6.8% 7.7% 6.9% 6.3% 4% 2% 0% 0.9% Variación % Anual Fuente: BCRP Elaboración: Banco Azteca La inflación acumulada de los últimos 12 meses al mes de diciembre 2012 cerró en 2.6%, luego que en diciembre de 2011 alcanzara una tasa acumulada de 4.7%. La variación de la inflación se situó por debajo de lo esperado por el Banco Central de Reserva del Perú (BCRP), pese a que en su último reporte corrigió su proyección a 2.8%. 18

19 Inflación anual, Var.% 7.0% 6.7% 6.0% 5.0% 4.0% 3.5% 3.9% 4.7% 3.0% 2.1% 2.6% 2.0% 1.5% 1.1% 1.0% 0.0% 0.2% Variación % Anual Fuente: INEI Elaboración: Banco Azteca Frente a un escenario internacional en donde la economía mundial muestra ciertas señales de estabilización, aunque a nivel regional existen disparidades. Por un lado, Estados Unidos presenta un crecimiento moderado y China continua creciendo; mientras que, de otro lado, las perspectivas de la Eurozona, Japón e India se han deteriorado. Dado el contexto internacional y los indicadores macroeconómicos del 2012, caracterizados el dinamismo de la demanda interna y en el cual diversos indicadores de la actividad económica señalan un moderado crecimiento con una inflación que se ubica dentro del rango meta, el BCRP decidió continuar con su política monetaria y mantuvo la tasa de referencia en 4.25% al cierre del Tasa de Referencia % 7.00% 6.50% 6.00% 5.00% 4.50% 4.25% 4.00% 3.00% 3.00% 2.00% 1.25% 1.00% 0.00% Fuente: BCRP Tasa Referencial (%) Elaboración: Banco Azteca 19

20 Sistema Financiero Crédito Directo Entre los créditos para actividades empresariales, los Créditos a Pequeñas, Medianas, Grandes y Micro empresas se incrementaron en 19.0%, 14.5%, 12.2% y 5% respectivamente; mientras que los Créditos Corporativos se redujeron en -1.5%, todo esto debido a la desaceleración de las exportaciones y el mayor dinamismo de la demanda interna. Los Créditos Hipotecarios crecieron 22.6% explicado principalmente por la mayor oferta de viviendas en un contexto de crecimiento del sector construcción. Finalmente, los Créditos de Consumo crecieron un 15.9%, sustentados por la sólida evolución que muestra el consumo privado a nivel nacional. Crecimiento de los Créditos Directos por tipo 2012 (Expresado en millones de soles) Var. % Crédito Corporativo 26,569 26, % Crédito a Grandes empresas 22,691 25, % Crédito a Medianas empresas 25,486 29, % Crédito a Pequeñas empresas 17,717 21, % Crédito a Microempresas 8,627 9, % Crédito de Consumo 27,441 31, % Crédito Hipotecarios 19,952 24, % Total Créditos Directos 148, , % Fuente: SBS Elaboración: Banco Azteca Producto del dinamismo observado en el sistema financiero, a diciembre del 2012, el saldo de los créditos directos ascendieron a S/. 167,221 millones, ello equivale a un incremento del 12.6% en comparación al periodo anterior. 20

21 Sistema Financiero*: Evolución de Créditos Directos, (Expresado en miles de soles) 148, , , , ,144 58,246 75,895 40,787 41, , Mill. De S/. Var % *SFP sin incluir Banco de la Nación y Agrobanco Fuente: SBS Elaboración: Banco Azteca La composición de la cartera crediticia estuvo conformada de la siguiente manera: Sistema Financiero: Créditos Directos por Tipo (%) 2012* 15% 19% 5% 13% 16% 17% 15% Corporativos Grandes empresas Medianas empresas Pequeñas empresas Microempresas Consumo Hipotecarios para Vivienda *SFP sin incluir Banco de la Nación y Agrobanco Fuente: SBS Elaboración: Banco Azteca 21

22 Depósitos El crecimiento de las colocaciones, durante el año 2012, se ha financiado, con obligaciones domésticas, principalmente, con mayores depósitos captados del público. Así, los depósitos del sistema bancario registraron un crecimiento de 12.6% durante el De esta manera, el saldo de los depósitos totales alcanzaron los S/.157,760 millones. Sistema Financiero*: Evolución de Depósitos, (Expresado en miles de soles) 104, , , , ,760 59,386 48,074 49, , , Mill de S/. Var % *SFP sin incluir Banco de la Nación y Agrobanco Fuente: SBS Elaboración: Banco Azteca Entre los depósitos por tipo de persona, los depósitos de personas naturales presentaron el mayor crecimiento, registraron un crecimiento de 13.4%, mientras que los depósitos de Personas Jurídicas sin fines de lucro y de Personas Jurídicas crecieron a tasas de 13.0% y 11.9% respectivamente. Crecimiento de los Depósitos por Tipo de Persona 2012 (Expresado en millones de soles) Var. % Personas Naturales 60,199 68, % Personas Jurídicas sin fines de lucro 7,988 9, % Otras Personas Jurídicas 71,899 80, % Total Depositos por Tipo de Persona 140, , % Fuente: SBS Elaboración: Banco Azteca 22

23 Sistema Financiero: Depósitos por Tipo de Persona (%) 2012 Personas Naturales 51% 43% Personas Jurídicas sin fines de lucro Otras Personas Jurídicas 6% Fuente: SBS Elaboración: Banco Azteca 23

24 Evaluación de la Empresa 25 Principales Indicadores Financieros Activos 29 Pasivo y Patrimonio 30 Estado de Resultados 32 Clasificación de Riesgo 24

25 Principales Indicadores Financieros 2012 Evolución Trimestral (Expresado en Porcentajes) I Trim-12 II Trim-12 III Trim-12 IV Trim-12 Solvencia Ratio de Capital Global Pasivo Total / Capital Social y Reservas ( N de veces ) Calidad de Activos Cartera Atrasada / Créditos Directos Provisiones / Cartera Atrasada Cartera Pesada / Créditos Directos Provisiones / Cartera Pesada Eficiencia y Gestion Gastos de Administración Anualizados / Activo Rentable Promedio Gastos de Operación / Margen Financiero Total Ingresos Financieros / Ingresos Totales Ingresos Financieros Anualizados / Activo Rentable Promedio Créditos Directos / Personal ( S/. Miles ) Depósitos / Número de Oficinas ( S/. Miles ) Rentabilidad Utilidad Neta Anualizada / Patrimonio Promedio Utilidad Neta Anualizada / Activo Promedio Liquidez Ratio de Liquidez M.N Ratio de Liquidez M.E Fuente: SBS y Banco Azteca Elaboración: Banco Azteca 25

26 13.1% 12.2% 11.1% 10.6% 10.1% 9.8% Banco Azteca del Perú El 2012 fue un buen año para el Banco, debido a los buenos resultados obtenidos en el 2011, se inicio un plan de expansión a lo largo de todo el país, pasando de tener 120 agencias en 2011 a 168 a fines del Las utilidades se han mantenido dentro de lo esperado a pesar del incremento del gasto y en el 2013 podremos apreciar los resultados del esfuerzo realizado este año, los indicadores de rentabilidad así lo confirman, observamos un Rendimiento sobre el Capital con una leve tendencia al alza en el último trimestre y que al cierre del 2012 fue de 19.4%. En relación a otros bancos del sistema, somos el séptimo banco más rentable para sus accionistas, siendo solo superados por Bancos que tienen una cartera clientes enfocada a sectores económicos distintos al nuestro. Rentabilidad del Patrimonio 2012 Sistema Bancario 33.1% 26.8% 22.5% 22.4% 19.4% 20.1% 19.9% 19.2% 0.2% B. Continental Interbank B. Falabella BCP B. Ripley BIF B. Azteca Scotiabank Citibank Deutsche Bank Mibanco B. Financiero B. Santander B. De Comercio HSBC Fuente: SBS Elaboración: Banco Azteca Con respecto al Rendimiento sobre los Activos observamos una tendencia a la baja, explicada por el crecimiento de nuestros activos, y que al cierre del 2012 fue de 2.5%. En relación con otros bancos del sistema, nos encontramos en el sexto puesto, nuestra rentabilidad sobre activos solo es superada por Bancos que tienen una cartera clientes enfocada a sectores económicos distintos al nuestro. 26

27 2.7% 2.6% 2.6% 2.5% 2.0% 2.0% 1.5% 1.5% 1.3% 1.0% 0.9% 0.9% Banco Azteca del Perú Rentabilidad del Activo 2012 Sistema Bancario 4.5% 4.1% 0.0% B. Ripley B. Falabella Scotiabank B. Continental Interbank B. Azteca BCP Deutsche Bank Citibank BIF Mibanco B. Santander B. Financiero B. De Comercio HSBC Fuente: SBS Elaboración: Banco Azteca Activos Al cierre del 2012, los activos totales del Banco cerraron en S/ millones lo que significó un crecimiento de 73.1% con respecto al año anterior. El motor de dicho crecimiento se explica en gran medida, por un incremento continuo de la cartera neta, la cual cerró en S/ millones de soles con un crecimiento anual de 61.9%, además cabe mencionar que el nivel de disponibles se incrementó en 90.1% con respecto al año anterior. Estructura del Activo (Expresado en millones de soles) Concepto Variación Activo S/. % S/. % S/. % Disponibles % % % Inversiones Negociables y a Vencimiento % % (7.0) (100.0%) Cartera de Créditos % % % Créditos de Consumo % % % Cartera de Créditos Vencidos % % % Rendimientos Devengados de Créditos Vigentes % % % Provisión para Riesgo de Incobrabilidad (48.6) (10.4%) (86.0) (10.6%) (37.5) 77.2% Cuentas por Cobrar % % % Inversiones Permanentes % % % Inmueble Mobiliario y Equipo % % % Otros Activos % % % Total Activo % % % Fuente y Elaboración: Banco Azteca Durante el 2012, el comportamiento de la cartera bruta estuvo caracterizado por un crecimiento del 63.8%, un saldo adicional de S/

28 millones con respecto al año anterior. Estos créditos nuevos son producto de las colocaciones en las Tiendas Elektra, Agencias propias y Canales a Terceros. Evolución Cartera Bruta 2012 (Expresado en miles de soles) 336, , , , , , , ,126 24,738 27,825 31,379 36,455 I Trim-12 II Trim-12 III Trim-12 IV Trim-12 Fuente y Elaboración: Banco Azteca Créditos Vigentes Créditos Vencidos Cartera Bruta Plan Cabe señalar que, para el 2012 el Banco Azteca se ha enfocado únicamente en la Colocación de Créditos de Consumo (según la clasificación actual SBS) a través de los siguientes productos: Colocación Por Producto Mezcla al cierre % 3% Personal Consumo Tarjeta Azteca 72% Fuente y Elaboración: Banco Azteca 28

29 Pasivo y Patrimonio El Pasivo de la empresa alcanzó la suma de S/ millones de soles que se traduce en un crecimiento de 82.2% con respecto al año anterior. Dicho crecimiento está explicado principalmente por el incremento de las Obligaciones con el Público, las cuales cerraron en S/ millones de soles con un crecimiento anual de 84.3%. El impulso que han tenido las captaciones se deben principalmente a que la Tasa Efectiva Anual pagada por los Depósitos a Plazos (Inversión Azteca) es una de las más altas y atractivas del sistema bancario nacional. El incremento en el Patrimonio es producto de las utilidades del ejercicio. Estructura del Pasivo y Patrimonio (Expresado en millones de soles) Concepto Pasivo S/. % S/. % S/. % Obligaciones con el Público % % % Obligaciones a la Vista % % % Obligaciones por Cuentas de Ahorro % % % Obligaciones por Cuentas a Plazo % % % Otras Obligaciones % % % Gastos por Pagar de Obligaciones con el Público % % % Adeudados y Obligaciones Financieras a Corto Plazo % % % Cuentas por Pagar % % % Provisiones, otros % % % Total Pasivo % % % Patrimonio Neto Patrimonio Neto % % % Total Pasivo y Patrimonio Neto % % % Fuente y Elaboración: Banco Azteca Variación El Banco utiliza principalmente como instrumento de deuda fuentes externas, de las cuales tiene mayor representatividad las obligaciones con el público por concepto de Cuentas de Ahorros y Depósitos a plazo. 29

30 Captación por Producto Mezcla al cierre % 0.6% 2.6% INVERSION AZTECA GUARDADITO* PERSONAS JURIDICAS OTROS** 89.1% Porcentajes en relación al total Cuentas de Ahorro + Cuentas a Plazo *Guardadito: incluye Guardakids * *Otros: incluye Nomina, CTS y Cuenta Socio para empleados del grupo. Fuente y Elaboración: Banco Azteca Estado de Resultados A cierre del año, los ingresos financieros acumulados alcanzaron los S/ millones creciendo un 49.5% con respecto al año anterior. Ello gracias al crecimiento de las Colocaciones. Dichos ingresos fueron resultado de nuestros productos: Préstamo Personal, Crédito al Consumo (colocaciones de electrodomésticos) y Tarjeta Azteca. Por otro lado los gastos financieros acumulados alcanzaron los S/ millones, dicho rubro significó el 12.1% de los Ingresos Financieros. Obteniendo un Margen Financiero Bruto de S/ millones el cual representa 87.9% de los Ingresos Financieros. Estado de resultados (Expresado en millones de soles) I Trim-12 II Trim-12 III Trim-12 IV Trim-12 Acum Ingresos Financieros % Ingresos 100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0% Gastos Financieros (6.7) (7.8) (8.6) (19.6) (42.7) % Gastos Financieros / Ingresos Finan. (10.3%) (9.3%) (8.9%) (18.3%) (12.1%) Margen Financiero Bruto % Margen Financiero Bruto / Ingresos Finan. 89.7% 90.7% 91.1% 81.7% 87.9% Provisiones Para Incob de Créditos (19.3) (23.0) (25.8) (34.4) (102.5) Margen Financiero Neto % Margen Financiero Neto / Ingresos Finan. 59.9% 63.4% 64.6% 49.5% 58.9% Fuente y Elaboración: Banco Azteca 30

31 El margen financiero neto creció en 36.0% con respecto al 2011, este aumento en la tasa de crecimiento se produjo debido a que el incremento de los Ingresos Financieros fue compensado por el crecimiento de las provisiones, las cuales crecieron en un 64.2%. Evolución Margen Neto Real Vs Plan (Expresado en miles de soles) 43,277 47,150 53,520 57,500 38,872 53,282 62,815 52,969 I Trim-12 II Trim-12 III Trim-12 IV Trim-12 Fuente y Elaboración: Banco Azteca Margen Financiero Neto Real Margen Financiero Neto Plan A nivel de las utilidades netas se dio una reducción de 6.7% en relación al Respecto al margen operacional neto, se experimento una reducción del 36.0% debido al incremento de las provisiones, a causa del crecimiento de la cartera de créditos, y al aumento del gasto de personal producto del incremento del número de personal por la apertura de nuevas tiendas acorde con nuestro plan de expansión. Finalmente, dados los resultados del presente año, es compromiso del Banco continuar mejorando la calidad de nuestros servicios y ampliar la gama de productos para satisfacer las expectativas de nuestros clientes, lo que dada nuestra infraestructura actual no representaría costos adicionales significativos para el Banco, por ello mantendremos nuestra política de inversión en fortalecimiento organizacional con una alta conciencia social, imagen y prestigio ante nuestros clientes y la comunidad financiera. 31

32 Clasificación de Riesgo En cumplimiento de la Ley General del Sistema Financiero. Las clasificadoras de riesgos emiten la clasificación de riesgo de Banco Azteca S.A. en Septiembre del 2012, basándose en información al cierre de junio 2012; en la cual Equilibrium mantiene la clasificación B de Banco Azteca S.A como institución financiera, esta calificación corresponde con un Banco que posee una buena capacidad de pago de sus obligaciones en los términos y plazos pactados. Por su parte, Apoyo Clasificadora emite la clasificación de riesgo de Banco Azteca S.A. en el cual mantiene la clasificación B- de Banco Azteca S.A como institución financiera. Equilibrium Categoría Definición de Categoría La Entidad posee buena estructura financiera y económica y cuenta con una buena capacidad de pago de sus Entidad B obligaciones en los términos y plazos pactados, pero ésta es susceptible de deteriorarse levemente ante posibles cambios en la entidad, en la industria a que pertenece o en la economía. Buena calidad. Refleja buena capacidad de pago de capital Depósitos a plazo (hasta un año) EQL 2.pe e intereses dentro de los términos y condiciones pactados. Depósitos a plazo (más de un año) BBB+.pe Refleja adecuada capacidad de pagar el capital e intereses en los términos y condiciones pactados. La capacidad de pago es más susceptible a posibles cambios adversos en las condiciones económicas que las categorías superiores. Apoyo (Fitch Rating) Categoría Definición de Categoría Corresponde a aquellas instituciones que cuentan con una buena capacidad de pago de sus obligaciones en los términos y condiciones pactados, pero ésta es susceptible Entidad B- de deteriorarse levemente ante posibles cambios en la institución, en la industria a que pertenece, o en la economía. Corresponde a una buena capacidad de pago oportuno de Depósitos a plazo (hasta un año) CP-2.pe los compromisos financieros reflejando un bajo riesgo crediticio. Depósitos a plazo (más de un año) A-.pe Corresponde a una alta capacidad de pago oportuno de los compromisos financieros, reflejando un bajo riesgo crediticio, sin embargo, esta capacidad puede ser vulnerable a cambios adversos en circunstancias o condiciones económicas. 32

33 Administración de Riesgos 34 Administración de Riesgos 33

34 Administración de Riesgos La Administración de Riesgos se gestiona de manera integral, dentro de las Políticas, Procedimientos y Límites establecidos en el Comité de Riesgos, el cual se reúne mensualmente y es informado acerca del riesgo Crediticio, Operacional, de Mercado y de Liquidez, teniendo como objetivos el cumplimiento de los objetivos empresariales dentro de los principios de buenas prácticas bancarias, establecidos en el Nuevo Acuerdo de Basilea y las disposiciones establecidas por la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP. La estructura organizacional de la Administración de Riesgos ha sido diseñada para implementar la gestión integral de riesgos conforme a lo dispuesto en la Resolución SBS No Reglamento de la Gestión Integral de Riesgos y normas complementarias. Asimismo, tiene implementado un Comité de Riesgos que sesiona de manera mensual y que es presidido por el Presidente del Directorio. Se han definido los tipos de riesgos a los que está expuesto el Banco de acuerdo a las actividades y a la complejidad de las operaciones que realiza. En el siguiente cuadro muestra cada uno de los tipos de riesgo que pueden afectar las operaciones de Banco Azteca del Perú, S.A., a través de las líneas de negocio que actualmente opera: Operaciones Activas Tipo de Riesgo Mercado Crédito Liquidez Flujo de Precio Tasa Contraparte Emisor Bursatilidad Fondos Operativo Crédito Inversión en Valores Legal Operaciones Pasivas Depósitos Monetarios (Ahorro y plazo) Riesgo Crediticio Definido como la posibilidad de generar pérdidas por la imposibilidad o falta de voluntad de los deudores o contrapartes, o terceros obligados para cumplir completamente sus obligaciones contractuales registradas dentro o fuera del balance general, y que contribuya a no alcanzar los objetivos propuestos y, con ello, disminuya el valor de sus activos. Dado que el Banco otorga sólo Créditos de Consumo en moneda nacional y sus servicios se dirigen de forma prioritaria a los segmentos socio económicos C y D, la Gestión de Riesgo Crediticio se realiza en dos fases. La 34

35 primera fase, se inicia con la evaluación del riesgo individual de contraparte, básicamente en donde el proceso de otorgamiento ha sido definido de tal manera, que permite obtener la mayor información posible de los clientes para que el banco reduzca o disminuya en la mejor medida este riesgo en la admisión. La segunda fase se realiza mediante la gestión y seguimiento del Riesgo de la Cartera de Créditos, a través de diversos reportes y presentaciones que se remiten a las principales Gerencias, al Comité de Riesgos y al Directorio. Dichos reportes y presentaciones están organizados a nivel de cifras agregadas, por geografía, por producto, por oficina, por atraso, por cosechas y análisis anuales de autosuficiencia de capital regulatorio, encontrándose toda esta información a disposición de la Superintendencia de Banca y Seguros. Con respecto a la gestión de Riesgo de Crédito a nivel de Portafolio, el Directorio, el Comité de Riesgos, la Gerencia General y la Gerencia de Riesgos son responsables de establecer las políticas que rigen el proceso de administración y control del Riesgo de Crédito, así como del modelo de análisis y calificación de riesgo crediticio. Durante el 2012, la cartera total de créditos de consumo se expandió en un 64%, alcanzando un saldo de S/ millones y un ratio de morosidad de 6.95%, mayor en 0.1% al registrado al cierre del año precedente, alcanzando una normalidad de cartera del 79.4%, según se muestra en el cuadro y gráfico siguientes: Distribución del Riesgo Crediticio Cartera Bruta 2012 (Expresado en Miles de Soles) Tipo de Clasificaciòn Año 2011 Año 2012 Monto % Monto % Normal 255,424 80% 416, % Con Problema Potencial 16,238 5% 22, % Deficiente 13,116 4% 22, % Dudoso 22,769 7% 39, % Pèrdida 12,667 4% 24, % Total 320, % 524, % Fuente: SBS Elaboración: Banco Azteca 35

36 Distribución del Riesgo - Cartera Bruta 2012* (Expresado en Porcentajes) 4.6% 7.5% 4.3% 4.3% Normal Con Problema Potencial Deficiente Dudoso Pèrdida 79.3% *Tipo de Clasificación al Fuente: SBS Elaboración: Banco Azteca La cartera de créditos en número de deudores ascendió a S/. 398 mil, incrementándose en 34% en relación al año precedente, situando el saldo de crédito promedio en S/.1,317 nuevos soles, superior a los S/. 1,078 registrado en el año anterior. En relación a la clasificación y constitución de provisiones, debe indicarse que éstas se constituyen conforme a las disposiciones vigentes que ha establecido la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP, específicamente la Resolución SBS Reglamento para la Evaluación y Clasificación del Deudor y la Exigencia de Provisiones, vigente desde el 1 de julio del 2010; Resolución SBS , Reglamento para la Administración del Riesgo de Sobre Endeudamiento de Deudores Minoristas, vigente desde el 1 de Enero del Al 31 de Diciembre 2012 las provisiones de la cartera de créditos de consumo ascendieron a S/. 86 millones, lo que permitió alcanzar un ratio de cobertura de la cartera vencida de % y un ratio de cobertura de la cartera pesada del 100%, indicadores todos que comparados con el cierre del año precedente muestran una mejor tendencia en la gestión del riesgo crediticio relacionado a la cobertura de cartera. Riesgo de Mercado y Liquidez Es la posibilidad de pérdida por variaciones en el comportamiento de los principales factores del mercado financiero, como los Tipos de Cambio, las Tasas de Interés, los precios bursátiles, los precios de materias primas (commodities) y la liquidez. Presentándose el riesgo, cuando el valor 36

37 razonable o los flujos de caja futuros de los instrumentos financieros fluctúan debido a cambios en los precios de mercado, los cuales inciden en las Posiciones, en las Tasas de Interés, en el Tipo de Cambio, y en las inversiones; los mismos que se encuentran expuestos a riesgos específicos y generales tanto del emisor y como del mercado. El monitoreo del Riesgo Cambiario, se realiza con periodicidad diaria por medio de la metodología VaR (Value at Risk). Dicha metodología estadística estima la máxima pérdida que podría registrar un portafolio en un intervalo de tiempo específico y con un cierto nivel de confianza, ello permite una toma de decisiones ágil y rápida ante cambios en el mercado. Con el fin de complementar el seguimiento del Riesgo Cambiario, se elabora mensualmente el Modelo Interno de Tipo de Cambio, el cual utiliza la metodología estadística VaR Montecarlo, que considera las máximas pérdidas históricas y simula múltiples escenarios. Además, se implementó el Modelo Interno de Tasa de Interés, el mismo que, utiliza la metodología de brechas de duración DGAP (Duration Gap Analysis). Tal Metodología estima las pérdidas esperadas que podrían registrarse en el margen financiero ante los movimientos adversos de la Tasa de Interés; lo que permite evaluar la adecuada estructura entre Activos y Pasivos sensibles a la tasa de interés tanto en horizontes de Corto como de Largo Plazo. Con la finalidad de contrastar la precisión y suficiencia de los modelos de seguimiento del riesgo se efectúa el Impacto de Escenarios Críticos (Stresstesting) tanto para el Modelo Interno de Tipo de Cambio como para el Modelo Interno de Tasa de Interés; los resultados de dicho análisis, certifican la solidez del Banco ante periodos de tensión financiera. Adicional al Impacto de Escenarios Críticos, para el Modelo Interno de Tipo de Cambio, se realiza, de manera permanente, la validación histórica (Backtesting); cuyas conclusiones validan el modelo interno de Tipo de Cambio, ya que al 99% de Nivel de Confianza, y tal como indica Basilea al aceptar los resultados en esta zona, existe muy poca posibilidad de admitir por equivocación un modelo impreciso. La Liquidez en Moneda Nacional y en Moneda Extranjera se monitores diariamente mediante los ratios de Liquidez, los mismos que tienen límites internos y un sistema de alertas tempranas que activan acciones a seguir para cada una de las alertas. De forma complementaria, se cuenta con otros indicadores de riesgo como análisis de brechas, ganancias en riesgo, valor patrimonial, límites regulatorios, nivel de apalancamiento, que tienen un seguimiento mensual. 37

38 Los resultados de las estimaciones y del seguimiento se remiten a las jefaturas correspondientes de acuerdo a la periodicidad de los reportes, y en caso se amerite, se elaboren y/o se tomen las acciones correspondientes. Riesgo Operacional Es la Posibilidad de ocurrencia de pérdidas debido a procesos inadecuados, fallas de personal, de tecnologías de información o eventos externos. Se considera también el riesgo legal, que se define como la posibilidad de ocurrencia de pérdidas financieras debido a la falla en la ejecución de contratos o acuerdos, al incumplimiento no intencional de las normas, así como a factores externos, tales como cambios regulatorios, procesos judiciales, entre otros. Para la mejor gestión del Riesgo Operacional, se cuenta con políticas, normas y métodos de evaluación, cuya finalidad es a asegurar la adecuada identificación, gestión, monitoreo y control del riesgo de operación, mediante el uso de modelos de gestión cualitativa y cuantitativa, tal como, los indicadores claves de riesgo (Key Risk Indicators KRIs), definidos como señales de alerta temprana, que nos ayuda a mitigar los riesgos y pérdidas. Por un lado, el modelo de gestión cualitativa permite identificar y valorar el riesgo operacional en procesos críticos, dicho modelo se basa en el juicio de expertos o especialistas. Por otro lado, el modelo cuantitativo se fundamenta en la recolección de eventos de pérdida, tales eventos se clasifican según tipo de evento, línea de negocio, proceso involucrado, entre otros. La gestión del Riesgo Operacional se presenta de manera mensual al Sub Comité de Riesgo Operacional, donde se analizan las actividades y los planes de acción y/o mitigación de los Riesgos identificados, y posteriormente, al Comité de Riesgos. El fomento de la cultura de la gestión del riesgo operacional se viene fortaleciendo a través de capacitaciones en las distintas unidades del banco, motivo por el cual se ha implementado un curso en línea para una mejor y fácil comprensión de este tipo de riesgo. Asimismo, se implementó un sistema de incentivos a fin de premiar a los mejores gestores de riesgo operacional. En relación a la Gestión de Seguridad de la Información, el Banco sostiene una combinación adecuada de políticas, herramientas informáticas, personal 38

39 altamente capacitado, entre otros factores, con el objetivo de satisfacer los criterios de confidencialidad, integridad y disponibilidad de la información, solicitados por medio de la normatividad establecida por el regulador. Con respecto al Plan de Continuidad de Negocio, el Banco Azteca cuenta con alineamientos y actividades que le permite controlar las acciones para dar continuidad a la operación en caso de que se declare un estado de contingencia. Dicho plan está orientado a mantener la atención hacia nuestros Clientes, garantizando la disposición de recursos para hacer frente a sus necesidades. Ratio de Capital Global Desde Julio 2009 se viene informando el índice de Capital Global, el cual mide el requerimiento Patrimonial por Riesgo de Mercado, Crédito y Operacional respecto al Patrimonio Efectivo. Cabe indicar que a diciembre 2012 dicho indicador fue de 13.4, siendo 10 el límite establecido por la Superintendencia de Banca Seguros y AFP. Es importante indicar, que el principal requerimiento patrimonial corresponde al Riesgo Crediticio y al Riesgo Operacional, porque ambos explican más del 95% de dicho requerimiento. Miles de S/. % 80, ,000 60,000 50, ,000 30,000 31,354 30,756 31,297 32,871 33,386 35,981 37,348 40,695 42,494 44,328 47,186 49, , ,000 10, ,471 14,741 14,867 15,073 15,299 9,025 9,341 10,189 10,677 11,102 11,818 12,520 13,760 dic-10 ene-11 feb-11 mar-11 abr-11 may-11 jun-11 jul-11 ago-11 sep-11 oct-11 nov-11 dic Ratio de Capital Global ,758 13,760 Límite Requerimiento por Riesgo Mercado Requerimiento por Riesgo Crédito Requerimiento por Riesgo Operacional 39

40 Banco Azteca y la Comunidad 41 Actividades

41 Actividades 2012 La familia de Banco Azteca apoya a la comunidad participando en las actividades de Fundación Azteca Perú, entre las actividades realizadas el 2012 podemos resaltar: Limpiemos el Perú Por segundo año consecutivo, la campaña de limpieza más importante en el Perú fue realizada con total éxito a nivel nacional. En esta jornada participaron 3 mil personas logrando recoger un total de 270 toneladas de residuos sólidos. Colecta Contra El Cáncer Banco Azteca del Perú entregó un importante donativo a la Liga Peruana de Lucha Contra el Cáncer para que continúe su labor de salvar vidas. Asimismo se colocaron alcancías de la Colecta Anual en las 130 sucursales de Banco Azteca a nivel nacional. Participación en la Expo RSE Fundación Azteca participó en la 9na Expo Responsabilidad Social Empresarial, la más grande feria de responsabilidad social en el país que es organizada por Perú Esta feria se dio lugar en el campus de la Universidad Católica del Perú del 18 al 20 de Abril del En dicha feria se pudo exponer nuestros programas y proyectos sociales más importantes. Que Viva la Selva Amazonica Se realizó la entrega de premios del 4to Concurso Nacional, en esta oportunidad los ganadores fueron 3 niñas de la Escuela de Arte Mundo Verde en el Departamento de Ucayali. 41

42 Dictamen de Auditoría Externa 43 Dictamen de Auditoría Externa 42

43 Dictamen de Auditoría Externa 43

44 44 Banco Azteca del Perú

45 Balance General 45

46 46 Banco Azteca del Perú

47 Estado de Resultados 47

48 Estado de Cambios en el Patrimonio Neto 48

49 Estado de Flujos de Efectivo 49

50 50 Banco Azteca del Perú