: DIRECCION DE OBRAS MUNICIPALES

Transcripción

1 MUNICIPALIDA DIRECCION DE CONTROL UNIDAD DE AUDITORIA MEMO AUDI N OW/CONTROL N N 30/ ANT. : Memo Audi-Control N 111/275del 31/05/2010. MAT. : Informe Final de Auditoria al Cobro de Derechos según Ordenanza local año 2010 del la Dirección de Obras Municipales de Vitacura. VITACURA, DE A : DIRECCION DE CONTROL : DIRECCION DE OBRAS MUNICIPALES Por medio de la presente, remito a Ud., Informe Final de Auditoria efectuada al Cobro de Derechos según Ordenanza Local del año 2010 de la Dirección de Obras Municipales de Vitacura. Cabe señalar que se dio total cumplimiento a los objetivos previamente establecidos respecto al alcance y profundidad de la Auditoria y que los datos que no se encuentran detallados en este informe y que fueron utilizados como base de Cálculo y de Evaluación, se encuentran en poder de esta Unidad para las consultas pertinentes. Sal atentamente a Ud., 1-` SERGIO BEAUMONT ARAYA ' DIRECTOR DE CONTROL SBANMGYPSM Distribución: Dirección debras Muncipales Direccion de dministracion y finanzas Administración Municipal Unidad de Auditoria Archivo

2 MUNICIPALIDAD DE VITACURA DIRECCION DE CONTROL UNIDAD DE AUDITORIA Mat.: INFORME FINAL DE DE GIROS EMITIDOS POR LAS UNIDADES DEPENDIENTES DE LA DIRECCION DE OBRAS DE ACUERDO A LA ORDENANZA DE DERECHOS En cumplimiento al Programa de Auditoria de esta Contraloría y de acuerdo con las facultades establecidas en la Ley Art. 29 de la Ley Orgánica Constitucional de Municipalidades se efectuó una Auditoria al proceso de cobro en base a lo fijado en la ordenanza Local de Derechos que comprende el periodo de Octubre año 2009 a Septiembre año 2010 girado por las unidades que pertenecen a la Dirección de Obras. OBJETIVO: Verificar el cobro de los derechos en base a lo fijado en la Ordenanza Local sobre Derechos 2010, en base a la información entregada por los giradores autorizados y los listados de giros emitidos a través de la opción de Tesorería Municipal en el menú del sistema de Computación Municipal. ANTECEDENTES GENERALES El Decreto N 9 10/3016 del 22 de Octubre del 2009,texto refundido de la ordenanza local sobre derechos Municipales. Tabla valor de indicadores financieros emitida por el INE para los periodos

3 Nomina de giradores vigentes que mantiene la Direccion de Informática (Agosto 2010) de todas las Direcciones Municipales UNIVERSO DE LA MUESTRA La revisión considero la emisión de giros realizada durante el mes de enero 2010 con un total de giros emitidos de 452 giros de los cuales se revisaron 14 giros tomados aleatoriamente lo que representa un 3,1 % del total de la muestra. ANALISIS DE LA MUESTRA: En la revisión efectuada a la muestra se pudo apreciar que los giros emitidos por las unidades de la Dirección de Obras Municipales se ajustan a los cobros establecidos en la ordenanza del derecho Local, según el siguiente detalle: N g GIRO FECHA SERVICIO U.T.M. VALOR MONTO UTM CERT.RECEPC CERT.RECEPC CERT.RECEPC CUOTA.CORVI CERT.RECEP CUOTA CORVI CERVARIOS CAMBIO DEST RESOL.DOM RESOL.DOM CERT ZONIF CERT ZONIF CERT.NO EXP. CUOTA CORVI CERT.NO EXP CUOTA CORVI CERT. LINEA 4 CUOTA CORVI CERT.LINEA 4 CUOTA CORVI

4 4.1 GIROS PENDIENTES DE PAGO Se procedió a emitir el listado de deudores Morosos históricos a través del sistema Computacional Municipal opción Tesorería Municipal, informe de giros pendientes con fecha de vigencia de morosos hasta el 31 de Octubre del Los giros pendientes de la Dirección de Obras Municipales emitidos por las unidades giradoras suman la cantidad de $ FUNCIONARIOS GIRADORES VIGENTES La nomina de funcionarios giradores de la Municipalidad emitida por la Dirección de Informática durante el mes de Agosto del 2010 evidenció que existen funcionarios que mantienen su condición de giradores de la DOM, y no desarrollan funciones en las unidades de esa Dirección, según el siguiente detalle: Nz USUARIO UNIDAD NIVEL PERMISO 1 Enrique Orellana Dirección de Obras M. 1 2 Josefina García Dirección de Obras M. 1 Huidobro 3 Cecilia Reinngardt Edificación e Inspección 1 Abascal 4 Luis E, Marantes D. Publicidad de Obras 1 5 Ximena Cruz F. Publicidad de Obras 1 6 Carlos del Pedregal Servicios Públicos CONCLUSION De acuerdo a la muestra auditada, los giros son emitidos según los valores establecidos en la ordenanza de derecho Municipal. Sin perjuicio de lo señalado, se deberá revisar la totalidad de giros pendientes de pago según nomina adjunta con el fin de eliminar aquellos que estuvieran duplicados o presentaran alguna otra condición que amerite su eliminación. La acción de análisis de los giros emitidos se deberá realizar mensualmente por los funcionarios que designe el superior jerárquico en cada unidad de la Dirección de Obras, el informe que emane del análisis deberá ser enviado a la Subdirección de Rentas. En relación la nomina de giradores no vigentes, se deberá solicitar a la Dirección de Informática la inhabilidad de los permisos para efectuar giros.

5 EL cumplimiento y ejecución de las acciones tomadas, serán comprobadas durante un proceso de seguimiento del primer semestre del año 2011 Saluda atentamente a Ud. SERGIO BEAUMONT ARAYA CONTRALOR MUNICIPALS=---t--' SBA/VMG