PREVENCIÓN DE LAVADO DE ACTIVOS Y FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO

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1 PREVENCIÓN DE LAVADO DE ACTIVOS Y FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO GUAYAQUIL: 23 DE ABRIL 120 HORAS ACADÉMICAS AUTORIZACIONES Nº

2 CONTAMOS CON LAS AUTORIZACIONES DE LA UNIDAD DE ANÁLISIS FINANCIERA: EN GUAYAQUIL Nº OBJETIVO Capacitar en materia relacionada con la Prevención de Lavado de Activos y Financiamiento de Delitos, dentro de una visión global a las instituciones financieras, de seguros y todas aquellas entidades que se regulen por esta ley. Proporcionar a los participantes una formación en Prevención de Lavado de Activos en los aspectos de orden técnico y legal, especialmente enfocados en el tema de riesgos Otorgar las herramientas necesarias a las participantes para segmentar al portafolio de clientes y elaborar la matriz de riesgo institucional en base a lo solicitado por las nuevas resoluciones emitidas por la Superintendencia de Bancos y Seguros del Ecuador y Junta Bancaria. Entregar a los participantes las principales directrices sobre las cuales se enfoca las revisiones efectuadas por el Organismo de Control en el Ecuador DIRIGIDO A quienes deseen calificarse como Oficiales de Cumplimiento titulares y suplentes de instituciones financieras, de seguros y remesadoras de acuerdo a la Resolución de la Superintendencia de Bancos y Seguros y las emitidas por la Superintendencia de Compañías para remesadoras. A oficiales de cumplimiento, contralores, auditores, supervisores de bancos, jefes de control interno, directores de comités de riesgos y ejecutivos financieros responsables de vigilar el cumplimiento de normas y procedimientos para prevenir, detectar e investigar el lavado de activos. METODOLOGÍA Exposición de los temas por parte del instructor, con medios audiovisuales, análisis de las normas y resoluciones con los participantes, ejemplos, casos prácticos y para ajustar los temas puntualmente a sus propias necesidades. Se adjunta desarrollo de los módulos a analizarse en el Programa Prevención Lavado de Activos y Financiamiento al Terrorismo; Autorizaciones UAF Nº

3 TEMARIO 120 HORAS ACADÉMICAS ABRIL: JUEVES 23 MÓDULO I.- LAVADO DE ACTIVOS Y SUS MÉTODOS MÁS COMUNES 1. Qué es el lavado de dinero? 1.1. Etapas en el Ciclo de Lavado de Dinero 1.2. Consecuencias Económicas y Sociales del Lavado de Dinero 1.3. Métodos de Lavado de dinero Bancos y otras Instituciones Depositarias Transferencia Electrónica de Fondos Banca Corresponsal Payable through account Cuentas Ómnibus Banca Privada Smurfing Complicidad del banco Cooperativas Instituciones Financieras no Bancarias Tarjetas de Crédito Remesadoras de dinero y casas de cambio Aseguradoras Casas de Bolsa Fideicomisos y Administradoras de fondos Mercado negro de cambio de divisas Operación de importaciones y exportaciones Asesores de inversión 1.4. Lavado de Dinero a través de las nuevas tecnologías Banca en internet Casinos en internet Tarjetas prepagadas y e-cash, e-efectivo. ABRIL: VIERNES Estructuras diseñadas para ocultar el beneficiario real y/o verdadero dueño

4 Compañías mercantiles Fideicomisos Bonos y valores al portador Testaferros Sistemas informales de transferencia de valores Fundaciones y ONG S 1.6. Tipologías más utilizadas en el Ecuador de acuerdo a cada sector económico Sector inmobiliario Sector de la construcción Sector cooperativismo Sector financiero Sector seguros Sector actividades profesionales Otros sectores ABRIL: MIÉRCOLES 29 MÓDULO II.- ASPECTOS LEGALES Y PROCESALES SOBRE EL DELITO DE LAVADO DE ACTIVOS EN EL ECUADOR 2.1. Qué es delito? Nociones generales (Situar el tema en el contexto constitucional y legal) Qué es el delito de lavado de activos?. (Tipo penal en particular) Antecedentes Legislativos Situación actual con la promulgación de la LEY DE PREVENCIÓN, DETECCIÓN Y ERRADICACIÓN DEL DELITO DE LAVADO DE ACTIVOS Y DEL FINANCIAMIENTO DE DELITOS. DELITO AUTÓNOMO Qué son los ACTIVOS DE ORIGEN ILÍCITO? Activos de origen ilícito o delictivo Simulación de actos jurídicos (Actos y contratos utilizados Operaciones económicas Apariencia de legalidad Evasión de controles Inserción en el comercio lícito de bienes mal habidos Quién (s) cometen DLA? Sujeto activo Sujeto Pasivo Concurso de personas Cómo se establece la responsabilidad penal? Acción u Omisión Aspectos procesales Imputabilidad Las penas y su gradación Artículos 14 y 15 LPDEDLAFD (Título IV: DE LAS INFRACCIONES Y DE LAS PENAS.

5 Capítulo I: DEL DELITO DE LAVADO DE ACTIVOS) 2.2. OTROS DELITOS EN PARTICULAR CON INCIDENCIA en LA LGISF Arts CONOCE A TU EMPLEADO: Robo Estafa Abuso de confianza Terrorismo Peculado Peculado Bancario Estafa Concusión Cohecho ABRIL: JUEVES 30 MÓDULO III.- NORMATIVA LEGAL NACIONAL E INTERNACIONAL SOBRE PREVENCIÓN DE LAVADO DE ACTIVOS Y NORMATIVA CONEXA Breve análisis jurídico de las siguientes leyes: Ley de Prevención, Detección y Erradicación del Delito de Lavado de Activos y del Financiamiento de Delitos Reglamentos y Resoluciones de la UIF Resoluciones de la Junta Bancaria Recomendaciones del GAFI Ley de Defensa Nacional Ley del Sistema Nacional de Registro de Datos Públicos Ley Patriota Victory Act Normativa del FINCEN de los EEUU Convenios internacionales: Grupo Egmont GAFISUD: Declaración Política del Gafisud Criterios para las evaluaciones mutuas Ley Orgánica de Transparencia y Acceso a la Información Pública: Criterios de información pública Criterios de información confidencial Criterios de información reservada Ley de Defensa Nacional Ley del Sistema Nacional de Datos Públicos

6 MAYO: JUEVES Marco Jurídico Ecuatoriano relacionado a la Prevención del Delito de Lavado de Activos: Concordancias entre varias leyes: Constitución de la República Código Penal Código de la Producción Ley General de Instituciones del Sistema Financiero Ley de Compañías Ley de Sustancias Estupefacientes y Psicotrópicas Ley de Mercado de Valores Decreto 1793 Paraísos Fiscales MAYO: VIERNES 8 MÓDULO IV.- SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN DE RIESGO DE LAVADO DE ACTIVOS Y FINANCIAMIENTO DE DELITOS (SARLAFD) 4.1. FACTORES PARA DETERMINAR EL RIESGO: ELABORACIÓN DE MATRIZ DE PARAMETRIZACIÓN DE RIESGO: ejercicios prácticos individualizados para cada participante de acuerdo a su negocio. (Matriz Excel) Riesgos que puede presentar el cliente Ubicación geográfica Tipo de negocio Riesgos de sus productos y servicios Productos, servicios y países de alto riesgo Identificación de alertas 4.2. OPERACIONES INUSUALES E INJUSTIFICADAS Qué se considera una operación inusual Qué es lo que se debe investigar Qué es lo que las autoridades de la Unidad de Análisis Financiero necesitan que los sujetos obligados reporten Realización de casos prácticos para conocimiento de tipologías MAYO: MIÉRCOLES REPORTES DE ESTRUCTURAS DE ACUERDO A LAS ACTIVIDADES ECONÓMICAS Y DESARROLLO DE CASOS DE REPORTE DE ACTIVIDADES INUSUALES E INJUSTIFICADAS Qué son las estructuras Estructuras del sector bancario Estructuras del sector cooperativista Estructuras del sector inmobiliario Estructuras del sector automotriz Estructuras de otros sectores

7 Análisis de alertas de casos: Conozca a su cliente Conozca a su empleado Conozca a su proveedor Conozca a su corresponsal MAYO: JUEVES APLICACIÓN DE POLÍTICAS DENTRO DE UN SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN DE RIESGO DE PREVENCIÓN DE LAVADO DE ACTIVOS (Manual de Cumplimiento) Políticas CSC, CSE, CSP Nociones del programa de identificación del cliente Nociones del programa de identificación del empleado Nociones del programa de identificación del proveedor MAYO: JUEVES 21 MÓDULO V.- EL LAVADO DE ACTIVOS COMO PRODUCTO DE LA CORRUPCIÓN Y EL FINANCIAMIENTO DE TERRORISMO 5.1. CORRUPCIÓN GUBERNAMENTAL La Convención de Naciones Unidas contra la Corrupción Objetivos de esta Convención Tipologías de lavado de activos basado en corrupción Ejemplos de tipologías Tratamiento de las personas expuestas políticamente. PEP Financiamiento de Terrorismo Diferencias y similitudes entre la financiación del terrorismo y lavado de activos Detección de la financiación del terrorismo Tipologías MAYO: VIERNES 22 MODULO VI.- ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS Y CONTROL INTERNO PARA PREVENIR EL LAVADO DE DINERO Y ACTIVOS Y LA FINANCIACIÓN TERRORISMO. 6. Auditoria Forense 6.1. Auditoría Financiera vs. Auditoria Forense 6.2. Auditoria Forense 6.3. Auditoría Financiera vs. Auditoria Forense Conceptos Diferencias 6.4. Normas de Auditoría

8 Generales Ejecución del Trabajo Comunicación de resultados 6.4. Fases de la Auditoría Forense Planificación Análisis de Riesgos Ejecución del trabajo Informe 6.5. Control Interno aplicable a la Auditoría Forense Errores y Fraude 6.7. Prácticas que incrementan el riesgo de fraude 6.8. Procedimientos de auditoría aplicables al lavado de activos Áreas de mayor riesgo Cuentas con mayor exposición a lavado de activos Operaciones Activas y Pasivas vulnerables Identificación de transacciones inusuales y sospechosas 6.9. Caso práctico Resolución de casos y evaluaciones de todos los módulos

9 Abstrac de los Instructores Janeth Catalina Carpio Peñafiel Licenciada en Ciencias Jurídicas de la Facultad de Jurisprudencia, Doctora en Jurisprudencia y Abogada de los Tribunales Ecuatorianos desde Tesis Doctoral: EL CONCURSO PREVENTIVO O CONCORDATO EN LA LEGISLACIÓN ECUATORIANA, (comparación con la Legislación Colombiana). Maestría en Derecho Constitucional, Universidad Andina Simón Bolívar, Quito, Ecuador. Postgrado en Resolución de Conflictos, Universidad de Uppsala, Suecia. Estudios de Postgrado en Derecho Internacional Económico y de la Integración en la Unidad de Postgrados de la Universidad Central de Venezuela. Auxiliar Contable, en el Centro de Contadores de Chacao, Caracas, Venezuela. Experiencia Laboral: Asesora Jurídica del Consejo Nacional contra el Lavado de Activos (UIF). Subprocuradora y posteriormente Procuradora General del Municipio del Distrito Metropolitano de Quito. Abogada Senior en PriceWaterhouseCoopers del Ecuador Cia. Ltda. Asesora Jurídica de la Administradora de Fondos del Pichincha, Fondos Pichincha S.A. Experiencia en Prevención de Lavado de Activos.- Actualmente Gerente General de la empresa Contycom Cia. Ltda., empresa especializada en asesoría, consultoría en prevención de lavados de activos. La empresa ha desarrollado más de 50 modelos de gestión para mitigar los riesgos de lavado de activos y ha capacitado más de mil oficiales de cumplimiento en los últimos 6 años Ex Asesora Legal de la Unidad de Inteligencia Financiera (UIF) del Consejo Nacional contra el Lavado de Activos; Capacitaciones técnicas en Prevención de Lavado de Activos.- Seminario de Delitos Financieros organizado por la Asociación de Especialistas Certificados en Delitos Financieros (ACFCS), Hollywood, Florida, noviembre de 2014; Taller de matrices para el sector financiero, Asociación de Bancos del Ecuador, Octubre de Taller de Financial Investigative Auditing, organizado por U.S. InterAmerican Community Affairs Miami Taller de Prevención de Lavado de Activos para Oficiales de Cumplimiento organizado por U.S. InterAmerican Community Affairs, Título obtenido: Compliance Officer Anti money Laundering & Terrorism Financing Operative Management, Miami, Florida, mayo de Taller de Prevención de Lavado de activos para Oficiales de Cumplimiento organizado por U.S. InterAmerican Community Affairs: ANTI-MONEY LAUNDERING & TERRORISM FINANCING INTERNATIONAL LAW STANDARDS, Miami, Florida, noviembre de 2012.

10 Seminario Internacional anti fraude organizado por la Asociación de Expertos Anti Fraude, México D.F., noviembre Seminario Internacional sobre prevención de lavado de activos, organizado la Asociación de Especialistas Certificados en Antilavado de Dinero (ACAMS) Cancún, México, noviembre del Taller sobre Prevención de Lavado de Activos en el sistema financiero, ARASCO ASOC., Quito, mayo Talleres sobre Lavado de Activos, UIF, mayo Claudio Ramiro Costa García. Estudios Realizados.- Pontificia Universidad Católica del Ecuador PUCE (Quito).Licenciado en Ciencias Jurídicas, Abogado y Dr. en Jurisprudencia. Especialista Superior en Derecho Procesal Universidad Andina Simón Bolívar, UASB (Quito). Especialista Superior en Tributación, Universidad Andina Simón Bolívar, UASB (Quito). Experiencia profesional.- Abogado en libre ejercicio: Actividades diversas en el área civil, mercantil y laboral, en lo contractual y procesal. Especial experiencia en litigio sobre temas de derecho penal económico, asuntos tributarios, tributario-aduanero, conflictos societarios, lavado de activos, y otros asuntos de compañías. Banco del Progreso. Departamento Legal. Ministerio de Finanzas y Crédito Público. Asesoría Jurídica Subsecretaría del Tesoro y Crédito Público. Experiencia en Prevención de Lavado de Activos.- Asesor Legal de Contycom para temas penales relacionados con juicios de lavado de dinero, Quito desde el año Capacitaciones técnicas en Prevención de Lavado de Activos.- Seminario de Delitos Financieros organizado por la Asociación de Especialistas Certificados en Delitos Financieros (ACFCS), Hollywood, Florida, noviembre de 2014; Taller de Prevención de Lavado de Activos para Oficiales de Cumplimiento organizado por U.S. InterAmerican Community Affairs, Miami, Florida, junio de Título obtenido: Financial Investigative Auditing. Taller de Prevención de Lavado de Activos para Oficiales de Cumplimiento organizado por U.S. InterAmerican Community Affairs, Compliance Officer Anti money Laundering & Terrorism Financing Operative Management, Miami, Florida, mayo de Título obtenido: Certificado Internacional de Acreditación. Taller de Prevención de Lavado de activos para Oficiales de Cumplimiento organizado por U.S. InterAmerican Community Affairs: ANTI-MONEY LAUNDERING & TERRORISM FINANCING INTERNATIONAL LAW STANDARDS, Miami, Florida, noviembre de 2012.

11 INVERSIÓN TOTAL: $1.700,00 CURSO COMPLETO (120 HORAS ACADÉMICAS incluido IVA) CRONOGRAMA DE INVERSIÓN POR MÓDULOS Días FECHA/2015 Horario MÓDULOS Nº Horas académicas Inversión por Módulo Jueves Viernes 23 de Abril 24 de Abril Módulo I Miércoles 29 de Abril Módulo ll Jueves Jueves Viernes 30 de Abril 7 de Mayo 8 de Mayo 08h30 18h30 Módulo III Miércoles 13 de Mayo Módulo IV Jueves 14 de Mayo Jueves 21 de Mayo Módulo V ,00 Viernes 22 de Mayo Módulo VI ,00 INVERSIÓN TOTAL: $1.700,00 CURSO COMPLETO (120 HORAS ACADÉMICAS incluido IVA)

12 LUGAR: Guayaquil, aulas IPBF: Víctor Manuel Rendón 305 entre General Córdova y Pedro Carbo INCLUYE: - Certificación UAF al finalizar el curso de manera satisfactoria, cumpliendo con las exigencias de la capacitación (80% de rendimiento académico y 80% en asistencia) - Material físico y carpeta alusiva al evento - Coffe Break media mañana y media tarde (no incluye almuerzo) MAYOR INFORMACIÓN: Guayaquil: Wendy Armijos D. Telf: / / / wendyarmijos@ipbf.edu.ec info@ipbf.edu.ec Quito: Yadira Álvarez Telf.: / / yadiraalvarez@ipbf.edu.ec info@ipbf.edu.ec SU PAGO PUEDE SER: - En efectivo o en cheque - Tarjeta de Crédito - Crédito Corporativo PREGUNTE POR NUESTROS DESCUENTOS!