OFICINA DE CUENTAS CORRIENTES INSTRUCTIVO V263 PLANILLA DE ACCIONES ASEGURAMIENTO. Confeccionado por María Cecilia Labbé de la Rosa

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1 OFICINA DE CUENTAS CORRIENTES INSTRUCTIVO V263 PLANILLA DE ACCIONES ASEGURAMIENTO Confeccionado por María Cecilia Labbé de la Rosa 13

2 INSTRUCTIVO PLANILLA V263 María Cecilia Labbé de la Rosa Página 2

3 INFORME V263 BANCO 1,2,10,11 $ DIPRECA 1,2,10,11,20,3 0 $ SALDOS CONCILIACION INFORME NO CONCILIADO RESUMEN INFORME NO CONCILIADO CARGOS ABONOS CHS.GIRADOS NO COBRADOS OTROS Esto grafica de manera muy simple las conciliaciones bancarias. María Cecilia Labbé de la Rosa Página 3

4 Qué es la Planilla de Acciones Aseguramiento V263?. Es una planilla, en la cual se registran movimientos de resultados por periodos para llevar un control interno de la DIPRECA y dar a conocer a Auditoria Interna. Esta planilla debe ser llenada por cada dependencia, en nuestro caso es la Oficina de Cuentas Corrientes Bancarias. Esta Planilla debe ser presentada a Auditoria Interna de la DIPRECA, después de realizada la conciliación bancaria, cada tres meses. A continuación, se darán a conocer los pasos a seguir del llenado de esta planilla. PASOS A SEGUIR: El primer paso: Se arroja del Sistema Contable INFOCHI, los resúmenes de las conciliaciones al mes que se solicite de cada cuenta corriente, siendo estas: Pensiones Matriz Desahucio Fondo Hospital Genchi Excedente Hospital Dipreca El segundo paso: Se arroja el detalle de cada movimiento de los resúmenes de las conciliaciones, luego separan por más de 6 meses y menos o igual a 6 meses, dependiendo de los trimestres que se esté informando. El tercer paso: Se indicara el llenado de la Planilla V263. María Cecilia Labbé de la Rosa Página 4

5 Primer Paso RESUMEN DE CONCILIACION: Acciones: Se ingresa al Terminal acceso directo (Compaq) escritorio del computador que se está utilizando., este se ubica en el Ingreso al Terminal Con el mouse se pincha dos (2) veces el Icono del Terminal. María Cecilia Labbé de la Rosa Página 5

6 Una vez que se ingresa al Terminal, se pincha al lado superior izquierdo la ventanilla carpeta de color amarillo. María Cecilia Labbé de la Rosa Página 6

7 Aparece una pantalla pequeña en la que se debe pinchar sun y OK María Cecilia Labbé de la Rosa Página 7

8 En login: se escribe con letra minúscula la palabra Infochi y la Password x22er21 y enter Esta es de Contabilidad. Ingreso al Sistema Contable INFOCHI. Se ingresa al Sistema Infochi en el menú de (1) Contabilidad, esto corresponde al Área de Contabilidad, en menú de Ejecución. María Cecilia Labbé de la Rosa Página 8

9 En el Sistema Contable INFOCHI, en M E N U E J E C U C I O N en la opción (1) Contabilidad se da un enter María Cecilia Labbé de la Rosa Página 9

10 Luego a la opción (D) CONCILIACION BANCOS se da un enter María Cecilia Labbé de la Rosa Página 10

11 Aparece la opción Acceso: 0_acceso se da un enter María Cecilia Labbé de la Rosa Página 11

12 En esta pantalla Ingrese clave Usuario se ingresa la password del usuario que solicita la información y (2) dos veces enter María Cecilia Labbé de la Rosa Página 12

13 En esta pantalla en CONCILIACION BANCARIA en CONCILIACION: se ingresa a la opción: 2_Explota. María Cecilia Labbé de la Rosa Página 13

14 En esta pantalla en CONCILIACION BANCARIA en EXPLOTA: se ingresa a la opción: 3_Cns Inf. María Cecilia Labbé de la Rosa Página 14

15 En la pantalla de CONCILIACION BANCARIA en CNS INF: se ingresa a opción 1_ResCon. María Cecilia Labbé de la Rosa Página 15

16 En la Pantalla CONCILIACION BANCARIA, en la opción Entidad: 1 DIPRECA, se da un enter En Cta. Bancaria: se presiona F10 con esta tecla se despliegan una pequeña pantalla mostrando todas las cuentas corrientes. María Cecilia Labbé de la Rosa Página 16

17 Con la tecla Esc, se seleccionan las cuentas corrientes a consultar. Luego se da (2) dos enter salta a la función Al Periodo: María Cecilia Labbé de la Rosa Página 17

18 En esta pantalla, una vez seleccionada la fecha que se desee consultar, con la tecla Esc se da comienza el proceso de búsqueda de la información. AL Periodo: significa que arroja todo lo que queda, en este caso a contar del año 1999 a la fecha de consulta. DEL Periodo: arroja solo el mes que se desea consultar. Proceso de búsqueda de la información, demora unos minutos. María Cecilia Labbé de la Rosa Página 18

19 En esta pantalla, muestra el resumen CONCILIACION: 1_ResCon o el detalle 2_DetCon de la conciliación. María Cecilia Labbé de la Rosa Página 19

20 Resumen o detalle de la conciliación. INSTRUCTIVO V Al presionar CONCILIACION: 1_ResCon muestra la pantalla de la impresora y para ver lo que contiene, se presionan las teclas Se observa el Resumen de la conciliación. Para achicar la pantalla y ver todo el resumen, se ingresa en la parte superior Setup en Custom Font. Ctrl V María Cecilia Labbé de la Rosa Página 20

21 Aparece este cuadro se debe seleccionar Terminal para que achique la pantalla. María Cecilia Labbé de la Rosa Página 21

22 Acá se presenta mejor el resumen de la conciliación. Nota: Para cerrar el INFOCHI, pregunta si desea los cambios, hay que presionar el para que no cambie las letras original del Sistema INFOCHI. No La información o el detalle, se puede pasar a una planilla Excel para trabajarla, sumar o lo que se desee trabajar en ella. María Cecilia Labbé de la Rosa Página 22

23 Pantalla para imprimir INSTRUCTIVO V Hay dos maneras de pasar la información del INFOCHI con el programa de FTP al programa Excel. En este caso se puede cambiar el nombre de abajo ma40601, se pone un nombre que uno desee, tener en consideración no se deben dejar espacios entre las letras y no usar la letra ñ porque no la acepta. Ejemplo: cartolascta125831del María Cecilia Labbé de la Rosa Página 23

24 Detalle del resumen al ingresar al INFOCHI. Una vez que se ingresa al detalle y se desee poner un nombre en la pantalla de abajo se debe poner nombre que uno desee. Por ejemplo: :w!cartolascta125831del presionar enter María Cecilia Labbé de la Rosa Página 24

25 Retornar a la pantalla anterior. INSTRUCTIVO V Para retornar a la pantalla anterior se colocan dos punto y tecla, Se regresa a la pantalla de la impresora. q enter María Cecilia Labbé de la Rosa Página 25

26 Pantalla de la impresora INSTRUCTIVO V Para volver a la pantalla y ver detalle, se presionan ambas teclas a la vez Ctrl C María Cecilia Labbé de la Rosa Página 26

27 Segundo paso Pantalla de CONCILIACION BANCARIA para ver el detalle. En esta pantalla se ingresa a ver el detalle de las conciliaciones, se presiona en CONCILIACION: 2_DetCon María Cecilia Labbé de la Rosa Página 27

28 Pantalla de impresión. INSTRUCTIVO V En esta pantalla para ver el detalle se presionan ambas teclas Ctrl V María Cecilia Labbé de la Rosa Página 28

29 Detalle de las conciliaciones bancarias. Para ser guardado el detalle en planilla Excel, se debe colocar un nombre a este archivo, con la tecla : W I Se coloca un nombre para identificar el archivo, ejemplo: :w!resumendeconciliacionescta enter Se sale de esta pantalla con: q enter Se transforma a Excel en el Programa de FTP. María Cecilia Labbé de la Rosa Página 29

30 PROGRAMA FTP Este programa fue instalado por DTI para transformar los archivos del Sistema INFOCHI al programa Excel. Se ingresa al icono que se encuentra en la pantalla principal del P.C. del programa de FTP y aparece esta pantallita. Luego con este nombre se va al programa FTP para trabajarlo en Excel. Se presiona Connect María Cecilia Labbé de la Rosa Página 30

31 Aparece esta pantalla, al lado izquierdo la información se deja en escritorio para poder ubicarlo mejor, se traspasa de Contabilidad. En el programa de FTP, se ubica en Contabilidad el nombre del archivo, se selecciona y con la se traspasa a escritorio para poder trabajarlo. En este caso se puso como ejemplo: Cartolacta125831del Para salir del FTP se va al lado superior derecho y se presiona la X María Cecilia Labbé de la Rosa Página 31

32 Luego se presiona Yes para salir del FTP. Aparece esta pantalla. En esta pantalla se presiona la OK para cerrar el programa FTP. Se abre un archivo cualquiera de Excel y en la parte superior lado izquierdo en la carpeta amarilla, se abre para buscar el archivo a seleccionar. María Cecilia Labbé de la Rosa Página 32

33 Archivo Excel. En la parte superior lado izquierdo en la carpeta amarilla se abre buscar el archivo a seleccionar. para María Cecilia Labbé de la Rosa Página 33

34 Archivo a seleccionar. INSTRUCTIVO V Se posesiona en el archivo a seleccionar, se abre con (2) doble clic y aparece una pantalla del programa FTP Se pincha la opción Si María Cecilia Labbé de la Rosa Página 34

35 Se abre la siguiente pantalla. INSTRUCTIVO V En esta pantalla, para poder trabajarla en la parte izquierda debe estar marcada De ancho fijo Luego se presiona Siguiente María Cecilia Labbé de la Rosa Página 35

36 Aparece asistente para importar texto. INSTRUCTIVO V En esta pantalla, se trabaja con la flecha para poder separar los campos y queden ordenados. Luego se pincha la tecla Avanzadas. Aparece este cuadro Configuración avanzada de importación de texto, para cambiar las comas por los puntos y se pueda sumar en Excel. María Cecilia Labbé de la Rosa Página 36

37 Aparece este cuadro, en el cual se debe cambiar donde esta Separador decimal, se cambia la coma por punto, en Separador de miles, se cambia por la coma larga, luego se presiona la tecla Aceptar Luego se pincha la tecla Finalizar Se va al archivo en Excel para buscar lo traspasado a este archivo. María Cecilia Labbé de la Rosa Página 37

38 Archivo Excel. Una vez traspasado en el archivo de Excel, se puede modificar al gusto de cada persona, ordenar con filtros, etc. y guardarlo. Posteriormente, se revisan los resúmenes y detalles de las cartolas de las distintas cuentas corrientes. María Cecilia Labbé de la Rosa Página 38

39 A continuación, se muestra un resumen de conciliación pasado al Sistema Excel. Se paso al Sistema Excel el Resumen de conciliaciones para explicar los saldos, donde deben ir en la planilla. Las cifras destacadas con el color azul, van anotadas en el Cuadro en la planilla: Saldos según de Cartola Banco (1) lo de la Cartola y lo de Contabilidad Saldo según Mayor (2). María Cecilia Labbé de la Rosa Página 39

40 Detalle del Resumen de las conciliaciones pasado a Excel. En este detalle se separa la Cartola de la parte contable, para una mejor ilustración, se utilizara el color rojo Cartola y de color verde Contabilidad. María Cecilia Labbé de la Rosa Página 40

41 Paso tres Llenado de la Planilla V263. MODELO DE PLANILLA DE ACCIONES ASEGURAMIENTO Esta Planilla, la envía Auditoria Interna para que cada dependencia la llene según le corresponda, a Cuentas Corrientes le corresponde la pestaña de la Hoja 1.Cta.Cte. María Cecilia Labbé de la Rosa Página 41

42 Para una mejor grafica y entendimiento de los pasos a seguir en el llenado de la planilla, se usara un ejemplo utilizando los colores rojos para la parte de la Cartola y lo de color verde para la parte de contabilidad. Esta información la solicita Auditoria Interna para controlar lo no conciliado, de las cartolas y de la contabilidad. María Cecilia Labbé de la Rosa Página 42

43 LLENADO DE LA PLANILLA DE ACCIONES ASEGURAMIENTO POR CUADRO.NCILIACI BANCARIAS CONCILIACIONES BANCARIA CONCILIACIONES BANCARIAS S CONCILIACIONES BANCARIAS Saldos según Banco N de Cta. Cte. Fecha última conciliación bancaria Cartola (1) $ Banco Mayor Contable (2) $ Diferencia (3) = (1) - (2) $ En la columna Banco, se escribe el nombre del Banco En la columna N de Cta.Cte., se escribe la cuenta corriente En la columna Fecha última conciliación bancaria, se coloca la fecha del día último del mes. Saldos según Cartola Banco (1) $, se anota el saldo de la cartola según Resumen de la conciliación al mes que se arrojo. Mayor Contable (2) $, se anota el saldo de la contabilidad según Resumen de la conciliación al mes que se arrojo. Diferencia (3) = (1) (2) $, la planilla arroja en forma automática la diferencia que da entre el saldo cartola (1) y contabilidad (2). María Cecilia Labbé de la Rosa Página 43

44 Cheques girados y no cobrados Menor o igual a 6 meses ($) INSTRUCTIVO V Mas 6 meses ($) Cheques girados y no cobrados, se anota los tipos de movimientos 10 giros en la contabilidad, para poder distinguir en la planilla Excel se utilizara el color verde en la etiqueta de las hojas. Menor o igual a 6 meses ($), se anota la suma de los montos de los cheques girados y no cobrados menores a 6 meses. Más 6 meses ($), se anota la suma de los montos de los cheques girados y no cobrados más de 6 meses. María Cecilia Labbé de la Rosa Página 44

45 Cargos bancarios no contabilizados por la institución Menor o igual a 6 meses ($) Mas 6 meses ($) En los Cargos bancarios no contabilizados por la institución, se anotan los tipos de movimientos 1 y 2 depósitos en la Cartola, para poder distinguir en la planilla de Excel se utilizara el color rojo en la etiqueta de las hojas y diferenciar de la Contabilidad. Menor o igual a 6 meses ($), se anota la suma de los montos de los depósitos menores o igual a 6 meses. Mas 6 Meses ($), se anota la suma de los montos de los depósitos más de 6 meses. María Cecilia Labbé de la Rosa Página 45

46 Abonos bancarios no contabilizados por la Institución Menor o igual a 6 meses ($) Mas 6 meses ($) Abonos bancarios no contabilizados por la Institución, se anotan los tipos de movimientos 10 y 11 giros de la cartola, estos son movimientos de dineros$ salidas no contabilizados DIPRECA. Menor o igual a 6 meses ($), se anota la suma de los montos de los abonos menores o igual a 6 meses. Mas 6 Meses ($), se anota la suma de los montos de los abonos más de 6 meses. María Cecilia Labbé de la Rosa Página 46

47 Cargos contabilizados por la Institución no registrados por el banco Menor o igual a 6 meses ($) INSTRUCTIVO V Mas 6 meses ($) Cargos contabilizados por la Institución no registrados por el banco, estos son los tipos de movimientos 1 2 y 20 cargos de la Contabilidad, se suman estos tipos de movimientos. Menor o igual a 6 meses ($), se anota la suma de los montos de los cargos de la contabilidad menor o igual a 6 meses. Más 6 Meses ($), se anota la suma de los montos de los cargos de la contabilidad más de 6 meses. María Cecilia Labbé de la Rosa Página 47

48 NOTA: Los Resúmenes y los detalles, deben arrojarse todos en una misma fecha, para que no varíen las cifras cuando se procede a una nueva conciliación. Comprobación de las sumas. Se arroja el resumen de las conciliaciones de las distintas cuentas corrientes bancarias. En este caso se utilizara la cuenta matriz como ejemplo. María Cecilia Labbé de la Rosa Página 48

49 ESTO ES RESUMEN DE CONCILIACION PARA PLANILLA V263 DIPRECA PAGINA : 1 CONCILIACION BANCARIA FECHA : Unidad: 1 DIPRECA Banco : EST BANCO DEL ESTADO Cta.Cte: Moneda: 1 PESOS ($) Cta Contable: AL RESUMEN DE CONCILIACION TOTALES ACUMULADOS Movimientos NO conciliados SALDO CONTABLE AL SALDO CARTOLA AL Mayor Contable en planilla Cartola Banco en planilla AREA CARTOLAS AREA CONTABILIDAD (Analiticos) D E B E + Depositos Depositos Otros Ingresos + Otros Ingresos Cheques Anulados Cheques Anulados NO Girados H A B E R - Cheques Cheques Otros Cobros Otros Cobros Cheques Anulados Esto debe cuadrar con las columnas M mas N SALDO CONTABLE AJUSTADO SALDO BANCARIO AJUSTADO En la Hoja de resumen de las conciliación, Saldo Contable al AREA DE CARTOLAS los + Depósitos y + Otros Ingresos debe ser la suma$ en la planilla en los cargos bancarios no contabilizados por la Institución (2) se suma Menor o igual a 6 meses ($) y Mas 6 mes ($) María Cecilia Labbé de la Rosa Página 49

50 Cargos bancarios no contabilizados por la institución (2) Sumar 1 y 2 cartola Menor o igual a 6 meses ($) Mas 6 meses ($) María Cecilia Labbé de la Rosa Página 50

51 ESTO ES RESUMEN DE CONCILIACION PARA PLANILLA V263 DIPRECA PAGINA : 1 CONCILIACION BANCARIA FECHA : Unidad: 1 DIPRECA Banco : EST BANCO DEL ESTADO Cta.Cte: Moneda: 1 PESOS ($) Cta Contable: AL RESUMEN DE CONCILIACION TOTALES ACUMULADOS Movimientos NO conciliados SALDO CONTABLE AL SALDO CARTOLA AL Mayor Contable en planilla Cartola Banco en planilla AREA CARTOLAS AREA CONTABILIDAD (Analiticos) D E B E + Depositos Depositos Otros Ingresos + Otros Ingresos Cheques Anulados Cheques Anulados NO Girados H A B E R - Cheques Cheques Otros Cobros Otros Cobros Cheques Anulados Esto debe cuadrar con las columnas M mas N SALDO CONTABLE AJUSTADO SALDO BANCARIO AJUSTADO En la Hoja de resumen de las conciliación, Saldo Contable al los AREA DE CARTOLAS Cheques $ y Otros Cobros $ debe ser la suma $ en la planilla en los Abonos bancarios no contabilizados por la Institución (3) se suma Menor o igual a 6 meses ($) y Mas 6 mes ($) María Cecilia Labbé de la Rosa Página 51

52 Abonos bancarios no contabilizados por la Institución(3) sumar 10 y 11 cartola Menor o igual a 6 meses ($) Mas 6 meses ($) María Cecilia Labbé de la Rosa Página 52

53 ESTO ES RESUMEN DE CONCILIACION PARA PLANILLA V263 DIPRECA PAGINA : 1 CONCILIACION BANCARIA FECHA : Unidad: 1 DIPRECA Banco : EST BANCO DEL ESTADO Cta.Cte: Moneda: 1 PESOS ($) Cta Contable: AL RESUMEN DE CONCILIACION TOTALES ACUMULADOS Movimientos NO conciliados Resta de los saldos cartola y contable SALDO CONTABLE AL SALDO CARTOLA AL Lo mismo que en la planilla Mayor Contable en planilla Cartola Banco en planilla AREA CARTOLAS AREA CONTABILIDAD (Analiticos) D E B E + Depositos Depositos Otros Ingresos + Otros Ingresos Esto debe cuadrar + Cheques Anulados con las columnas O mas P + Cheques Anulados NO Girados H A B E R - Cheques Cheques Otros Cobros Otros Cobros suma de cheques y otros cobros - Cheques Anulados restar de cheques anulados Esto debe cuadrar con las columnas M mas N SALDO CONTABLE AJUSTADO SALDO BANCARIO AJUSTADO DIFERENCIA DESCUADRE Esto debe cuadrar con Diferencia de cheques anulados con diferencia de cartolas NOTA: Esto se saca para el formulario V263 Es el resumen para luego vacias la información en el formulario En la Hoja de Resumen de las conciliaciones, en el Área Contabilidad, en el Debe se suma +Depósitos $ y + Otros ingresos $ debe sumar $ en la planilla los Cargos contabilizados por la Institución no registrados por el banco (4) se suma Menor o igual a 6 meses ($) y Mas 6 mes ($) María Cecilia Labbé de la Rosa Página 53

54 Cargos contabilizados por la Institución no registrados por el banco (4) sumar 1-2 y 20 contabilidad Menor o igual a 6 meses ($) Mas 6 meses ($) María Cecilia Labbé de la Rosa Página 54

55 ESTO ES RESUMEN DE CONCILIACION PARA PLANILLA V263 DIPRECA PAGINA : 1 CONCILIACION BANCARIA FECHA : Unidad: 1 DIPRECA Banco : EST BANCO DEL ESTADO Cta.Cte: Moneda: 1 PESOS ($) Cta Contable: AL RESUMEN DE CONCILIACION TOTALES ACUMULADOS Movimientos NO conciliados Resta de los saldos cartola y contable SALDO CONTABLE AL SALDO CARTOLA AL Lo mismo que en la planilla Mayor Contable en planilla Cartola Banco en planilla AREA CARTOLAS AREA CONTABILIDAD (Analiticos) D E B E + Depositos Depositos Otros Ingresos + Otros Ingresos Esto debe cuadrar + Cheques Anulados con las columnas O mas P + Cheques Anulados NO Girados H A B E R - Cheques Cheques Otros Cobros Otros Cobros suma de cheques y otros cobros - Cheques Anulados restar de cheques anulados Esto debe cuadrar con las columnas M mas N SALDO CONTABLE AJUSTADO SALDO BANCARIO AJUSTADO DIFERENCIA DESCUADRE Esto debe cuadrar con Diferencia de cheques anulados con diferencia de cartolas NOTA: Esto se saca para el formulario V263 Es el resumen para luego vacias la información en el formulario En la Hoja de Resumen de las conciliaciones bancarias en el Área de Contabilidad, se suma en el Haber Cheques $ y Otros Cobros $ debe sumar $ en la planilla Abonos contabilizados por la institución no registrados por el banco (5) se suma Menor o igual a 6 meses ($) y Mas 6 mes ($) María Cecilia Labbé de la Rosa Página 55

56 Abonos contabilizados por la Institución no registrados por el banco (5) sumar 11 y 30 contabilidad Menor o igual a 6 meses ($) Mas 6 meses ($) María Cecilia Labbé de la Rosa Página 56

57 Menor o igual a 6 meses ($) Menor o igual a 6 meses ($) Abonos bancarios no contabilizados por la Institución(3) sumar 10 y 11 cartola Cargos contabilizados por la Institución no registrados por el banco (4) sumar 1-2 y 20 contabilidad Menor o igual a 6 meses ($) Mas 6 meses ($) Menor o igual a 6 meses ($) Mas 6 meses ($) María Cecilia Labbé de la Rosa Página 57

58 Se suma el total de los Abonos bancarios no contabilizados por la Institución(3) sumar 10 y 11 cartola con el total de los Cargos contabilizados por la Institución no registrados por el banco (4) sumar 1-2 y 20 contabilidad en este caso es: María Cecilia Labbé de la Rosa Página 58

59 Cargos bancarios no contabilizados por la institución (2) Sumar 1 y 2 cartola Abonos contabilizados por la Institución no registrados por el banco (5) sumar 11 y 30 contabilidad Menor o igual a 6 meses ($) Mas 6 meses ($) Menor o igual a 6 meses ($) Mas 6 meses ($) María Cecilia Labbé de la Rosa Página 59

60 Se suma el total de los Cargos bancarios no contabilizados por la institución (2) Sumar 1 y 2 cartola con el total de los Abonos contabilizados por la Institución no registrados por el banco (5) sumar 11 y 30 contabilidad en este caso sería: Luego se resta los montos de María Cecilia Labbé de la Rosa Página 60

61 ESTO ES RESUMEN DE CONCILIACION PARA PLANILLA V263 DIPRECA PAGINA : 1 CONCILIACION BANCARIA FECHA : Unidad: 1 DIPRECA Banco : EST BANCO DEL ESTADO Cta.Cte: Moneda: 1 PESOS ($) Cta Contable: AL RESUMEN DE CONCILIACION TOTALES ACUMULADOS Movimientos NO conciliados Resta de los saldos cartola y contable SALDO CONTABLE AL SALDO CARTOLA AL Lo mismo que en la planilla Mayor Contable en planilla Cartola Banco en planilla AREA CARTOLAS AREA CONTABILIDAD (Analiticos) D E B E + Depositos Depositos Otros Ingresos + Otros Ingresos Esto debe cuadrar + Cheques Anulados con las columnas O mas P + Cheques Anulados NO Girados H A B E R - Cheques Cheques Otros Cobros Otros Cobros suma de cheques y otros cobros - Cheques Anulados restar de cheques anulados Esto debe cuadrar con las columnas M mas N SALDO CONTABLE AJUSTADO SALDO BANCARIO AJUSTADO DIFERENCIA DESCUADRE Esto debe cuadrar con Diferencia de cheques anulados con diferencia de descuadre NOTA: Esto se saca para el formulario V263 Es el resumen para luego vacias la información en el formulario En el Resumen de las conciliaciones se saca en este caso la diferencia entre los SALDO CONTABLE AJUSTADO y el SALDO BANCARIO AJUSTADO Dando una diferencia de Se saca la diferencia de los cheques anulados en este caso sería: Luego se resta la diferencia de descuadre de los saldos en el resumen con los cheques anulados María Cecilia Labbé de la Rosa Página 61

62 Una vez realizadas las restas la diferencia de descuadre de los saldos en el resumen con los cheques anulados, se resta los totales de la suma el total de los Abonos bancarios no contabilizados por la Institución(3) sumar 10 y 11 cartola con el total de los Cargos contabilizados por la Institución no registrados por el banco (4) sumar 1-2 y 20 contabilidad y Se suma el total de los Cargos bancarios no contabilizados por la institución (2) Sumar 1 y 2 cartola con el total de los Abonos contabilizados por la Institución no registrados por el banco (5) sumar 11 y 30 contabilidad. María Cecilia Labbé de la Rosa Página 62

63 ESTO ES RESUMEN DE CONCILIACION PARA PLANILLA V263 DIPRECA PAGINA : 1 CONCILIACION BANCARIA FECHA : Unidad: 1 DIPRECA Banco : EST BANCO DEL ESTADO Cta.Cte: Moneda: 1 PESOS ($) Cta Contable: AL RESUMEN DE CONCILIACION TOTALES ACUMULADOS Movimientos NO conciliados Resta de los saldos cartola y contable SALDO CONTABLE AL SALDO CARTOLA AL Lo mismo que en la planilla Mayor Contable en planilla Cartola Banco en planilla AREA CARTOLAS AREA CONTABILIDAD (Analiticos) D E B E + Depositos Depositos Otros Ingresos + Otros Ingresos Esto debe cuadrar + Cheques Anulados con las columnas O mas P + Cheques Anulados NO Girados H A B E R - Cheques Cheques Otros Cobros Otros Cobros suma de cheques y otros cobros - Cheques Anulados restar de cheques anulados Esto debe cuadrar con las columnas M mas N SALDO CONTABLE AJUSTADO SALDO BANCARIO AJUSTADO DIFERENCIA DESCUADRE Esto debe cuadrar con Diferencia de cheques anulados con diferencia de descuadre NOTA: Esto se saca para el formulario V263 Es el resumen para luego vacias la información en el formulario Una vez realizadas los procesos anterior, se resta los valores de los saldos planilla de la cartola, esto debe ser lo mismo que en el formulario V 263 de las distintas cuentas corrientes, este ejemplo se tomo la cuenta matriz Menos María Cecilia Labbé de la Rosa Página 63

64 Una vez realizadas los procesos anterior, se resta los valores de la planilla del formulario V 263 y la diferencia debe dar lo mismo que da este resumen de las distintas cuentas corrientes, este ejemplo se tomo la cuenta matriz menos Una vez traspasados los datos a la planilla V263, se envía por correo interno a la auditor/a que lo solicito, con sus respectivos resúmenes y detalles de respaldo. Se da por finalizado este instructivo, esperando sea un aporte a quien solicite de su apoyo. María Cecilia Labbé de la Rosa Página 64