Lavado de Activos. Cartagena, Julio 26 de 2012

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Vanesa Elvira Ayala Acosta
hace 8 años
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1 Lavado de Activos Cartagena, Julio 26 de 2012

$fracaso en el manejo de estos problemas ha socavado la legitimidad de la democracia Francis Fukuyama, The Origins of Political Order,$

2 Introducción En Colombia, México y El Salvador el crimen organizado pone en peligro al Estado mismo y a sus instituciones básicas, y el fracaso en el manejo de estos problemas ha socavado la legitimidad de la democracia Francis Fukuyama, The Origins of Political Order, 2012

Introducción En una era de terrorismo internacional, violencia del narcotráfico en nuestras calles y fronteras, y crimen organizado, detener los flujos

3 Introducción En una era de terrorismo internacional, violencia del narcotráfico en nuestras calles y fronteras, y crimen organizado, detener los flujos ilícitos de dinero que apoyan dichas atrocidades es un imperativo de seguridad nacional Senador de EEUU, Carl Levin (D), sobre el caso de HSBC Julio 2012

4 Situación actual del mercado de drogas US$ 140 x gramo de cocaína pura US$ 177 x gramo de cocaína pura

5 Situación actual del mercado de drogas Economías de escala Modernización del proceso productivo, transporte y redes de distribución = Caída del precio entre 80% y 90% en tres décadas La lucha en la cual se han gastado miles de millones de dólares y se han perdido decenas de miles de vidas durante las últimas tres décadas, ha fracasado [ ] Más importante aún, la guerra contra las drogas, concebida como la erradicación de los mercados de drogas ilegales, no puede ganarse. The New York Times

6 Situación actual del mercado de drogas Creación de un negocio ilegal de cerca de $18 billones en Colombia El presupuesto de la Policía Nacional en 2012 es de poco más de $6 billones El recaudo nacional de 2011 ascendió a $86.5 billones

7 Métodos de Lavado de Activos A través del sistema financiero: cheques y transferencias de dinero Movimiento físico de dinero: couriers y movimiento de dinero a gran escala Sistema de comercio internacional: documentación falsa de bienes y servicios exportados e importados Fundaciones

8 Lavado de Activos como Fenómeno Global Sistema Financiero HSBC relajó sus controles al ingreso de dinero en sus filiales en varios países y facilitó el lavado de millones de dólares The Telegraph

9 Lavado de Activos como Fenómeno Global Sistema Financiero Wachovia lavó US$376mil millones de los carteles Mexicanos. Advertencias sobre lo que ocurría fueron ignoradas. The Guardian, 2012

10 Lavado de Activos: Flujos alrededor del mundo Lavado de Activos en el Banco Libanés Fuente: The New York Times

11 Donaciones como método de Lavado de Activos Oficialmente, pagamos los recibos por muebles y maquinaria porque la contabilidad debe permanecer limpia. Algunas veces el dinero de la droga se esconde como una donación, quizá para un proyecto de ayuda en el medio de la selva Vincenzo, Narcotraficante miembro de 'Ndrangheta. Der Spiegel, 2012

12 Evolución de Inscritos en el RUT y Fundaciones P. Juridicas inscritas en el RUT con responsabilidad Renta Inscritos en RUT como Fundaciones Fundaciones declarantes Fundaciones declarantes con impuesto a cargo =0 Fundaciones declarantes con impuesto a cargo >0 0

13 Donaciones de Carros de Bomberos Vehículos importados como donación y luego vendidos a diferentes municipios del país

14 Donaciones de Carros de Bomberos Junio 1 de 2012 Aprehensión al vehículo de placas OBG Modelo 2008 Avaluado en $ Otros Vehículos de Bomberos 5 vehículos en el departamento de Cundinamarca 5 en Cauca 3 en el Valle del Cauca 2 en Córdoba 2 en Putumayo 2 en Córdoba

15 Técnicas de Lavado de Activos a partir del Comercio Internacional Subfacturación de Importaciones Sobrefacturación de exportaciones y exportaciones ficticias Mucha menor atención

16 Técnicas de Lavado de Activos a partir del Comercio Internacional Múltiple facturación Falsa descripción de las mercancías

17 Licores

18 Cigarrillos

19 Dólares Junio 4 de 2012: Vuelo procedente de Panamá (trayecto Cancún-Panamá-Cali-Palmira) Equipaje de mano US$

20 Calzado y Confecciones Junio 4 de 2012: Información suministrada por fuente humana Bodegas en Cali $ en calzado y confecciones, entre otros

El soporte de esta transacción son las facturas de compra.

21 Devoluciones: Esquema lícito C.I. Proveedor del solicitante de la devolución A. B. Empresa solicitante de la devolución Exportación C. La empresa solicitante de la devolución realiza compras a sus proveedores; generando un I.V.A descontable. El soporte de esta transacción son las facturas de compra. La empresa solicitante de la devolución realiza ventas en el exterior a través de una C.I., El soporte de esta transacción es el Certificado de Proveedor CP y de esta manera solicita ante la DIAN la devolución del I.V.A descontable.

PARCIALES DE DIVISAS; CONFGURANDOSE UN ARMA DE DOBLE FILO;

22 Devoluciones: Posible Esquema Ilegal Proveedores INEXISTENTES Exportaciones Inexistentes INGRESOS TOTALES O PARCIALES DE DIVISAS; CONFGURANDOSE UN ARMA DE DOBLE FILO; EN CORRUPCIÓN Y LAVADO DE ACTIVOS. Empresas solicitante de la devolución

Empresas de acopio (chatarrerías) Exportación:

23 Metales en Desecho (cobre) y Devoluciones de IVA Empresas proveedoras primarias (Cambio de Domicilio) Empresas de acopio (chatarrerías) Exportación: empresas comercializadoras internacionales Solicitud devolución IVA

24 Metales en Desecho (cobre) y Devoluciones de IVA Avances: Más de 20 personas capturadas y próximas capturas adicionales 11 empresas con solicitud de cancelación de las personerías jurídicas 168 programadas para visita de verificación Delitos relacionados: Hurto, daño en bien ajeno, receptación, fraude, suplantación, lavado de activos, delitos contra el patrimonio económico.

25 Exportaciones a Venezuela y Desempleo Exportaciones a Venezuela (Peso Kgm) Desempleo País Exportaciones a Venezuela (Valor FOB US$) Desempleo Norte de Santander

26 Oro y Mercado del Mercurio

27 Oro y Mercado del Mercurio

28 Kg Producción y Exportaciones de Oro Producción Exportación Fuentes: Producción: Informe de SIMCO (Sistema de Información Minero Colombiano). Exportación: Subdirección de Análisis Operacional DIAN (2012: Primer trimestre)

29 Compradores de Oro en el Exterior Comprador Exterior XXXXXXXXXXX País ESTADOS UNIDOS Valor FOB en millones de pesos Total cantidad exportada en Kg % Participación cantidad KG ,9% XXXXXXXXXXX SUIZA ,7% XXXXXXXXXXX ESTADOS UNIDOS ,1% XXXXXXXXXXX SUIZA ,4% XXXXXXXXXXX ESTADOS UNIDOS ,8% Total %

30 Total Oro por Exportador NIT Exportador % Participación cantidad KG cantidad KG Valor Fob Millones XXXXXXXXX 19,0% , XXXXXXXXX 12,5% , XXXXXXXXX 9,9% , XXXXXXXXX 9,4% , XXXXXXXXX 7,5% , XXXXXXXXX 6,1% 8.885, XXXXXXXXX 5,4% 7.906, XXXXXXXXX 5,3% 7.675, XXXXXXXXX 5,0% 7.304, XXXXXXXXX 5,0% 7.265, XXXXXXXXX 3,3% 4.761, XXXXXXXXX 3,2% 4.642, XXXXXXXXX 3,0% 4.388, XXXXXXXXX 2,9% 4.218, Total 100%

Agencias de Aduanas NIT Agencia Total cantidad % Participación Aduanas exportada en Kg cantidad Kg ######## 49.206 33,7% ######## 27.840 19,0% ######## 26.353 18,0% ######## 11.011 7,5% ######## 9.

31 Agencias de Aduanas NIT Agencia Total cantidad % Participación Aduanas exportada en Kg cantidad Kg ######## ,7% ######## ,0% ######## ,0% ######## ,5% ######## ,4% ######## ,0% ######## ,8% ######## ,0% ######## ,9% ######## 590 0,4% ######## 279 0,2% ######## 25 0,0% ######## 15 0,0% ######## 6,0 0,0% ######## 2,3 0,0% ######## 1,8 0,0% ######## 0,7 0,0% ######## 0,2 0,0% Total % 90%

32 Exportaciones de Oro y falsas Importaciones drogas oro Oro fundido y escondido en herramientas u otras mercancías baratas Pago por el oro enviado legalmente

33 Falsa descripción de mercancías drogas (barras de plomo, con factura que las describe como oro)

34 Oro Abril 30 de 2012: Vuelo procedente de Buenos Aires (Argentina) Modalidad de ocultamiento (maleta de doble fondo) 4 Lingotes de Oro de 24 quilates (1900 gramos) $ ,38

35 I-82 I-83 I-84 I-85 I-86 I-87 I-88 I-89 I-90 I-91 I-92 I-93 I-94 I-95 I-96 I-97 I-98 I-99 I-00 I-01 I-02 I-03 I-04 I-05 I-06 I-07 I-08 I-09 I-10 I-11 I-12 Efectivo* (% del PIB) 23% 21% 19% 17% 15% 13% 11% 9% 7% 5% Banco de la República, cálculos DGPM-Ministerio de Hacienda y Crédito Público *Corresponde al efectivo en caja del sistema financiero

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