Campaña educativa 2014 para las Organizaciones Sin Fines de Lucro (OSFL)

Transcripción

1 Campaña educativa 2014 para las Organizaciones Sin Fines de Lucro (OSFL)

2 El Código de Rentas Internas 2011 y su impacto en las Organizaciones Sin Fines de Lucro (OSFL) Repaso y actualización

3 2 Usted recibirá una versión actualizada vía correo electrónico del material discutido dura esta presentación. Objetivos 3 Discutir los cambios del Código de Rentas Internas 2011 (Código 2011) que impactan a las OSFL. Identificar los requisitos y las reglas del Código 2011 para la deducción por donativos a OSFL. Ilustrar y discutir ejemplos de diferentes tipos de donativos y determinar la cantidad permitida como deducción. 1

4 Trasfondo 4 El Código de Rentas Internas de Puerto Rico se enmendó en el 2011 y concede una deducción contributiva del 100% hasta un máximo del 50% del Ingreso Bruto Ajustado (IBA) a individuos por los donativos realizados a OSFL. Para corporaciones, se establece un aumento en la deducción de donativos a OSFL del 5% al 10% del IBA. Este cambio es resultado de una colaboración - liderada por Fundación Flamboyán - entre fundaciones, profesionales comprometidos con el tercer sector, y el gobierno. Los incentivos contributivos son una manera eficiente de estimular la actividad en las OSFL Código de Rentas Internas del 2011 Organizaciones exentas 5 La sección del Código 2011 define las OSFL exentas del pago de contribuciones 2

5 Código de Rentas Internas del 2011 Requisitos para obtener la exención Sección Departamento de Estado Incorporarse como una OSFL Departamento de Hacienda Presentar solicitud de exención contributiva Modelo SC 2645 Departamento de Hacienda Aprueba o deniega solicitud Solicita información adicional Código de Rentas Internas del 2011 Requisitos generales para solicitar la exención 7 Completar la Forma SC 2645 Información general Información de las actividades y operaciones Copia de los documentos de Incorporación o Creación (asociación y/o fidecomiso) Registro de Comerciante del IVU Estados financieros de los últimos 4 años o proyecciones Estar en cumplimiento de las responsabilidades contributivas Cheque certificado: $ ingreso bruto anual promedio <= $50,000 / entidades dedicadas a ofrecer ayudas o becas destinadas a la educación $ ingreso bruto anual promedio > $50,000 3

6 Código de Rentas Internas del 2011 Otras consideraciones sobre la exención 8 Efectividad de la exención Primer día del año contributivo en el que se presentó la solicitud Junta de Directores Mínimo de tres miembros Menos del 50% miembros del mismo núcleo familiar Código de Rentas Internas del 2011 Revocación de la exención si no se cumple con: 9 El Propósito Composición de la Junta de Directores Violación al Código 4

7 Código de Rentas Internas del 2011 Determinación administrativa 10 Deducción de donativos Código de Rentas Internas del 2011 Deducción de donativos - INDIVIDUOS 11 Regla General Aportaciones o donativos pagados durante el año Gobierno de Puerto Rico o Estados Unidos» fines públicos Iglesias u organizaciones religiosas Organizaciones que brindan servicio a la comunidad Instituciones Especiales Deducción de hasta el 50% del Ingreso Bruto Ajustado No hay arrastre de deducciones en exceso de este límite para años contributivos posteriores 5

8 Código de Rentas Internas del 2011 Ejemplo - Deducción de donativos - INDIVIDUOS 12 Datos: Ingreso Bruto Ajustado $ 400, Código de Rentas Internas = CRI Ingreso neto sujeto a contribución $ 250, CRI - Antes del 2011 CRI - A partir del 2011 DONATIVO $ 100, $ 100, Limitación del 3% del Ingreso Bruto Ajustado $ 12, Limitación del 50% del Ingreso Bruto Ajustado $ 200, Donativo permitido bajo la regla de la limitación (a) $ 88, $ 100, Donativo Máximo a Deducir de 33% (b) $ 33, Anotar lo mayor de (a) y (b) $ 88, Tope de la deducción del Donativo (15% del Ingreso Bruto Ajustado) $ 60, Total de deducción admisible por Donativos $ 60, $ 100, Beneficio contributivo adicional al aplicar el Código 2011 $ 40, Código de Rentas Internas del 2011 Deducción - Donaciones de propiedad - INDIVIDUOS 13 Donativos que no sean dinero Valor será lo mayor entre: Justo valor en el mercado (JVM) a la fecha de la donación Base ajustada Excepción Inventario Documentación 6

9 Código de Rentas Internas del 2011 Deducción - Compra de boletos - INDIVIDUOS 14 Donativos en compra de boletos según los reglamentos del IVU y celebración de eventos públicos IVU Organización cualificada Donativo será lo establecido en la faz del boleto según los reglamentos del IVU IVU = Ingreso por Ventas y Uso Código de Rentas Internas del 2011 Deducción - Compra de boletos - INDIVIDUOS 15 El boleto para un concierto en Bellas Artes a beneficio de una entidad benéfica cuesta $ Hay dos opciones: Estableces que el costo del boleto es de $ más el IVU = $ Estableces que el costo es de $93.45 (100/1.07) más el IVU de $6.55, para un costo total de $

10 Código de Rentas Internas del 2011 Deducción - Compra de boletos - INDIVIDUOS 16 Deducción es igual al JVM de la propiedad donada hasta el 30% del Ingreso Bruto Ajustado del contribuyente. El justo valor en el mercado de la propiedad deberá exceder la base ajustada del donante por más de 25%. Código de Rentas Internas del 2011 Deducción -Museos y Servidumbres de Conservación- INDIVIDUOS 17 Luis tuvo en el 2013 un ingreso bruto ajustado (IBA) de $100,000. Donó a un museo privado una obra de arte tasada en $40,000. La base ajustada de la obra de arte era $28,000. IBA = $100,000 JMV $40,000 Base ajustada 28,000 Exceso $12,000 12,000/28,000=.43 Dado que JVM excedió la base por más de 25%, entonces se podrá tomar un donativo de hasta el 30% del IBA ($100,000) = $30,000 8

11 Código de Rentas Internas del 2011 Deducción - Museos y Servidumbres de Conservación - INDIVIDUOS 18 El activo donado requiere ser tasado para poder reclamar la deducción. Limitaciones Museos: Si la entidad que recibe la donación se disuelve, la obra pasa al Gobierno de Puerto Rico Servidumbres: Cumplir con la Ley de Servidumbres de Conservación Código de Rentas Internas del 2011 Deducción Regla Especial - INDIVIDUOS 19 Regla especial Cualquier contribuyente que done 90% de su ingreso neto por 10 años consecutivos (o últimos 10 años) podrá deducir el 100%. 9

12 Código de Rentas Internas del 2011 Deducción Fundación de Municipios - INDIVIDUOS 20 Donaciones para los Centenarios de la Fundación de los Municipios Valor histórico o cultural $50,000 o más 100% deducible Certificación La deducción no está sujeta a las limitaciones discutidas anteriormente. Código de Rentas Internas del 2011 Requisitos Deducción de donativos - INDIVIDUOS 21 Requisitos para la deducción de donativos Declaración escrita para toda donación de $250 o más anuales Nombre y dirección del donante Cantidad Fecha de la donación Número de Seguro Social o Identificación Patronal Donaciones en propiedad Estimado del valor de la propiedad donada Donativos por descuento de Nómina W-2 será suficiente evidencia 10

13 Código de Rentas Internas del 2011 Deducción de donativos - CORPORACIONES 22 Código 2011 Código de Rentas Internas antes del 2011 Organizaciones Cualificadas Cualificadas Limitación 10% IBA sin considerar donativo y antes de pérdida 5% IBA sin considerar donativo y antes de pérdida Arrastre Cinco años Cinco años IBA = Ingreso Bruto Ajustado Código de Rentas Internas del 2011 Ejemplo: Deducción de donativos - CORPORACIONES 23 Datos: ABC Corporation Donativos 20, , Ingreso Neto de Operaciones 100,000 (50,000) 110,000 (60,000) 200,000 Pérdida neta arrastrable de años anteriores - - (50,000) - (60,000) Donaciones del año corriente 20, ,000 IN sin considerar donaciones y antes de la pérdida 120,000 (50,000) 60,000 (60,000) 170,000 Límite del 10% 12,000-6,000-17,000 Ingreso Neto Tributable 108,000-54, ,000 Exceso sobre el 10% limitación 8, ,000 Arrastre de Donativo ,000 8,000 2,000 2,000 2,000 Arrastre de Donativo ,000 11

14 Código de Rentas Internas del 2011 Deducción de donativos - CORPORACIONES 24 Regla general ( Cash Basis ) Donativos deducibles Año contributivo 2013 Enero 2013 Diciembre 2013 Regla Especial - Contabilidad por acumulación ( Accrual Basis ) Donativos deducibles Enero de marzo 2013 Diciembre 2013 Código de Rentas Internas del 2011 Deducción de donativos - CORPORACIONES 25 Inventario Propiedad Deducción JVM* > Entre la base ajustada y el JVM * JVM = al costo de dicho bien o producto en manos del contribuyente 12

15 Código de Rentas Internas del 2011 Requisitos-Deducción de donativos CORPORACIONES 26 Documentación Requerida Donante Carta documentando el valor base de la propiedad Nombre, dirección y # identificación patronal de la OSFL Cantidad donada Fecha del donativo OSFL / Donatario OSFL deberá enviar/proveer al donante carta certificando la donación que incluya: Nombre y dirección del donante Cantidad y fecha del donativo Número de Seguro Social o Identificación Patronal Requiere la firma de un oficial de la OSFL Código de Rentas Internas del 2011 Requisitos- Deducción de donativos CORPORACIONES 27 Donaciones para los Centenarios de la Fundación de los Municipios Valor histórico o cultural $50,000 o más 100% deducible Certificación Mismas reglas que para Individuos 13

16 Código de Rentas Internas del 2011 Leyes 40 y 117 del 2013 Ley de Redistribución y Ajuste de la Carga Contributiva y su impacto en las OSFL 28 Impuesto sobre Ventas y Uso Exención de Negocio a Negocio, los siguientes servicios son tributables y están sujetos al IVU (efectivo ): Arrendamiento de vehículos de motor (Renta Diaria) Ciertos cargos y honorarios bancarios- (26 cargos bancarios) Cobros de Cuentas Limpieza (*) Lavanderías Servicios de Reparación y Mantenimiento (*) Telecomunicaciones Recogido de Basura (*) Seguridad e Investigaciones (*) * (Excluye Asoc. de Condómines y Residentes) Código de Rentas Internas del 2011 Leyes 40 y 117 del 2013 Ley de Redistribución y Ajuste de la Carga Contributiva y su impacto en las OSFL 29 Impuesto sobre Ventas y Uso Enmiendas a las Exenciones del IVU se eliminan o se limitan las exenciones totales (parciales) a las siguientes tipos de entidades: Cooperativas Centros de Cuido de Niños y de Personas de Edad Avanzada Instituciones de Educación Superior Hospitales Medicamentos Recetados Back to School Tax Free Holiday 14

17 Código de Rentas Internas del 2011 Leyes 40 y 117 del 2013 Ley de Redistribución y Ajuste de la Carga Contributiva Impuesto sobre Ventas y Uso Otros aspectos importantes: Eliminación de Certificados de Exención N/A Planta Manufacturera Nuevos Relevos de Revendedores y Mayoristas Vigencia de un (1) año Exención de reventa se sustituye por un crédito Reducción de la tasa del IVU de 7% al 6.5% Reducción de requisito de volumen de negocio para remitir el IVU electrónicamente 30 Aprendizajes Claves 31 Repasar las disposiciones del Código de Rentas Internas y las reglamentaciones relacionadas con la deducción de donativos para individuos y corporaciones. Conocer cómo se determina la cantidad que se puede deducir de los diferentes tipos de donativos recibidos por las organizaciones sin fines de lucro. Identificar los requisitos establecidos en la Ley y la evidencia necesaria para que un donativo se pueda tomar como deducción en la planilla. Verificar el impacto de los nuevos cambios del IVU en las organizaciones sin fines de lucro. 15

18 Dudas o preguntas 32 El contenido de este taller, o parte del mismo, no puede reproducirse o transmitirse por método o forma alguna, sea electrónico o mecánico, incluyendo fotocopias y archivos electrónicos sin la autorización escrita de Asesores Financieros Comunitarios y Fundación Flamboyán. Referencias 33 Boris E., Cordes J., Soto M. (2010) An Analysis of Potential Tax Incentives to Increase Charitable Giving in Puerto Rico. Recuperado de Código de Rentas Internas Ley Núm. 1 de 31 de enero de Recuperado de go_rentas_internas.pdf Departamento de Hacienda de Puerto Rico. Guia Contributiva del Impuesto sobre Ventas y Uso (IVU) (Disposiciones efectivas hasta el 30 de junio 2013) Recuperado de va.pdf Departamento de Hacienda de Puerto Rico. Cambios al Impuesto sobre Ventas y Uso (Ley y Ley ) Recuperado de 16

19 Referencias 34 Departamento de Hacienda de Puerto Rico. Reglamento Núm del 9 de noviembre de Donativos para fines caritativos y otras aportaciones por individuos. Recuperado de s/reglamento_8105.pdf. Departamento de Hacienda de Puerto Rico. Reglamento Núm del 9 de noviembre de Donativos para fines caritativos y otras aportaciones por corporaciones. Recuperado de Departamento de Hacienda de Puerto Rico. Reglamento Núm del 18 de diciembre de Requsitos para solicitar la exención contributiva bajo la Sección Recuperado de Departamento de Hacienda de Puerto Rico. Reglamento Núm del 14 de noviembre de Impuesto sobre Ventas y Uso (Código del 1994). Recuperado de pdf Otras fuentes 35 Salvation Army Donation Valuation Guide: Recuperado de : Appliances Donation, Automobile Donation, Children s Clothing Donation, Furniture Donation, Household Goods Donation, Men s Clothing Donation, Miscellaneous Donation and Women Clothing Donation. Goodwill Industries International: Recuperado de 17

20 Los medios sociales para esfuerzos de recaudación en las OSFL Conectar, cultivar y retener donantes

21 Objetivos de la Conferencia 36 Definir y presentar los medios sociales más populares y su importancia en una estrategia de recaudación de fondos dirigida a individuos. Discutir las estrategias para conectar, cultivar y retener personas en los medios sociales. Presentar y discutir recomendaciones para solicitar donaciones usando los medios sociales. 37 INTERNET 2.0 Y SU REVOLUCIÓN EN LA MANERA DE COMUNICAR, RELACIONAR Y CONECTAR CON LAS PERSONAS Medios Sociales: el puente entre OSFL y donantes potenciales

22 Qué son los medios sociales? 38 Nuevos espacios donde las personas jugamos un rol determinante. No solo se disemina información, también se puede: Compartir Emitir juicios Asumir posición Son un vehículo poderoso para amplificar el alcance de nuestro trabajo. Tipos de Medios Sociales 39 Plataforma multimedia Ha alcanzado 1 billón de usuarios Red que permite compartir mensajes de hasta 140 caracteres Cuenta con 500 millones de usuarios Red de comunicación y conexión entre profesionales Cuenta con 200 millones de perfiles

23 40 ESTADO ACTUAL DE LOS MEDIOS SOCIALES EN PUERTO RICO Estado actual de medios sociales en PR 41 Los medios sociales más populares son: La incidencia de Internet en Puerto Rico ha alcanzado un 57% entre la población de 12 años en adelante. El 88% de los internautas usan los medios sociales todos los días.

24 42 LOS MEDIOS DE COMUNICACIÓN HAN CAMBIADO, MAS NO EL MENSAJE El contenido es lo importante en la redes sociales Repasemos el contenido de los mensajes 43 Al construir un mensaje para comunicar a través de los medios sociales, debe poderse responder a: Mensaje para quién? Mensaje para qué? Mensaje por qué?

25 44 POR QUÉ ADENTRARSE A LA COMUNICACIÓN EN LOS MEDIOS SOCIALES? Qué ofrecen los medios sociales a las OSFL? Los medios sociales te permiten: 45 Dar a conocer el trabajo Reclutar Voluntarios/as Comunicar Impacto y Logros Conectar y difundir buenas prácticas Atraer y Retener Donantes

26 46 PROCESO PARA CONECTAR, CULTIVAR Y RETENER PERSONAS EN LOS MEDIOS SOCIALES Retos en el uso de los medios sociales 47 Darse a conocer Generar lealtad y compromiso Crear comunidad Recaudar fondos

27 Darse a conocer 48 Es necesario que la OSFL desarrolle una estrategia para: Comunicar El trabajo de la OSFL Visibilizar Elementos claves de una buena comunicación en medios sociales 49

28 50 MEDIOS SOCIALES Y ESTRATEGIAS PARA VISIBILIZAR SU OSFL Crear una cultura organizacional que apueste a los medios sociales 1. Capacitar y concienciar al liderato de la OSFL. 2. Integrar los medios sociales en los procesos de planificación estratégica y planes de comunicación institucional. 3. Desarrollar políticas de comunicación, uso y desarrollo de estrategias en medios sociales. 4. Identificar un Community Manager. 5. Destinar presupuesto. 51

29 Para ser efectivo en los medios sociales, tienes que documentar: 52 Fotos Videos Testimonios Historias Contenido y reglas al comunicar 53 Planifica los contenidos Usa la regla de los tres tercios Varía el contenido e integra los medios

30 Medios 54 Facebook 55 Articula mensajes claros y que transmitan emoción. Crea una página. Utiliza grupos para estrategias de divulgación. Crea y sostiene una comunidad para alcance. No seas formal. Integra fotos y videos.

31 56 Características del contenido de tu página de Facebook Publica material diverso e innovador. Presta atención al nivel de reacción de sus seguidores. Publica mensajes con llamadas de acción e historias de éxito. Comparte actualizaciones sobre tu trabajo de campo. Comparte mensajes de otros hablando de su organización. Publica preguntas y pide las opiniones de tu audiencia. Se consistente en las publicaciones. 57

32 Ejemplo de un perfil de Twitter 58 Twitter 59 Transforma tu cuenta de Twitter en la voz de tu organización. Crea una lista de medios a quienes seguir. No dudes en hacer RT de otras OSFL. Los líderes de opinión de tu organización tienen que ser voceros activos. No solo publiques; conversa y participa. Por cada tweet de promoción, un RT y 4 piezas relevantes de otros. Usa hashtags.

33 60 CÓMO GENERAR COMPROMISO Y LEALTAD? Engagement Generar compromiso y lealtad (Engagement) 61 Es una relación constante entre la OSFL y los usuarios Va mas allá del compromiso Es una relación de lealtad Es un sentido de pertenencia que generan los seguidores a la OSFL y permite que estos se conviertan en una comunidad de: propulsores, defensores y promotores de la OSFL

34 Crear comunidad 62 Es cuando se cuenta con un grupo nutrido de seguidores que interactúan entre sí y con la OSFL a través de medios sociales. La comunidad crea compromiso, conciencia; mueve a la acción y genera ingresos. Cómo crear comunidad? Consumo 2. Curación 3. Creación 4. Colaboración

35 Ejemplos de Consumo 64 Se determina monitoreando el numero de likes y talking about Ejemplos de Consumo 65 También se mide con los people saw, los comentarios, like s y share s en las fotos

36 Ejemplos de Curación 66 Ejemplos de Creación 67

37 Ejemplos de Colaboración RECAUDACIÓN DE FONDOS

38 Recaudación y redes sociales 70 Una estrategia de la recaudación requiere: Dedicación Perseverancia Buena comunicación Recaudación y redes sociales 71 Donar es un acto personal. Las redes sociales son para capturar la atención instantánea. El acto de donar es un acto inmediato Los donantes individuales actúan desde el corazón.

39 72 CÓMO SOLICITAR DONACIONES USANDO MEDIOS SOCIALES? Cómo se construye una petición de donación? 73 El contenido del post debe, en pocas palabras, contestar las siguientes preguntas: Por qué debo donar a tu causa? Qué logrará o realizará mi donación? Quiénes más donan a la organización? Por qué le debería importar? Por qué debo donar ahora y no en otro momento?

40 74 ASEGÚRATE QUE SEA FÁCIL Y RÁPIDO DONAR A TU OSFL Plataformas en línea para promover donaciones 75

41 Claves a la hora de construir contenido solicitando donaciones Asegúrate que tus comunicaciones no consisten únicamente en peticiones de fondos. Enfoca el contenido a acciones concretas de cómo una persona puede aportar. Se específico y ponle rostros a las donaciones. Describe otras formas en la que la gente puede aportar. Muestra tu gratitud. Demuestra el impacto de las donaciones. 76 Recomendaciones Finales 77 Las redes sociales no son depósitos de enlaces, ni los usuarios son ATMs. Son vehículos para conectar. Identifica un Community Manager Difunde contenido de valor. No uses robots para actualizar tus cuentas. Rinda cuentas sobre los resultados. No abandones la cuenta luego de culminar la campaña. Simplifica el proceso de donar. La recaudación es un trabajo de relaciones, no de transacciones.

42 Referencias 78 CCFC (2009). Manual de Comunicación para Organizaciones sociales. Diaz (2013). Fundraise on Social Media. IAB Puerto Rico, Nexos Económicos, AdVia y GTA. (2013). Estudio de Redes Sociales en Puerto Rico. Entremundos. Guía para el Mercadeo y la Recaudación de fondos en línea para ONG s. Fernández S. (2007). Como gestionar la comunicación. Ediciones Narcea. Molina, G. (2013). Marketing en Facebook; Guía paso a paso para PyMES. Referencias 79 Marketo (2012). How-to-Optimize-Social-Channels for Lead Generation. Marketo (2012) Definitive-Guide-to-Social-Marketing. McKinsey (2012). Demystifying Social Media. MTV (2013). Caja de Herramientas para Activistas. (2012). Network for Good - Social Media Mini guide for sharing and socializing. Sanroman Consultoria. Community Manager. Smith (2013). 10 Ways to Improve your FB Reach.

43 Glosario de términos utilizados en las redes sociales Campaña Educativa 2014 Fundación Flamboyán en colaboración con Asesores Financieros Comunitarios

44 Glosario de términos A continuación, encontrará los términos más utilizados en las redes sociales. Cada término cuenta con una definición y contiene la importancia del mismo para el posicionamiento y divulgación de su organización sin fines de lucro (OSFL). Conceptos generales: 1. Blogs Sitios web con una estructura cronológica que se actualiza regularmente con artículos dedicados a tratar temas concretos. Habitualmente, en cada artículo, los lectores pueden escribir sus comentarios y el autor darles respuesta, de forma que es posible establecer un diálogo. Es excelente como estrategia de rendición de cuentas sobre el trabajo de la organización, así como para educar sobre cómo apoyar el trabajo de la misma. 2. Community Manager (CM) Persona encargada de gestionar y dinamizar la comunidad online que gira en torno al posicionamiento de su organización. Entre sus funciones, crea contenidos, es gestor de la reputación y se encarga de analizar y usar métricas para medir los resultados de las acciones de su organización en las redes sociales. 3. Compartir o Share Es la acción de compartir contenido realizado por otros en las redes sociales. También es cuando sus seguidores comparten el contenido que usted publica en su página. Esta opción permite que se visibilice con mayor rapidez el trabajo o mensaje de su OSFL. 4. Comunidad virtual Conjunto de personas cuyas relaciones e interacciones tienen lugar en un espacio virtual. Estas personas se caracterizan porque siguen, comentan y comparten el trabajo de su organización. Son usuarios vinculados al perfil de su organización que son atraídos por la misión, la población o intereses comunes. 5. Chat Conversación en tiempo real, en forma de texto, entre uno o más individuos. 6. Embajadores Son seguidores que, a través de sus cuentas, demuestran su apoyo a su OSFL y ayudan a difundir contenidos y publicaciones. Pueden surgir de manera espontánea en redes sociales. El trabajo de su organización será detectar a los mejores embajadores y cuidarlos para seguir generando vínculos positivos. 7. Engagement Es el nivel de interacción que tienen sus seguidores por medio de ( likes, comments y share ) con el contenido que usted publica en su red social.. de su página. A mayor participación de sus seguidores, mayor engagement y mayor sensación de pertenencia y relación emocional entre ellos y su página. 8. Perfil o Profile Es la página de una red social correspondiente a un determinado usuario. Suele contener sus publicaciones y la información de su cuenta, tales como: Nombre de su organización, información de contacto, servicios, fotografías, entre otras. El perfil representa su imagen e identidad virtual. 9. Target Significa el público al que dirigiremos nuestras publicaciones en las redes sociales. En otras palabras es aquel conjunto de personas que, por sus características, deseas dirigir tus a mensajes o actividad de recaudación de fondos. Conocer bien a tu público target es importante para fortalecer el posicionamiento de tu organización en las redes sociales.

45 10. Usuario Persona u organización que utiliza y forma parte de una red social. Por lo general, el nombre de usuario es el nombre real de la persona u organización. También es posible ver usuarios que se identifican en la red mediante un nombre diferente o similar a su nombre real. Además, en Twitter los usuarios deben añadir delante de su nombre el 11. Descargar o Download Es copiar datos (generalmente un archivo entero) de una fuente principal a un dispositivo. El término se utiliza a menudo para describir el proceso de copiar un archivo de un servicio en línea a la computadora. 12. Subir archivos o Upload Es la acción de transmitir o subir un archivo a un foro, red o página de internet. 13. Descarga Continua o Streaming Es la distribución de un archivo a través de una computadora, de manera que el usuario puede ver o escuchar el archivo. Generalmente es un video o audio que el usuario puede ver o escuchar mientras se descarga. 14. Views Es una acción informativa estadística que poseen las redes sociales y páginas de internet que le permite a su organización conocer la cantidad de personas que han visto su contenido. Es una herramienta de medición para conocer interés y flujo de personas que acceden a sus contenidos. 15. Memes Palabra usada para definir conceptos que se difunden de forma masiva por internet. Puede ser un vídeo, imagen, página web, hashtag, o simplemente una palabra o frase. 16. Crowdfunding Es una estrategia de cooperación colectiva, llevada a cabo por personas mediante recaudación en internet para conseguir dinero u otros recursos, se suele utilizar para financiar esfuerzos e iniciativas innovadoras, de empresarismo o proyectos creativos de personas u organizaciones. Conceptos asociados a Facebook: 1. Facebook Es una red social multimedia (compuesta por fotos, videos y textos) que sirve para crear contenido diverso y conectar a las personas en una comunidad virtual que reúne a la gente por intereses comunes. 2. Evento Una publicación o mensaje que se crea para anunciar fechas específicas a otros usuarios de la red social para que participen de un acontecimiento. Puede ser utilizado para promover actividades presenciales de recaudación de fondos, para invitar a las personas a charlas o conferencias sobre el trabajo de su organización o para promover el inicio de una estrategia que se llevará acabo en las redes sociales. 3. Grupo Opción que proporcionan las redes sociales para la agrupación de un colectivo de usuarios con un interés u objetivo común. Los grupos permiten crear espacios donde los miembros pueden compartir información y contenidos de forma privada o abierta. Son excelentes para educar y promover conciencia sobre un tema, problema o población atendida por su OSFL. 4. Identificar o Tag photo Es cuando se identifica a una persona en una foto. El tag creará un enlace al perfil de la persona identificada, haciendo que la foto aparezca en su perfil. Es una estrategia que como OSFL puede utilizar para que las fotos o infografías que usted suba a su página le aparezcan a los contactos más influyentes que tenga en su perfil como seguidores. Esta estrategia o acción genera un efecto multiplicador en la cantidad de personas que ven sus post.

46 5. Muro o Timeline Es el espacio de una red social en la que el usuario comparte con el resto de sus contactos información de interés y publica el trabajo de su organización. También muestra las publicaciones realizadas en orden cronológico inverso. En este espacio, los contactos del usuario pueden publicar sus comentarios u opiniones. 6. Página de fans o Fan Page Es la plataforma que ofrece Facebook a las organizaciones o marcas para visibilizar y conectar con los usuarios. Desde este espacio, la organización puede tener un número ilimitado de seguidores y tendrá acceso a estadísticas con las que podrá monitorear y evaluar el impacto y efectividad de cada publicación en su página. 7. Post o estado Entrada, mensaje o publicación en una red social que puede consistir en un texto, opinión, comentario, enlace o archivo compartido. En otras palabras, es el contenido que divulga una organización para dar a conocer su trabajo para atraer nuevos contactos o para promover estrategias de recaudación de fondos. 8. Solicitud de amistad o Friend Request Mensaje enviado a otro usuario como petición para pertenecer a su lista de contactos y viceversa. Una vez recibida la solicitud, el usuario puede denegar o aceptar y agregar un nuevo contacto para compartir con él su contenido e información. Por lo general, es utilizado desde perfiles o para pertenecer a grupos creados por su organización. Conceptos asociados a Twitter: 1. Twitter Red Social de microblogging en la que los usuarios pueden relacionarse entre sí por medio de mensajes cortos llamados tweets. 2. Comentario o comment Es la reacción de los usuarios acerca de cada post que usted sube a la red social. Esos comentarios publicados aparecen bajo la publicación que usted produjo y pueden ser leídos por otros seguidores o visitantes en su página. La capacidad de generar comentarios o reacciones a sus post es lo que permitirá la interacción y el crear seguidores leales. 3. Hashtag o Etiqueta Se utiliza para clasificar las publicaciones o mensajes por temas específicos. Se representa mediante un signo de número (#) delante de la palabra o palabras claves que su organización usa para transmitir una idea, nombre o concepto. Normalmente va asociado a un mensaje o texto con la finalidad de seguir, buscar y encontrar más fácilmente los temas de interés para el usuario. Por ejemplo, #Educación o #pobreza. 4. Seguidor o follower Usuario de Twitter que se suscribe a los mensajes o publicaciones (tweets) de otros usuarios (que puede ser su OSFL), bien por admiración, simpatizar con la causa o población que sirve, por mantenerse informado de sus actividades o para conocer sus nuevos servicios y así poderlos promover. 5. Trending topic - Es un Hashtag que ha sido utilizado por un gran número de personas, convirtiéndolo en un tema popular en Twitter. Lograr que tu hashtag se convierta en trending topic es sumamente beneficioso para apoyar las causas de tu OSFL. Por ejemplo, para promover temas de educación, concienciación y campañas de recaudación de fondos de su organización. 6. Tweet Mensaje o publicación de 140 caracteres que se escribe y envía a los seguidores mediante la red social Twitter.

47 Tabla Comparativa de Plataformas para Recaudación de Fondos y Crowdfunding Nombre Dirección electrónica Descripción y Servicios Tarifas Comentarios adicionales 1. Global Giving 2. Better Place ng.org/ e.org/en Crear evento de recaudación virtual llamado desafío en el que deberá recaudar $5,000 en cuatro (4) semanas, provenientes de 40 donantes. Las OSFL tendrán acceso a una plataforma de recaudación de fondos en línea, con un gestor de la donación asignado a su OSFL, herramientas de recaudación de fondos, así como capacitación y recursos adicionales. Crear eventos de recaudación de fondos, recaudación para proyectos de ayuda específica, celebrar cumpleaños y pedir a los donantes que auspicien el costo de objetos que serán entregados a los beneficiarios de su OSFL. Recibir informes estadísticos y sobre donaciones, así como la opinión y comentarios de los donantes sobre su proyecto. Podrá enviar recibos de donación que podrán utilizar para deducciones financieras por cada donante. Para las OSFL no se cobra membrecía Global Giving. cobrará un 15% de cada transacción realizada por los donantes. El servicio es gratuito para las OSFL. Better Place le reenvía el 100% de todas las donaciones realizadas mediante la plataforma. Deberá nominar a su OSFL para formar parte de Global Giving. Una vez completada su solicitud, deberá completar un perfil como organización con información descriptiva. La plataforma le permite enviar informes de actualización sobre su organización y proyectos. Estos informes son enviados directamente a los donantes que lo apoyaron. La plataforma le permite enviar informes de actualización, fotos y videos a sus donantes y segmentar la información de acuerdo al tipo de donante. Podrá recaudar fondos utilizando su página web o Facebook. Acepta donaciones a través de tarjeta de crédito, PayPal o cuentas bancarias. Recibirá información de contacto de cada donante para poder cultivar su relación y fortalecerla.

48 Nombre Dirección electrónica Descripción y Servicios Tarifas Comentarios adicionales 3. Network for Good orgood.org Las OSFL tendrán acceso a una plataforma de recaudación de fondos en línea con una micropágina o perfil de su OSFL. Además, tendrá herramientas de recaudación de fondos y talleres de recaudación on-line. Enviará recibos de donación que podrán utilizar para deducciones financieras por cada donante. Recibir informes sobre donaciones y recomendaciones de expertos para fortalecer su campaña y estrategias de recaudación. Se cobra a las OSFL una tarifa mensual que va desde $59.95 hasta $ Network for Good cobrará un 3% de cada transacción realizada por los donantes. Recibirá acompañamiento para el desarrollo de su plan de recaudación de fondos. La plataforma le permite enviar informes de actualización sobre su organización y proyectos. 4. Razoo Crear eventos de recaudación de fondos y grupos de promotores que darán a conocer su causa y promoverán el evento de recaudación de fondos. La plataforma envía automáticamente un recibo deducible de impuestos a cada donante. Promoverá donaciones mediante una aplicación móvil para iphone. Razoo cobrará un 4.9% de cada transacción realizada por los donantes. La plataforma le permite presentar su organización utilizando videos, fotos y documentos. Podrá realizar videos de agradecimiento personalizados para sus donantes. La plataforma organiza los proyectos de recaudación por categorías de servicio. Recaudará fondos utilizando su página web o Facebook.

49 Nombre Dirección electrónica Descripción y Servicios Tarifas Comentarios adicionales 5. Kickstarter er.com 6. Antrocket com/en Es una plataforma de financiación para proyectos creativos. Se recomienda para OSFL que necesiten un capital semilla para comenzar el proyecto de autosustentabilidad. Definirá su proyecto creativo, sus objetivos de financiamiento y fechas límites para levantar el capital. Los proyectos creativos son todo o nada. Es decir, si a la fecha límite no se recauda la cantidad establecida en el objetivo de financiación, la OSFL no recibirá dinero. Es una plataforma de financiación para proyectos empresariales totalmente nativa. Se recomienda para OSFL que necesiten un capital semilla para comenzar el proyecto de autosustentabilidad. Definirá su proyecto, sus objetivos de financiamiento y fechas límites para levantar el capital. La plataforma permite la utilización de fotos y videos de los proyectos. Se cobrará a la OSFL el 5 % del total del objetivo de financiación. Kickstarter además cobrará entre un 3-5% de cada transacción realizada por los donantes. Se cobrará el 5% del total recaudado Antrocket además cobrará el 4% de cada transacción realizada por los donantes. Trabaja por acumulación de promesas de financiamiento. Si se alcanza el objetivo de recaudación al llegar a la fecha límite, entonces se le facturará la cantidad prometida a cada inversionista. Si no se logró alcanzar el objetivo de recaudación, no se les cobra a los inversionistas. Se permiten proyectos creativos en el mundo del arte, cómics, danza, diseño, moda, cine, comida, juegos, música, fotografía, publicaciones, tecnología y teatro. Se incentiva a las personas a aportar al financiamiento mediante recompensas o regalos asociados al proyecto, de acuerdo a la cantidad de dinero que aporte. Los proyectos creativos son todo o nada. Es decir, si a la fecha límite no se recauda la cantidad establecida en el objetivo de financiación, la OSFL no recibirá dinero. Se incentiva a las personas a aportar al financiamiento mediante recompensas o regalos asociados al proyecto de acuerdo a la cantidad de dinero que aporte.

50 Nombre Dirección electrónica Descripción y Servicios Tarifas Comentarios adicionales 7. Ideame Es una plataforma latinoamericana de financiación para proyectos. Se recomienda para OSFL que necesiten un capital semilla para comenzar el proyecto de autosustentabilidad. Definirá su proyecto, sus objetivos de financiamiento y fechas límites para levantar el capital. La plataforma permite la utilización de fotos y videos de los proyectos. Provee dos opciones de financiación: todo o nada. Esto significa que si no se llega al objetivo de recaudación, se devuelve todo el dinero a los donantes. La segunda opción es Toda donación cuenta, donde aunque se delimita una meta de recaudación, si no se llega a la meta, el dinero igual es utilizado por la organización. Se cobrará a la OSFL el 6% del total recaudado. La plataforma le permite enviar informes de actualización sobre su organización y proyectos. Recibirá información de contacto de cada donante para cultivar su relación y fortalecerla. Se desarrollan recompensas que motivan a las personas a aportar al financiamiento mediante recompensas o regalos asociados al proyecto, de acuerdo a la cantidad de dinero que aporte.

51 Plantilla modelo para el desarrollo de Acuerdos Colaborativos Campaña Educativa Fundación Flamboyán en colaboración con Asesores Financieros Comunitarios

52 Plantilla modelo para el desarrollo de Acuerdos Colaborativos Este es un documento de trabajo que le servirá como guía para el desarrollo de acuerdos de colaboración y alianzas entre su organización sin fines de lucro (OSFL) y otras instituciones, empresas o personas. En el mismo, encontrará las partes mínimas requeridas a tratar en un acuerdo de colaboración o alianza y las preguntas guías que le facilitarán completar cada parte ajustando el documento a las necesidades, intereses y contextos de cada colaboración o alianza. Es importante que recuerde que el acuerdo de colaboración o alianza es una guía básica que establece las reglas de juego entre los aliados. Es por esto que debe saber que puede integrarle a este documento todo aquello que entienda necesario de acuerdo al tipo de alianza que esté trabajando. En el documento encontrará descripciones que le permitirán redactar la información requerida. Estas descripciones y preguntas solo cumplen una función didáctica y no deben ser integradas en el documento final. Es por esto que le recomendamos borre las mismas antes de firmar el documento..

53 Título: En esta parte del acuerdo, debe integrar el nombre de la alianza o colaboración que estará llevando a cabo, siempre antecedido por las palabras Acuerdo de colaboración para. El nombre que se escoja debe resumir la razón de ser o la actividad principal del acuerdo. I. Aliados Todo acuerdo de colaboración o alianza debe dejar claramente definido qué organizaciones, entidades o empresas son parte del acuerdo. En esta parte usted debe mencionar quiénes conforman esta alianza (especifique los nombres de los aliados y/o representantes de la organización). Antecedentes de cada organización II. En esta parte usted debe definir la misión o razón de ser de su OSFL, así como la razón de ser de los otros aliados. De ser una empresa, debe definir razón comercial principal. De ser una persona independiente, debe definir a qué se dedica y el contexto de su relación con la organización. Descripción de alianza o colaboración III. Debe resumir específicamente en qué consiste la alianza. Algunas preguntas guías para definir esta parte son: Cuál es la razón de ser de la colaboración? En qué consiste la alianza? Por qué es importante y a quién beneficiará lo que haremos? Objetivos de la colaboración o alianza IV. Esta parte se utiliza para enumerar las expectativas y los logros que los aliados pretenden alcanzar mediante esta alianza, de manera conjunta e individual.. Algunas preguntas que pueden dirigir el proceso son: Qué pretendemos lograr durante este trabajo colaborativo? Qué actividades integran nuestra alianza? Qué obtendremos en conjunto y por separado? V. Duración de la alianza Toda alianza o colaboración debe tener definido el tiempo de desarrollo o ejecución. Algunas preguntas guías para definir esta parte son: Cuánto tiempo durará esta alianza o colaboración? Para alcanzar los objetivos, cuántas fases de trabajo son necesarias? (Aquí debe incluir la descripción de cada fase de trabajo. Por ejemplo, si el acuerdo requiere solo planificación, evaluación o ambas, entre otras))

54 Personas contactos VI. En un acuerdo, debe designarse un representante responsable por la ejecución de la alianza o colaboración por parte de cada aliado. Algunas preguntas guías para definir esta parte son: Quiénes serán las personas responsables en el desarrollo, la toma de decisiones y la ejecución de la alianza? En caso de asuntos no contemplados, quiénes deben estar enterados? Costos de la alianza VII. Si la alianza implica gastos o incluye un donativo, es importante dejar establecida la cantidad total del gasto o donativo y la manera de desembolsar los mismos. Algunas preguntas guías para definir esta parte son: Qué gastos son necesarios para desarrollar esta alianza? Esta alianza integra como parte de las actividades un compromiso de donativo? Quién será responsable de los costos operacionales o administrativos que surjan como resultado del trabajo colaborativo? Cómo se procederá al desembolso de gastos o donativos determinados? Como parte del desembolso de gastos o para la entrega de donativos, qué evidencia, documentación o actividad/evento será necesaria? Asuntos administrativos VIII. Todo acuerdo de colaboración debe tener una parte dedicada a establecer cómo los aliados atenderán los asuntos administrativos. A continuación, le presentamos algunos asuntos que debe tomar en consideración e incluir en esta parte. Recuerde adaptarlo a su cultura, razón de ser o tipo de alianza. a. Mecanismos de comunicación - Cada cuánto nos reuniremos para discutir el desarrollo de la colaboración o alianza? b. Responsabilidades específicas - Quién será responsable de qué? c. Divulgación - Quiénes y de qué manera se divulgará la alianza o colaboración? Se utilizarán los logos de los aliados? Cómo se utilizarán? En qué orden? d. Propiedad intelectual - De desarrollarse material por parte de la alianza, quién o quiénes mantendrán los derechos de autor? Posterior a la alianza, ese material podrá ser utilizado por los aliados de manera independiente? Bajo qué circunstancias o condiciones? e. Evaluación - Qué indicadores o metodología se utilizará para evaluar el cumplimiento, impacto y aprendizaje del proceso colaborativo? Vigencia del acuerdo IX. Se cierra el acuerdo con las firmas de los aliados y la fecha en la que se firmó el documento; validando así el acuerdo entre las partes.

55 Manual de trabajo: Construir un Mensaje de Acción ( Call to Action ) para potenciales donantes Campaña Educativa 2014 Fundación Flamboyán en Colaboración con Asesores Financieros Comunitarios

56 Manual de trabajo: Construir un Mensaje de Acción ( Call to Action ) para potenciales donantes Un llamado de acción o Call to Action para recaudación de fondos es un mensaje que se articula en la organización y que va dirigido a los donantes. El mismo tiene la intención de motivar y propiciar el cierre de un acuerdo de una donación. Va dirigido a proveer la información más importante al donante, para generar su interés, urgencia y pertinencia de la donación. Y por último, exhorta a tomar acción inmediata. Construir un llamado de acción pertinente y efectivo para cerrar los procesos de donaciones es un elemento importante en todo proceso de recaudación de fondos. Sin embargo, no existe una receta mágica para esto. Todo llamado de acción debe responder al contexto, tipo de relación con el donante, a las necesidades y los intereses de cada donante, así como dar respuestas a las preocupaciones o resistencias del donante para cerrar el acuerdo. Es por esto que a continuación, le presentamos una serie de preguntas guías y recomendaciones que le servirán para realizar análisis y construir llamados de acción que respondan a cada donante. Entre la información encontrará preguntas guías muy útiles para llamar a la reflexión sobre su organización y levantar datos sobre la misma. Hacerlo le ayudará a construir un mensaje claro y efectivo que apele e invite a su audiencia a comprometerse con su organización y los servicios que provee. También encontrará la estructura y componentes mínimos requeridos en la articulación de un llamado de acción.

57 Preguntas guías para desarrollar un análisis previo a la articulación de un llamado de acción Conocer las fortalezas de la organización 1. Si tuviese que resumir en tres oraciones, cuál es la razón de ser de su organización a un donante, cómo la definiría? 2. Cuáles han sido el impacto y los logros más significativos de su organización ante la población a la que sirve en el último año? 3. Qué hace a su organización la más efectiva para manejar o atender los servicios que necesita la población a la que usted atiende? Desarrolle, comparta y perfeccione su mensaje de recaudación de fondos 4. Desarrolle su mensaje de recaudación de fondos al responder las siguientes tres preguntas en no más de 4 oraciones y 60 segundos de interlocución. a. Dinero para qué?

58 b. Dinero para quién? c. Dinero por qué? Conocer a cada donante: 5. Si el posible donante es una persona individual, cuáles son los intereses o preocupaciones que tiene? Cuáles son las causas que le interesan? 6. Si se trata de una corporación o empresa, cuál es el principal servicio o producto que trabaja la corporación posible donante? 7. Posee la organización o el donante corporativo un programa de Responsabilidad Social Empresarial o relaciones con la comunidad? Qué proyectos han estado trabajando desde esta estructura? Con qué población se han aliado para colaborar? 8. Cuáles son los alineamientos estratégicos de su programa de Responsabilidad Social Empresarial?

59 9. Cuál ha sido el historial de donación de la empresa (cantidad, frecuencia y recurrencia)? Identifique las razones para NO donar: Analice las razones que un donante puede tener para no donar y articule una respuesta para cada razón. 10. Cuáles pueden ser tres razones o excusas para no donar relacionadas al momento histórico o contexto actual del país? Respuestas: 11. Cuáles pueden ser tres razones o excusas para no donar que estén relacionadas con el programa de donaciones de la empresa o procesos internos? Respuestas:

60 12. Cuáles pueden ser tres razones o excusas para no donar que estén relacionadas a la organización sin fines de lucro? Respuestas: 13. Cuáles pueden ser tres razones o excusas para no donar que estén relacionadas a la población a la que usted sirve? Respuestas:

61 Etapas en la articulación de un mensaje de acción Establecer Conexión Motivar Crear Interés Atender preocupaciones 1. Establecer una conexión: Lograr que un donante acepte y actúe según el llamado de acción que se le presenta desde una organización requiere un proceso. El mismo comienza por establecer un diálogo, una conversación. No se trata de una solicitud directa de dinero y se acabó el asunto; es más bien de un proceso de conversación rica y activa que le permita conocer al potencial donante sus valores, sus intereses y su percepción acerca de su organización y la población a la que atiende. Todo este proceso es fundamental para conocer cuáles son los componentes, vocabularios y elementos necesarios que debe contener el llamado de acción que mejor invite al donante a cerrar el proceso. Se trata de pensar en sostener una conversación más que en un discurso de ventas unilateral. Para comenzar en esta etapa en la que se busca entablar relaciones, capturar la atención y crear conexión con el posible donante, es importante establecer la relación con una conversación breve de temas generales y de actualidad. Esto permitirá ayudar y hacer más cómodo y familiar el encuentro. Estimulando la conversación y el diálogo, se puede descubrir lo que motiva al donante, sus necesidades y expectativas al donar.

62 2. Crear Interés: Después de un tiempo de conversación es conveniente tomar el liderato en la conversación por un breve período de tiempo para describir ampliamente la organización. Se trata de introducir el trabajo de la organización, la población y las necesidades que atiende. Es importante establecer la problemática o las necesidades que enfrentan las poblaciones que se atienden. Es fundamental además explicar la pericia y el impacto de la organización con la población y presentar la propuesta de donación como una acción que permitirá continuar la prestación de servicios a la población que atiende y generar impacto positivo en la comunidad en que sirve. Durante este proceso, es importante que como regla general usted pueda ser específico en cuanto a lo que desea y compartir la visión de su proyecto y organización, así como los beneficios que recibe el donante al convertirse en aliado o inversionista social de su organización. Entre la información o declaración que debe plantearle al posible donante se encuentran: El impacto o trabajo que su organización realiza con una suma particular de dinero. Dé ejemplos de donaciones previas y lo que estas han logrado (Ejemplo: el impacto en servicios y la población por cada $ donados). Logros alcanzados y cantidad de personas atendidas, impacto a poblaciones secundarias y aportes de prevención al país. Peritaje de su organización y metodología para atender los problemas y necesidades de la población. En resumen, asegúrese de no hablar por más de 10 minutos corridos y que en esta parte de la conversación usted logre proveer información relacionada a: Datos de la población Beneficio de donar para la persona y para la organización Explicar el uso o el para qué se usará esa donación que se solicita 3. Atender preocupaciones: Una vez ha presentado o declarado el trabajo y el donativo requerido en su organización, usted necesita hacer una transición. La misma debe contar con una pregunta que invite al posible donante a compartir su impresión, plantear preguntas o aclarar