Objetivos. Explicar las metodologías de lavado de dinero más comunes utilizadas por el crimen organizado en la región Asia Pacífico.

Transcripción

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2 Objetivos Explicar las metodologías de lavado de dinero más comunes utilizadas por el crimen organizado en la región Asia Pacífico. Identificar las tipologías que puedan tener alguna relación con Latinoamérica. Identificar los riesgos que generan para los sujetos obligados de LATAM. Ofrecer recomendaciones a los profesionales ALD de LATAM para mitigar los riesgos asociados a esas tipologías.

3 Región Asia Pacífico

4 Región Asia-Pacífico: enorme flujo comercial

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6 Foro de Cooperación Económica Asia- Pacífico (APEC) 21 países PIB: 56% de la producción mundial 46% del comercio global

7 Región Asia Pacífico: desarrollo de delitos financieros

8 Zona libre de comercio de Asia-Pacífico (FTAAP)

9 Estrategias ALD en la región Asia - Pacífico Bancos Centrales Departamentos de finanzas Organismos encargados de hacer cumplir las leyes

10 Grupo Asia- Pacífico sobre lavado de dinero (APG)

11 Grupo Asia- Pacífico sobre lavado de dinero (APG) 41 miembros activos Australia - Canadá - India - República Popular de China - Hong Kong - China - Japón - Corea del Sur - Nueva Zelanda - Singapur - Estados Unidos

12 Reporte Anual de Tipologías APG casos de estudio que reflejan las distintas tipologías utilizadas por los grupos criminales que operan en los países de la región Asia-Pacífico.

13 Tipologías Asociación para cometer actos de corrupción Blanqueo procedente de la corrupción Abuso de organizaciones benéficas para la financiación del terrorismo El uso de los bancos offshore y compañías de negocios internacionales, fideicomisos offshore El uso de las monedas virtuales Utilizar los servicios profesionales (abogados, notarios, contadores)

14 Tipologías Comercio basado lavado de dinero y los precios de transferencia Servicios de banca / remesas alternativa / hawala El uso de la Internet (encriptación, el acceso a los ID, la banca internacional, etc) El uso de nuevos métodos de pago / sistemas Blanqueo del producto de delitos fiscales Bienes inmuebles, incluidas las funciones de los agentes de bienes raíces

15 Tipologías Lavado a través del comercio de piedras y metales preciosos Lavado mediante la trata y el tráfico de personas Uso corporativo de nominados, familiares o terceros y de fideicomisos Actividades de juegos de azar (casinos, carreras de caballos, juegos de azar en Internet, etc.) Compra de activos valiosos (obras de arte, antigüedades, caballos de carreras, vehículos, etc.) La inversión en los mercados de capitales, el uso de los corredores

16 Tipologías Uso de empresas fachada (Shell Company) La financiación de la proliferación de armas de destrucción masiva (ADM) Asociación con la tala ilegal Fraude mediante el Intercambios de divisas Contrabando de divisas

17 Tipologías El uso de tarjetas de crédito, cheques, pagarés, etc. Estructuración (smurfing) Las transferencias electrónicas / El uso de cuentas bancarias en el extranjero Intercambios de productos básicos / Trueque El uso de identificación falsa

18 Elena Lasa, MPICT, CAMS, CFE Abogada especializada en prevención de delitos financieros certificada CAMS y examinadora de fraude (CFE). Completó una maestría en política, inteligencia y prevención de lavado de dinero y contra la financiación del terrorismo de la Universidad Macquarie, Sydney - Australia. Tiene experiencia en múltiples regiones geográficas, entre ellas: JAPA (Japón, Asia incluyendo China e India, Australia-Nueva Zelandia e Islas del Pacifico) y EMEA (Europa, incluyendo Rusia, Medio Oriente y África) combinando constantemente su experiencia en investigaciones y su conocimiento de las regulaciones globales y locales. Durante los últimos seis años ha sido invitada como oradora a numerosos seminarios en Uruguay, Argentina y Paraguay.

19 Antecedentes Esta presentación se basa en el informe de tipologías y estudios de casos 2013 publicado por AUSTRAC, Unidad de Inteligencia Financiera (UIF) de Australia y en el Informe de Tipologías del tercer trimestre 2013/2014 elaborado por la Unidad de Inteligencia Financiera (UIF) de Nueva Zelandia. Las leyes de prevención de lavado de dinero y contra el financiamiento del terrorismo (AML / CFT) se promulgaron en 2006 en Australia y en 2009 en Nueva Zelandia. Fueron creadas con el objetivo de ayudar a detectar y prevenir el lavado de dinero, que contribuyen a afianzar el sistema financiero y sirven para lograr el cumplimiento de las recomendaciones del GAFI. el Informe de Tipologías del tercer trimestre 2013/2014 elaborado por la Unidad de Inteligencia

20 Propósito de informes de tipologías Examinar el lavado de dinero y los métodos de financiación del terrorismo que se utilizan en Australia, Nueva Zelandia y en el extranjero. Proporcionar indicadores de lavado de dinero y técnicas de financiación del terrorismo. Resaltar las tendencias y temas emergentes y compartir información en relación a PLD / CFT y los delitos financieros en general. Proporcionar tipologías y estudios de casos. Hacer un informe actualizado de los reportes de operaciones sospechosas y de la actividad de la Unidad de Recuperación de Activos de cada jurisdicción.

21 Grupo de Trabajo Nacional Eligo El Grupo de Trabajo Nacional Eligo fue aprobado por la Junta de la Comisión del Crimen de Australia (ACC) en diciembre de 2012 con el objetivo de realizar una investigación especial en el uso de los sistemas informales de transferencias (remesas de fondos) por la delincuencia organizada y abordó las vulnerabilidades penales y la explotación potencial de este sector para lavar fondos. El Grupo de Trabajo Nacional Eligo está integrado por la Comisión Australiana del Delito (ACC), y por AUSTRAC la Unidad de Inteligencia Financiera (UIF) de Australia.

22 Retos del grupo Eligo Preparar estrategias de prevención a largo plazo Hacer uso de recomendaciones de inteligencia criminal para interrumpir el lavado de dinero Tratar de impulsar una mayor profesionalización del sector Hacer más difícil para la delincuencia organizada para explotar este sector

23 Logros del grupo Eligo Incautación de más de $ en efectivo, incluyendo un récord de $ de una sola vez en efectivo en Sydney (18/01/14) Incautación de drogas ilícitas con un valor estimado en la calle combinado de más de $ Detención de más de $ en activos Interrupción de 18 grupos organizados / redes criminales

24 Logros del grupo Eligo Identificación de más de 128 objetivos previamente desconocido para la policía Detención de 105 personas por 190 cargos Cierre de tres laboratorios de anfetaminas comerciales (Oct. 2012) Cierre de una de las mayores casas de cultivo de cannabis hidropónicos urbanos (Nov. 2013)

25 Tipologías de lavado de dinero identificadas por Eligo No existe un método único de lavado de dinero

26 Sistema informal de transferencias Las operaciones informales de transmisión de valores se utilizan sobre todo para enviar fondos legítimos y se encuentran en la mayoría de los países. Son conocidas por una variedad de nombres como Hawala (Oriente Medio, Afganistán, Subcontinente Indio), Hundí (India) y Fei ch'ien (China). Grupos del crimen organizado pueden explotar estos sistemas para transferir fondos domésticamente o de un país con poco o ninguna detección por parte de las autoridades.

27 Las tipologías Las empresas de remesas alternativas de alto riesgo están en la mira de las operaciones de la delincuencia organizada y son un punto de intersección de principales amenazas delictivas, como el contrabando de personas y el tráfico ilícito de drogas.

28 Estructuración o smurfing Es cuando se estructura una gran cantidad de dinero y se utiliza en diferentes transacciones financieras en pequeñas cantidades, para evitar la detección por los requisitos de información y eliminar la sospecha de lavado de dinero. Grupos del crimen organizado a menudo emplean varios agentes para hacer estas transacciones. Estos agentes pueden incluir individuos conocidos en la delincuencia organizada o sus asociados o ciudadanos desprevenidos.

29 Lavado a través del comercio Permite mover fondos ilícitos disfrazándolos como legítimos mediante la emisión de facturas falsas (facturación por encima o por debajo del precio real del bien). Un ejemplo de cómo los grupos de delincuencia organizada se reembolsan deudas a través de este sistema es mediante la compra de mercancías en un país y, a continuación, transferirlas a otro país y cuando las mercancías se venden, las ganancias pasan al destinatario.

30 Los vínculos con Latinoamérica Las transacciones sospechosas revelaron importaciones de cocaína colombiana

31 Los vínculos con Latinoamérica Las autoridades australianas arrestaron y acusaron a dos sospechosos por importar a Australia casi AUD en cocaína desde América del Sur La investigación internacional involucró a un ciudadano australiano, un ciudadano alemán, y autoridades de Nueva Zelandia. La Información recibida por AUSTRAC de las entidades designadas, ayudó a la investigación mediante la vinculación de los sospechosos a la compra de las drogas y los métodos utilizados para pagarlas e importarlas

32 Una entidad designada presentó un reporte de operación sospechosa a AUSTRAC Uno de los sospechosos envió 6 transferencias internacionales de fondos a partir de 5 sucursales diferentes de la misma entidad financiera remitente en un periodo de un mes. Todas las transferencias fueron por montos entre AUD 1,300 y AUD 4,200. La cantidad total transferida fue más de AUD 20,000. Los fondos fueron enviados a un mismo beneficiario en Colombia que los cobró de tres diferentes agentes.

33 Los vínculos con Latinoamérica El neozelandés sospechoso voló a Australia para organizar la importación de cocaína. Transfirieron fondos a Colombia para pagar la cocaína que estaba oculta en equipos industriales para ser enviados a Australia. También ocultaron AUD haciendo declaraciones falsas de direcciones de correo internet, teléfonos móviles y apartamentos para evitar la detección. Las autoridades alemanas y australianas cooperaron para interceptar los paquetes en Alemania y confirmar la presencia de la cocaína.

34 Los vínculos con Latinoamérica Dispositivos auditivos se asignaron a los paquetes que fueron monitoreados por las autoridades Las llamadas telefónicas hechas por los sospechosos también fueron intervenidas Ambos sospechosos fueron detenidos en su escondite en Australia y acusados de poseer una cantidad comercial de una droga ilegalmente importada Sospechosos fueron sentenciados a 11 años de encarcelamiento

35 Síntesis Caso de estudio Indicadores Cuenta y de captación de depósitos de servicios Delito: Importación de Drogas Cliente: individual Industria: Banco, Entidad financiera de Remesas de Fondos Canal electrónico: Servicios de remesas, físico Tipo de informe: Informe de Transferencia de Fondos (IFTI), Informe de Actividad Sospechosa (SMR) Jurisdicción: Alemania, Nueva Zelandia, América del Sur Servicio Designado: Cuenta y servicios de captación de depósitos Múltiples transferencias internacionales de fondos efectuadas en numerosas ramas en un período corto de tiempo para el mismo beneficiario en el extranjero Múltiples transferencias de fondos internacionales por debajo AUD 10, 000 para evitar las obligaciones de presentación de informes. Transferencias internacionales de fondos a una jurisdicción de alto riesgo. Los servicios de remesas: Transferencias de dinero

36 Estudiantes como "mulas - Caso I Mensajero A salió de Colombia para Nueva Zelandia o las Islas del Pacífico, en posesión de cocaína. Mensajero B voló desde Australia para encontrarse con Mensajero A en Nueva Zelandia o una nación insular del Pacífico. Mensajero A entregó la cocaína a Mensajero B. Mensajero B viajó de regreso a Australia con la cocaína. Este proceso se repitió varias veces, utilizando muchos mensajeros diferentes.

37 Estudiantes como "mulas - Caso II La organización delincuente especializada dirigió las drogas a través de países terceros a fin de que los mensajeros pudieran viajar de regreso a Australia sin que sus registros de viaje atrajeran la sospecha de las autoridades. Durante un período de 18 meses, la organización utilizó este método por lo menos ocho veces.

38 Estudiantes como "mulas - Caso III Las autoridades de Colombia informaron a las autoridades policiales australianas de tres individuos residentes en Australia que se creía formaban parte de la organización delincuente especializada.. Seis informes de transacciones sospechosas (SMRs) que detallan las transacciones financieras de estos individuos y otros, atrajeron el interés del orden público. AUSTRAC produjo una evaluación de inteligencia financiera sobre las entidades con sede en Australia que reveló el nombre de los miembros de la organización delincuente.

39 Otro caso: Red utilizó a estudiantes como mulas Las siguientes operaciones financieras de los miembros de la organización delincuente especializada se registraron en la base de datos de AUSTRAC durante el período de tres años: Durante un período de dos meses, seis SMRs fueron reportados a AUSTRAC por un servicio de cambio de divisas. Los SMRs identificaron un grupo de individuos que, en múltiples ocasiones, intercambió moneda australiana por moneda de los Estados Unidos. Los SMRs indicaron que las transacciones parecían ser estructuradas para evitar el reporte de transacciones en efectivo por AUD 10,000 o más (STR)

40 Otro caso: Red utilizó a estudiantes como mulas Durante un período de tres años, los miembros de la organización delincuente especializada realizaron más de AUD 72,000 en transferencias de fondos internacionales salientes. Estas transacciones fueron enviadas principalmente a los beneficiarios en América del Sur y Estados Unidos. En el mismo período, se registraron un gran número de reportes de transacciones en efectivo por valor de AUD 10,000 o mayor (STRs) e intercambio de moneda extranjera en AUSTRAC en nombre de la organización delincuente especializada Se registraron 42 depósitos realizados con dinero en efectivo (incluyendo la compra de moneda extranjera) por un total de AUD 604,000 y 12 débitos de dinero en efectivo (incluyendo la venta de moneda extranjera) por un total AUD 168,100 realizando lo que se conoce con el nombre de estructuración

41 Síntesis Delito: Importación de Drogas Cliente: individual Industria: Banco, Entidad financiera de Remesas de Fondos Canal electrónico: Servicios de remesas, físico Tipo de informe: Informe de Transferencia de Fondos (IFTI), Informe de Actividad Sospechosa (SMR) Jurisdicción: Colombia, Islas del Pacífico, Nueva Zelandia, Estados Unidos Servicio Designado: Cuenta y servicios de captación de depósitos Los servicios de remesas: Transferencias de dinero, Cambio de moneda Indicadores Transferencias internacionales de fondos a un país de interés Estructuración de los depósitos y retiros de efectivo Grupo de personas que realizan numerosas transacciones de alto montos estructurados en múltiples ocasiones Moneda extranjera comprada en con dinero en efectivo de manera estructurada Actividad de la cuenta: numerosas transacciones en efectivo de gran valor Depósitos y retiros en efectivo de alto valor

42 Identificando los riesgos para los sujetos obligados de LATAM

43 Sector de las remesas alternativas (ARS) En el ARS facilitó el movimiento de más de $ 30 billones en y fuera de Australia, fuera de los sistemas financieros y bancarios formales. El sector ha sido identificado como un objetivo por grupos de la delincuencia organizada para facilitar el lavado de dinero. El Grupo de Trabajo Nacional Eligo es consciente de las grandes sumas de dinero que se han transferido por grupos delictivos organizados a través de la ARS. Para combatir estas amenazas, el Grupo de Trabajo está trabajando estrechamente con la industria para profesionalizar el sector, para hacer más difícil la explotación del mismo por los delincuentes.

44 Claves del lavado de dinero en Australia Entremezclar actividades financieras legítimas e ilícitas a través de negocios de intensa actividad en efectivo o a través de empresas de fachada Contratando profesionales con experiencia y sin ética profesional (también conocidos como facilitadores profesionales) como abogados y contadores Contratar grupos delincuentes especializados que ofrecen servicios específicos de lavado de dinero doméstica o internacionalmente Actuar conjuntamente con grupos delincuentes internacionales casi siempre hay un componente internacional en el lavado de dinero realizado por grupos delincuentes australianos.

45 Sector ARS: Indicadores sospechosos El perfil del cliente no coincide con la transacción y es inconsistente con lo que uno sabe acerca de la persona; por ejemplo, un estudiante internacional que realiza transferencias de grandes cantidades de dinero a cuentas en el extranjero. El uso de alias y / o declarar una variedad de direcciones. Transferencias hechas a paraísos fiscales Intención de transferencias hechas los países en la lista oficial de sanciones. Un individuo o grupo que intenta evitar la presentación de un informe de operaciones umbral por ejemplo, por estructuración de transacciones en efectivo en cantidades inferiores a los AUD 10,000. Contratos comerciales inusuales sin una relación razonable con el objeto de la compañía, en particular en circunstancias que son demasiado complejas o difíciles de explicar Transacciones de grandes cantidades de dinero que no coincide con la persona o tipo de negocio. El comportamiento de la persona o personas que utilicen o solicitan el servicio designado (por ejemplo están muy nerviosas)

46 Estudio de un caso: consistentemente inconsistente Un grupo delincuente organizado atrajo la atención de AUSTRAC después de que una entidad informante presentó un informe de actividad sospechosa detallando las actividades financieras del grupo. Los tres sospechosos enviaron cantidades idénticas de AUD2000 en cuatro operaciones a cuatro beneficiarios en la misma ciudad en Colombia, alegando que las transferencias de fondos eran "regalos". Una cuarta persona acompañó a los tres sospechosos cuando hicieron sus transferencias internacionales de fondos, y parecían estar actuando bajo la dirección de ese individuo. Cada uno de los tres sospechosos dieron su ocupación como ' obrero aunque esto parecía incompatible con su edad y apariencia física. Personal de AUSTRAC analizó los reportes de transacciones financieras realizadas por las entidades que presentaron los informes del grupo delincuente organizado y determinó que se realizaron

47 Estudio de un caso: consistentemente inconsistente 577 instrucciones de transferencia de fondos internacionales salientes a Colombia, Argentina y Chile por un total de más de AUD 1.3 millones. 129 instrucciones de transferencia de fondos internacionales entrantes desde Colombia y Chile, por un total de más de AUD 393, reportes de transacciones por más de AUD 10,000 realizadas en efectivo por un total de más de AUD 345,000 (débitos) y de más de AUD 185,000 (depósitos) Uno de los sospechosos también se encontró que haciendo uso de un alias. Todas las transacciones se realizaron a través de los servicios alternativos de remesa.

48 Estudio de un caso: consistentemente inconsistente Las autoridades creen que los fondos enviados a América del Sur fueron utilizados para la compra de cocaína para su importación en Australia a través del sistema postal. Las autoridades policiales interceptaron un paquete en un Centro de correo de Australia. El paquete de América del Sur contenía cocaína oculta en el interior obras de arte La cocaína tenía un valor estimado de AUD 70,000.La investigación continuó siguiendo el paquete cuando fue distribuido a los tres sospechosos. Los sospechosos fueron acusados de traficar e importar drogas peligrosas. Los sospechosos fueron declarados culpables y condenados a 7 años de prisión.

49 Indicadores Explicación de los clientes de ' razón de la transferencia incompatible con los detalles de la transacción y el perfil del cliente. Efectuar transacciones del cliente que aparece incompatibles con su perfil. Clientes múltiples que llevan a cabo transferencias internacionales de fondos con el mismo destino de ciudad y país en forma simultánea. Clientes múltiples que llevan a cabo de forma simultánea transferencias internacionales de fondos, bajo la dirección de otro individuo. Múltiples transferencias de fondos internacionales a un país de alto riesgo

50 Recomendaciones para mitigar los riesgos asociados a esas tipologías

51 Identificación, Medición y Calificación de Riesgos de LD/FT Primer Paso Segundo Paso Tercer Paso Cuarto Paso Identificar factores de riesgo Medir los riesgos identificados Calificar los riesgos Clasificar la exposición al riesgo general y documentar el proceso

52 Identificación, Medición y Calificación de Riesgos de LD/FT Primero y Segundo Paso: Recopilar datos históricos Tercer Paso: Combinar los datos históricos con criterios razonables y bien formados requieren la percepción y anticipación de la alta gerencia con respecto a la posible ocurrencia y el nivel de impacto de una situación particular.

53 Identificación, Medición y Calificación de Riesgos de LD/FT Cuáles son las posibilidades de una situación política adversa en un país donde nuestra entidad realiza una cantidad significativa de operaciones? De qué manera el impacto de esa situación afectará nuestros objetivos con respecto al cumplimiento?

54 Método de Gestión de Riesgos Cómo establecer un marco de trabajo adecuado para lograr objetivos Cómo desarrollar y establecer controles apropiados Cómo definir y destinar recursos adecuados Procesos para la identificación, medición, y clasificación de riesgos de LD/FT

55 Puntos clave sobre la mitigación de riesgos Debida diligencia ampliada (EDD) Capacitación Escalonamiento para aprobar relaciones de alto riesgo Escrutinio de transacciones Marco de control interno

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