第 5 回 投 資 セミナー アルゼンチン 鉱 業 への 投 資 チャンス

Transcripción

1 第 5 回 投 資 セミナー アルゼンチン 鉱 業 への 投 資 チャンス 2015 年 10 月 19 日 ( 月 ) 10:00~12:00 虎 ノ 門 ツインビルディング 中 会 議 室 B 地 下 1 階 主 催 : 駐 日 アルゼンチン 共 和 国 大 使 館 アルゼンチン 鉱 業 庁 09:45~ 受 付 開 始 10:00~10:10 開 会 挨 拶 ラウル デジャン アルゼンチン 共 和 国 大 使 10:10~11:50 アルゼンチン 地 質 鉱 業 の 可 能 性 エドゥアルド サペティニ アルゼンチン 鉱 業 調 査 機 構 (SEGEMAR) 地 質 学 者 アルゼンチン 鉱 業 に 関 する 税 制 カルロス マナセロ アルゼンチン 鉱 業 庁 会 計 顧 問 質 疑 応 答 11:50~12:00 閉 会 挨 拶

2 MINING INVESTMENT LAW & TAXES ARGENTINA MINING SECRETARIAT MINISTRY OF FEDERAL PLANNING, PUBLIC INVESTMENT AND SERVICE ARGENTINA

3 PRINCIPALES GRAVAMENES NACIONALES MAIN NATIONAL TAXES IMPUESTO A LAS GANANCIAS INCOME TAX IMPUESTO AL VALOR AGREGADO VALUE ADDED TAX ( VAT ) DERECHOS DE IMPORTACION IMPORT DUTIES

4 MINERIA LEY DE INVERSIONES MINERAS MINING INVESTEMENT LAW LEY Nº LAW Nº 24196

5 INCENTIVOS A LA EXPLORACIÓN IMPUESTO A LAS GANANCIAS DOBLE DEDUCCIÓN DE GASTOS DE EXPLORACIÓN DEVOLUCIÓN DEL IVA EXPLORATION INCENTIVES INCOME TAX DOUBLE DEDUCTION (OPERATING EXPENSES) VAT RETURN

6 PRODUCCIÓN- IMPUESTO A LAS GANANCIAS AMORTIZACIONES ACELERADAS RÉGIMEN ESPECIAL 3 AÑOS PREVISION CONTINGENCIAS AMBIENTALES: 5% COSTOS OPERATIVOS EXTRACCION Y BENEFICIO PRODUCTION -INCOME TAX 3 YEARS SPECIAL AMORTIZATION ALLOWANCE FOR ENVIRONMENTAL CONTINGENCIES: 5% OF EXTRACTION OPERATIVE EXPENSES AND BENEFIT

7 OTROS ASPECTOS TRIBUTARIOS OTHERS TAX ASPECTS IMPORTACIÓN DE BIENES DE CAPITAL (NO FABRICADOS EN EL PAIS) Y DETERMINADOS INSUMOS: EXENCIÓN DERECHOS DE IMPORTACION IMPORTS CAPITAL ASSETS AND DETERMINED INPUTS: EXEMPTION IMPORT DUTIES EXENCIÓN IMPUESTO SOBRE ACTIVOS EMPRESARIALES ASSETS TAX: EXEMPTION

8 PERFECCIONAMIENTO DEL SISTEMA TRIBUTARIO MINERO IMPROVEMENT OF MINING TAX SYSTEM CONSOLIDACIÓN DEL MARCO REGULATORIO CONSOLIDATION OF REGULATORY FRAMEWORK POLÍTICA DE ESTADO NATIONAL POLICY

9 MUCHAS GRACIAS THANK YOU

10 第 5 回 投 資 セミナー アルゼンチン 鉱 業 への 投 資 チャンス 2015 年 10 月 19 日 ( 月 ) 10:00~12:00 虎 ノ 門 ツインビルディング 中 会 議 室 B 地 下 1 階 主 催 : 駐 日 アルゼンチン 共 和 国 大 使 館 アルゼンチン 鉱 業 庁 09:45~ 受 付 開 始 10:00~10:10 開 会 挨 拶 ラウル デジャン アルゼンチン 共 和 国 大 使 10:10~11:50 アルゼンチン 地 質 鉱 業 の 可 能 性 エドゥアルド サペティニ アルゼンチン 鉱 業 調 査 機 構 (SEGEMAR) 地 質 学 者 アルゼンチン 鉱 業 に 関 する 税 制 カルロス マナセロ アルゼンチン 鉱 業 庁 会 計 顧 問 質 疑 応 答 11:50~12:00 閉 会 挨 拶

11 ARGENTINA MINING POTENTIAL SECRETARÍA DE MINERÍA MINISTERIO DE PLANIFICACIÓN FEDERAL, INVERSIONES PÚBLICAS Y SERVICIOS 2015 Dr. Eduardo O. Zappettini

12 WHAT DO WE OFFER? A FAVORABLE GEOLOGY AND MINING POTENTIAL

13 WORLD CLASS PORPHYRY COPPER DEPOSITS

14 MOLYBDENUM IN PORPHYRY COPPER DEPOSITS

15 WORLD CLASS EPITHERMAL GOLD DEPOSITS

16 WORLD CLASS EPITHERMAL SILVER DEPOSITS

17 EPITHERMAL AND SEDEX LEAD-ZINC DEPOSITS LEAD and ZINC Main models: Epithermal (47%) Sedex (52%) Ages: Upper Tertiary (4%) Mesozoic (40%) Lower Paleozoic (51%) NAVIDAD: 1.57 Mt Pb AGUILAR DISTRICT: 2.45 Mt Pb - 5 Mt Zn Resources 2012: 5,2 Mt Pb and 5 Mt Zn Geologic Potential: 9 Mt Pb and 10 Mt Zn Total + Projected investments: U$S 1 billion

18 WORLD CLASS LITHIUM DEPOSITS

19 WORLD CLASS POTASH DEPOSITS POTASH Main models and geologic setting: Quaternary continental evaporitic basins: (10%) Mesozoic evaporitic basin (90%) MENDOZA-NEUQUÉN BASIN RIO COLORADO: Mt KCl EL PORTÓN: 300 Mt KCl RESERVE AREA: 212 Mt KCl PUNA SALT LAKES HOMBRE MUERTO: 8,6 Mt KCl RINCÓN: 50,8 Mt KCl CAUCHARI: 7,7 Mt KCl OLAROZ: 4,1 Mt KCl SAL DE VIDA: 4,2 Mt Kcl Resources: Mt Geologic potential: 2,750 Mt Total investment (except investment in Li-rich salt lakes: U$S 6.1 billions

20 WORLD CLASS BORATES DEPOSITS BORATES Main models and geologic setting: Upper Tertiary continental evaporitic basin: 75% Quaternary continental evaporitic basin: 25% SIJES: 83 Mt borates SALAR CENTENARIO Maggie: 0,8 Mt borates SIJES Sol de Mañana: 4 Mt borates TINCALAYU : 5 Mt borates SALAR DEL HOMBRE MUERTO : 7,5 Mt borates SALAR DE DIABLILLOS: 2,25 Mt borates SALAR DE CAUCHARI - Porvenir: 1,5 Mt borates SALAR DE CAUCHARI Inundada: 1,26 Mt borates LOMA BLANCA: 20 Mt boratos SALINAS GRANDES: 0,5 Mt borates GUAYATAYOC : 1,55 Mt borates Resources 2012: 123 Mt borates Geologic potential: 250 Mt borates

21 COMPARING MINERAL RESOURCES Potash 20% Borates 4% Copper 40% Sediment hosted 41.5% Porphyry type 48% Lithium 16% Zinc 1% Lead 1% Silver 4% Gold 11% ECONOMIC WEIGHT BY PRODUCT Molybdenum 3% Quaternary 20% Lower Paleozoic 2% Upper Paleozoic 1% Mesozoic 20% SEDEX and VMS 1.5% Metasomatic 0.5% Epit- and Mesothermal 8.5% ECONOMIC WEIGHT BY DEPOSIT MODELS Neogene 50% Paleogene 7% ECONOMIC WEIGHT BY DEPOSIT AGES

22 Tons Tons Tons Tons Tons Tons SUCCESSFUL EXPLORATION PROGRAMS: GROWTH OF RESOURCES IN A COUNTRY 1,000,000, ,000,000 10,000,000 1,000,000 WITH HIGH METALLOGENIC POTENTIAL COPPER E+P Year 10,000 9,000 8,000 7,000 6,000 5,000 4,000 3,000 2,000 1, GOLD Year E+P 9,000,000 8,000,000 7,000,000 6,000,000 5,000,000 4,000,000 3,000,000 2,000,000 1,000, Year LEAD E+P MOLYBDENUM SILVER LITHIUM CARBONATE 6,000, , ,000,000 5,000, ,000 80,000,000 4,000, ,000 60,000,000 3,000,000 2,000,000 1,000, Year E+P 150, ,000 50, Year 2014 E+P 40,000,000 20,000, E+P Year

23 ARGENTINA: A COUNTRY FOR INVESTING WORLD CLASS RESOURCES READY FOR INVESTMENT EXPLORATION PROJECTS: COPPER: 500 Mt GOLD: 10,000 t SILVER: 300,000 t ZINC: 10 Mt LEAD: 9 Mt RARE EARTHS: 0,5 Mt BORATES: 250 Mt LITHIUM: 100 Mt POTASH: 2,750 Mt DEVELOPMENT AND MINING OPERATIONS: COPPER: 82 Mt GOLD: 4,473 t SILVER: t BORATES: 127 Mt LITHIUM: 40,4 Mt POTASH: 766 Mt METALLURGICAL AND REFINERY PLANTS: COPPER, GOLD, SILVER

24 MUCHAS GRACIAS THANK YOU