LAVADO DE DINERO A TRAVÉS DEL COMERCIO INTERNACIONAL: SEÑALES DE ALERTA, DESAFÍOS Y QUÉ ESPERAR DE LAS AUTORIDADES

Transcripción

1 Webinario de ACFCS Mayo 12, 2015 LAVADO DE DINERO A TRAVÉS DEL COMERCIO INTERNACIONAL: SEÑALES DE ALERTA, DESAFÍOS Y QUÉ ESPERAR DE LAS AUTORIDADES Presentado Por: John F. Tobon Jefe Adjunto Agencia de Investigaciones de Seguridad Territorial Estados Unidos

2 Certificación CFCS, Conferencias, Noticias, Entrenamiento, Contactos Globales

3 La Certificación que demuestra Conocimiento, Experiencia y Compromiso en la lucha contra los Delitos Financieros

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5 John F. Tobon Jefe Adjunto Agencia de Investigaciones de Seguridad Territorial Estados Unidos

6 Lavado de dinero a través del comercio internacional Señales de alerta, desafíos y qué esperar

7 Homeland Security Investigations --HSI HSI Agenda Resumen HSI Definición de Lavado de dinero a través del comercio internacional (TBML) Mercados Paralelos de Divisas Ejemplos de TBML Respuesta de las Autoridades Orden de Enfoque Geográfico (GTO) Unidades de Transparencia Comercial (TTU)

8 Homeland Security Investigations - HSI Legado de Homeland Security Investigations HSI investiga violaciones de ley relacionadas con crímenes aduaneros y de migración. Esto incluye todo tipo de contrabando como el contrabando de narcóticos, armas, el contrabando y la trata de personas, todo tipo de delitos financieros, el lavado de activos y delitos cibernéticos.

9 265 Oficinas a Nivel Nacional

10 Homeland Security Investigations - HSI HSI: Presencia Internacional 75 oficinas en 48 países

11 Homeland Security Investigations - HSI Comercio Transporte Finanzas Narcotráfico Fraude Comercial Contrabando de Armas Sanciones Internacionales Propiedad Intelectual (IPR) Contrabando/Trata de Personas Conspiraciones Internas Fraude de Inmigración Violadores de Derechos Humanos Lavado de Activos Crímenes Financieros Crímenes Cibernéticos Fraudes Financieros Protección a la Infraestructura Financiera 11

12 Homeland Security Investigations --HSI HSI Definición de TBML El proceso de mimetizar ganancias ilícitas utilizando transferencias de valores asociados con transacciones comerciales con el fin de esconder su origen ilícito. Financial Action Task Force Trade Based Money Laundering 23 June 2006

13 Homeland Security Investigations --HSI HSI Definición Simple: Una forma fácil, informal, confiada y económica de transferir valor del punto A al Punto B. *El valor puede ser licito o ilícito, el sistema sirve sin importar el origen de los fondos. 13

14 Homeland Security Investigations --HSI HSI Las fuentes de fondos ilícitos se pueden categorizan en tres categorías: Actividad Criminal Ganancias proveniente de todas las actividades criminales Corrupción Ganancias provenientes de sobornos y desfalco por parte de oficiales gubernamentales Mal Comportamiento Comercial Ganancia licitas e ilícitas que son escondidas por medio del uso de documentación falsa, compañías fachadas, precios de transferencia, sobornos, etc.

15 Homeland Security Investigations --HSI HSI Condiciones Económicas que Contribuyen al TBML Restricción a Divisas Importadores pierden la habilidad de pagar deudas en el extranjero Los comerciantes legítimos que se ven afectados buscan una forma de evadir las restricciones Nace el mercado negro; paralelo; blue, etc.

16 Homeland Security Investigations --HSI HSI Mercados Paralelos de Divisas Organizaciones Criminales Tienen: Divisas producto de actividades ilícitas Importadores Necesitan: Divisas para pagar a proveedores en el extranjero

17 Homeland Security Investigations - HSI Homeland Security Investigations Estos sistemas se desarrollaron para que las empresas lícitas pudieran reducir costos y eliminar la burocracia al pagar obligaciones en el extranjero

18 Homeland Security Investigations - HSI Homeland Security Investigations Las organizaciones criminales las han adaptado como una forma de repatriar fondos ilícitos.

19 Homeland Security Investigations --HSI HSI MERCADOS PARALELOS DE DIVISAS Organización Criminal Contrabandea su mercancía y obtiene divisas extranjeras Venda las divisas extranjeras por moneda local Corredor de Divisas en el Mercado Paralelo Compra divisas a la organización criminal por moneda local Vende las divisas al importador por moneda local Importador Compra divisas al corredor por moneda local Utiliza las divisas para pagar obligaciones en el extranjero por medio de un 3ro (corredor)

20 Homeland Security Investigations --HSI HSI El Dilema de los Importadores

21 Homeland Security Investigations --HSI HSI Beneficios de Acceder al Mercado Paralelo Los Importadores disfrutan de varios beneficios al acceder al mercado paralelo: Pueden comprar divisas a precios mas favorables que el mercado oficial. Pueden comprar la cantidad de divisas que quieran sin preocuparse por los limites impuestos por el mercado oficial. El mercado paralelo es informal y no deja rastros de las transacciones. Esto facilita la evasión de aranceles aduaneros y/o impuestos de renta.

22 Homeland Security Investigations - HSI Homeland Security Investigations Mercado Negro de Cambio de Peso (BMPE)

23 Homeland Security Investigations - HSI

24 Homeland Security Investigations - HSI Homeland Security Investigations - HSI

25 Homeland Security Investigations --HSI HSI MERCADO PARALELO VENEZOLANO En febrero de 2003, el gobierno venezolano impuso una política de control de divisas para frenar la fuga de capitales. A partir de ese momento los consumidores e importadores de productos extranjeros tienen que presentar solicitudes a varias entidades gubernamentales creadas para otorgar divisas. 6.3 BsF/USD (Cencoex) 12 BsF/USD (SICAD 1) 198 BsF/USD (SIMADI) US$10,000/Limite Anual 288 BsF/USD (Mercado Negro) La demanda excedente de dólares la cubre el mercado negro, las ganancias del mercado negro superan el 100% desde el inicio de la política de control de capitales.

26 Homeland Security Investigations -- HSI HSI Fraude Aduanero Importador VZ aplica para compra de divisas al gobierno a la tasa oficial de 6.2/USD El gobierno aprueba la solicitud Importador VZ compra $10,000 USD en mercancía Exportador EE.UU. sobre factura la mercancía en $100,000 USD Gobierno VZ le vende $100,000 USD al importador Exportador EE.UU. y el Importador venden $90,000 USD en el mercado negro Tasa del Mercado Negro = 288/USD Exportador EE.UU. y el Importador VZ se reparten guanacias de hasta 4,000%

27 Homeland Security Investigations - HSI DOLEIRO BRASILERO El doleiro existe para evadir el régimen cambiario en Brasil. El Banco Central exige que todas las transacciones en moneda extranjera sean reportadas. El doleiro facilita la evasión fiscal y lavado de dinero en Brasil. Como resultado, este es el vehículo preferido para las personas que buscan transferir ganancias mal habidas.

28 Homeland Security Investigations - HSI METODO OFICIAL DE TRANSFERENCIAS EXPORTADOR EE.UU. SISTEMA FINANCIERO EE.UU. SISTEMA FINANCIERO BRASIL IMPORTADOR BRASIL 28

29 Homeland Security Investigations --HSI HSI TRANSFERENCIAS VIA DOLEIRO Extranjero Recibe de Brasil Envío a Brasil Cuenta controlada por doleiro Brasil Recibe del Extranjero Doleiro Envió al Extranjero 29

30 Homeland Security Investigations --HSI HSI Qué hace que el sistema tan versátil? El sistema se adapta a las necesidades del mercado. Aprovecha instinto de supervivencia económica. Los segmentos son mas ladrillos de Lego que piezas de un rompecabezas. La información que se necesita para descubrir estos esquemas en reservada. Datos sobre operaciones de comercio y operaciones financieras no son cruzados.

31 Homeland Security Investigations --HSI HSI Por qué es tan difícil de detectar TBML? Detectarlo Requiere: Verificar: Documentos de venta y envío Documentos de importación y exportación Información de pagos + El análisis de Precio unitario de productos Actividad de transferencias

32 Homeland Security Investigations --HSI HSI ORDEN DE FOCALIZACIÓN GEOGRÁFICA (GTO) El Director(a) de FinCEN puede emitir una orden que impone ciertos registros adicionales y requisitos de recolectar información sobre instituciones financieras nacionales, negocios no financieros o negocios en una área geográfica. See 31 U.S.C. 5326(a); 31 C.F.R ; Treasury Order I.

33 Homeland Security Investigations --HSI HSI GTO - Doral, Florida Negocios ubicado en el área geográfica cubierta que exporta productos electrónicos (incluyendo teléfonos celulares ), y cualquiera de sus agentes, filiales y franquiciados. Cada negocio cubierto ha recibido una notificación de sus obligaciones en virtud de esta orden a través de un servicio personal o por correo certificado.

34 Homeland Security Investigations --HSI HSI GTO - Doral, Florida Disminuye el nivel de reporte a US$3,000 (de US$10,000) para transacciones en efectivo o con instrumentos monetarios Requiere la identificación de terceros que están involucrados en las transacciones. Requiere información adicional sobre la transacción i. Descripción de la mercancía involucrada en la transacción. ii. El nombre y numero de teléfono de la persona que recibe la mercancía. iii. Dirección a donde va a ser enviada la mercancía.

35 Homeland Security Investigations --HSI HSI UNIDADES DE TRANSPARECIA COMERCIAL (TTUs) TTUs se especializan en el análisis de información comercial para identificar indicios de TBML. TTUs componen una red de intercambio de información entre HSI y nuestros contrapartes en el exterior. La colaboración consiste del intercambio y análisis de información aduanera para identificar patrones que son indicativos de TBML como la sobre y sub valorización. La primer TTU fue establecida en el 2004 en Washington, DC.

36 Homeland Security Investigations --HSI HSI UNIDADES DE TRANSPARECIA COMERCIAL (TTUs) Países socios

37 Homeland Security Investigations --HSI HSI Resumen Los esquemas TBML son dinámicos. El concepto es simple... la ejecución es compleja. Los esquemas de TBML resaltan brechas en el régimen Anti-Lavado con respecto a transacciones electrónicas. Mercados paralelos de divisas sostienen los esquemas TBML. Ganancias ilícitas sostienen el mercado paralelo de divisas. Esquemas de TBML tienen el efecto de convertir a las organizaciones criminales el la fuente principal de financiamiento para transacciones de comercio exterior.

38 Homeland Security Investigations --HSI HSI Pagos a/desde terceros. Uso de compañías fachadas. Pagos proveniente de empresas hermanas en un tercer país. Pagos en efectivo. Banderas Rojas Políticas gubernamentales que limiten el acceso a divisas.

39 John F. Tobon Assistant Special Agent in Charge HSI - Miami John.F.Tobon@ice.dhs.gov

40 Certificación Capacitación Membresía Contactos Para más información y detalles sobre ACFCS puede contactarnos en atencionalcliente@acfcs.org o al 1 (786)