El Operador Económico Autorizado

Transcripción

1 El Operador Económico Autorizado O.E.A. Taric, s.a. ( SIL 2007, Barcelona, 5-8 junio 2007

2 Índice Introducción Estatus OEA Base jurídica y medidas de aplicación R/CE 648/2006: Modificaciones en materia de seguridad R/CE 1875/2006 Guías y orientaciones Quién puede optar al certificado OEA? Tipos de certificado Ventajas del certificado OEA Requisitos para la expedición del certificado Procedimiento de solicitud Autoridad Aduanera de expedición Suspensión y revocación

3 Introducción Tras los atentados de Nueva York, Madrid y Londres la seguridad en el comercio internacional se ha convertido en un factor estratégico. Objetivo Aplicar medidas de seguridad más rigurosas y eficaces y a la vez facilitar el flujo de mercancías en el comercio internacional. Iniciativas Organización Mundial de Aduanas: Marco normativo SAFE Comisión Europea : Programa de seguridad en materia aduanera. Customs Security Programme (CSP) EE.UU: Customs-Trade Partnership Against Terrorism (C TPAT) En respuesta a la necesidad de conjugar seguridad y facilitación del comercio se establece la figura del Operador Económico Autorizado (OEA)

4 Estatus OEA El estatus OEA es una acreditación para probar el cumplimiento de ciertas medidas relacionadas con la seguridad y buenas prácticas en la cadena de suministro internacional de mercancías. Los operadores económicos que cumplan los criterios para la obtención del estatus OEA se consideran socios fiables en la cadena de suministro. Se distinguen positivamente de otros operadores mediante la concesión de facilidades en lo que se refiere a: Simplificaciones establecidas en la normativa aduanera Controles aduaneros relativos a protección y seguridad El certificado de Operador Económico Autorizado es reconocido por todos los Estados Miembros

5 Base jurídica y medidas de aplicación Notas Explicativas Condiciones R/CE 648/2005 modificaciones en materia de seguridad al Cod. Aduanero Criterios R/CE 1875/2006 disposiciones de aplicación del Cod. Aduanero Baja Guias de ayuda y orientaciones a la aplicación. No legislación Precisión Alta

6 Medidas encaminadas a aumentar la seguridad de las mercancías que entran o salen de la Comunidad: R/CE 648/2005 Seguridad (1) Gestión de riesgos Desde comienzo de 2007: análisis e intercambio electrónico de información sobre riesgos entre autoridades aduaneras, entre ellas y la Comisión, con arreglo a un marco común. El sistema estará plenamente implantado en Operador Económico Autorizado A partir del 1 de enero de 2008 entrada en vigor de la figura del OEA Notificación previa a la llegada/salida de las mercancías A partir del 1 julio de 2009: será obligatorio que los operadores informen previamente a la Aduana sobre las mercancías que entran o salen del territorio aduanero mediante una declaración sumaria.

7 R/CE 648/2005 Seguridad (2) Objetivo Para que estas medidas se apliquen con eficacia y prontitud es necesario que el intercambio de datos entre autoridades aduaneras se efectúe mediante tecnologías de la información y redes informáticas, con normas y datos decididos de común acuerdo.

8 R/CE 1875/2006 El nuevo Título II bis del Reglamento de disposiciones de aplicación del Código Aduanero Comunitario regula: Procedimiento de concesión de certificados Efectos jurídicos de los certificado OEA Intercambio de información entre las Administraciones Aduaneras sobre OEA

9 Guías de ayuda y orientaciones Guías y orientaciones de la TAXUD El modelo COMPACT (Compliance Partnership Customs and Trade) Documento TAXUD/2006/1452: Catálogo de indicadores de riesgo y marco común de evaluación para determinar si es posible conceder el estatuto OEA Orientaciones sobre normas y requisitos Documento TAXUD/2006/1450: Notas explicativas sobre los requisitos necesarios para la obtención de la condición OEA. Informe sobre la acción piloto relativa a los OEA

10 Quién puede optar al certificado OEA? Operador económico Una persona que, en el marco de sus actividades profesionales, efectúa actividades reguladas por la legislación aduanera Cualquier participante en la cadena de suministro internacional de bienes : Fabricante Exportador Expedidor Almacenista Agente de Aduanas Transportista Importador

11 Tipos de Certificados OEA 1. AEOC = Simplificaciones aduaneras 2. AEOS = Protección y seguridad 3. AEOF = Simplificaciones aduaneras / Protección y seguridad (Completo)

12 Ventajas - Plazos Ventajas y Certificados OEA AEOC Simplificación aduanera AEOS Proteccion y Seguridad AEOF Entrada en vigor Beneficios directos Facilitación en las solicititudes incluidas en el art. 14 ter. 1 del R/CE 1875/ enero 2008 Presentación de declaraciones sumarias de entrada o salida con requisitos reducidos 1 julio 2009 Menos controles físicos y documentales 1 enero 2008 Prioridad en los controles adicicionales 1 enero 2008 Posibilidad de que los controles no se realicen en el recinto de la Aduana. 1 enero 2008 Aduanas informa si el envío ha sido seleccionado para control físico 1 julio 2009 Beneficios indirectos Reconocimiento mutuo 1 enero 2008 Cadena de suministro segura 1 enero 2008

13 Resumen de criterios OEA Criterios generales Historial de cumplimiento Sistema contable y logístico Solvencia financiera Requisitos de seguridad y protección Información relativa a la empresa, organización interna, volumen de negocio Historial satisfactorio de cumplimiento de los requisitos aduaneros (últimos 3 años) Pista de auditoria, Sist. contable, sistema de control interno, flujo de mercancía, archivo y seguridad de la información, procedimientos aduaneros Demostrar la solvencia (últimos 3 años) Entrada y acceso a los recintos, seguridad física, unidades de carga, procesos logísticos, mercancías entrantes, almacenamiento, producción, carga de mercancías, seguridad proveedores extranjeros, seguridad del personal, servicios exteriores AOEC Simplificaciones aduaneras AEOS Protección y seguridad AEOF Completo

14 Solicitud y expedición 01/01/08 a 31/12/09 Solicitud del certificado Recibida toda la información Comunicación de la solicitud al resto de EM en 10 días Informacion que pueda desaconsejar la consesión del Certificado debe ser enviada desde EM s en 70 días Emisión del Certificado Consultas entre EM en 120 dias A petición de la Aduana, 30 días para subsanar errorres El certificado OEA debe ser emitido en 300 días Prórroga: 1 x 30 días (motivada)

15 Solicitud y expedición a partir 01/01/2010 Solicitud del certificado Recibida toda la información 30 días 30 días 30 días 30 días 30 días Comunicación de la solicitud al resto de EM en 5 días Informacion que pueda desaconsejar la consesión del Certificado debe ser enviada desde EM s en 35 días Emisión del Certificado Consultas entre EM en 60 dias A petición de la Aduana, 30 días para subsanar errorres El certificado OEA debe ser emitido en 90 días Prórroga: 1 x 30 días (motivada)

16 Autoridad Aduanera de expedición Regla principal La solicitud de certificado se presentará ante una de las autoridades siguientes: Aduana del EM: donde el solicitante lleve su contabilidad principal en relación con los regímenes aduaneros que se trate y, en el que se lleven al menos parte de las operaciones amparadas por el Certificado OEA Aduana del EM: en el que la autoridad competente pueda acceder al sistema de contabilidad principal del solicitante mediante el uso de tecnologías de la información en el que se lleven al menos parte de las operaciones amparadas por el Certificado OEA

17 Suspensión y revocación del certificado OEA (1) Suspensión Motivos: Incumplimiento requisitos OEA Presunción de acto que dé lugar a procedimientos penales relacionados con la normativa aduanera Plazos: El operador tiene 30 días para corregir desde la fecha de comunicación de la posible suspensión Si el operador no regulariza la situación se notifica la suspensión por 30 días del certificado OEA Posible prórroga por otros 30 días Resultados: Regularizada la situación se retira la suspensión No regularizada se revoca el certificado

18 Suspensión y revocación del certificado OEA (2) Revocación Motivos: No haber corregido las deficiencias o incumplimientos durante el proceso de suspensión Haber cometido infracciones graves de la normativa aduanera, sin que exista derecho de recurso A petición del OEA

19 SIL 2007, Barcelona, 5-8 junio 2007