EMPRESA DISTRIBUIDORA DE ELECTRICIDAD DEL ESTE EDEESTE DIRECCION DE AUDITORIA INTERNA MEMORIA ANUAL DEL 2010 SANTO DOMINGO, D.N.

Tamaño: px
Comenzar la demostración a partir de la página:

Download "EMPRESA DISTRIBUIDORA DE ELECTRICIDAD DEL ESTE EDEESTE DIRECCION DE AUDITORIA INTERNA MEMORIA ANUAL DEL 2010 SANTO DOMINGO, D.N."

Transcripción

1 EMPRESA DISTRIBUIDORA DE ELECTRICIDAD DEL ESTE EDEESTE DIRECCION DE AUDITORIA INTERNA MEMORIA ANUAL DEL 2010 SANTO DOMINGO, D.N.

2 Introducción Al 31 de agosto del 2009, EDEESTE contaba con tres auditores para realizar los trabajos de auditoría, análisis, revisiones, inventarios, control previo e investigación, además de brindar asesoría a las aéreas que lo requerían. Estos tres auditores se manejaban en el departamento sin ninguna estructura, ni tampoco dirección, sin embargo en los meses de septiembre y octubre de ese mismo año se nombran 4 auditores, pero seguían sin estructura definida. El 30 de noviembre del 2009, la Gerencia General decide Nombrar un Director de auditoría y un Gerente, los cuales vienen a darle forma a la dirección de auditoría interna. En el mes de enero del 2010, auditoria elaboro las funciones del departamento de auditoría, además de la creación de las descripciones de puesto de cada uno de los auditores. La Dirección de Auditoría Interna, considero importante tener un perfil del auditor interno, por lo que elaboramos las funciones de cada posición dentro del departamento tales como: Supervisor Financiero, Supervisor Operacional, Supervisor de Proyectos, Auditor Sénior Financiero, Auditor Sénior Operacional, Auditor Sénior de Proyectos e Informática, Auditor Junior Financiero, Auditor Junior Operacional y Auditor Junior de Proyectos. Después de elaborar estos perfiles y funciones el departamento se avoco a elaborar su propio procedimiento de auditoría, en el entendido que primero tenía que regularse internamente, antes de querer regular a otro departamento.

3 La Dirección de Auditoria contaba con un personal de 12 Auditores, 1 Gerente y 1 Director, como se describe en el siguiente Organigrama Esta estructura estuvo vigente hasta el 26 de Noviembre del 2010, cuando se desvinculo a Control Previo para Finanzas, y con ello se trasladaron 4 Auditores; Por lo que la Dirección de Auditoria cuenta actualmente con un Personal de 10 Auditores, como se detalla en el Organigrama siguiente:

4 OBJETIVO Presentar las principales auditorias, investigaciones, revisiones y análisis realizados por esta Dirección de auditoría Interna, durante el periodo 02 de enero al 31 de Diciembre del ALCANCE Esta memoria incluye los trabajos realizados en el área de concepción de EDEESTE. Esta recopilación no incluye los trabajos rutinarios del departamento. Haremos mención de algunos trabajos que están en proceso de ejecución, así como los contenidos en el plan estratégico del departamento.

5 ANALISIS La Dirección de Auditoría Interna, ha realizado los trabajos que enumeramos a continuación, asimismo incluiremos los que están en proceso de ejecución: Hemos realizado las auditorías internas en las diferentes áreas de la institución: Auditoria de bajas forzadas en las comerciales Auditoria de proveedores de la empresa Auditorias a las estafetas de Sabana de la Mar y Miches Auditoria a las comerciales de: Independencia, Las Américas, Megacentro, Invivienda, Luperón, Santo Domingo Norte, Boca Chica, San Pedro, Hato Mayor y El Seibo, además de las estafetas de: Villa Consuelo, Los Mameyes, Sabana Perdida, san Isidro y Los Fraile. Auditoria / Saneamiento Conciliaciones Bancarias Auditoria al departamento de proyectos grandes clientes (obras) Auditoria a los Cobros y Depósitos manejado por los Gestores P.R.A. Auditoria a los cobros de Cliente Ayuntamiento (Mercado) Grandes Clientes. Auditoria a los cobros realizados por las Tarjetas Ede Pagos Auditoria a los cobros de Colectores Legales Auditoria de Combustible utilizado por la Institución Auditoria a los cobros de Servicobros.

6 Auditoria a los recursos de del PROCCE Auditorias a los cobros y depósitos manejado por las Estafetas Los Guaricanos. Auditoria de anticipos a proveedores Auditorias de compras acumuladas Investigaciones realizadas: 02/15/2010 Pago Duplicado a Digenor Análisis del expediente Casanova, C. por A, (Orden de Compras) Revisión a las Estafetas Desmonte P.R.A. Elaboración pliego de condiciones (Gerencia de Compras) Investigación faltante bloque los minas Análisis de las devoluciones de Materiales al Almacén. Revisión estafeta de pagos Jumbo Romana y Plaza Eric san Isidro. Investigación de empleado con numero de NIC erróneo Análisis sobre despacho de mercancías al PTIR (Alambres Dominicano) Penalidades a los Contratistas de la Gestión Técnica Comercial Análisis Disminución Fondos de Cajas Chicas Otros Trabajos

7 Inventario Material Eléctrico Almacenes Comerciales. Arqueos realizados a las Cajas General y Chica en las Oficinas Comerciales. Inventario de medio término Almacén General. Observación Proceso Destrucción y venta de papeles Bunker. Cambio custodios en las oficinas comerciales y varios departamentos. Inventario Físico Flotilla Vehicular y revisión de las Pólizas de Seguros CREACION DE PROCEDIMIENTOS En el año 2010 esta Dirección de Auditoría Interna, se vio en la necesidad de crear los procedimientos que respondían a las necesidades de la empresa, el primero está motivado, en el hecho de que la empresa estaba pagando dietas a los gestores y captores sin ninguna normativa que regulara las mismas y el segundo porque la estación que le proporcionaba el combustible a la empresa cambio de modalidad de despacho. Elaboración Procedimiento Fondo Reponible Elaboración Procedimiento Control de Combustible Elaboración Procedimiento Deposito Diario Estafetas Expra Elaboración Procedimiento Manejo Recibos de Caja Manuales La Dirección de Auditoría Interna participo durante cinco (5) meses continuos, en la adecuación, actualización y revisión de los procedimientos del área Comercial, por lo que procedimos a reunirnos dos (2) veces a la semana con

8 un equipo de trabajo del Departamento de control de calidad y los dueños de cada procedimiento. La Adecuación consistió en llevar estos procedimientos al marco regulatorio de lo que expresa la Ley y su reglamento de aplicación, así como las resoluciones emitida por el órgano regulador. Este proceso nos permitió actualizar varias disposiciones administrativas y situaciones que se daban en la práctica, pero que las mismas no estaban contenidas en esos procedimientos. La revisión de las políticas y procedimientos Comerciales directamente con los Gerentes Regionales, encargados departamentales y dueños de procesos y procedimientos, nos dio la oportunidad de incorporar las mejores prácticas en la operativa diaria de la empresa, además de suprimir aquellas que burocratizaban las actividades del día a día, los procedimientos revisados son los siguientes: Facturación Política de Facturación Política de Tratamiento de Anomalías Clientes Regulados Tratamiento Facturación Anómala Re facturación de Recibos por Reclamo Resolución de Anomalías de Facturación con Orden de Servicio Asociada Atención al Cliente Política de Solicitud de Suministro Política de Contratación Política de Atención al Cliente Política de Negociaciones Comerciales Solicitud de Suministro de Potencia Inferior a 10 KVA

9 Contratación de Suministro Modificación de Datos del Contrato y Cambio de Titularidad Cambios de Cuenta Cambio de Tarifa Baja de Contrato Voluntario Baja Forzada de Contrato Reclamación de Factura Reclamación de Daños a Bienes y/o Artefactos Eléctricos del Cliente Recepción de Llamadas de Avisos de Averías y Emergencias Atención al Cliente del Centro de Llamadas Negociación de Acta Oficina Móvil Grandes Clientes Solicitud de Suministro de Potencia Superior a 10 KVA Cobros Puesta al Cobro Factura Clientes Especiales Cobros Erróneos Gestión de Cobros Descentralizados Cuadre y Liquidación de Cajas Cobros No Notificados

10 Cobro On-Line en la Oficina Comercial Procedimiento Cobros Móviles Arqueos de Cajas Política de Gestión de Cobros Descentralizados Centro de Llamadas Cierre de Cajas y Liquidación del Centro de Llamadas Cobro de Factura por el Centro de Llamadas Back Office Tratamiento de Reclamos Comerciales de Clientes Regulares Lectura Política de Lectura Procedimiento de Lectura con TPL Procedimiento de Lectura con hoja de Ruta Ubicación de Fincas Mantenimiento de Fincas Suministros Reparto Política de Impresión y Distribución de Facturas Impresión y Distribución de Facturas Control de Calidad Telefónica del Proceso Distribución de Facturas Recepción de Cortes de Impresión

11 TALLERES DE CAPACITACION IMPARTIDOS Aplicación y manejo de los gastos educativos Liquidación aduanera AUDITORIA PENDIENTES A CORTO PLAZO (en ejecución) Auditoria de materiales eléctricos Auditoria al ciclo comercial de grandes clientes Auditoria a los gastos de mayor impacto económico de la empresa Auditoria a la compra de anergia AUDITORIA PENDIENTES A MEDIANO PLAZO (sin iniciar) Auditoria a las Actas de Fraude de las Comerciales Ordenes de Servicio Auditorias a Procesos Comerciales Auditorias de Contratos Legales Auditorias a Operaciones de Residencial Social Auditoria de Proyectos de Inversión Auditorias a los Clientes de Ayuntamiento/Mercados de Grandes Clientes Auditoria a Suplidores (excepto los suplidores de energía

12 Auditoria a Estafetas de Pago Participación en Comisiones de Trabajo Comité de Compras Comité de licitación Comisiones de trabajo con grandes clientes Reuniones Semanales con el Staff de Ejecutivo DIRECCION DE AUDITORIA INTERNA

DIRECCIÓN DE AUDITORIA INTERNA OBJETIVOS ESTRATÉGICOS, INDICADORES DE GESTIÓN Y PLANES OPERATIVOS

DIRECCIÓN DE AUDITORIA INTERNA OBJETIVOS ESTRATÉGICOS, INDICADORES DE GESTIÓN Y PLANES OPERATIVOS DIRECCIÓN DE AUDITORIA INTERNA OBJETIVOS ESTRATÉGICOS, INDICADORES DE GESTIÓN Y PLANES OPERATIVOS 2012 Contenido... 3 1.1. Resumen Ejecutivo... 3 1.1. Objetivo... 3 1.2. Indicadores... 3 2. Gerencia de

Más detalles

DE LAS ENTIDADES GUBERNAMENTALES

DE LAS ENTIDADES GUBERNAMENTALES PERÚ Ministerio de Economía y Finanzas Viceministro de Hacienda Dirección General de Contabilidad Pública ACCIONES DE SANEAMIENTO CONTABLE DE LAS ENTIDADES GUBERNAMENTALES LEY Nº 29608 CPC. Jorge Baltodano

Más detalles

SISTEMA DE ADMINISTRACION FINANCIERA MUNICIPAL - SIAFIM -

SISTEMA DE ADMINISTRACION FINANCIERA MUNICIPAL - SIAFIM - Contenido SISTEMA DE ADMINISTRACION FINANCIERA MUNICIPAL... 2 Contexto...2 Servicios que se ofrecen con el SIAFIM...3 Módulos del SIAFIM...4 Ventajas del SIAFIM...6 Productos relevantes que ofrece el SIAFIM...7

Más detalles

Dirección Comercial. Planes Operativos Febrero 2011. Dirección Comercial

Dirección Comercial. Planes Operativos Febrero 2011. Dirección Comercial Dirección Comercial Planes Operativos Febrero 2011 Dirección Comercial Contenido Estructura Organizacional Estructura Presupuesto Opex y Capex Modelo Básico del Negocio Comercial Plan al 2015 Meta 2011

Más detalles

ÓRGANO / ENTE AUDITADO: INSTITUTO AUTÓNOMO ABC CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO GERENCIA/DEPARTAMENTO: ÁREAS EXAMINADAS: PERÍODO AUDITADO: AUDITOR:

ÓRGANO / ENTE AUDITADO: INSTITUTO AUTÓNOMO ABC CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO GERENCIA/DEPARTAMENTO: ÁREAS EXAMINADAS: PERÍODO AUDITADO: AUDITOR: ÓRGANO DE CONTROL FISCAL: ÓRGANO / ENTE AUDITADO: INSTITUTO AUTÓNOMO ABC CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO GERENCIA/DEPARTAMENTO: ÁREAS EXAMINADAS: PERÍODO AUDITADO: PERSONAL ENTREVISTADO Y CARGO: AUDITOR:

Más detalles

MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES DE LA OFICINA NACIONAL SCOUT

MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES DE LA OFICINA NACIONAL SCOUT MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES DE LA OFICINA NACIONAL Este documento pertenece a la ASOCIACIÓN DE S DEL PERÚ y ha sido revisado por el Nacional Página: 1 de 13 La información contenida en este documento

Más detalles

TÉCNICO SUPERIOR EN VENTA DE SERVICIOS Y PRODUCTOS TURÍSTICOS PARA AGENCIAS DE VIAJES

TÉCNICO SUPERIOR EN VENTA DE SERVICIOS Y PRODUCTOS TURÍSTICOS PARA AGENCIAS DE VIAJES TÉCNICO SUPERIOR EN VENTA DE SERVICIOS Y PRODUCTOS TURÍSTICOS PARA AGENCIAS DE VIAJES MÓDULO 1. PRODUCTOS, SERVICIOS Y DESTINOS TURÍSTICOS UNIDAD DIDÁCTICA 1. EL TURISMO Y LA ESTRUCTURA DEL MERCADO TURÍSTICO

Más detalles

Empresa Pública Estratégica UNIDAD DE NEGOCIO DE TRANSMISIÓN ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL Y FUNCIONES

Empresa Pública Estratégica UNIDAD DE NEGOCIO DE TRANSMISIÓN ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL Y FUNCIONES Empresa Pública Estratégica UNIDAD DE NEGOCIO DE TRANSMISIÓN ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL Y FUNCIONES Abril, 2012 INDICE INTRODUCCIÓN... 4 ORGANIGRAMA FUNCIONAL DE LA UNIDAD DE NEGOCIO DE TRANSMISIÓN DE ENERGÍA...

Más detalles

GERENCIA DE PROYECTOS

GERENCIA DE PROYECTOS BASICA RÉGIMEN ORGANIZACIONAL INTERNO NOR-GPRO-105 GERENCIA DE PROYECTOS 1. FINALIDAD La Gerencia de Proyectos tiene como finalidad dirigir y supervisar, la expansión y modernización de las redes y servicios

Más detalles

Técnico Superior en Venta de Servicios y Productos Turísticos para Agencias de Viajes

Técnico Superior en Venta de Servicios y Productos Turísticos para Agencias de Viajes Técnico Superior en Venta de Servicios y Productos Turísticos para Agencias de Viajes Horas recomendadas: 180 Crédito: 570 bonificables en la Seguridad Social A través de estos materiales didácticos el/la

Más detalles

MANUAL DE DESCRIPCION DE PUESTOS

MANUAL DE DESCRIPCION DE PUESTOS MANUAL DE DESCRIPCION DE PUESTOS MANUAL DE DESCRIPCION DE PUESTOS Área: Unidad de Administración de Despensas Regionales Sistema: Integral de Manuales Referencia: Vigencia: Procedimiento: Descripción de

Más detalles

Para el Control de Bienes Muebles

Para el Control de Bienes Muebles Área de Aplicación: Toda la Institución Manual de Políticas Para el Control de Bienes Muebles Hoja 1 de 13 V. Políticas I. GENERALES 1. Todo el personal involucrado en el control y registro de los bienes

Más detalles

Valor agregado de la Auditoría Interna a la Gestión Empresarial

Valor agregado de la Auditoría Interna a la Gestión Empresarial Valor agregado de la Auditoría Interna a la Gestión Empresarial Entre las funciones de mayor relevancia que tiene la Auditoría Interna en la Empresa, está la de evaluar en forma independiente el Sistema

Más detalles

CARACTERIZACIÓN PROCESO GESTIÓN ADMINISTRATIVA

CARACTERIZACIÓN PROCESO GESTIÓN ADMINISTRATIVA Página: 1 de 9 OBJETIVO RESPONSABLE PARTICIPAN Asegurar que el personal con el que cuenta la entidad sea competente, con el fin de garantizar el cumplimiento de los objetivos de la entidad y la satisfacción

Más detalles

ANEXO I PLANES OPERATIVOS

ANEXO I PLANES OPERATIVOS ANEXO I PLANES OPERATIVOS Noviembre 2010 Contenido 1. INCREMENTO DE LOS INGRESOS... 4 1.1. Control de Perdidas: Proyecto Grandes Clientes (Consumos Altos y Medianos).... 4 1.2. Control de Pérdidas: Proyecto

Más detalles

Preparatoria o Carrera Técnica (Véase experiencia laboral) Cursos

Preparatoria o Carrera Técnica (Véase experiencia laboral) Cursos 1. Ubicación dentro del organigrama de la organización GERENTE COMERCIAL COMPRAS JEFE VENTAS DE VENTAS MAYOREO MAYOREO VENTAS MOSTRADOR RADIADORES VENTAS ASEGURADORAS TELEMARKETING ALMACÉN RADIADORES Y

Más detalles

MANUAL DE PROCESOS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN ADMINISTRATIVA FINANCIERA

MANUAL DE PROCESOS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN ADMINISTRATIVA FINANCIERA MANUAL DE PROCESOS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN ADMINISTRATIVA FINANCIERA Guatemala, julio de 2011 CONTENIDO DEL MANUAL Sección Página Acrónimos 1 Mapa de macro procesos y relaciones interinstitucionales

Más detalles

COMPROMISOS CON LOS CLIENTES

COMPROMISOS CON LOS CLIENTES COMPROMISOS CON LOS CLIENTES El establecimiento y publicación de unos compromisos específicos con los clientes es un paso más dentro de la política de orientación al cliente que la empresa está llevando

Más detalles

MO 10 MANUAL OPERATIVO DE VENTAS ASEGURADORAS

MO 10 MANUAL OPERATIVO DE VENTAS ASEGURADORAS Página 1 de 21 -. MO-10 MANUAL OPERATIVO DE VENTAS ASEGURADORAS Sistema de Administración de la Calidad ISO 9001:2008 Revisión: 05 Fecha de emisión: 20/03/13 Elaboró: Encargado de ventas aseguradoras Autorización:

Más detalles

SISTEMA DE GESTION DE CALIDAD PROCEDIMIENTO FACTURACION A CLIENTES PR-GA-26

SISTEMA DE GESTION DE CALIDAD PROCEDIMIENTO FACTURACION A CLIENTES PR-GA-26 SISTEMA DE GESTION DE PROCEDIMIENTO PR-GA-26 REVISION FECHA REGISTRO DE MODIFICACIONES DEL DOCUMENTO 00 01 de Septiembre de 2008 Primera Edición 01 15 de Abril del 2010 Actualización Versión Norma ISO

Más detalles

DIRECCION DE COBRANZAS

DIRECCION DE COBRANZAS BASICA RÉGIMEN ORGANIZACIONAL INTERNO NOR-DCOB- 35 APROBADO POR: FECHA: Agosto, 2011 DIRECCION DE COBRANZAS 1. FINALIDAD La Dirección de Cobranzas tiene como finalidad ejecutar políticas y procedimientos

Más detalles

MANUAL ENTREGA-RECEPCION ÍNDICE 1. INTRODUCCIÓN 2. OBJETIVO 3. BASE LEGAL 4. GENERALIDADES 5. MANUAL PARA EL PROGRAMA ENTREGA-RECEPCIÓN

MANUAL ENTREGA-RECEPCION ÍNDICE 1. INTRODUCCIÓN 2. OBJETIVO 3. BASE LEGAL 4. GENERALIDADES 5. MANUAL PARA EL PROGRAMA ENTREGA-RECEPCIÓN MANUAL ENTREGA-RECEPCION ÍNDICE 1. INTRODUCCIÓN 2. OBJETIVO 3. BASE LEGAL 4. GENERALIDADES 5. MANUAL PARA EL PROGRAMA ENTREGA-RECEPCIÓN 6. ACTA ENTREGA-RECEPCIÓN 7. FORMATOS DE ENTREGA-RECEPCIÓN 8. FLUJOGRAMA

Más detalles

LOGO DE LA ASOCIACION DE AHORRO (SI EXISTE)

LOGO DE LA ASOCIACION DE AHORRO (SI EXISTE) NOM_ASOC: SECTOR: PUBLICO NRO_REG: 659 FORMA "C" TIPO_DOC: CAJA DE AHORRO Y PREVISION SOCIAL DE LOS TRABAJADORES DE LA COMISION NACIONAL DE TLECOMUNICACIONES CONATEL BALANCE DE COMPROBACION LOGO DE LA

Más detalles

MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES PRESIDENCIA Y GERENCIA GENERAL

MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES PRESIDENCIA Y GERENCIA GENERAL MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES PRESIDENCIA Y GERENCIA GENERAL Aprobado por Resolución de Gerencia General N 30-2013-FMV/GG del 04.06.2013 ÍNDICE 1. ESTRUCTURA DE CARGOS DE LA ORGANOS DE DIRECCIÓN 1.1

Más detalles

MANUAL ORGANIZACIONAL MAN-ORG-100 ORGANIZACIÓN DE LA EMPRESA BASICA RÉGIMEN ORGANIZACIONAL INTERNO NOR-AUDI-105 APROBADO POR: FECHA: Abril, 2009

MANUAL ORGANIZACIONAL MAN-ORG-100 ORGANIZACIÓN DE LA EMPRESA BASICA RÉGIMEN ORGANIZACIONAL INTERNO NOR-AUDI-105 APROBADO POR: FECHA: Abril, 2009 BASICA RÉGIMEN ORGANIZACIONAL INTERNO NOR-AUDI-105 AUDITORIA La finalidad de Auditoria Interna es la indagación y determinación sobre el estado patrimonial, financiero e investigación y prevención de errores

Más detalles

7. REALIZACIÓN DEL PRODUCTO O SERVICIO

7. REALIZACIÓN DEL PRODUCTO O SERVICIO Revisado por: CCPMC Aprobado por: Gerente General Revisión: 09 Página 1 de 12 7.1 Planificación de la Realización del Servicio (Arriendo de Inmuebles y Aprobación del Trámite de Importación y Exportación

Más detalles

MANUAL DE LA ORGANIZACIÓN

MANUAL DE LA ORGANIZACIÓN MANUAL DE LA ORGANIZACIÓN Ministerio de Energía y Minas Dirección General de Finanzas Departamento Financiero INDICE INTRODUCCIÓN 1. MANUAL DE ORGANIZACIÓN. II. OBJETIVOS DE MANUAL. III. CAMPO DE APLICACIÓN.

Más detalles

Resumen General del Manual de Organización y Funciones

Resumen General del Manual de Organización y Funciones Superintendencia Adjunta de Asesoría Jurídica Resumen General del Manual de Organización y Funciones (El original del Manual de Organización y Funciones fue aprobado por Resolución Administrativa SBS Nº

Más detalles

MINISTERIO DE AGRICULTURA, GANADERÍA Y ALIMENTACIÓN MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES DEPARTAMENTO DE ALMACÉN E INVENTARIOS

MINISTERIO DE AGRICULTURA, GANADERÍA Y ALIMENTACIÓN MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES DEPARTAMENTO DE ALMACÉN E INVENTARIOS MINISTERIO DE AGRICULTURA, GANADERÍA Y ALIMENTACIÓN MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y DEPARTAMENTO DE ALMACÉN E INVENTARIOS Dirección de Administración Interna ADMINISTRACIÓN GENERAL 0.0.0.0.0.00.00 Guatemala,

Más detalles

Soluciones a problemas de negocios con TI

Soluciones a problemas de negocios con TI Soluciones a problemas de negocios con TI Empresa mexicana 14 años en el mercado Ingenieros en sistemas, licenciados en informática Plataformas Windows, Unix/Linux y Móviles Actividades Principales 1.

Más detalles

MANUAL DES C RIPTIVO DE PUES TO S

MANUAL DES C RIPTIVO DE PUES TO S Página 1/7 ASISTENTE ADMINISTRATIVO Naturaleza del puesto Ejecución de labores complejas de apoyo logístico y administrativo propias de la dependencia para la cual labora. Actividades generales 1. Ejecutar

Más detalles

DIRECCIÓN EJECUTIVA GERENCIA DE OPERACIONES DEPARTAMENTO REGIÓN NOR OESTE DEPARTAMENTO REGIÓN CENTRO DEPARTAMENTO REGIÓN SUD ESTE

DIRECCIÓN EJECUTIVA GERENCIA DE OPERACIONES DEPARTAMENTO REGIÓN NOR OESTE DEPARTAMENTO REGIÓN CENTRO DEPARTAMENTO REGIÓN SUD ESTE GENERAL Versión: V-3 Página: DIRECCIÓN EJECUTIVA AUDITORIA INTERNA ASESORIA LEGAL TRANSPARENCIA FINANZAS OPERACIONES GESTIÓN Y SISTEMAS LINEAS, CARTERA Y RIESGO NOR OESTE SISTEMAS FINANZAS CENTRO PLANIFICACIÓN

Más detalles

CAPITULO I. 1.2. OBJETO SOCIAL.- La empresa se dedica a brindar los siguientes servicios:

CAPITULO I. 1.2. OBJETO SOCIAL.- La empresa se dedica a brindar los siguientes servicios: CAPITULO I 1. LA EMPRESA 1.1. RAZON SOCIAL DE LA EMPRESA.- La empresa es un Operador Logístico con más de 35 años de experiencia en Operaciones Logísticas de productos no perecibles a nivel nacional e

Más detalles

Asunción,. Señores CLIENTE Atn. CONTACTO Presente

Asunción,. Señores CLIENTE Atn. CONTACTO Presente Asunción,. Señores CLIENTE Atn. CONTACTO Presente Tengo el agrado de dirigirme a Ud. a fin de presentarle el siguiente presupuesto de acuerdo a lo conversado anteriormente. Sistema de Gestión ADMINISTRATIVA

Más detalles

1. IDENTIFICACIÓN DEL PUESTO. Técnico en Contabilidad. Unidad de Administración Financiera. Coordinador de Contabilidad

1. IDENTIFICACIÓN DEL PUESTO. Técnico en Contabilidad. Unidad de Administración Financiera. Coordinador de Contabilidad 1. IDENTIFICACIÓN DEL PUESTO NOMBRE FUNCIONAL: Técnico en Contabilidad AREA FUNCIONAL: REPORTA A: Coordinador de Contabilidad SUPERVISA A: Ninguno OBJETIVO PRINCIPAL: Apoyar a la Sección de Contabilidad

Más detalles

Políticas Comerciales VENTA DIRECTA / VENTA ONLINE

Políticas Comerciales VENTA DIRECTA / VENTA ONLINE Políticas Comerciales VENTA DIRECTA / VENTA ONLINE 1.- Políticas de Ventas: Mínimo de Ventas A.- Clientes Nuevos:! Un cliente nuevo es aquél que: o A.- Lleva con nosotros 3 pedidos o menos en un período

Más detalles

El Control Interno en la Administración Pública. Procuraduría General de la República

El Control Interno en la Administración Pública. Procuraduría General de la República El Control Interno en la Administración Pública Procuraduría General de la República Objetivo General Que los Servidores Públicos de la Procuraduría General de la República, reconozcan la importancia y

Más detalles

Los módulos en que se ha dividido el sistema que se presenta son:

Los módulos en que se ha dividido el sistema que se presenta son: SISTEMA DE GESTION COMERCIAL Los módulos en que se ha dividido el sistema que se presenta son: A. Planeamiento comercial: base de datos de clientes actuales, anteriores y potenciales, y programación y

Más detalles

Informe de Auditoría Interna Nº 381

Informe de Auditoría Interna Nº 381 Universidad de Buenos Aires Auditoría General UBA Informe de Auditoría Interna Nº 381 Hospital de Clínicas José de San Martín Actividades llevadas a cabo el 23/02/07 por Cambio de Autoridades INFORME DE

Más detalles

Resumen ejecutivo de los resultados del trabajo realizado en la aplicación de los procedimientos convenidos para alcanzar los objetivos propuestos 1. Compras El proceso de compras y los subprocesos a él

Más detalles

Nómina de Cursos: Generales

Nómina de Cursos: Generales Nómina de Cursos: Generales Nombre del Curso Objetivo General Orientado a Horas Gen110 Inducción Entregar antecedentes generales y corporativos de la empresa, como son: su historia; misión, valores y directrices

Más detalles

La Auditoría por Ciclos de Transacciones. Recopilado por JOSE ANTONIO VIELMAN CPA Para estudiantes de la Facultad de CCEE - USAC

La Auditoría por Ciclos de Transacciones. Recopilado por JOSE ANTONIO VIELMAN CPA Para estudiantes de la Facultad de CCEE - USAC La Auditoría por Ciclos de Transacciones Recopilado por JOSE ANTONIO VIELMAN CPA Para estudiantes de la Facultad de CCEE - USAC La Auditoría por Ciclos de Transacciones Ciclo: Enfatiza al Auditor que la

Más detalles

MANUAL DE FUNCIONES DIRECCIÓN DE EGRESOS

MANUAL DE FUNCIONES DIRECCIÓN DE EGRESOS MISIÓN VISIÓN OBJETIVO El gobierno municipal de Ahome, a través de estructura dependiente de la Tesorería Municipal propone una visión del gobierno tendiente a la eficiencia total contemplando tres vértices

Más detalles

INFORME DE AUDITORIA INTERNA

INFORME DE AUDITORIA INTERNA 2014 INFORME DE AUDITORIA INTERNA ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA AGO No. 167-2014 28/11/2014 Estimadas señoras y señores colegiados, colaboradores de la institución: Este informe corresponde a la labor realizada

Más detalles

RESOLUCIÓN NÚMERO 032-001-2006 REGLAMENTO DE FONDOS ROTATIVOS INTERNOS DEL REGISTRO DE INFORMACION CATASTRAL DE GUATEMALA.

RESOLUCIÓN NÚMERO 032-001-2006 REGLAMENTO DE FONDOS ROTATIVOS INTERNOS DEL REGISTRO DE INFORMACION CATASTRAL DE GUATEMALA. RESOLUCIÓN NÚMERO 032-001-2006 REGLAMENTO DE FONDOS ROTATIVOS INTERNOS DEL REGISTRO DE INFORMACION CATASTRAL DE GUATEMALA. Guatemala, 17 de noviembre de 2006. El Consejo Directivo del Registro de Información

Más detalles

Informe de Auditoría Interna Nº 382

Informe de Auditoría Interna Nº 382 Universidad de Buenos Aires Auditoría General UBA Informe de Auditoría Interna Nº 382 D.O.S.U.B.A Actividades llevadas a cabo el 21/03/07 por Cambio de Autoridades INFORME DE AUDITORIA INTERNA Nº 382 De:

Más detalles

REPUBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA CONTRALORÍA DEL ESTADO CARABOBO MANUAL DESCRIPTIVO DE CLASES DE CARGO

REPUBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA CONTRALORÍA DEL ESTADO CARABOBO MANUAL DESCRIPTIVO DE CLASES DE CARGO REPUBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA MANUAL DESCRIPTIVO DE CLASES DE CARGO ENERO 2010 18 01 2010 - - 1 La Contraloría del Estado Carabobo, en el marco de la consolidación de la acción controladora, por medio

Más detalles

POLÍTICA DE CLIENTES ACRES SOCIEDAD AGENTE DE BOLSA S.A. ACRES INVESTMENTS S.A.

POLÍTICA DE CLIENTES ACRES SOCIEDAD AGENTE DE BOLSA S.A. ACRES INVESTMENTS S.A. POLÍTICA DE CLIENTES ACRES SOCIEDAD AGENTE DE BOLSA S.A. ACRES INVESTMENTS S.A. FEBRERO DEL 2013 A. DE LA POLÍTICA DE CLIENTES A.1. Requisitos para ser cliente Los requisitos para ser cliente de ACRES

Más detalles

Gerencia de Operaciones

Gerencia de Operaciones INFORME DE FIN DE GESTION PERIODO OCT-2004/FEB-2006 GERENCIA DE OPERACIONES La Gerencia de Operaciones es la encargada de organizar, dirigir, evaluar y controlar la operación de los servicios que ofrece

Más detalles

MANUAL DE CREDITOS POR LIBRANZA

MANUAL DE CREDITOS POR LIBRANZA FECHA : MARZO 29 DE 2012 ELABORO: COORD PLANEACION E INVENTARIO REVISO Y APROBO GERENTE MANUAL DE CREDITO POR OPERADOR MANUAL DE CREDITOS POR LIBRANZA Pag 1 de 9 60.038.02-001-03 1. DEFINICION: OPERADOR

Más detalles

INFORME SOBRE AUSTERIDAD EN EL GASTO PÚBLICO VIGENCIA: ENERO A JUNIO DE 2015 CONTRALORIA DEPARTAMENTAL DE BOLIVAR OFICINA DE CONTROL INTERNO CARTAGENA

INFORME SOBRE AUSTERIDAD EN EL GASTO PÚBLICO VIGENCIA: ENERO A JUNIO DE 2015 CONTRALORIA DEPARTAMENTAL DE BOLIVAR OFICINA DE CONTROL INTERNO CARTAGENA INFORME SOBRE AUSTERIDAD EN EL GASTO PÚBLICO VIGENCIA: ENERO A JUNIO DE 2015 CONTRALORIA DEPARTAMENTAL DE BOLIVAR OFICINA DE CONTROL INTERNO CARTAGENA INTRODUCCION En cumplimiento de la Constitución Nacional

Más detalles

1. Administració. son: Administrativa. la Unidad: Política de producto. Requisitos:

1. Administració. son: Administrativa. la Unidad: Política de producto. Requisitos: POLÍTICA DE COMPRA DE BIENES La presente política tiene como adquisición de bienes generales. fin establecer las normas generales para la solicitud y gestión de Las disposiciones contenidas en este documento

Más detalles

Manual de Funciones. Administración Aeropuerto Jorge Wilstermann

Manual de Funciones. Administración Aeropuerto Jorge Wilstermann Manual de Funciones Administración Aeropuerto Jorge Wilstermann El manual de funciones de Sabsa brinda información clara y específica sobre las responsabilidades, funciones, relaciones de dependencia y

Más detalles

Su conducción recaerá sobre el Coordinador del Proyecto, quien será el representante de éste ante la CNBS y el Comité de Alto Nivel.

Su conducción recaerá sobre el Coordinador del Proyecto, quien será el representante de éste ante la CNBS y el Comité de Alto Nivel. Unidad Coordinadora del Proyecto (UCP) La Unidad Coordinadora del Proyecto es el órgano de Línea del Comité de Alto Nivel en la ejecución del Proyecto y reporta a la presidencia de la Comisión, por encontrarse

Más detalles

VERIFICACIÓN Y SEGUIMIENTO DE LA IMPLEMENTACION DE RECOMENDACIONES

VERIFICACIÓN Y SEGUIMIENTO DE LA IMPLEMENTACION DE RECOMENDACIONES VERIFICACIÓN Y SEGUIMIENTO DE LA IMPLEMENTACION DE RECOMENDACIONES Anexo 0: FORMATO PARA LA PUBLICACIÓN DE RECOMENDACIONES Y ESTADO DE SU IMPLEMENTACIÓN Nº de y nombre del 00-00--70 de Auditoría a los

Más detalles

MANUAL DE PROCEDIMIENTO PARA EL CONTROL DE INVENTARIOS

MANUAL DE PROCEDIMIENTO PARA EL CONTROL DE INVENTARIOS MANUAL DE PROCEDIMIENTO PARA EL CONTROL DE INVENTARIOS Elaborado por: Área de Almacén e inventarios Código Versión Fecha Contenido 1. Introducción... 4 2. Objetivo General... 4 3. Alcance del Manual de

Más detalles

INFORME Objetivos, Metas y Planes Operativos de la Dirección de Finanzas. ..3, 4 1. Dirección de Finanzas. Principales Proyectos. 1.1. Contabilidad.

INFORME Objetivos, Metas y Planes Operativos de la Dirección de Finanzas. ..3, 4 1. Dirección de Finanzas. Principales Proyectos. 1.1. Contabilidad. Objetivos, Metas y Planes Operativos de la 2012 Tabla de contenido Preámbulo..3, 4 1.. Principales Proyectos..6 1.1. Contabilidad...6 1.2. Cuentas por Pagar...7,8 1.3. Tesorería...9, 10, 11,12 2. Proyectos

Más detalles

MANUAL DE FUNCIONES Y COMPETENCIAS LABORALES EMPRESA DE SERVICIOS PUBLICOS DE MUNICIPIO DE GALAN SEPGA S.A.-E.S.P. I. IDENTIFICACION AREA

MANUAL DE FUNCIONES Y COMPETENCIAS LABORALES EMPRESA DE SERVICIOS PUBLICOS DE MUNICIPIO DE GALAN SEPGA S.A.-E.S.P. I. IDENTIFICACION AREA PAG: 1 DE 13 MANUAL DE Y COMPETENCIAS LABORALES EMPRESA DE SERVICIOS PUBLICOS DE MUNICIPIO DE GALAN SEPGA S.A.-E.S.P. I. IDENTIFICACION AREA GERENCIA CARGO GERENTE JEFE INMEDIATO JUNTA DIRECTIVA II. PROPOSITO

Más detalles

INFORME DE SISTEMAS DE CONTROL INTERNO

INFORME DE SISTEMAS DE CONTROL INTERNO Que presenta la Empresa/organización Domicilio Teléfonos Constituida el de de R.F.C. Giro o actividad a que se dedica Capital Social $ Capital Pagado: $ Consejo de Administración.- Presidente Consejeros

Más detalles

INSTRUCTIVO DE CONTROL DE FACTURACION DE EBM GESTIÓN DE FACTURACIÓN

INSTRUCTIVO DE CONTROL DE FACTURACION DE EBM GESTIÓN DE FACTURACIÓN 1. OBJETO: Establecer y Definir el control de facturación de Atleta Ergo y el ingreso de la misma en EBM 2. ALCANCE: Establecer claramente la forma de realizar seguimiento y control en EBM a las facturación

Más detalles

ANEXO 1. Contextualización del sistema Scorpio

ANEXO 1. Contextualización del sistema Scorpio ANEXO 1 Contextualización del sistema Scorpio 1. Generalidades La información de la empresa, como son: logotipo, direcciones, teléfonos, etc., puede ser modificada en cualquier momento por el usuario y

Más detalles

PROCEDIMIENTO DE CONTABILIDAD. GESTIÓN ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA Fecha: 21/08/2015 UNIDAD NACIONAL DE PROTECCIÓN Página: 1 de 9

PROCEDIMIENTO DE CONTABILIDAD. GESTIÓN ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA Fecha: 21/08/2015 UNIDAD NACIONAL DE PROTECCIÓN Página: 1 de 9 PROPÓSITO Reconocer y revelar las transacciones, hechos y operaciones realizadas por la Unidad Nacional de Protección, para garantizar la confiabilidad y veracidad de la información financiera. ALCANCE

Más detalles

INFORME DE ACTIVIDADES FEBRERO 2015 TESORERIA MUNICIPAL

INFORME DE ACTIVIDADES FEBRERO 2015 TESORERIA MUNICIPAL TESORERO Elaborar y someter a la aprobación del H. Ayuntamiento, el programa financiero, mediante el cual se maneja la deuda pública municipal y su forma de administrarla. Recaudar los ingresos que correspondan

Más detalles

Propuesta. Administración y Gestión Integral de Fincas

Propuesta. Administración y Gestión Integral de Fincas Propuesta Administración y Gestión Integral de Fincas Propuesta de Servicios Sobre AEA Fincas AEAFincas nace con la asociación de una red de oficinas dedicada a la Gestión y Administración Integral de

Más detalles

C A P Í T U L O C U A R T O DE LA ESTRUCTURA ADMINISTRATIVA

C A P Í T U L O C U A R T O DE LA ESTRUCTURA ADMINISTRATIVA C A P Í T U L O C U A R T O DE LA ESTRUCTURA ADMINISTRATIVA Artículo 11.- Para el ejercicio de sus funciones y el despacho de los asuntos de su competencia, el FMC, además del Comité Técnico, como máximo

Más detalles

La prestación se desarrollará, prioritariamente en el municipio de Elgoibar.

La prestación se desarrollará, prioritariamente en el municipio de Elgoibar. PLIEGO DE CONDICIONES TECNICAS PARA LA CONTRATACIÓN, A TRAVÉS DE PROCEDIMIENTO ABIERTO Y TRAMITACIÓN ORDINARIA, CON LA FORMA DE CONCURSO, DE LOS SERVICIOS DE DISTRIBUCIÓN URBANA DE MERCANCIAS Y BICICLETA

Más detalles

Resumen General del Manual de Organización y Funciones

Resumen General del Manual de Organización y Funciones Gerencia de Productos y Servicios al Usuario Resumen General del Manual de Organización y Funciones (El original del Manual de Organización y Funciones fue aprobado por Resolución Administrativa SBS Nº

Más detalles

Instructivo de Caja. Instructivo de Caja. Cargo Fecha Firma. Elaborado/ Actualizado por: Jefe de Tesorería 14/05/2015.

Instructivo de Caja. Instructivo de Caja. Cargo Fecha Firma. Elaborado/ Actualizado por: Jefe de Tesorería 14/05/2015. Página: 1 de 7 Instructivo de Caja Cargo Fecha Firma Elaborado/ Actualizado por: Jefe de Tesorería Revisado por: Líder de Gestión de la Calidad Aprobado por: Líder del Proceso de Tesorería Página: 2 de

Más detalles

Programar y administrar los flujos de ingresos y egresos del Estado para dar cumplimiento a los programas de trabajo del Gobierno Central;

Programar y administrar los flujos de ingresos y egresos del Estado para dar cumplimiento a los programas de trabajo del Gobierno Central; A. Funciones De la Dirección: Tesorería Nacional: Es la dirección del Ministerio de Finanzas Públicas, designada como órgano rector del Sistema de Tesorería Gubernamental, responsable de la programación

Más detalles

PROGRAMA DE ACCESO A LA TIERRA TERMINOS DE REFERENCIA ADQUISICION DE SOFTWARE CONTABLE

PROGRAMA DE ACCESO A LA TIERRA TERMINOS DE REFERENCIA ADQUISICION DE SOFTWARE CONTABLE PROGRAMA DE ACCESO A LA TIERRA TERMINOS DE REFERENCIA ADQUISICION DE SOFTWARE CONTABLE 1. ANTECEDENTES El programa de Acceso a la Tierra (PACTA) es una iniciativa del Gobierno de la Republica, dependiente

Más detalles

INSTITUTO NACIONAL DE ANTROPOLOGÍA E HISTORIA INAH MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DE ATENCIÓN A SINIESTROS EN EL INAH

INSTITUTO NACIONAL DE ANTROPOLOGÍA E HISTORIA INAH MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DE ATENCIÓN A SINIESTROS EN EL INAH INSTITUTO NACIONAL DE ANTROPOLOGÍA E HISTORIA MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DE ATENCIÓN A SINIESTROS EN EL Elaboró: Autorizó: Septiembre del 2008 Manual de Normas y Procedimientos de Atención a Siniestros

Más detalles

Módulos Funcionales de Nuestra Aplicación Alfa Software Erp. Para Clínicas y Centros Médicos

Módulos Funcionales de Nuestra Aplicación Alfa Software Erp. Para Clínicas y Centros Médicos 1 Módulos Funcionales de Nuestra Aplicación Alfa Software Erp Para Clínicas y Centros Médicos Módulo de Facturación 1 Autorizaciones de Aseguradoras a Pacientes 0 2 Envió de correo a Pacientes, Proveedores

Más detalles

Informe de Gobierno Corporativo

Informe de Gobierno Corporativo Informe de Gobierno Corporativo Avanto Correduría de Seguros- Al 31 diciembre 2014 Informe de Gobierno Corporativo LICENCIA SUGESE SC- 10-103 Aprobado en Acta 21 Reunión de Junta Directiva del 18 de Febrero

Más detalles

MANUAL ADMINISTRATIVO PARA USO DEL FONDO DE CAJA CHICA DE LA AMSCLAE.

MANUAL ADMINISTRATIVO PARA USO DEL FONDO DE CAJA CHICA DE LA AMSCLAE. MANUAL ADMINISTRATIVO PARA USO DEL FONDO DE CAJA CHICA DE LA AMSCLAE. -AMSCLAE- CAPÍTULO I DISPOSICIONES GENERALES Artículo 1. Objeto. El presente Manual Administrativo tiene como fin normar el uso de

Más detalles

1- Introducción.3. 2- Quiénes somos...4. 3- Administración personalizada según el tipo de comunidad..4 Comunidad estándar:..5

1- Introducción.3. 2- Quiénes somos...4. 3- Administración personalizada según el tipo de comunidad..4 Comunidad estándar:..5 INDICE 1- Introducción.3 2- Quiénes somos...4 3- Administración personalizada según el tipo de comunidad..4 Comunidad estándar:..5 4- Funciones del administrador..5 5- Ventajas de tener un administrador

Más detalles

INSTITUTO NACIONAL DE ESTADÍSTICA -INE- MANUAL DE PROCESOS DIRECCIÓN FINANCIERA SAF 2 (VERSIÓN 2)

INSTITUTO NACIONAL DE ESTADÍSTICA -INE- MANUAL DE PROCESOS DIRECCIÓN FINANCIERA SAF 2 (VERSIÓN 2) -INE- MANUAL DE PROCESOS DIRECCIÓN FINANCIERA SAF 2 (VERSIÓN 2) FUNDAMENTACIÓN LEGAL: ACUERDO. 09-2003 CONTRALORÍA GENERAL DE CUENTAS, APROBACIÓN DE NORMAS GENERALES DE CONTROL INTERNO Numeral.0. MANUALES

Más detalles

Organigrama. Departamento de Contabilidad. Contador (a) Cuentas por pagar Facturación Ingresos, Egresos y Carga

Organigrama. Departamento de Contabilidad. Contador (a) Cuentas por pagar Facturación Ingresos, Egresos y Carga Organigrama Departamento de Contabilidad Contador (a) Supervisor de contabilidad Activos Fijos Cuentas por pagar Facturación Ingresos, Egresos y Carga Contador (a) Dar seguimiento al cumplimiento de las

Más detalles

MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES

MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES CORPORACIÓN PERUANA DE AEROPUERTOS Y AVIACIÓN COMERCIAL S.A. MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES GERENCIA DE TECNOLOGÍA DE LA INFORMACIÓN Elaborado por: CORPORACIÓN PERUANA DE AEROPUERTOS Y AVIACIÓN COMERCIAL

Más detalles

Titulo del Cargo: Ayudante de Contador Componente 2

Titulo del Cargo: Ayudante de Contador Componente 2 Titulo del Cargo: Ayudante de Contador Componente 2 Requisitos: - Formación: o Titulo: Técnico Universitario en Administración, otorgado por la Escuela de Administración de la UDELAR o similar. o Tener

Más detalles

EPSILON es una solución ERP(Enterprise Resource Planning) de Gestión Integral empresarial que le proporciona los elementos necesarios para poder

EPSILON es una solución ERP(Enterprise Resource Planning) de Gestión Integral empresarial que le proporciona los elementos necesarios para poder EPSILON es una solución ERP(Enterprise Resource Planning) de Gestión Integral empresarial que le proporciona los elementos necesarios para poder hacer frente a las nuevas exigencias de los mercados. Adaptable

Más detalles

SISTEMA DE CONTROL DE TESORERIA

SISTEMA DE CONTROL DE TESORERIA El sistema de control de tesorería SISTEMA DE CONTROL DE TESORERIA 1.- Introducción.- Comprende la estructura, las políticas, el plan de organización, el conjunto de métodos y procedimientos dirigidos

Más detalles

PROCEDIMIENTO CONCILIACIÓN BANCARIA (PROC-CB-10)

PROCEDIMIENTO CONCILIACIÓN BANCARIA (PROC-CB-10) PROCEDIMIENTO CONCILIACIÓN BANCARIA (PROC-CB-10) Página 2 de 12 PROCEDIMIENTO CONCILIACION BANCARIA 1. Objetivo Determinar cuáles son los cheques girados y no cobrados a la fecha de corte de la cartola

Más detalles

Página 1 de 11. Vicerrectoría Asuntos Administrativos y Financieros Dirección Administrativa Tel: 3394949 Exts: 2203-2293 Bogotá D.C.

Página 1 de 11. Vicerrectoría Asuntos Administrativos y Financieros Dirección Administrativa Tel: 3394949 Exts: 2203-2293 Bogotá D.C. Vicerrectoría Asuntos Administrativos y Financieros Dirección Administrativa Tel: 3394949 Exts: 2203-2293 Bogotá D.C., Colombia Abril de 2009 Página 1 de 11 TABLA DE CONTENIDO 1. DEFINICIONES... 4 1.1

Más detalles

SERVICIO DE ADMINISTRACIÓN Y ENAJENACIÓN DE BIENES INVENTARIO GENERAL POR SERIES

SERVICIO DE ADMINISTRACIÓN Y ENAJENACIÓN DE BIENES INVENTARIO GENERAL POR SERIES SERVICIO DE ADMINISTRACIÓN Y ENAJENACIÓN DE BIENES INVENTARIO GENERAL POR SERIES FEBRERO DE 007 PRESENTACIÓN Con fundamento en el Artículo Decimotercero, Fracción IIIa y Octavo Transitorio de los Lineamientos

Más detalles

Informe de Auditoría Interna Nº 390

Informe de Auditoría Interna Nº 390 Universidad de Buenos Aires Auditoría General UBA Informe de Auditoría Interna Nº 390 Escuela Superior de Comercio Carlos Pellegrini Actividades llevadas a cabo el 28/05/07 por Cambio de Autoridades INFORME

Más detalles

ELABORACIÓN Y CONTROL DE LA DOCUMENTACIÓN Y REGISTROS

ELABORACIÓN Y CONTROL DE LA DOCUMENTACIÓN Y REGISTROS Página 1 de 15 PROCEDIMIENTO GENERAL DI-PG 4.2.1 ELABORACIÓN Y CONTROL DE LA DOCUMENTACIÓN TABLA DE CONTENIDOS 1. OBJETIVO 2. CAMPO DE APLICACIÓN 3. NORMAS Y REFERENCIAS 4. DEFINICIONES 5. ENTIDADES AFECTADAS

Más detalles

RECOPILACIÓN DE OBJETIVOS Y ACTIVIDADES DE LOS PLANES DE PROMOCIÓN DEL USO DEL EUSKERA EN LAS EMPRESAS

RECOPILACIÓN DE OBJETIVOS Y ACTIVIDADES DE LOS PLANES DE PROMOCIÓN DEL USO DEL EUSKERA EN LAS EMPRESAS RECOPILACIÓN DE OBJETIVOS Y ACTIVIDADES DE LOS PLANES DE PROMOCIÓN DEL USO DEL EUSKERA EN LAS EMPRESAS OBJETIVOS: RELACIONES EXTERNAS (LENGUA DE SERVICIO) 1. Paisaje lingüístico 1.1. Imagen de la empresa

Más detalles

Desarrollo Contable Guía de trabajo para hacer un cierre contable confiable y oportuno

Desarrollo Contable Guía de trabajo para hacer un cierre contable confiable y oportuno Seminario Desarrollo Contable Guía de trabajo para hacer un cierre contable confiable y oportuno Introducción Este es un programa impartido por instructores de la firma de Contadores Públicos y Auditores,

Más detalles

PLIEGO DE PRESCRIPCIONES TÉCNICAS PARA LA CONTRATACIÓN DE LOS SERVICIOS

PLIEGO DE PRESCRIPCIONES TÉCNICAS PARA LA CONTRATACIÓN DE LOS SERVICIOS PLIEGO DE PRESCRIPCIONES TÉCNICAS PARA LA CONTRATACIÓN DE LOS SERVICIOS DE DISEÑO, PROGRAMACIÓN, IMPLEMENTACIÓN, GESTIÓN Y MANTENIMIENTO DE LA CENTRAL DE RESERVAS DE ALOJAMIENTOS EN EL MEDIO RURAL Y DE

Más detalles

ANEXOS ANEXO 1 CARGOS Y FUNCIONES DE AMERICAN MACK GERENTE GENERAL:

ANEXOS ANEXO 1 CARGOS Y FUNCIONES DE AMERICAN MACK GERENTE GENERAL: ANEXOS ANEXO 1 CARGOS Y FUNCIONES DE AMERICAN MACK GERENTE GENERAL: El gerente general supervisa subgerencia, jefe de almacén, jefe de Planta, secretaria, mecánico. El objetivo de su cargo es Definir los

Más detalles

NORMAS PARA LA SEGURIDAD FÍSICA DE LOS CAJEROS AUTOMÁTICOS CAPÍTULO I OBJETO Y SUJETOS

NORMAS PARA LA SEGURIDAD FÍSICA DE LOS CAJEROS AUTOMÁTICOS CAPÍTULO I OBJETO Y SUJETOS San Salvador, El salvador, C.A. Teléfono (503) 2281-2444, Email: informa@ssf.gob.sv, Web: http://www.ssf.gob.sv NPB4-45 El Consejo Directivo de la Superintendencia del Sistema Financiero, a efecto de darle

Más detalles

PLIEGO DE PRESCRIPCIONES TÉCNICAS PARA LA CONTRATACIÓN DEL SERVICIO DE MEDIACIÓN DE SEGUROS ESPECIALIZADA PARA LA UNIVERSIDAD DE GRANADA

PLIEGO DE PRESCRIPCIONES TÉCNICAS PARA LA CONTRATACIÓN DEL SERVICIO DE MEDIACIÓN DE SEGUROS ESPECIALIZADA PARA LA UNIVERSIDAD DE GRANADA PLIEGO DE PRESCRIPCIONES TÉCNICAS PARA LA CONTRATACIÓN DEL SERVICIO DE MEDIACIÓN DE SEGUROS ESPECIALIZADA PARA LA UNIVERSIDAD DE GRANADA Concurso de Corredores Página 1 de 10 TÍTULO I: CONDICIONES GENERALES.

Más detalles

CAPÍTULO XII DE LA SECRETARÍA DE ADMINISTRACIÓN SECCIÓN PRIMERA DEL TITULAR DE LA SECRETARÍA

CAPÍTULO XII DE LA SECRETARÍA DE ADMINISTRACIÓN SECCIÓN PRIMERA DEL TITULAR DE LA SECRETARÍA CAPÍTULO XII DE LA SECRETARÍA DE ADMINISTRACIÓN SECCIÓN PRIMERA DEL TITULAR DE LA SECRETARÍA ARTÍCULO 95.- La Secretaría de Administración es una dependencia de la Administración Pública Municipal, encargada

Más detalles

158º período de sesiones. Roma, 11-13 de mayo de 2015

158º período de sesiones. Roma, 11-13 de mayo de 2015 Abril de 2015 FC 158/10 Add.1 Rev.1 S COMITÉ DE FINANZAS 158º período de sesiones Roma, 11-13 de mayo de 2015 Respuesta de la dirección del PMA a las recomendaciones formuladas en el informe del Auditor

Más detalles

MANUAL DEL FONDO REVOLVENTE

MANUAL DEL FONDO REVOLVENTE MANUAL DEL FONDO REVOLVENTE INDICE INTRODUCCION LA TESORERIA DE LA UNIVERSIDAD DE SONORA EMITE EL PRESENTE DOCUMENTO, CON EL FIN DE ESTABLECER LOS LINEAMIENTOS DE OPERACIÓN Y CONTROL DE LOS FONDO REVOLVENTE

Más detalles

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO. Área de Efectivo. Verificar que todas las transacciones de efectivo sean registradas a tiempo y con exactitud.

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO. Área de Efectivo. Verificar que todas las transacciones de efectivo sean registradas a tiempo y con exactitud. CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO Área de Efectivo Cooperativa: Examinador: Fecha de Cierre: Fecha de Examen: Objetivos: 1. 2. 3. Verificar que el acceso al efectivo, a los archivos y procedimientos relacionados

Más detalles

MANUAL DE RESPONSABILIDAD, PERFILES Y CARGOS CÓDIGO: S-M-03 SISTEMA DE GESTIÓN DE LA CALIDAD

MANUAL DE RESPONSABILIDAD, PERFILES Y CARGOS CÓDIGO: S-M-03 SISTEMA DE GESTIÓN DE LA CALIDAD DE Y CARGOS CÓDIGO: S-M-03 SISTEMA DE GESTIÓN DE LA CALIDAD PÁGINA 2 de 29 CONTENIDO Pág. INTRODUCCIÓN 3 ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL. 4 GERENTE 5 GERENTE ADMINISTRATIVO Y COMERCIAL... 7 CONTADOR.... 9 JEFE

Más detalles

QUE ES INTELISIS? OBJETIVO GENERAL DEL MANUAL OBJETIVO TERMINAL DEL MANUAL

QUE ES INTELISIS? OBJETIVO GENERAL DEL MANUAL OBJETIVO TERMINAL DEL MANUAL Manual de Usuario INDICE QUE ES INTELISIS? 3 OBJETIVO GENERAL DEL MANUAL 3 OBJETIVO TERMINAL DEL MANUAL 3 TEMA 1. GENERALES 4 INTRODUCCIÓN 4 1.1. Acceso 5 1.2. Tablero de Control 5 CONCLUSIÓN DEL TEMA

Más detalles