EMPRESA DISTRIBUIDORA DE ELECTRICIDAD DEL ESTE EDEESTE DIRECCION DE AUDITORIA INTERNA MEMORIA ANUAL DEL 2010 SANTO DOMINGO, D.N.

Tamaño: px
Comenzar la demostración a partir de la página:

Download "EMPRESA DISTRIBUIDORA DE ELECTRICIDAD DEL ESTE EDEESTE DIRECCION DE AUDITORIA INTERNA MEMORIA ANUAL DEL 2010 SANTO DOMINGO, D.N."

Transcripción

1 EMPRESA DISTRIBUIDORA DE ELECTRICIDAD DEL ESTE EDEESTE DIRECCION DE AUDITORIA INTERNA MEMORIA ANUAL DEL 2010 SANTO DOMINGO, D.N.

2 Introducción Al 31 de agosto del 2009, EDEESTE contaba con tres auditores para realizar los trabajos de auditoría, análisis, revisiones, inventarios, control previo e investigación, además de brindar asesoría a las aéreas que lo requerían. Estos tres auditores se manejaban en el departamento sin ninguna estructura, ni tampoco dirección, sin embargo en los meses de septiembre y octubre de ese mismo año se nombran 4 auditores, pero seguían sin estructura definida. El 30 de noviembre del 2009, la Gerencia General decide Nombrar un Director de auditoría y un Gerente, los cuales vienen a darle forma a la dirección de auditoría interna. En el mes de enero del 2010, auditoria elaboro las funciones del departamento de auditoría, además de la creación de las descripciones de puesto de cada uno de los auditores. La Dirección de Auditoría Interna, considero importante tener un perfil del auditor interno, por lo que elaboramos las funciones de cada posición dentro del departamento tales como: Supervisor Financiero, Supervisor Operacional, Supervisor de Proyectos, Auditor Sénior Financiero, Auditor Sénior Operacional, Auditor Sénior de Proyectos e Informática, Auditor Junior Financiero, Auditor Junior Operacional y Auditor Junior de Proyectos. Después de elaborar estos perfiles y funciones el departamento se avoco a elaborar su propio procedimiento de auditoría, en el entendido que primero tenía que regularse internamente, antes de querer regular a otro departamento.

3 La Dirección de Auditoria contaba con un personal de 12 Auditores, 1 Gerente y 1 Director, como se describe en el siguiente Organigrama Esta estructura estuvo vigente hasta el 26 de Noviembre del 2010, cuando se desvinculo a Control Previo para Finanzas, y con ello se trasladaron 4 Auditores; Por lo que la Dirección de Auditoria cuenta actualmente con un Personal de 10 Auditores, como se detalla en el Organigrama siguiente:

4 OBJETIVO Presentar las principales auditorias, investigaciones, revisiones y análisis realizados por esta Dirección de auditoría Interna, durante el periodo 02 de enero al 31 de Diciembre del ALCANCE Esta memoria incluye los trabajos realizados en el área de concepción de EDEESTE. Esta recopilación no incluye los trabajos rutinarios del departamento. Haremos mención de algunos trabajos que están en proceso de ejecución, así como los contenidos en el plan estratégico del departamento.

5 ANALISIS La Dirección de Auditoría Interna, ha realizado los trabajos que enumeramos a continuación, asimismo incluiremos los que están en proceso de ejecución: Hemos realizado las auditorías internas en las diferentes áreas de la institución: Auditoria de bajas forzadas en las comerciales Auditoria de proveedores de la empresa Auditorias a las estafetas de Sabana de la Mar y Miches Auditoria a las comerciales de: Independencia, Las Américas, Megacentro, Invivienda, Luperón, Santo Domingo Norte, Boca Chica, San Pedro, Hato Mayor y El Seibo, además de las estafetas de: Villa Consuelo, Los Mameyes, Sabana Perdida, san Isidro y Los Fraile. Auditoria / Saneamiento Conciliaciones Bancarias Auditoria al departamento de proyectos grandes clientes (obras) Auditoria a los Cobros y Depósitos manejado por los Gestores P.R.A. Auditoria a los cobros de Cliente Ayuntamiento (Mercado) Grandes Clientes. Auditoria a los cobros realizados por las Tarjetas Ede Pagos Auditoria a los cobros de Colectores Legales Auditoria de Combustible utilizado por la Institución Auditoria a los cobros de Servicobros.

6 Auditoria a los recursos de del PROCCE Auditorias a los cobros y depósitos manejado por las Estafetas Los Guaricanos. Auditoria de anticipos a proveedores Auditorias de compras acumuladas Investigaciones realizadas: 02/15/2010 Pago Duplicado a Digenor Análisis del expediente Casanova, C. por A, (Orden de Compras) Revisión a las Estafetas Desmonte P.R.A. Elaboración pliego de condiciones (Gerencia de Compras) Investigación faltante bloque los minas Análisis de las devoluciones de Materiales al Almacén. Revisión estafeta de pagos Jumbo Romana y Plaza Eric san Isidro. Investigación de empleado con numero de NIC erróneo Análisis sobre despacho de mercancías al PTIR (Alambres Dominicano) Penalidades a los Contratistas de la Gestión Técnica Comercial Análisis Disminución Fondos de Cajas Chicas Otros Trabajos

7 Inventario Material Eléctrico Almacenes Comerciales. Arqueos realizados a las Cajas General y Chica en las Oficinas Comerciales. Inventario de medio término Almacén General. Observación Proceso Destrucción y venta de papeles Bunker. Cambio custodios en las oficinas comerciales y varios departamentos. Inventario Físico Flotilla Vehicular y revisión de las Pólizas de Seguros CREACION DE PROCEDIMIENTOS En el año 2010 esta Dirección de Auditoría Interna, se vio en la necesidad de crear los procedimientos que respondían a las necesidades de la empresa, el primero está motivado, en el hecho de que la empresa estaba pagando dietas a los gestores y captores sin ninguna normativa que regulara las mismas y el segundo porque la estación que le proporcionaba el combustible a la empresa cambio de modalidad de despacho. Elaboración Procedimiento Fondo Reponible Elaboración Procedimiento Control de Combustible Elaboración Procedimiento Deposito Diario Estafetas Expra Elaboración Procedimiento Manejo Recibos de Caja Manuales La Dirección de Auditoría Interna participo durante cinco (5) meses continuos, en la adecuación, actualización y revisión de los procedimientos del área Comercial, por lo que procedimos a reunirnos dos (2) veces a la semana con

8 un equipo de trabajo del Departamento de control de calidad y los dueños de cada procedimiento. La Adecuación consistió en llevar estos procedimientos al marco regulatorio de lo que expresa la Ley y su reglamento de aplicación, así como las resoluciones emitida por el órgano regulador. Este proceso nos permitió actualizar varias disposiciones administrativas y situaciones que se daban en la práctica, pero que las mismas no estaban contenidas en esos procedimientos. La revisión de las políticas y procedimientos Comerciales directamente con los Gerentes Regionales, encargados departamentales y dueños de procesos y procedimientos, nos dio la oportunidad de incorporar las mejores prácticas en la operativa diaria de la empresa, además de suprimir aquellas que burocratizaban las actividades del día a día, los procedimientos revisados son los siguientes: Facturación Política de Facturación Política de Tratamiento de Anomalías Clientes Regulados Tratamiento Facturación Anómala Re facturación de Recibos por Reclamo Resolución de Anomalías de Facturación con Orden de Servicio Asociada Atención al Cliente Política de Solicitud de Suministro Política de Contratación Política de Atención al Cliente Política de Negociaciones Comerciales Solicitud de Suministro de Potencia Inferior a 10 KVA

9 Contratación de Suministro Modificación de Datos del Contrato y Cambio de Titularidad Cambios de Cuenta Cambio de Tarifa Baja de Contrato Voluntario Baja Forzada de Contrato Reclamación de Factura Reclamación de Daños a Bienes y/o Artefactos Eléctricos del Cliente Recepción de Llamadas de Avisos de Averías y Emergencias Atención al Cliente del Centro de Llamadas Negociación de Acta Oficina Móvil Grandes Clientes Solicitud de Suministro de Potencia Superior a 10 KVA Cobros Puesta al Cobro Factura Clientes Especiales Cobros Erróneos Gestión de Cobros Descentralizados Cuadre y Liquidación de Cajas Cobros No Notificados

10 Cobro On-Line en la Oficina Comercial Procedimiento Cobros Móviles Arqueos de Cajas Política de Gestión de Cobros Descentralizados Centro de Llamadas Cierre de Cajas y Liquidación del Centro de Llamadas Cobro de Factura por el Centro de Llamadas Back Office Tratamiento de Reclamos Comerciales de Clientes Regulares Lectura Política de Lectura Procedimiento de Lectura con TPL Procedimiento de Lectura con hoja de Ruta Ubicación de Fincas Mantenimiento de Fincas Suministros Reparto Política de Impresión y Distribución de Facturas Impresión y Distribución de Facturas Control de Calidad Telefónica del Proceso Distribución de Facturas Recepción de Cortes de Impresión

11 TALLERES DE CAPACITACION IMPARTIDOS Aplicación y manejo de los gastos educativos Liquidación aduanera AUDITORIA PENDIENTES A CORTO PLAZO (en ejecución) Auditoria de materiales eléctricos Auditoria al ciclo comercial de grandes clientes Auditoria a los gastos de mayor impacto económico de la empresa Auditoria a la compra de anergia AUDITORIA PENDIENTES A MEDIANO PLAZO (sin iniciar) Auditoria a las Actas de Fraude de las Comerciales Ordenes de Servicio Auditorias a Procesos Comerciales Auditorias de Contratos Legales Auditorias a Operaciones de Residencial Social Auditoria de Proyectos de Inversión Auditorias a los Clientes de Ayuntamiento/Mercados de Grandes Clientes Auditoria a Suplidores (excepto los suplidores de energía

12 Auditoria a Estafetas de Pago Participación en Comisiones de Trabajo Comité de Compras Comité de licitación Comisiones de trabajo con grandes clientes Reuniones Semanales con el Staff de Ejecutivo DIRECCION DE AUDITORIA INTERNA

SISTEMA DE GESTION DE CALIDAD PROCEDIMIENTO FACTURACION A CLIENTES PR-GA-26

SISTEMA DE GESTION DE CALIDAD PROCEDIMIENTO FACTURACION A CLIENTES PR-GA-26 SISTEMA DE GESTION DE PROCEDIMIENTO PR-GA-26 REVISION FECHA REGISTRO DE MODIFICACIONES DEL DOCUMENTO 00 01 de Septiembre de 2008 Primera Edición 01 15 de Abril del 2010 Actualización Versión Norma ISO

Más detalles

ANEXO I PLANES OPERATIVOS

ANEXO I PLANES OPERATIVOS ANEXO I PLANES OPERATIVOS Noviembre 2010 Contenido 1. INCREMENTO DE LOS INGRESOS... 4 1.1. Control de Perdidas: Proyecto Grandes Clientes (Consumos Altos y Medianos).... 4 1.2. Control de Pérdidas: Proyecto

Más detalles

DE LAS ENTIDADES GUBERNAMENTALES

DE LAS ENTIDADES GUBERNAMENTALES PERÚ Ministerio de Economía y Finanzas Viceministro de Hacienda Dirección General de Contabilidad Pública ACCIONES DE SANEAMIENTO CONTABLE DE LAS ENTIDADES GUBERNAMENTALES LEY Nº 29608 CPC. Jorge Baltodano

Más detalles

MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES DE LA OFICINA NACIONAL SCOUT

MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES DE LA OFICINA NACIONAL SCOUT MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES DE LA OFICINA NACIONAL Este documento pertenece a la ASOCIACIÓN DE S DEL PERÚ y ha sido revisado por el Nacional Página: 1 de 13 La información contenida en este documento

Más detalles

GERENCIA DE PROYECTOS

GERENCIA DE PROYECTOS BASICA RÉGIMEN ORGANIZACIONAL INTERNO NOR-GPRO-105 GERENCIA DE PROYECTOS 1. FINALIDAD La Gerencia de Proyectos tiene como finalidad dirigir y supervisar, la expansión y modernización de las redes y servicios

Más detalles

MANUAL DE DESCRIPCION DE PUESTOS

MANUAL DE DESCRIPCION DE PUESTOS MANUAL DE DESCRIPCION DE PUESTOS MANUAL DE DESCRIPCION DE PUESTOS Área: Unidad de Administración de Despensas Regionales Sistema: Integral de Manuales Referencia: Vigencia: Procedimiento: Descripción de

Más detalles

SISTEMA DE ADMINISTRACION FINANCIERA MUNICIPAL - SIAFIM -

SISTEMA DE ADMINISTRACION FINANCIERA MUNICIPAL - SIAFIM - Contenido SISTEMA DE ADMINISTRACION FINANCIERA MUNICIPAL... 2 Contexto...2 Servicios que se ofrecen con el SIAFIM...3 Módulos del SIAFIM...4 Ventajas del SIAFIM...6 Productos relevantes que ofrece el SIAFIM...7

Más detalles

DIRECCIÓN DE AUDITORIA INTERNA OBJETIVOS ESTRATÉGICOS, INDICADORES DE GESTIÓN Y PLANES OPERATIVOS

DIRECCIÓN DE AUDITORIA INTERNA OBJETIVOS ESTRATÉGICOS, INDICADORES DE GESTIÓN Y PLANES OPERATIVOS DIRECCIÓN DE AUDITORIA INTERNA OBJETIVOS ESTRATÉGICOS, INDICADORES DE GESTIÓN Y PLANES OPERATIVOS 2012 Contenido... 3 1.1. Resumen Ejecutivo... 3 1.1. Objetivo... 3 1.2. Indicadores... 3 2. Gerencia de

Más detalles

ÓRGANO / ENTE AUDITADO: INSTITUTO AUTÓNOMO ABC CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO GERENCIA/DEPARTAMENTO: ÁREAS EXAMINADAS: PERÍODO AUDITADO: AUDITOR:

ÓRGANO / ENTE AUDITADO: INSTITUTO AUTÓNOMO ABC CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO GERENCIA/DEPARTAMENTO: ÁREAS EXAMINADAS: PERÍODO AUDITADO: AUDITOR: ÓRGANO DE CONTROL FISCAL: ÓRGANO / ENTE AUDITADO: INSTITUTO AUTÓNOMO ABC CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO GERENCIA/DEPARTAMENTO: ÁREAS EXAMINADAS: PERÍODO AUDITADO: PERSONAL ENTREVISTADO Y CARGO: AUDITOR:

Más detalles

Para el Control de Bienes Muebles

Para el Control de Bienes Muebles Área de Aplicación: Toda la Institución Manual de Políticas Para el Control de Bienes Muebles Hoja 1 de 13 V. Políticas I. GENERALES 1. Todo el personal involucrado en el control y registro de los bienes

Más detalles

MANUAL DE PROCEDIMIENTO PARA EL CONTROL DE INVENTARIOS

MANUAL DE PROCEDIMIENTO PARA EL CONTROL DE INVENTARIOS MANUAL DE PROCEDIMIENTO PARA EL CONTROL DE INVENTARIOS Elaborado por: Área de Almacén e inventarios Código Versión Fecha Contenido 1. Introducción... 4 2. Objetivo General... 4 3. Alcance del Manual de

Más detalles

COMPROMISOS CON LOS CLIENTES

COMPROMISOS CON LOS CLIENTES COMPROMISOS CON LOS CLIENTES El establecimiento y publicación de unos compromisos específicos con los clientes es un paso más dentro de la política de orientación al cliente que la empresa está llevando

Más detalles

TÉCNICO SUPERIOR EN VENTA DE SERVICIOS Y PRODUCTOS TURÍSTICOS PARA AGENCIAS DE VIAJES

TÉCNICO SUPERIOR EN VENTA DE SERVICIOS Y PRODUCTOS TURÍSTICOS PARA AGENCIAS DE VIAJES TÉCNICO SUPERIOR EN VENTA DE SERVICIOS Y PRODUCTOS TURÍSTICOS PARA AGENCIAS DE VIAJES MÓDULO 1. PRODUCTOS, SERVICIOS Y DESTINOS TURÍSTICOS UNIDAD DIDÁCTICA 1. EL TURISMO Y LA ESTRUCTURA DEL MERCADO TURÍSTICO

Más detalles

CARACTERIZACIÓN PROCESO GESTIÓN ADMINISTRATIVA

CARACTERIZACIÓN PROCESO GESTIÓN ADMINISTRATIVA Página: 1 de 9 OBJETIVO RESPONSABLE PARTICIPAN Asegurar que el personal con el que cuenta la entidad sea competente, con el fin de garantizar el cumplimiento de los objetivos de la entidad y la satisfacción

Más detalles

Resumen ejecutivo de los resultados del trabajo realizado en la aplicación de los procedimientos convenidos para alcanzar los objetivos propuestos 1. Compras El proceso de compras y los subprocesos a él

Más detalles

Técnico Superior en Venta de Servicios y Productos Turísticos para Agencias de Viajes

Técnico Superior en Venta de Servicios y Productos Turísticos para Agencias de Viajes Técnico Superior en Venta de Servicios y Productos Turísticos para Agencias de Viajes Horas recomendadas: 180 Crédito: 570 bonificables en la Seguridad Social A través de estos materiales didácticos el/la

Más detalles

MO 10 MANUAL OPERATIVO DE VENTAS ASEGURADORAS

MO 10 MANUAL OPERATIVO DE VENTAS ASEGURADORAS Página 1 de 21 -. MO-10 MANUAL OPERATIVO DE VENTAS ASEGURADORAS Sistema de Administración de la Calidad ISO 9001:2008 Revisión: 05 Fecha de emisión: 20/03/13 Elaboró: Encargado de ventas aseguradoras Autorización:

Más detalles

MINISTERIO DE AGRICULTURA, GANADERÍA Y ALIMENTACIÓN MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES DEPARTAMENTO DE ALMACÉN E INVENTARIOS

MINISTERIO DE AGRICULTURA, GANADERÍA Y ALIMENTACIÓN MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES DEPARTAMENTO DE ALMACÉN E INVENTARIOS MINISTERIO DE AGRICULTURA, GANADERÍA Y ALIMENTACIÓN MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y DEPARTAMENTO DE ALMACÉN E INVENTARIOS Dirección de Administración Interna ADMINISTRACIÓN GENERAL 0.0.0.0.0.00.00 Guatemala,

Más detalles

RESOLUCIÓN NÚMERO 032-001-2006 REGLAMENTO DE FONDOS ROTATIVOS INTERNOS DEL REGISTRO DE INFORMACION CATASTRAL DE GUATEMALA.

RESOLUCIÓN NÚMERO 032-001-2006 REGLAMENTO DE FONDOS ROTATIVOS INTERNOS DEL REGISTRO DE INFORMACION CATASTRAL DE GUATEMALA. RESOLUCIÓN NÚMERO 032-001-2006 REGLAMENTO DE FONDOS ROTATIVOS INTERNOS DEL REGISTRO DE INFORMACION CATASTRAL DE GUATEMALA. Guatemala, 17 de noviembre de 2006. El Consejo Directivo del Registro de Información

Más detalles

Dirección Comercial. Planes Operativos Febrero 2011. Dirección Comercial

Dirección Comercial. Planes Operativos Febrero 2011. Dirección Comercial Dirección Comercial Planes Operativos Febrero 2011 Dirección Comercial Contenido Estructura Organizacional Estructura Presupuesto Opex y Capex Modelo Básico del Negocio Comercial Plan al 2015 Meta 2011

Más detalles

DIRECCIÓN EJECUTIVA GERENCIA DE OPERACIONES DEPARTAMENTO REGIÓN NOR OESTE DEPARTAMENTO REGIÓN CENTRO DEPARTAMENTO REGIÓN SUD ESTE

DIRECCIÓN EJECUTIVA GERENCIA DE OPERACIONES DEPARTAMENTO REGIÓN NOR OESTE DEPARTAMENTO REGIÓN CENTRO DEPARTAMENTO REGIÓN SUD ESTE GENERAL Versión: V-3 Página: DIRECCIÓN EJECUTIVA AUDITORIA INTERNA ASESORIA LEGAL TRANSPARENCIA FINANZAS OPERACIONES GESTIÓN Y SISTEMAS LINEAS, CARTERA Y RIESGO NOR OESTE SISTEMAS FINANZAS CENTRO PLANIFICACIÓN

Más detalles

MANUAL DES C RIPTIVO DE PUES TO S

MANUAL DES C RIPTIVO DE PUES TO S Página 1/7 ASISTENTE ADMINISTRATIVO Naturaleza del puesto Ejecución de labores complejas de apoyo logístico y administrativo propias de la dependencia para la cual labora. Actividades generales 1. Ejecutar

Más detalles

Preparatoria o Carrera Técnica (Véase experiencia laboral) Cursos

Preparatoria o Carrera Técnica (Véase experiencia laboral) Cursos 1. Ubicación dentro del organigrama de la organización GERENTE COMERCIAL COMPRAS JEFE VENTAS DE VENTAS MAYOREO MAYOREO VENTAS MOSTRADOR RADIADORES VENTAS ASEGURADORAS TELEMARKETING ALMACÉN RADIADORES Y

Más detalles

Página 1 de 11. Vicerrectoría Asuntos Administrativos y Financieros Dirección Administrativa Tel: 3394949 Exts: 2203-2293 Bogotá D.C.

Página 1 de 11. Vicerrectoría Asuntos Administrativos y Financieros Dirección Administrativa Tel: 3394949 Exts: 2203-2293 Bogotá D.C. Vicerrectoría Asuntos Administrativos y Financieros Dirección Administrativa Tel: 3394949 Exts: 2203-2293 Bogotá D.C., Colombia Abril de 2009 Página 1 de 11 TABLA DE CONTENIDO 1. DEFINICIONES... 4 1.1

Más detalles

Empresa Pública Estratégica UNIDAD DE NEGOCIO DE TRANSMISIÓN ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL Y FUNCIONES

Empresa Pública Estratégica UNIDAD DE NEGOCIO DE TRANSMISIÓN ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL Y FUNCIONES Empresa Pública Estratégica UNIDAD DE NEGOCIO DE TRANSMISIÓN ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL Y FUNCIONES Abril, 2012 INDICE INTRODUCCIÓN... 4 ORGANIGRAMA FUNCIONAL DE LA UNIDAD DE NEGOCIO DE TRANSMISIÓN DE ENERGÍA...

Más detalles

MANUAL ORGANIZACIONAL MAN-ORG-100 ORGANIZACIÓN DE LA EMPRESA BASICA RÉGIMEN ORGANIZACIONAL INTERNO NOR-AUDI-105 APROBADO POR: FECHA: Abril, 2009

MANUAL ORGANIZACIONAL MAN-ORG-100 ORGANIZACIÓN DE LA EMPRESA BASICA RÉGIMEN ORGANIZACIONAL INTERNO NOR-AUDI-105 APROBADO POR: FECHA: Abril, 2009 BASICA RÉGIMEN ORGANIZACIONAL INTERNO NOR-AUDI-105 AUDITORIA La finalidad de Auditoria Interna es la indagación y determinación sobre el estado patrimonial, financiero e investigación y prevención de errores

Más detalles

LOGO DE LA ASOCIACION DE AHORRO (SI EXISTE)

LOGO DE LA ASOCIACION DE AHORRO (SI EXISTE) NOM_ASOC: SECTOR: PUBLICO NRO_REG: 659 FORMA "C" TIPO_DOC: CAJA DE AHORRO Y PREVISION SOCIAL DE LOS TRABAJADORES DE LA COMISION NACIONAL DE TLECOMUNICACIONES CONATEL BALANCE DE COMPROBACION LOGO DE LA

Más detalles

tema 2 1. EL LIBRO DE CAJA 1.1 Estructura y Contenido

tema 2 1. EL LIBRO DE CAJA 1.1 Estructura y Contenido tema 2 El Libro de Caja El Arqueo de Caja La Conciliación Bancaria Efectos Descontados y Efectos en Gestión de Cobro 1. EL LIBRO DE CAJA OBJETIVOS: Aprender a utilizar los procedimientos de control de

Más detalles

MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES PRESIDENCIA Y GERENCIA GENERAL

MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES PRESIDENCIA Y GERENCIA GENERAL MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES PRESIDENCIA Y GERENCIA GENERAL Aprobado por Resolución de Gerencia General N 30-2013-FMV/GG del 04.06.2013 ÍNDICE 1. ESTRUCTURA DE CARGOS DE LA ORGANOS DE DIRECCIÓN 1.1

Más detalles

Soluciones a problemas de negocios con TI

Soluciones a problemas de negocios con TI Soluciones a problemas de negocios con TI Empresa mexicana 14 años en el mercado Ingenieros en sistemas, licenciados en informática Plataformas Windows, Unix/Linux y Móviles Actividades Principales 1.

Más detalles

1. IDENTIFICACIÓN DEL PUESTO. Técnico en Contabilidad. Unidad de Administración Financiera. Coordinador de Contabilidad

1. IDENTIFICACIÓN DEL PUESTO. Técnico en Contabilidad. Unidad de Administración Financiera. Coordinador de Contabilidad 1. IDENTIFICACIÓN DEL PUESTO NOMBRE FUNCIONAL: Técnico en Contabilidad AREA FUNCIONAL: REPORTA A: Coordinador de Contabilidad SUPERVISA A: Ninguno OBJETIVO PRINCIPAL: Apoyar a la Sección de Contabilidad

Más detalles

158º período de sesiones. Roma, 11-13 de mayo de 2015

158º período de sesiones. Roma, 11-13 de mayo de 2015 Abril de 2015 FC 158/10 Add.1 Rev.1 S COMITÉ DE FINANZAS 158º período de sesiones Roma, 11-13 de mayo de 2015 Respuesta de la dirección del PMA a las recomendaciones formuladas en el informe del Auditor

Más detalles

Valor agregado de la Auditoría Interna a la Gestión Empresarial

Valor agregado de la Auditoría Interna a la Gestión Empresarial Valor agregado de la Auditoría Interna a la Gestión Empresarial Entre las funciones de mayor relevancia que tiene la Auditoría Interna en la Empresa, está la de evaluar en forma independiente el Sistema

Más detalles

MANUAL DE LA ORGANIZACIÓN

MANUAL DE LA ORGANIZACIÓN MANUAL DE LA ORGANIZACIÓN Ministerio de Energía y Minas Dirección General de Finanzas Departamento Financiero INDICE INTRODUCCIÓN 1. MANUAL DE ORGANIZACIÓN. II. OBJETIVOS DE MANUAL. III. CAMPO DE APLICACIÓN.

Más detalles

Módulos Funcionales de Nuestra Aplicación Alfa Software Erp. Para Clínicas y Centros Médicos

Módulos Funcionales de Nuestra Aplicación Alfa Software Erp. Para Clínicas y Centros Médicos 1 Módulos Funcionales de Nuestra Aplicación Alfa Software Erp Para Clínicas y Centros Médicos Módulo de Facturación 1 Autorizaciones de Aseguradoras a Pacientes 0 2 Envió de correo a Pacientes, Proveedores

Más detalles

La Auditoría por Ciclos de Transacciones. Recopilado por JOSE ANTONIO VIELMAN CPA Para estudiantes de la Facultad de CCEE - USAC

La Auditoría por Ciclos de Transacciones. Recopilado por JOSE ANTONIO VIELMAN CPA Para estudiantes de la Facultad de CCEE - USAC La Auditoría por Ciclos de Transacciones Recopilado por JOSE ANTONIO VIELMAN CPA Para estudiantes de la Facultad de CCEE - USAC La Auditoría por Ciclos de Transacciones Ciclo: Enfatiza al Auditor que la

Más detalles

ELABORACIÓN Y CONTROL DE LA DOCUMENTACIÓN Y REGISTROS

ELABORACIÓN Y CONTROL DE LA DOCUMENTACIÓN Y REGISTROS Página 1 de 15 PROCEDIMIENTO GENERAL DI-PG 4.2.1 ELABORACIÓN Y CONTROL DE LA DOCUMENTACIÓN TABLA DE CONTENIDOS 1. OBJETIVO 2. CAMPO DE APLICACIÓN 3. NORMAS Y REFERENCIAS 4. DEFINICIONES 5. ENTIDADES AFECTADAS

Más detalles

ENCARGADO /A DE ÁREA ADMINISTRATIVA

ENCARGADO /A DE ÁREA ADMINISTRATIVA ENCARGADO /A DE ÁREA ADMINISTRATIVA NATURALEZA DEL TRABAJO Participación en el planeamiento, coordinación, supervisión y ejecución de labores profesionales, técnicas y administrativas de alguna dificultad

Más detalles

Soluciones de Suministro Energético. La seguridad de un abastecimiento continuo.

Soluciones de Suministro Energético. La seguridad de un abastecimiento continuo. Soluciones de Suministro Energético. La seguridad de un abastecimiento continuo. Soluciones de suministro energético ofrece al cliente el suministro de Gas Natural Comprimido (GNC) y Gas Natural Licuado

Más detalles

El Control Interno en la Administración Pública. Procuraduría General de la República

El Control Interno en la Administración Pública. Procuraduría General de la República El Control Interno en la Administración Pública Procuraduría General de la República Objetivo General Que los Servidores Públicos de la Procuraduría General de la República, reconozcan la importancia y

Más detalles

A. Funciones. De la Dirección:

A. Funciones. De la Dirección: A. Funciones De la Dirección: Dirección de Contabilidad del Estado. Es la dependencia responsable de la consolidación de la ejecución presupuestaria y de administrar el Sistema de Contabilidad Integrada

Más detalles

INFORME DE SISTEMAS DE CONTROL INTERNO

INFORME DE SISTEMAS DE CONTROL INTERNO Que presenta la Empresa/organización Domicilio Teléfonos Constituida el de de R.F.C. Giro o actividad a que se dedica Capital Social $ Capital Pagado: $ Consejo de Administración.- Presidente Consejeros

Más detalles

MANUAL ADMINISTRATIVO PARA USO DEL FONDO DE CAJA CHICA DE LA AMSCLAE.

MANUAL ADMINISTRATIVO PARA USO DEL FONDO DE CAJA CHICA DE LA AMSCLAE. MANUAL ADMINISTRATIVO PARA USO DEL FONDO DE CAJA CHICA DE LA AMSCLAE. -AMSCLAE- CAPÍTULO I DISPOSICIONES GENERALES Artículo 1. Objeto. El presente Manual Administrativo tiene como fin normar el uso de

Más detalles

FOLLETO EXPLICATIVO TARJETA DE DÉBITO

FOLLETO EXPLICATIVO TARJETA DE DÉBITO FOLLETO EXPLICATIVO TARJETA DE DÉBITO 1 Folleto Explicativo Tarjeta de Débito del Banco General (Costa Rica) S.A. De conformidad con lo dispuesto en el artículo 3 del Reglamento de Tarjetas de Crédito

Más detalles

Los módulos en que se ha dividido el sistema que se presenta son:

Los módulos en que se ha dividido el sistema que se presenta son: SISTEMA DE GESTION COMERCIAL Los módulos en que se ha dividido el sistema que se presenta son: A. Planeamiento comercial: base de datos de clientes actuales, anteriores y potenciales, y programación y

Más detalles

MANUAL ENTREGA-RECEPCION ÍNDICE 1. INTRODUCCIÓN 2. OBJETIVO 3. BASE LEGAL 4. GENERALIDADES 5. MANUAL PARA EL PROGRAMA ENTREGA-RECEPCIÓN

MANUAL ENTREGA-RECEPCION ÍNDICE 1. INTRODUCCIÓN 2. OBJETIVO 3. BASE LEGAL 4. GENERALIDADES 5. MANUAL PARA EL PROGRAMA ENTREGA-RECEPCIÓN MANUAL ENTREGA-RECEPCION ÍNDICE 1. INTRODUCCIÓN 2. OBJETIVO 3. BASE LEGAL 4. GENERALIDADES 5. MANUAL PARA EL PROGRAMA ENTREGA-RECEPCIÓN 6. ACTA ENTREGA-RECEPCIÓN 7. FORMATOS DE ENTREGA-RECEPCIÓN 8. FLUJOGRAMA

Más detalles

MANUAL DE PROCESOS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN ADMINISTRATIVA FINANCIERA

MANUAL DE PROCESOS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN ADMINISTRATIVA FINANCIERA MANUAL DE PROCESOS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN ADMINISTRATIVA FINANCIERA Guatemala, julio de 2011 CONTENIDO DEL MANUAL Sección Página Acrónimos 1 Mapa de macro procesos y relaciones interinstitucionales

Más detalles

Programar y administrar los flujos de ingresos y egresos del Estado para dar cumplimiento a los programas de trabajo del Gobierno Central;

Programar y administrar los flujos de ingresos y egresos del Estado para dar cumplimiento a los programas de trabajo del Gobierno Central; A. Funciones De la Dirección: Tesorería Nacional: Es la dirección del Ministerio de Finanzas Públicas, designada como órgano rector del Sistema de Tesorería Gubernamental, responsable de la programación

Más detalles

DIRECCION DE COBRANZAS

DIRECCION DE COBRANZAS BASICA RÉGIMEN ORGANIZACIONAL INTERNO NOR-DCOB- 35 APROBADO POR: FECHA: Agosto, 2011 DIRECCION DE COBRANZAS 1. FINALIDAD La Dirección de Cobranzas tiene como finalidad ejecutar políticas y procedimientos

Más detalles

Gerencia de Operaciones

Gerencia de Operaciones INFORME DE FIN DE GESTION PERIODO OCT-2004/FEB-2006 GERENCIA DE OPERACIONES La Gerencia de Operaciones es la encargada de organizar, dirigir, evaluar y controlar la operación de los servicios que ofrece

Más detalles

MANUAL DE FUNCIONES DIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN

MANUAL DE FUNCIONES DIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN DIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN PUESTO: DIRECTOR ADSCRITO A DIRECCIÓN DE: DE QUE AUTORIDAD DEPENDE: TESORERO MUNICIPAL SOBRE QUIEN EJERCE AUTORIDAD: PERSONAL QUE LABORA EN ESTA DIRECCION FUNCIONES GENERALES

Más detalles

Instructivo de Caja. Instructivo de Caja. Cargo Fecha Firma. Elaborado/ Actualizado por: Jefe de Tesorería 14/05/2015.

Instructivo de Caja. Instructivo de Caja. Cargo Fecha Firma. Elaborado/ Actualizado por: Jefe de Tesorería 14/05/2015. Página: 1 de 7 Instructivo de Caja Cargo Fecha Firma Elaborado/ Actualizado por: Jefe de Tesorería Revisado por: Líder de Gestión de la Calidad Aprobado por: Líder del Proceso de Tesorería Página: 2 de

Más detalles

Universidad Valle del Grijalva Facultad de Economía Lic. En contaduría publica. Campus Pichucalco EL CICLO DE COMPRAS

Universidad Valle del Grijalva Facultad de Economía Lic. En contaduría publica. Campus Pichucalco EL CICLO DE COMPRAS EL CICLO DE COMPRAS 2.1 Funciones del ciclo de compras El proceso de compra de una empresa es sin duda un proceso que requiere de un análisis exhaustivo, y de la oferta al mejor postor. Pero cuidando la

Más detalles

7. REALIZACIÓN DEL PRODUCTO O SERVICIO

7. REALIZACIÓN DEL PRODUCTO O SERVICIO Revisado por: CCPMC Aprobado por: Gerente General Revisión: 09 Página 1 de 12 7.1 Planificación de la Realización del Servicio (Arriendo de Inmuebles y Aprobación del Trámite de Importación y Exportación

Más detalles

Estado Libre Asociado de Puerto Rico OFICINA DEL CONTRALOR. Proceso de Compras en los municipios

Estado Libre Asociado de Puerto Rico OFICINA DEL CONTRALOR. Proceso de Compras en los municipios Estado Libre Asociado de Puerto Rico OFICINA DEL CONTRALOR Proceso de Compras en los municipios. Esta presentación tiene el propósito primordial, entre otras cosas, de compartir información y estrategias

Más detalles

INSTITUTO NACIONAL DE ESTADÍSTICA -INE- MANUAL DE PROCESOS DIRECCIÓN FINANCIERA SAF 2 (VERSIÓN 2)

INSTITUTO NACIONAL DE ESTADÍSTICA -INE- MANUAL DE PROCESOS DIRECCIÓN FINANCIERA SAF 2 (VERSIÓN 2) -INE- MANUAL DE PROCESOS DIRECCIÓN FINANCIERA SAF 2 (VERSIÓN 2) FUNDAMENTACIÓN LEGAL: ACUERDO. 09-2003 CONTRALORÍA GENERAL DE CUENTAS, APROBACIÓN DE NORMAS GENERALES DE CONTROL INTERNO Numeral.0. MANUALES

Más detalles

INFORME SOBRE LAS CONSULTAS DE UN PARTICULAR EN RELACIÓN CON EL CÁLCULO DEL COMPLEMENTO DE ENERGÍA REACTIVA

INFORME SOBRE LAS CONSULTAS DE UN PARTICULAR EN RELACIÓN CON EL CÁLCULO DEL COMPLEMENTO DE ENERGÍA REACTIVA INFORME SOBRE LAS CONSULTAS DE UN PARTICULAR EN RELACIÓN CON EL CÁLCULO DEL COMPLEMENTO DE ENERGÍA REACTIVA 20 de junio de 2013 INFORME SOBRE LAS CONSULTAS DE D. [ ] EN RELACIÓN CON EL CÁLCULO DEL COMPLEMENTO

Más detalles

Políticas Comerciales VENTA DIRECTA / VENTA ONLINE

Políticas Comerciales VENTA DIRECTA / VENTA ONLINE Políticas Comerciales VENTA DIRECTA / VENTA ONLINE 1.- Políticas de Ventas: Mínimo de Ventas A.- Clientes Nuevos:! Un cliente nuevo es aquél que: o A.- Lleva con nosotros 3 pedidos o menos en un período

Más detalles

LISTA DE CHEQUEO GESTION AMBIENTAL

LISTA DE CHEQUEO GESTION AMBIENTAL Subproceso: GESTION AMBIENTAL Procedimiento : SOA-S2P1-V1 Venta_Reciclaje Planificar los recursos para la ejecución del procedimiento. DOCUMENTOS: Gestor Asignación Presupuestal Solicita a los proponentes

Más detalles

BANCO CENTRAL DE RESERVA DEL PERÚ

BANCO CENTRAL DE RESERVA DEL PERÚ MARZO 2011 1/20 INDICE PÁGINA 1. Presidente 3 2. Gerente General 4 3. Gerente Central 5 4. Gerente 6 5. Secretario General 7 6. Abogado Consultor 8 7. Subgerente 9 8. Jefe de Sucursal 10 9. Asesor 11 10.

Más detalles

Circuito operativo de selección, contratación y control de custodios de valores extranjeros.

Circuito operativo de selección, contratación y control de custodios de valores extranjeros. Circuito operativo de selección, contratación y control de custodios de valores extranjeros. ESTRUCTURAS Y PROCESOS /. Circuito Operativo Selección y Contratación de Custodios de Valores Extranjeros Código

Más detalles

MANUAL DEL SISTEMA DE GESTIÓN DE LA CALIDAD ORGANIZACIÓN

MANUAL DEL SISTEMA DE GESTIÓN DE LA CALIDAD ORGANIZACIÓN Página 1 de 6 Organigrama: Autoridad y Responsabilidades: JUNTA DE ESCUELA y sus COMISIONES: - Elaborar y modificar el Reglamento de régimen interno del - Elegir o revocar, en su caso, al Director. - Establecer

Más detalles

PROCEDIMIENTO DP: PAGOS ENTRE EMPRESAS PARTICIPANTES DE LOS BALANCES, LIQUIDACIONES O RELIQUIDACIONES EMITIDAS POR LA DP Versión preliminar 2 para

PROCEDIMIENTO DP: PAGOS ENTRE EMPRESAS PARTICIPANTES DE LOS BALANCES, LIQUIDACIONES O RELIQUIDACIONES EMITIDAS POR LA DP Versión preliminar 2 para PROCEDIMIENTO DP: PAGOS ENTRE EMPRESAS PARTICIPANTES DE LOS BALANCES, LIQUIDACIONES O RELIQUIDACIONES EMITIDAS POR LA DP Versión preliminar 2 para observaciones de los coordinados Diciembre de 2015 TABLA

Más detalles

UNIDAD DE AUDITORIA INTERNA

UNIDAD DE AUDITORIA INTERNA FONDO SOLIDARIO PARA LA SALUD UNIDAD DE AUDITORIA INTERNA INFORME DE SEGUIMIENTO AL CUMPLIMIENTO DE RECOMENDACIONES DE AUDITORIA CONTENIDAS EN INFORME DE AUDITORIA OPERATIVA A LOS BIENES DE USO DEL FOSALUD

Más detalles

VERIFICACIÓN Y SEGUIMIENTO DE LA IMPLEMENTACION DE RECOMENDACIONES

VERIFICACIÓN Y SEGUIMIENTO DE LA IMPLEMENTACION DE RECOMENDACIONES VERIFICACIÓN Y SEGUIMIENTO DE LA IMPLEMENTACION DE RECOMENDACIONES Anexo 0: FORMATO PARA LA PUBLICACIÓN DE RECOMENDACIONES Y ESTADO DE SU IMPLEMENTACIÓN Nº de y nombre del 00-00--70 de Auditoría a los

Más detalles

COMERCIALIZADORA DE ENERGÍA DE ELÉCTRICA

COMERCIALIZADORA DE ENERGÍA DE ELÉCTRICA COMERCIALIZADORA DE ENERGÍA DE ELÉCTRICA Empresa colaboradora con los Colegios de Administradores de Fincas Autorizada por la Comisión Nacional de Energía Código R2-449 Princesa, 2 28008 Madrid Atención

Más detalles

C A P Í T U L O C U A R T O DE LA ESTRUCTURA ADMINISTRATIVA

C A P Í T U L O C U A R T O DE LA ESTRUCTURA ADMINISTRATIVA C A P Í T U L O C U A R T O DE LA ESTRUCTURA ADMINISTRATIVA Artículo 11.- Para el ejercicio de sus funciones y el despacho de los asuntos de su competencia, el FMC, además del Comité Técnico, como máximo

Más detalles

CORPORACIÓN PERUANA DE AEROPUERTOS Y AVIACIÓN COMERCIAL S.A. DIRECTIVA

CORPORACIÓN PERUANA DE AEROPUERTOS Y AVIACIÓN COMERCIAL S.A. DIRECTIVA CORPORACIÓN PERUANA DE AEROPUERTOS Y AVIACIÓN COMERCIAL SA EJECUCIÓN DE INVENTARIO FÍSICO Y CONCILIACIÓN CONTABLE DE BIENES MUEBLES DE CORPAC SA contable de bienes muebles de CORPAC SA Pág 3 de 17 Í N

Más detalles

La prestación se desarrollará, prioritariamente en el municipio de Elgoibar.

La prestación se desarrollará, prioritariamente en el municipio de Elgoibar. PLIEGO DE CONDICIONES TECNICAS PARA LA CONTRATACIÓN, A TRAVÉS DE PROCEDIMIENTO ABIERTO Y TRAMITACIÓN ORDINARIA, CON LA FORMA DE CONCURSO, DE LOS SERVICIOS DE DISTRIBUCIÓN URBANA DE MERCANCIAS Y BICICLETA

Más detalles

Nómina de Cursos: Generales

Nómina de Cursos: Generales Nómina de Cursos: Generales Nombre del Curso Objetivo General Orientado a Horas Gen110 Inducción Entregar antecedentes generales y corporativos de la empresa, como son: su historia; misión, valores y directrices

Más detalles

1.1.1. Bolsa de Valores ( Ver Nota 1 ) 1.1.1.1. Compra o venta de valores de Renta Variable.(Recepción de órdenes, transmisión y liquidación).

1.1.1. Bolsa de Valores ( Ver Nota 1 ) 1.1.1.1. Compra o venta de valores de Renta Variable.(Recepción de órdenes, transmisión y liquidación). EPÍGRAFE 7º, Página 1 de 5 I. OPERACIONES REALIZADAS EN EL MERCADO NACIONAL 1. OPERACIONES DE INTERMEDIACIÓN EN MERCADOS Y TRANSMISIÓN DE VALORES (Ver Nota 9) 1.1. En Mercados Secundarios españoles: 1.1.1.

Más detalles

Informe de Gobierno Corporativo

Informe de Gobierno Corporativo Informe de Gobierno Corporativo Avanto Correduría de Seguros- Al 31 diciembre 2014 Informe de Gobierno Corporativo LICENCIA SUGESE SC- 10-103 Aprobado en Acta 21 Reunión de Junta Directiva del 18 de Febrero

Más detalles

Folleto Explicativo Tarjeta de Débito Banco General (Costa Rica), S.A.

Folleto Explicativo Tarjeta de Débito Banco General (Costa Rica), S.A. Folleto Explicativo Tarjeta de Débito Banco General (Costa Rica), S.A. De conformidad con lo dispuesto en el Artículo 3 del Reglamento de Tarjetas de Crédito y Débito, Decreto Ejecutivo No. 35.867-MEIC,

Más detalles

MANUAL DE FUNCIONES DIRECCIÓN DE EGRESOS

MANUAL DE FUNCIONES DIRECCIÓN DE EGRESOS MISIÓN VISIÓN OBJETIVO El gobierno municipal de Ahome, a través de estructura dependiente de la Tesorería Municipal propone una visión del gobierno tendiente a la eficiencia total contemplando tres vértices

Más detalles

1.1 INSTRUCTIVO - GUÍA PARA LA ELABORACIÓN DEL PLAN DE VISITA DE AUDITORÍA AL PROCESO FINANCIERO

1.1 INSTRUCTIVO - GUÍA PARA LA ELABORACIÓN DEL PLAN DE VISITA DE AUDITORÍA AL PROCESO FINANCIERO PROCESO EVALUACION INSTITUCIONAL Fecha de Revisión 7 de junio de 2007 SUBPROCESO EVALUACION INDEPENDIENTE Fecha de Aprobación Res.159-25 junio 2007 INSTRUCTIVO - GUÍA PARA LA ELABORACIÓN DEL PLAN DE VISITA

Más detalles

Auditoría sobre provisiones y contingencias

Auditoría sobre provisiones y contingencias Unidad 13 Auditoría sobre provisiones y contingencias 13.1. Descripción Los activos y pasivos (derechos y obligaciones) están influidos por corrientes jurídico patrimoniales (sustentadas en el dominio

Más detalles

PROCEDIMIENTO DE CONTABILIDAD. GESTIÓN ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA Fecha: 21/08/2015 UNIDAD NACIONAL DE PROTECCIÓN Página: 1 de 9

PROCEDIMIENTO DE CONTABILIDAD. GESTIÓN ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA Fecha: 21/08/2015 UNIDAD NACIONAL DE PROTECCIÓN Página: 1 de 9 PROPÓSITO Reconocer y revelar las transacciones, hechos y operaciones realizadas por la Unidad Nacional de Protección, para garantizar la confiabilidad y veracidad de la información financiera. ALCANCE

Más detalles

MINISTERIO DE OBRAS PÚBLICAS, TRANSPORTE Y DE VIVIENDA Y DESARROLLO URBANO SOLICITUD DE AUTORIZACIÓN PARA CONTRATAR Y/O NOMBRAR PERSONAL

MINISTERIO DE OBRAS PÚBLICAS, TRANSPORTE Y DE VIVIENDA Y DESARROLLO URBANO SOLICITUD DE AUTORIZACIÓN PARA CONTRATAR Y/O NOMBRAR PERSONAL MINISTERIO DE OBRAS PÚBLICAS, TRANSPORTE Y DE VIVIENDA Y DESARROLLO URBANO SOLICITUD DE AUTORIZACIÓN PARA CONTRATAR Y/O NOMBRAR PERSONAL 1. INFORMACIÓN GENERAL 1.1 NOMBRE DE LA PERSONA: MIRNA GUADALUPE

Más detalles

INFORME DE AUDITORIA INTERNA

INFORME DE AUDITORIA INTERNA 2014 INFORME DE AUDITORIA INTERNA ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA AGO No. 167-2014 28/11/2014 Estimadas señoras y señores colegiados, colaboradores de la institución: Este informe corresponde a la labor realizada

Más detalles

MANUAL PARA EL CONTROL DEL INVENTARIO DE ACTIVOS FIJOS Y BIENES FUNGIBLES DE LA AMSCLAE

MANUAL PARA EL CONTROL DEL INVENTARIO DE ACTIVOS FIJOS Y BIENES FUNGIBLES DE LA AMSCLAE MANUAL PARA EL CONTROL DEL INVENTARIO DE ACTIVOS FIJOS Y BIENES INTRODUCCIÓN: El presente Manual de Inventarios constituye un instrumento de control complementario a las disposiciones legales relativas

Más detalles

PLIEGO DE PRESCRIPCIONES TÉCNICAS PARA EL SUMINISTRO DE ENERGÍA ELÉCTRICA Y GAS EN LAS INSTALACIONES DE ARTIUM, CENTRO-MUSEO DE ARTE CONTEMPORÁNEO

PLIEGO DE PRESCRIPCIONES TÉCNICAS PARA EL SUMINISTRO DE ENERGÍA ELÉCTRICA Y GAS EN LAS INSTALACIONES DE ARTIUM, CENTRO-MUSEO DE ARTE CONTEMPORÁNEO PLIEGO DE PRESCRIPCIONES TÉCNICAS PARA EL SUMINISTRO DE ENERGÍA ELÉCTRICA Y GAS EN LAS INSTALACIONES DE ARTIUM, CENTRO-MUSEO DE ARTE CONTEMPORÁNEO 1. OBJETO DEL CONTRATO El presente contrato tiene por

Más detalles

El Comité de Auditoría (en adelante el Comité) apoya al Directorio en revisar:

El Comité de Auditoría (en adelante el Comité) apoya al Directorio en revisar: COMITÉ DE AUDITORÍA ESTATUTO DEL COMITÉ DE AUDITORÍA 1. Marco referencia. La aplicación de cualquier otro tema no incluido en el presente Estatuto, se realizará con sujeción al Marco Internacional para

Más detalles

Manual de Funciones. Administración Aeropuerto Jorge Wilstermann

Manual de Funciones. Administración Aeropuerto Jorge Wilstermann Manual de Funciones Administración Aeropuerto Jorge Wilstermann El manual de funciones de Sabsa brinda información clara y específica sobre las responsabilidades, funciones, relaciones de dependencia y

Más detalles

REGLAMENTO ESPECÍFICO DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN DE BIENES Y SERVICIOS (RE-SABS) DE LA FUNDACIÓN CULTURAL DEL BANCO CENTRAL DE BOLIVIA

REGLAMENTO ESPECÍFICO DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN DE BIENES Y SERVICIOS (RE-SABS) DE LA FUNDACIÓN CULTURAL DEL BANCO CENTRAL DE BOLIVIA REGLAMENTO ESPECÍFICO DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN DE BIENES Y SERVICIOS (RE-SABS) DE LA FUNDACIÓN CULTURAL DEL BANCO CENTRAL DE BOLIVIA OBJETIVO El objetivo del presente Reglamento Específico del SABS

Más detalles

Sentimos como propias las inquietudes de nuestros clientes. Caso: de producción de cuadros sin marco

Sentimos como propias las inquietudes de nuestros clientes. Caso: de producción de cuadros sin marco Caso: Racionalización de una empresa familiar de producción de cuadros sin marco Pese a tener un buen nivel de ventas, la desorganización y la falta de información derivada de la baja formación y profesionalización

Más detalles

PROGRAMA DE GESTIÓN DOCUMENTAL

PROGRAMA DE GESTIÓN DOCUMENTAL PROGRAMA DE GESTIÓN DOCUMENTAL PROGRAMA DE ARCHIVOS DESCENTRALIZADOS Aprobó: Olga Sanabria Amín Vicepresidente Financiera y Administrativa Reviso: Carlos Alejandro Vanegas Gerente de Logística Elaboró:

Más detalles

INFORME DE ACTIVIDADES FEBRERO 2015 TESORERIA MUNICIPAL

INFORME DE ACTIVIDADES FEBRERO 2015 TESORERIA MUNICIPAL TESORERO Elaborar y someter a la aprobación del H. Ayuntamiento, el programa financiero, mediante el cual se maneja la deuda pública municipal y su forma de administrarla. Recaudar los ingresos que correspondan

Más detalles

DATOS IDENTIFICATIVOS DEL MÓDULO FORMTIVO TRAMITACIÓN DE SINIESTROS EN ENTIDADES DE SEGUROS Y REASEGUROS

DATOS IDENTIFICATIVOS DEL MÓDULO FORMTIVO TRAMITACIÓN DE SINIESTROS EN ENTIDADES DE SEGUROS Y REASEGUROS MÓDULO FORMATIVO Código Familia profesional Área profesional Certificado de profesionalidad Resto de formación para completar el certificado de profesionalidad DATOS IDENTIFICATIVOS DEL MÓDULO FORMTIVO

Más detalles

A. PRESENTACIÓN 2. DESCRIPCIÓN BREVE DE LA IDEA DE NEGOCIO (PRODUCTOS O SERVICIOS QUE SE VAN A OFRECER) Y DE LA OPORTUNIDAD DE NEGOCIO DETECTADA

A. PRESENTACIÓN 2. DESCRIPCIÓN BREVE DE LA IDEA DE NEGOCIO (PRODUCTOS O SERVICIOS QUE SE VAN A OFRECER) Y DE LA OPORTUNIDAD DE NEGOCIO DETECTADA El o memoria del proyecto, se trata de un documento que plasma de forma escrita, clara y ordenada la idea de negocio con el fin de comprobar su viabilidad (técnica, humana y económica) de un proyecto empresarial

Más detalles

GOBIERNO AUTÓNOMO MUNICIPAL DE COCHABAMBA RESUMEN EJECUTIVO

GOBIERNO AUTÓNOMO MUNICIPAL DE COCHABAMBA RESUMEN EJECUTIVO GOBIERNO AUTÓNOMO MUNICIPAL DE COCHABAMBA RESUMEN EJECUTIVO ANTECEDENTES En cumplimiento al Programa Operativo de Actividades correspondiente a la gestión 2014, se realizó el examen de Confiabilidad de

Más detalles

MINISTERIO DE AGRICULTURA, GANADERÍA Y ALIMENTACIÓN MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES DEL DEPARTAMENTO DE CONTRATACIONES Y ADQUISICIONES

MINISTERIO DE AGRICULTURA, GANADERÍA Y ALIMENTACIÓN MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES DEL DEPARTAMENTO DE CONTRATACIONES Y ADQUISICIONES MINISTERIO DE AGRICULTURA, GANADERÍA Y ALIMENTACIÓN MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES DEL DEPARTAMENTO DE CONTRATACIONES Y ADQUISICIONES Dirección de Administración Interna ADMINISTRACIÓN GENERAL 01.20.01.01.01.00.00

Más detalles

Propuesta. Administración y Gestión Integral de Fincas

Propuesta. Administración y Gestión Integral de Fincas Propuesta Administración y Gestión Integral de Fincas Propuesta de Servicios Sobre AEA Fincas AEAFincas nace con la asociación de una red de oficinas dedicada a la Gestión y Administración Integral de

Más detalles

Política de Activos Fijos

Política de Activos Fijos AGEXPORT CT-PL-003 Política de Activos Fijos Versión: 01 Fecha: 09-10-2015 Nombre Puesto Firma ELABORADO Marvin Colindres Analista Contable REVISADO Henry Cruz Héctor Morán Coordinador de Contabilidad

Más detalles

CAPITULO I. 1.2. OBJETO SOCIAL.- La empresa se dedica a brindar los siguientes servicios:

CAPITULO I. 1.2. OBJETO SOCIAL.- La empresa se dedica a brindar los siguientes servicios: CAPITULO I 1. LA EMPRESA 1.1. RAZON SOCIAL DE LA EMPRESA.- La empresa es un Operador Logístico con más de 35 años de experiencia en Operaciones Logísticas de productos no perecibles a nivel nacional e

Más detalles

Coordinación Son funciones de esta área las siguientes: Dar seguimiento a la ejecución del PAC, y a sus modificaciones.

Coordinación Son funciones de esta área las siguientes: Dar seguimiento a la ejecución del PAC, y a sus modificaciones. 1. Funciones A. De la Dirección: Coordinación Son funciones de esta área las siguientes: Dar seguimiento a la ejecución del PAC, y a sus modificaciones. Asegurar la Programación física y financiera de

Más detalles

REGLAMENTO DE LA LEY DEL FONDO DE INVERSIÓN NACIONAL EN ELECTRICIDAD Y TELEFONÍA

REGLAMENTO DE LA LEY DEL FONDO DE INVERSIÓN NACIONAL EN ELECTRICIDAD Y TELEFONÍA REGLAMENTO DE LA LEY DEL FONDO DE INVERSIÓN NACIONAL EN ELECTRICIDAD Y TELEFONÍA Materia: Telecomunicaciones y de Energía Categoría: Reglamento Origen: ORGANO EJECUTIVO (Ministerio de Justicia) Estado:

Más detalles

INSTRUCTIVO DE PROCEDIMIENTOS DE LA DIRECCIÓN DE CONTABILIDAD Y SERVICIOS AUXILIARES

INSTRUCTIVO DE PROCEDIMIENTOS DE LA DIRECCIÓN DE CONTABILIDAD Y SERVICIOS AUXILIARES INSTRUCTIVO DE PROCEDIMIENTOS DE LA DIRECCIÓN DE CONTABILIDAD Y SERVICIOS AUXILIARES 11 12 MISIONES Y FUNCIONES. 2 1. Organizar, coordinar y determinar la implementación de todos los actos administrativos

Más detalles

PLIEGO DE PRESCRIPCIONES TÉCNICAS PARA LA CONTRATACIÓN DEL SERVICIO DE MEDIACIÓN DE SEGUROS ESPECIALIZADA PARA LA UNIVERSIDAD DE GRANADA

PLIEGO DE PRESCRIPCIONES TÉCNICAS PARA LA CONTRATACIÓN DEL SERVICIO DE MEDIACIÓN DE SEGUROS ESPECIALIZADA PARA LA UNIVERSIDAD DE GRANADA PLIEGO DE PRESCRIPCIONES TÉCNICAS PARA LA CONTRATACIÓN DEL SERVICIO DE MEDIACIÓN DE SEGUROS ESPECIALIZADA PARA LA UNIVERSIDAD DE GRANADA Concurso de Corredores Página 1 de 10 TÍTULO I: CONDICIONES GENERALES.

Más detalles