MINISTERIO DE SALUD INFORME DE EVALUACIÓN ANUAL EJERCICIO ECONÓMICO 2013

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1 MINISTERIO DE SALUD INFORME DE EVALUACIÓN ANUAL EJERCICIO ECONÓMICO 2013 Dirección General de Presupuesto Nacional

2 1. ANÁLISIS INSTITUCIONAL El Ministerio de Salud (MINSA) es el órgano rector del sector salud y su gestión está dirigida a garantizar la protección y el mejoramiento del estado de salud de la población, mediante el ejercicio efectivo de la rectoría, transformando un esquema de atención de enfermedades a uno de fomento de hábitos saludables que mejoren el estilo de vida de la población. Dentro del Plan Nacional de Desarrollo, su principal prioridad es pasar de la atención de la enfermedad hacia la promoción de la salud, mediante el abordaje de variables relacionadas con la promoción de la salud como: tabaco, control de vectores, seguridad alimentaria, acceso a agua y seguridad de medicamentos. Como una de las prioridades institucionales de este ejercicio económico, el MINSA continuó con la aplicación de la Ley de Control de Tabaco y sus efectos nocivos en la salud. Manifestaron que el lograr espacios (100%) libres de la exposición al humo de tabaco tal y como lo contempla la Ley 9028; mejoran y protegen la salud de fumadores y no fumadores, motivan a los fumadores a abandonar el cigarro y ayudan a reducir el consumo de tabaco. Así también, el impuesto previsto en la precitada Ley -el cual genera un precio mayor a los productos de tabaco-, se convierte en una estrategia eficaz para alentar a los consumidores de tabaco a dejarlo y evitar que los niños empiecen a fumar. De igual manera la prohibición total de la publicidad, la promoción y el patrocinio, reduce sustancialmente el consumo de tabaco y protege a las personas, sobre todo a los jóvenes, de las tácticas de mercadotecnia de esa industria. Durante el 2013 el Ministerio indicó que recibieron un total de 1084 denuncias, de la cuales 998 fueron atendidas. De las denuncias atendidas 294 fueron procesadas y resueltas con pago de las multas respectivas. Asimismo como medida de control del comercio ilícito, se publicó en la página Web de la institución el listado de los productos y las empresas que han presentado los requisitos legales de ingredientes y emisiones de los productos de tabaco y sus derivados, para que las Direcciones Regionales del Ministerio puedan controlar el comercio ilegal de dichos productos. Además mantienen coordinaciones permanentes con la Policía de Control Fiscal, con la finalidad de controlar los productos ilícitos y de esta manera disminuir el consumo de estos productos de tabaco. 1

3 El Ministerio de Salud continuó con las campañas publicitarias, tanto en medios escritos como radiofónicos y televisivos que promovieron la aplicación de la ley y el derecho de las personas a contar con espacios libres de humo de tabaco así como denunciar su incumplimiento, lo que ha permitido la presentación de más denuncias por parte de la ciudadanía. Algunas imágenes que forman parte de las campañas realizadas son las siguientes: Asimismo el Ministerio participó con un stand en la romería del 2 de agosto de 2013 mediante exhibición de banners con imágenes de advertencias sanitarias y entrega de material promocional de la Ley Además en el 2013, se publicaron semanalmente de julio a octubre mensajes en la prensa escrita sobre el Plan de Acción de la Estrategia Nacional Enfermedades Crónicas no Transmisibles y Obesidad, donde una de sus metas es la reducción relativa del 12% de la prevalencia de consumo actual de tabaco en las personas de 15 o más años al

4 Casos Es así como el MINSA afirmó que todas las acciones encaminadas a disminuir la prevalencia del tabaquismo coadyuvaron en el cumplimiento de la meta del Plan Nacional de Desarrollo de la acción estratégica relacionada con el desarrollo de una respuesta efectiva para el abordaje integral del cáncer. Por otra parte, en lo referente a control de vectores, el Ministerio de Salud siguió en la lucha contra los criaderos del mosquito del dengue, donde manifestaron que en el año 2013, se registró una de las mayores incidencias en el país desde el primer brote en octubre de 1993; un total de casos, lo que representa un incremento de 124,8% respecto al año Sin embargo en las últimas semanas epidemiológicas del año, se observó una desaceleración en el número de casos reportados en todas las regiones, producto de las actividades realizadas para el control del virus, donde el MINSA citó el Plan de Contingencia del Dengue, la Campaña Mi Comunidad sin Dengue y la Estrategia de Atención Integrada (EGI), lo que permitió la salida del país de la situación de epidemia al finalizar el año. En el siguiente gráfico proporcionado por el Ministerio se observa el comportamiento del Corredor endémico. Gráfico N 1 Ministerio de Salud 2500 Corredor endémico de dengue. Costa Rica (Años de referencia 02,04,06,08,09) En este punto la curva sale de zona de epidemia Fuente: : Dirección de Vigilancia de la Salud.. Semanas Fuente: Informe de Evaluación del Ministerio de Salud,

5 Indicadores de resultado Cuadro Nº 1 Ministerio de Salud Avance de los Indicadores de Resultado Al 31 de diciembre de 2013 Descripción del Indicador Programado Alcanzado Porcentaje de avance Fuente de datos Incremento porcentual de Tamizaje en el cáncer de cérvix y próstata según norma en los establecimientos de salud del primer nivel de atención, de los centros priorizados. Línea Base cáncer de cérvix 100% cáncer de próstata 0% 50% Dirección Garantía de Acceso a los Servicios de Salud Disminución de las muertes prematuras(entre 30 y 69 años) provocadas por enfermedades cardiovasculares y cáncer. Fuente: Datos suministrados por la Institución 3.681,0-0% Dirección Vigilancia de la Salud El Ministerio de Salud mediante el decreto de reprogramación reformuló los indicadores de resultado institucional. Para el indicador Incremento porcentual de Tamizaje en el cáncer de cérvix y próstata según norma, en los establecimientos de salud del primer nivel de atención de los centros priorizados para el 2013 definieron como meta establecer la línea base de cobertura de tamizaje. Para el cáncer de cérvix la línea base de cobertura la calcularon en el primer nivel de atención (control en los EBAIS) y según los datos de la evaluación de resultados de la prestación de servicios de salud de 2013, obtuvieron una cobertura en las mujeres de 35 años y más, del 37,4%. Este dato permite una visión situacional y referencial de la cobertura a nivel nacional en el primer nivel de atención y sirve de parámetro para medir el impacto de las acciones planificadas en pro de mejorar la detección temprana de esta enfermedad. El MINSA indicó que el siguiente desafío es la oficialización de la Norma Nacional de Cáncer de Cérvix y su correspondiente evaluación, con lo que se espera obtener un incremento del tamizaje de cáncer de cérvix, en relación a la línea base calculada. 4

6 En relación a la línea base de cobertura de tamizaje de cáncer de próstata el Ministerio indicó que la Caja Costarricense de Seguro Social (CCSS) elaboró la Guía Institucional para el Cáncer de Próstata, documento de uso institucional oficial y basada en una revisión exhaustiva de la evidencia científica, el cual está en aplicación en los servicios de salud de la CCSS desde el año 2011 y en la cual no se recomienda realizar tamizaje poblacional a la población masculina en general, ya que según la evidencia científica no ha demostrado que produzca un efecto benéfico en las tasas de mortalidad y sobrevida. Por esta disposición, se determinó que se debe informar a los usuarios de los riesgos y beneficios de iniciar el tamizaje y el usuario decide si se lo realiza o no. Según esto, al no realizar un tamizaje poblacional, y realizarse a demanda, no es posible la definición de la línea de base. Considerando lo anterior, el Ministerio concluye que procederá a revisar este indicador de resultado en relación a cáncer de próstata, el cual está presente en la Ley de Presupuesto Para el 2013 dado que la meta era definir las dos líneas base y sólo se definió la de cáncer de cérvix se deduce un 50% del cumplimiento del indicador. Con respecto al indicador Disminución de las muertes prematuras (entre 30 y 69 años) provocadas por enfermedades cardiovasculares y cáncer ;para el presente informe el Ministerio no pudo brindar la información del avance de la meta,ya que depende de los datos oficiales del INEC, los cuales informan que estarán disponibles hasta el mes de abril de Sin embargo manifestaron las siguientes acciones realizadas en el 2013 para el alcance la meta: - Conformación de la Comisión Interinstitucional de Monitoreo y Evaluación del Cáncer, cuyos integrantes monitorean el cumplimiento de las estrategias del Plan Nacional de Cáncer y programan actividades a realizar de acuerdo a su competencia. - Actualización y revisión de normas y protocolos referentes al cáncer, con el fin de mejorar la detección de posibles casos y mejorar la atención de los existentes. - Diseño y funcionamiento del Sistema Automatizado de Información del Cáncer (SIRNAT) a partir del año 2013, partiendo de la notificación en línea de los establecimientos públicos y privados, lo cual permitirá dar un mejor seguimiento a los casos registrados, por medio de un sistema de calidad y un mejor análisis epidemiológico. 5

7 - Elaboración de la Estrategia integral de las enfermedades crónicas y obesidad y su plan de acción, con el fin de mejorar el abordaje de estos eventos y la reducción de la mortalidad prematura así como la implementación del Plan Nacional de Cáncer. Es importante indicar que el año 2013, es el primer ejercicio económico donde el MINSA formuló indicadores de resultado institucional. 2. GESTIÓN FINANCIERA El siguiente cuadro muestra los datos de los recursos asignados y ejecutados en los años 2012 y 2013, en términos reales (colones constantes base 2012) con ingresos corrientes y de financiamiento (280). Cuadro Nº 2 Ministerio de Salud Comparativo del Monto Autorizado y Ejecutado por Partida Presupuestaria (en colones constantes base 2012) Partida AUTORIZADO AUTORIZADO % (Ley No y EJECUTADO ²/ EJECUCIÓN (Ley No y Modif.) Modif.) EJECUTADO ²/ % EJECUCIÓN 0-Remuneraciones , ,3 1-Servicios , ,0 2-Materiales y Suministros , ,3 3-Intereses y Comisiones Activos Financieros Bienes Duraderos ,7 6-Transferencias Corrientes , ,0 7-Transferencias de Capital Amortización Cuentas Especiales SUB TOTAL , ,1 Transferencias no vinculadas 1/ , ,0 TOTAL GENERAL , ,8 Fuente: Sistema Integrado de Gestión de la Administración Financiera (SIGAF). Notas: 1/ Incluye transferencias corrientes y de capital no vinculadas a la gestión, que son ejecutados por los entes a los cuales se les asignaron los recursos. 2/ Ejecutado: corresponde al devengado que es el reconocimiento del gasto por la recepción de bienes y servicios a conformidad, por parte del órgano respectivo, independientemente de cuándo se efectúe el pago de la obligación. 6

8 Como se observa en el cuadro anterior, para el ejercicio económico 2013, el Ministerio contó con ,5 millones en términos reales para realizar su gestión, de los cuales ejecutó ,4 millones, lo que representa un porcentaje de ejecución del 87,1%. Lo anterior excluye aquellas transferencias de capital y corrientes que son ejecutadas directamente por los entes a quien se le asignaron los recursos y que su ejecución no depende de la gestión institucional del Ministerio de Salud. Asimismo, se excluyen los recursos provenientes de fuentes externas. Al analizar el comportamiento de la ejecución en los últimos 4 años, la misma ha presentado un comportamiento variable. Para el año 2010 la ejecución alcanzó un 92,5%, en el 2011 fue de un 87,8% y para el 2012 ascendió a un 91,2%. Es por tanto, el ejercicio económico 2013 el de mayor subejecución de la presente administración. La institución manifestó que las razones que incidieron en la subejecución de los recursos de presupuesto ordinario, fueron los inconvenientes en los procesos de compras;la entrega de solicitudes, especificaciones técnicas y decisiones iniciales de compras en forma extemporánea, problemas que se focalizaron en el subprograma Control del Tabaco y sus Efectos Nocivos en la Salud financiado con recursos provenientes de la Ley N 9028, esto por ser un subprograma nuevo el cual presentó problemas de organización y administración en el inicio del período tal y como lo manifestaron en el Informe de Seguimiento Semestral El Ministerio indicó que varias adquisiciones de mercancías debieron declararse infructuosas por cuanto los plazos rebasaron el período establecido. Incluso varias contrataciones debieron ser concluidas sin éxito al finalizar el 2013 dado que para el 2014 no se contaba con el contenido presupuestario para continuarlas. Asimismo manifestaron que dicho subprograma presupuestario envió a la Proveeduría Institucional muy tarde las solicitudes de materiales y especificaciones técnicas. Además en muchas de estas contrataciones surgieron atrasos por especificaciones mal confeccionadas o por no haber una claridad en el tipo de objeto a contratar. En el Informe de Seguimiento Semestral, el Ministerio aseguró que para el segundo semestre se estarían realizando las gestiones pertinentes para agilizar la adquisición de los bienes y servicios del subprograma de Tabaco, tales como: los equipos de transporte con base en el convenio marco para adquisición de vehículos, concretar la adquisición de equipos de cómputo, de oficina y otros. También indicaron que se encontraban en proceso de adjudicación contrataciones de empresas que apoyarán en la promoción y publicidad de campañas de diversas actividades que se están desarrollando en el corto y mediano plazo para el tema de tabaco. 7

9 Es así que para el presente informe anual el MINSA indicó que a partir del mes de julio se realizaron por parte de la unidad ejecutora de este programa, esfuerzos por mejorar la ejecución presupuestaria de este centro gestor. Indicaron que se logró la adquisición de 103 vehículos para que los funcionarios lograran desplazarse a realizar las diferentes actividades del subprograma. Asimismo lograron la contratación de la empresa de publicidad para la promoción de la Ley 9028 en los diferentes medios de comunicación. Si bien el Ministerio de Salud enfocó como principal causa de la subejecución de su presupuesto los inconvenientes surgidos en el subprograma de Tabaco, al calcular los porcentajes de ejecución por centro gestor, este subprograma presentó una ejecución del 89,0%, porcentaje muy similar al logrado en el programa 632 Provisión de Servicios de Salud de un 90,4%. Al analizar los recursos ejecutados en el nivel institucional, al excluir el subprograma Control del Tabaco, el porcentaje de ejecución 2013 pasa de un 87,1% a un 91,6%. Al realizar el análisis por partida presupuestaria, se observó que la mayor subejecución se dio en las partidas de Servicios y Materiales y Suministros del subprograma de Tabaco por las razones anteriormente expuestasyen la partida de Bienes Duraderos tanto en el subprograma precitado comoel programa 632 Provisión de Servicios de Salud, sin brindar para los Bienes Duraderos mayor detalle de las razones de subejecución. Por otra parte, el Ministerio no se pronunció cómo repercutió en su gestión institucional disponer de los recursos liberados con la derogatoria de la Directriz No.13. En cuanto a los recursos inyectados durante el ejercicio económico 2013 mediante presupuestos extraordinarios, a excepción de la creación de las 249 plazas para los CEN CINAI para atender lo establecido en el Plan Nacional de Desarrollo y el marco del Programa Red de Cuido y Desarrollo Infantil, los demás recursos incorporados fueron destinados a transferencias corrientes y de capital no vinculadas a la gestión, mismos que fueron girados a las instituciones beneficiarias en su totalidad por el Ministerio de Salud. 8

10 Cuadro Nº 2.1 Ministerio de Salud Monto Inicial, Autorizado, Programado y Ejecutado por Proyecto Recursos Externos al 31 de diciembre de 2013 NOMBRE DEL PROYECTO MONTO INICIAL DEL PROYECTO AUTORIZADO (Ley No y Modif.) PROGRAMACIÓN PARA / EJECUTADO 2/ % D E EJ EC U C I ÒN 3/ Proyecto de Mejoramiento del Medio Ambiente del Area Metropolitana de San José ,9 Programa Agua Potable y Saneamiento Básico Rural II ,9 TOTAL GENERAL ,2 F uente: Sistema Integrado de Gestión de la Administración Financiera (SIGAF) y Programación de desembolsos suministrada por la Dirección de Crédito Público. N o tas: 1/ Programación para 2013, corresponde a los desembolsos programados por la Dirección de Crédito Público. 2 / Ejecutado: corresponde al devengado que es el reconocimiento del gasto por la recepción de bienes y servicios a conformidad, por parte del órgano respectivo, independientemente de cuándo se efectúe el pago de la obligación. 3/ El porcentaje puede ser mayor a 100% debido a que se puede tener un nivel de ejecución superior al monto programado desembolsar. Los recursos externos del Ministerio de Salud reflejados en el cuadro anterior, corresponden al préstamo CR-P4 Ley No Proyecto de Mejoramiento del Medio Ambiente del Área Metropolitana de San José del Banco Japonés de Cooperación Internacional y el préstamo KFW Programa Agua Potable y Saneamiento Básico Rural Ley No. 7132, ambos correspondientes a recursos de capital asignados al Instituto Costarricense de Acueductos y Alcantarillados (ICAA). Sobre estas transferencias, de los desembolsos programados para el presente ejercicio económico según información suministrada por la Dirección de Crédito Público, al 31 de diciembre de 2013 se ejecutaron un 32,2% de la totalidad. 9

11 En cuanto a los logros alcanzados por estos proyectos, el Ministerio de Salud no proporcionó ninguna información sobre los avances realizados y beneficios brindados a la sociedad, por lo que no fue posible pronunciarse al respecto durante la elaboración de este informe, ni tampoco sobre las razones del nivel de ejecución presentado. 3. RESULTADOS DE LA GESTIÓN En apego a la metodología de programación y evaluación presupuestaria, orientada a resultados, que ha venido implementando la Dirección General de Presupuesto Nacional; los indicadores se clasifican en operativos si están formulados para medir aspectos rutinarios o cotidianos del quehacer del programa y se quedan en el ámbito de insumos/procesos; y en estratégicos (gestión/resultados) si están formulados para medir los aspectos relevantes de la institución, programa o subprograma y en algunos casos generan efectos directos sobre la población a quien se brinde el bien o servicio; por lo que el presente análisis se enfoca en los avances o logros de los indicadores estratégicos. Con respecto a los indicadores del Ministerio de Salud para los años 2012 y 2013presenta lo siguiente: Cuadro Nº 3 Ministerio de Salud Cantidad de indicadores Operativos y Estratégicos por Centro de Gestión Centro de Gestión 1/ Operativos Estratégicos Total Operativos Estratégicos Total Rectoría de la Salud Provisión de Servicios de Salud TOTAL F uente: Clasificación realizada por la DGPN. N o ta: 1/ Se consideran centros de gestión los programas presupuestarios. 10

12 Tal y como se observa en el cuadro Nº 3, la totalidad de los indicadores formulados para el año 2013 fueron considerados de carácter estratégico, tanto los definidos de gestión como los clasificados como indicadores de resultado. Dicho comportamiento es similar al presentado en el año 2012 donde también todos los indicadores eran de carácter estratégico, por lo que se observa el esfuerzo por parte de la institución por seguir orientando su quehacer en la definición de indicadores que permiten medir los aspectos relevantes y que generan efectos directos sobre la población a quien brindan el bien o servicio, en atención a la metodología de programación actual enfocada a resultados. Para el año 2013 la institución por centro de gestión obtuvo los siguientes porcentajes de cumplimiento en los indicadores estratégicos: Cuadro Nº 4 Ministerio de Salud Cantidad de indicadores estratégicos asociados a producto / objetivo según porcentaje de cumplimiento al 31 de diciembre de 2013 Centro de Gestión 1/ Rectoría de la Salud Provisión de Servicios de Salud Clasificación de indicadores Parcialmente cumplido No cumplido (0%) Cumplido (100%) Muy Bueno (99%-81%) Bueno (80%-71%) Insuficiente (70%-1%) Producto 2 Objetivo Producto 1 1 Objetivo 2 2 TOTAL Fuente: Datos suministrados por la institución y clasificación realizada por la DGPN. Notas: 1/ Se consideran centros de gestión los programas presupuestarios. De acuerdo a lo observado en el cuadro anterior, 3 indicadores no presentaron avance en el año 2013 y uno obtuvo un porcentaje catalogado como insuficiente. En general las razones de incumplimientos que manifestó el MINSA se enfocaron en el caso del Programa Rectoría de la Salud a la falta de disponibilidad oportuna de los datos para medir el indicador, resultados de impacto que se podrán medir hasta en los períodos siguientes, así como comportamientos de 11

13 crecimiento acelerado de brotes como es el caso del indicador que pretendía la disminución de la incidencia del dengue en nuestro país. En el caso del programa Provisión de Servicios de Salud el indicador no alcanzado estaba relacionado al aumento de cobertura de los servicios de atención y protección infantil, el cual no fue posible lograrlo por problemas en la ejecución del presupuesto por estar en la espera de la aprobación de las plazas solicitadas mediante presupuesto extraordinario para el fortalecimiento de la Red de Cuido. Con el propósito de fortalecer los procesos de planificación y presupuestación, para contribuir a la asignación eficiente y eficaz del gasto público y a la transparencia en el uso de los recursos públicos, la Dirección General de Presupuesto Nacional, ha venido implementando desde el ejercicio económico del año 2012 un Plan de Mejoramiento de la Programación y Evaluación de la Gestión Presupuestaria orientada a Resultados. Para lo cual, se seleccionó el subprograma Rectoría de la Producción Social de la Salud porque incluye metas vinculadas con el Plan Nacional de Desarrollo y sus recursos representan un alto porcentaje del presupuesto a nivel institucional. Por lo anterior, es importante mencionar que este apartado se enfocará en el análisis de los avances alcanzados por el subprograma Rectoría de la Producción Social de la Salud cuya misión está dirigida a ejercer la rectoría en el campo de la salud, con políticas públicas y mediante procesos de concertación y articulación a fin de generar planes y proyectos para mejorar y proteger el estado de la salud de la población. 12

14 Cuadro Nº 5 Ministerio de Salud Indicadores estratégicos asociados a productos según porcentaje de cumplimiento y recursos financieros Al 31 de diciembre de 2013 Descripción del Producto Descripción del Indicador Cumplido (100%) Parcialmente cumplido Muy Bueno (99%- 81%) Bueno (80%- 71%) Insuficiente (70%-1%) No cumplido (0%) Recursos Programados en millones 1/ Recursos ejecutados en millones 1/ 2/ Rectoría de la Producción Social de la Salud Porcentaje de brotes de enfermedades transmitidas por agua y alimentos, detectados, Políticas y intervenidos y con estrategias medidas de control en materia de salud pública. Número de municipalidades con planes municipales de gestión integral de residuos implementados x 3.753, ,9 x 3.753, ,9 Total de recursos 7.507, ,8 Porcentaje de ejecución 93,1% Fuente: Datos suministrados por la institución y clasificación realizada por la Dirección General de Presupuesto Nacional. Notas: 1/ Estimación realizada por la institución para el cumplimiento del indicador, basada en los recursos asignados en el Presupuesto Nacional, excluyendo las transferencias no vinculas a la gestión. Datos en millones de colones. 2/ El ejecutado corresponde al devengado que es el reconocimiento del gasto por la recepción de bienes y servicios a conformidad, por parte del órgano respectivo, independientemente de cuándo se efectúe el pago de la obligación. 13

15 Cuadro Nº 6 Ministerio de Salud Indicadores estratégicos asociados a objetivos según porcentaje de cumplimiento y recursos financieros al 31 de diciembre de 2013 Parcialmente cumplido Descripción del Objetivo Descripción del Indicador Cumplido (100%) Muy Bueno (99%-81%) Bueno Insuficiente (80%-71%) (70%-1%) No cumplido (0%) Recursos Programados en millones 1/ Recursos ejecutados en millones 1/ 2/ Rectoría de la Producción Social de la Salud Posicionar una cultura de consumo de frutas y vegetales en la población escolar, mediante la implementación de políticas públicas, para la contribución a la producción de la salud y el desarrollo inclusivo e integral de la ciudadanía. Porcentaje de estudiantes de 13 a 15 años de edad matriculados (en el año 2012) en los colegios públicos seleccionados ubicados en todo el país que han aumentado el consumo de frutas y vegetales de 2 a 3 porciones por día. X 9.384, ,9 Garantizar el acceso con equidad a los servicios de salud de atención directa a las personas, mediante la implementación de las políticas de salud de acuerdo a necesidades y prioridades establecidas para proteger la salud de la población. Disminuir la incidencia de enfermedades producidas por vectores, contaminación del agua y residuos, mediante la protección, restauración y mejoramiento del ambiente para una adecuada calidad de vida de la población. Porcentaje de establecimientos del primer nivel de atención (Sedes de EBAIS) evaluados según la metodología establecida, con nivel aceptable de cumplimiento de estándares, con el fin de garantizar servicios de calidad a la población. Disminución porcentual de la incidencia de dengue en las regiones Huetar Atlántica, Chorotega y Pacífico Central. X 9.384, ,9 X , ,9 Total de recursos , ,7 Porcentaje de ejecución Fuente: Datos suministrados por la institución y clasificación realizada por la Dirección General de Presupuesto Nacional. Notas: 1/ Estimación realizada por la institución para el cumplimiento del indicador, basada en los recursos asignados en el Presupuesto Nacional, excluyendo las transferencias no vinculas a la gestión. Datos en millones de colones. 2/ El ejecutado corresponde al devengado que es el reconocimiento del gasto por la recepción de bienes y servicios a conformidad, por parte del órgano respectivo, independientemente de cuándo se efectúe el pago de la obligación. 93,1% 14

16 Efectividad en el cumplimiento de los indicadores de producto (gestión) y de objetivos estratégicos (resultados). La efectividad en el cumplimiento de los indicadores asociados a producto (gestión) y a los objetivos estratégicos (resultados) será medida considerando dos criterios: el porcentaje de cumplimiento de los indicadores y el porcentaje de ejecución de recursos, teniendo por tanto, la siguiente clasificación: Efectivo: Si la suma de los indicadores de las Columnas de Cumplido, Muy Bueno es mayor que la suma de los indicadores ubicados en las Columnas de Bueno, Insuficiente y No Cumplido, y además, el porcentaje de ejecución del total de recursos asignados a esos indicadores, según estimación realizada por la institución, está entre 100% y 81% (inclusive). Poco Efectivo: Si la suma de los indicadores de las Columnas de Bueno, Insuficiente y No Cumplido es mayor que la suma de los indicadores ubicados en las Columnas de Cumplido, Muy Bueno, o en el caso que la sumas anteriores muestren el mismo monto y además, el porcentaje de ejecución del total de recursos asignados a esos indicadores, según estimación realizada por la institución, está entre 80% y 0%. Parcialmente Efectivo: Si secumple únicamente con uno de los criterios necesarios (porcentaje de cumplimiento o porcentaje de ejecución de recursos) para clasificarlo como Efectivo o Poco Efectivo. 15

17 Cuadro Nº 7 Ministerio de Salud Clasificación de la efectividad en el cumplimiento de indicadores asociados al producto y/o objetivos estratégicos Al 31 de diciembre de 2013 Efectividad Cumplimiento de indicadores Efectivo Parcialmente Efectivo Poco Efectivo Rectoría de la Salud Indicadores de Producto Indicadores de Objetivo x x Fuente: Elaborado por la Dirección General de Presupuesto Nacional. El cuadro Nº 5 muestra el grado de cumplimiento de los indicadores estratégicos asociados a producto para el subprograma de Rectoría de la Producción Social de la Salud, los cuales presentaron un logro del 100%, con un porcentaje de ejecución de recursos del 93,1%. En lo que respecta a los indicadores estratégicos vinculados a los objetivos estratégicos que se reflejan en el cuadro Nº 6, de los tres indicadores definidos, dos de ellos presentaron avances catalogados como insuficientes o no cumplidos, y uno de ellos cumplió su meta en un 100%. Dentro de los indicadores cumplidos, se citan los siguientes resultados: En cuanto al indicador Porcentaje de establecimientos del primer nivel de atención (Sedes de EBAIS) evaluados según la metodología establecida, con nivel aceptable de cumplimiento de estándares, con el fin de garantizar servicios de calidad a la población. El Ministerio indicó que de los 779 establecimientos evaluados el 74,6% de estos fueron calificados con nivel aceptable de cumplimiento de estándares, superándose la meta anual programada del 65%. Dentro de las variables que se evaluaron están recurso humano, planta física, documentación, seguridad e higiene. 16

18 Indicaron que el mayor porcentaje de cumplimiento de las sedes de EBAIS se presentó en las regiones Central Sur, Pacífico Central y Central Este y el menor cumplimiento la presentaron las regiones Chorotega, Central Norte y Central Occidente. El Ministerio aclaró que el éxito alcanzado se debió a la metodología utilizada, donde las Direcciones de Área Rectoras realizaron la evaluación con los instrumentos facilitados por el nivel central; la Dirección de Garantía de Acceso a los Servicios de Salud. Además brindó asesoría durante el proceso a los evaluadores y otro factor de éxito indicado fue la buena relación entre las oficinas del Ministerio de Salud en el nivel local con su contraparte de la Caja Costarricense del Seguro Social. En cuanto al indicador Número de municipalidades con planes municipales de gestión integral de residuos implementados, la meta fue superada, lo cual se debió además de la gestión de la institución a que el Reglamento General a la Ley para la Gestión Integral de Residuos, otorgó un año de plazo para que las municipalidades cumplieran con los planes municipales respectivos, lo que provocó el aumento en la cantidad de gobiernos locales que contaban con los instrumentos de regulación. El MINSA indicó que originalmente se pretendía contar con 50 municipalidades con planes de gestión integral de residuos implementados, pero debido a la publicación de reglamento mencionado, se superó satisfactoriamente en un 18% la meta anual programada, evidenciándose una mejora en la gestión integral de residuos en los diferentes cantones del país, mediante la apertura y fortalecimiento de los Centros de Recuperación de Residuos Valorizables, así como con la recolección selectiva y diferenciada de los residuos, lo cual genera menor cantidad de residuos dispuestos en los rellenos sanitarios, así como menor cantidad de vertederos y su consecuente impacto en la reducción de la contaminación ambiental. En cuanto a los indicadores parcialmente cumplidos y los no cumplidos tenemos los siguientes: La Disminución porcentual de la incidencia de dengue en las regiones Huetar Atlántica, Chorotega y Pacífico Central obtuvo un cumplimiento parcial ya que en las regiones Chorotega y Pacífico Central la incidencia aumentó significativamente y solamente en la Región Huetar Atlántica (actualmente denominada Huetar Caribe)comparada con el año 2012, logró alcanzar la meta establecida, con un 15,3% de disminución.. 17

19 Los datos se reflejan en el siguiente cuadro proporcionado por el Ministerio de Salud en su informe anual Vale aclarar que la tercera columna corresponde al porcentaje de participación de cada región según el número de casos registrados en el 2013: Cuadro Nº 8 Ministerio de Salud CASOS DE DENGUE POR REGIÓN. COSTA RICA REGION % % VARIACIÓN RELATIVA Pacífico Central ,2 82,2 Chorotega ,8 368,6 Central Norte ,3 75,0 Huetar Caribe ,5-15,3 Central Sur ,7 325,0 Brunca ,8 3043,6 Central Este ,5 992,6 Occidente ,5 1030,0 Huetar Norte ,7 43,5 TOTAL ,0 124,8 Fuente: Dirección de Vigilancia de la Salud Dentro de las justificaciones del incumplimiento de la meta propuesta manifestaron que en el 2013 nuestro país presentó un comportamiento epidemiológico nacional atípico, con transmisión activa desde los primeros meses del año afectando áreas con alta densidad poblacional incluyendo la Gran Área Metropolitana, altos índices de infestación, además de la coocirculación de dos y tres serotipos de dengue en algunas localidades. Sin embargo y tal como se indicó en el apartado institucional, en las últimas semanas del año se observó una desaceleración en el número de casos reportados, gracias a las diferentes medidas tomadas por el MINSA en coordinación con la CCSS, instituciones privadas y la comunidad en general. Dentro de las actividades realizadas en el Plan de Contingencia del Dengue se citan la educación en las comunidades por medio de charlas, distribución de panfletos y supervisión por funcionarios de salud. La educación a través de medios de comunicación para fomentar la eliminación de criaderos y el conocimiento de los signos de la enfermedad por parte de la 18

20 población, así como la responsabilidad que se tiene para tener la casa y alrededores libres de criaderos. Ademásel Ministerio de Salud indicó que contó con alianzas estratégicas con organizaciones sociales, municipios y empresas mediante el programa Mi comunidad sin Dengue, la cual se práctica con éxito desde el año anterior en la Región Huetar Caribe y consiste en un proceso de certificación para declarar empresas y establecimientos libres de criaderos de dengue, mediante el acatamiento de compromisos en la eliminación y fumigación periódica de criaderos, así como la capacitación y el desarrollo de campañas preventivas. Para la disminución de la incidencia del dengue el Ministerio continuará con el desarrollo de las actividades de control integral con el Plan de Contingencia del Dengue, la Campaña Mi Comunidad sin Dengue y la Estrategia de Atención Integrada (EGI). El indicador de resultado Porcentaje de estudiantes de 13 a 15 años de edad matriculados (en el año 2012) en los colegios públicos seleccionados ubicados en todo el país que han aumentado el consumo de frutas y vegetales de 2 a 3 porciones por día no presentó porcentaje de avance. Tal y como el Ministerio de Salud lo manifestó en el Informe de Seguimiento Semestral; por una concepción equivocada de la metodología, se designó meta para el 2013 para este indicador, el cual no es medible hasta haber finalizado la ejecución durante los tres años de duración del Plan de Alimentación Saludable y Actividad Física. Indicaron que en este momento se puede medir solamente los adolescentes que han sido alcanzados durante las actividades diversas del plan, pero el impacto logrado en estos sólo será determinado al final de la ejecución del plan. Sin embargo, es importante rescatar que atendieron la recomendación de la Dirección General de Presupuesto Nacional (DGPN) al rendir cuentas sobre los procesos previos y actividades necesarias de alcanzar durante este período presupuestario, para que a mediano plazo se obtengan los resultados de los cambios en los hábitos alimenticios de la población meta. 19

21 Es así como remitieron el siguiente cuadro donde se observó el número de colegios y estudiantes participando en el Plan durante el 2013: Cuadro Nº 9 Ministerio de Salud Número de colegios y estudiantes participando en el Plan de Alimentación Saludable y Actividad Física, por Regiones de Salud. Ministerio de Salud, Costa Rica, 2013 Región Total de Colegios Colegios ejecutando el plan Total de estudiantes Estudiantes participando del plan Central Sur Chorotega Pacífico Central Huetar Norte Huetar Caribe Central Occidente Central Este Central Norte Brunca Totales Fuente: Dirección Mercadotecnia de la Salud, Informe de Evaluación Anual remitido por el MINSA. Es así que a diciembre de 2013 puede medirse solamente los adolescentes que han sido alcanzados durante las actividades diversas del Plan, pero el impacto logrado en estos solo será determinado cuando se realicen las encuestas de medición de impacto al final de la ejecución del plan. Entre las actividades que se han realizado en los colegios se encuentran las ferias gastronómicas, festivales, concursos, campeonatos que involucran diferentes actividades físicas, charlas y otras. También desarrollaron la divulgación de la Campaña Publicitaria Pónele a la Vida la cual se ha realizado a través de los diferentes medios de comunicación para el conocimiento de la mayor parte de la población de las actividades y con ello fomentar la participación de los jóvenes. El MINSA indicó que si se aplican en este momento las encuestas, probablemente todos los estudiantes dirán que sí han efectuado cambios, por haber sido influenciados recientemente por las actividades realizadas. Sin embargo aclararon que es necesario efectuar las mediciones 20

22 posteriormente, a fin de determinar si los cambios de gustos, prácticas, hábitos y conductas han sido duraderos en el tiempo. Al realizar un análisis general si los resultados obtenidos en las metas de los indicadores del subprograma Rectoría de la Producción Social de la Salud están acorde con los recursos ejecutados, podemos observar que los indicadores asociados al producto presentaron un logro del 100% con un porcentaje de ejecución de 93,1% de sus recursos. En cuanto a los indicadores asociados a objetivos, de los tres formulados sólo uno se alcanzó satisfactoriamente y con una ejecución igualmente del 93,1%. Sin embargo, vale rescatar que en lo que respecta a estos indicadores, está el referente a la disminución de la prevalencia del dengue, al cual se han destinado gran cantidad de recursos ( ,3 millones) sin haber logrado cumplir con la meta propuesta, además del indicador referente al Plan de Alimentación Saludable que si bien ha realizado muchas actividades su medición es a mediano plazo. Al analizar el tema de efectividad de los indicadores de producto y objetivos estratégicos, tanto el Ministerio de Salud como esta Dirección de Presupuesto concuerdan que para el caso de los indicadores asociados a producto el subprograma de Rectoría de la Producción Social de la Salud sus resultados son efectivos, ya que cumplieron con la meta propuesta y presentan una ejecución superior al 90%. En lo referente a los indicadores asociados a objetivos, obtuvo una clasificación parcialmente efectiva ya que no cumplieron en su mayoría con las metas establecidas según las justificaciones anteriormente expuestas en este apartado, sin embargo presentaron un nivel de ejecución presupuestario alto. Las medidas correctivas que manifestaron para estos casos en particular fueron las siguientes: Continuar con el desarrollo de las etapas siguientes del Plan de Alimentación Saludable y Actividad Física con lo que se podrá medir efectivamente si la población mejoró los hábitos de alimentación saludable. Para la disminución de la incidencia del dengue continuarán con el desarrollo de las actividades de control integral, planes de contingencia, campañas de educación, fumigación etc. 21

23 Mediante el Decreto de Reprogramación Presupuestaria 2013, el Ministerio de Salud aplicó las observaciones emitidas por la Dirección General de Presupuesto Nacional y definió toda su programación con un enfoque estratégico, además de eliminar aquellos indicadores que ya habían sido alcanzados en el 2012 y permanecían en este año o bien aquellos que no era posible su medición con efectividad. Además, vale rescatar tal y como se manifestó en el Informe de Seguimiento Semestral, que en el proceso de formulación presupuestaria para el ejercicio económico 2013 se reformuló su producción final, pasando de cinco productos a un producto final, atendiendo las observaciones emitidas por la DGPN. Asimismo, para el año 2013, esta institución realizó el esfuerzo por definir indicadores de resultado en el nivel institucional, lo cual refleja el avance logrado con el trabajo realizado con el Plan de Mejoramiento de la Programación y Evaluación de la Gestión Presupuestaria orientada a Resultados ya que en ejercicios anteriores no se contaba con estos. Además, dichos indicadores fueron mejorados mediante el Decreto de Reprogramación. Es importante indicar que el Ministerio de Salud, acató una de las recomendaciones indicada en el Informe de Seguimiento Semestral, ya que brindaron información sobre las acciones realizadas durante el 2013 para el cumplimiento de los indicadores referentes a la disminución de muertes prematuras por enfermedades cardiovasculares y cáncer y del Plan de Alimentación Saludable y Actividad Física, los cuales no fue posible indicar un resultado en el ejercicio evaluado, pero si era viable rendir cuentas sobre los procesos previos, desarrollo de eventos, proyectos y actividades que son necesarias para obtener los resultados programados a mediano plazo. Sin embargo no se proporcionó la información sobre la ejecución y logros alcanzados con los recursos externos a cargo del Ministerio por lo que no fue posible pronunciarse al respecto, a pesar de que se había observado dicha inconsistencia en el Informe de Seguimiento Semestral. Además en el análisis financiero hubiese sido más enriquecedor contar con mayor información en el nivel de partida presupuestaria, específicamente indicando para cada partida las razones de la subejecución presupuestaria. Sin embargo, a excepción de lo anterior, la calidad de la información permitió realizar el presente informe, ya que el análisis de la gestión institucional brindó mayor detalle de las acciones 22

24 realizadas y aportando en algunos casos los datos estadísticos donde se pudo verificar la veracidad de la información. Es así que se concluye que la gestión del subprograma de Rectoría de la Producción Social de la Salud, contribuyó a mejorar la calidad de los servicios de atención primaria de salud en los EBAIS, el control de enfermedades trasmitidas por agua y alimentos así como en la disminución de la contaminación del ambiente mediante el manejo responsable de los residuos. Asimismo continúa realizando acciones por mejorar los hábitos alimenticios de la población costarricense y la disminución de muertes provocadas por cáncer de cérvix, próstata y enfermedades cardiovasculares. Estimación de costos En los cuadros números 5 y 6 anteriores, además de reflejar la información de los porcentajes alcanzados en las metas propuestas de los indicadores estratégicos asociados a producto y a objetivos, se indicó la cantidad de recursos asociados a cada indicador así como la ejecución de los mismos. Al analizar estos datos, se observó que la sumatoria de los recursos asignados a todos los indicadores, no concuerda con el presupuesto asignado al centro gestor evaluado. Según lo reflejado en el Sistema Integrado de la Gestión y Administración Financiera (SIGAF), el presupuesto autorizado para el subprograma de Rectoría de la Producción Social de la Salud fue de ,9 millones, de los cuales se ejecutaron ,9 millones equivalerte a un 93,1 % de ejecución. Por otra parte, la sumatoria total de los recursos asignados a los indicadores indicada por el Ministerio es un poco mayor, con un presupuesto de ,6 millones y de recursos ejecutados un total de ,6 millones. La diferencia entre los montos es poco significativa, lo cual puede obedecer a un error en la estimación. Vale aclarar que en el análisis financiero realizado por la institución, el monto presupuestado y ejecutado indicado para el subprograma evaluado, concuerda a los datos reflejados con SIGAF. 23

25 Ministerio de Salud Ficha resumen Al 31 de diciembre de 2013 Información general del Subprograma Subprograma evaluado Propósito del subprograma Rectoría de Producción Social de la Salud Ejercer la rectoría en el campo de la salud, con políticas públicas, mediante procesos de concertación y articulación con actores sociales a fin de generar planes, programas y proyectos para proteger y mejorar el estado de salud de la población. Presupuesto del subprograma * Porcentaje ejecutado del presupuesto 93,1 Período evaluado Enero a diciembre de Efectividad en el cumplimiento de los indicadores asociados a producto (gestión) Efectividad en el cumplimiento de los indicadores asociados a objetivos estratégicos (resultados) Tipo de Evaluación Fuente de Información Efectivo. Parcialmente efectivo. Evaluación por Programas e Instituciones. Informes de autoevaluación realizados por las instituciones y análisis realizado por la DGPN. * No incluye transferencias no vinculadas a la gestión ni recurso externo. 4. OBSERVACIONES Y RECOMENDACIONES 1. Tal y como lo establece el artículo No. 74 del Reglamento a la Ley Nº8131, la fecha límite para que el Informe de Evaluación Anual de la Gestión Presupuestaria 2013 realizado por el Ministerio sea remitido a la Dirección General de Presupuesto Nacional 2013 era el 31 de enero del Sin embargo dicho documento fue recibido hasta el día 6 de febrero, incumplimiento con la normativa. Dado lo anterior, mediante oficio DGPN esta 24

26 Dirección solicitó se sentaran las responsabilidades del caso, ya que dicha inobservancia es un hecho generador de responsabilidad según inciso o) del art.110- Hechos generadores de responsabilidad administrativa de la Ley No Por otra parte, es necesario que para los próximos informes de evaluación, se realice un análisis más exhaustivo en el nivel de partida de la subejecución presupuestaria, indicando las principales razones que incidieron, los efectos en el cumplimiento de la programación presupuestaria, y las medidas correctivas específicas para evitar que sigan ocurriendo los mismos inconvenientes en los siguientes ejercicios presupuestarios. 3. Igualmente, para el próximo informe, informar sobre los recursos de los créditos externos, realizando un análisis de los aspectos más relevantes de su ejecución e indicando los avances realizados y beneficios brindados a la sociedad, ya que en el presente informe no fue posible pronunciarse al respecto al no suministrar la información. Esta situación es repetitiva, ya que para el Informe de Seguimiento Semestral, tampoco remitieron el análisis de resultados de recursos externos. 4. Para los próximos informes de evaluación, deberán atender la información solicitada en los instructivos, respetando el detalle de los datos solicitados por la DGPN, ya que para el presente informe remitieron en el apartado financiero el detalle de los recursos correspondientes a los órganos desconcentrados, lo cual no se solicitaba. En contraste, en el instructivo se pedía informar cómo incidió en la gestión institucional disponer de los recursos destinados con la derogatoria de la Directriz No.13, información que no suministraron. 5. Asimismo, considerar en el próximo decreto de reprogramación presupuestaria, la corrección del indicador de resultado institucional correspondiente al tamizaje de cáncer de próstata, ya que según lo indicado en el Apartado Institucional, no es posible considerar esta variable en la medición de indicador formulado. 6. En el análisis de la gestión, se solicita a que el Ministerio de Salud que brinde mayor información de los resultados concretos obtenidos y el efecto en la población gracias a su gestión, detallando los efectos alcanzados y cómo dichos logros han favorecido a la población nacional. Además realizar el esfuerzo de vinculación de los resultados obtenidos con los compromisos adquiridos en el Plan Nacional de Desarrollo. 25

27 5. DISPOSICIONES 5.1. El Ministerio de Salud no remitió la información referente a los recursos externos que están bajo su gestión, solicitud indicada en los instructivos remitidos por la DGPN para la construcción de los informes de seguimiento y evaluación anual, lo cual se convierte en un incumplimiento, al apartarse de las normas técnicas y los lineamientos en materia presupuestaria y contable emitidos por los órganos competentes. Dicho incumplimiento es un hecho generador de responsabilidad según inciso o) del art.110- Hechos generadores de responsabilidad administrativa de la Ley No.8131 por lo que se solicita remitir a esta oficina en un plazo de 3 días después de recibido este informe, las razones del incumplimiento así como las medidas correctivas, con el fin de evitar que esta situación se presente en próximos informes de evaluación El Ministerio de Salud no presentó el informe en la fecha establecida tal y como lo indica el artículo No. 74 del Reglamento a la Ley Nº8131, lo que evidencia un claro incumplimiento, el cual es un hecho generador de responsabilidad según inciso o) del art.110- Hechos generadores de responsabilidad administrativa de la Ley No.8131, por lo que se le solicita se informe a esta oficina en un plazo de 3 días, las acciones para sentar responsabilidades y las medidas correctivas que se tomarán con el fin de evitar que esta situación se presente en próximos informes de evaluación. 26