BOLETÍN LAVADO DE DINERO

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1 BOLETÍN LAVADO DE DINERO Destinado a especialistas del Sistema Bancario Nacional La Habana, 25 de octubre del 2011 Año: 9 No: 16 CONTENIDO Artículo de opinión Documentos de organizaciones internacionales Noticias Estimados lectores: La información que ponemos a su consideración tiene como objetivo darles a conocer criterios que se manejan a nivel internacional por otros sistemas bancarios y organismos internacionales gubernamentales o no gubernamentales, que no necesariamente coinciden con nuestras normas o procedimientos, teniendo en cuenta que nuestro sistema bancario y los principios económicos que rigen el desarrollo de nuestra sociedad poseen características muy propias y particulares. No se hace tampoco con el objetivo de que se utilice para elaborar normas bancarias internas; sirve, en última instancia, para ampliar el acervo cultural de los trabajadores bancarios cubanos y conocer experiencias foráneas. Qué es el lavado de dinero? Eventos Noticortas El GAFI ha formulado esta definición de lavado de dinero o blanqueo de capitales: - La conversión o transferencia de propiedad, a sabiendas de que deriva de un delito criminal, con el propósito de esconder o disfrazar su procedencia ilegal o ayudar a cualquier persona involucrada en la comisión del delito a evadir las consecuencias legales de su accionar. - Ocultar o disfrazar la naturaleza real, fuente, ubicación, disposición, movimiento, derechos con respecto a, o propiedad de, bienes a sabiendas de que derivan de ofensa criminal. - La adquisición, posesión o uso de bienes sabiendo, al momento en que se reciben, que deriva de una ofensa criminal o de la participación en algún delito. Fuente:

2 ARTÍCULO DE OPINIÓN UIF modificó sistemas de información sobre operaciones sospechosas 17 de octubre del La Unidad de Información Financiera (UIF) modificó el proceso de supervisión de los "sujetos obligados" a informar a ese organismo sobre operaciones sospechosas de lavado de dinero y financiación del terrorismo. La Resolución 165 de la UIF, publicada hoy en el Boletín Oficial, reemplazó el Anexo I de la resolución 104 que el organismo emitió el año pasado. A partir de ahora, el presidente de la UIF dejará de ser el encargado de iniciar el "procedimiento de supervisión". El Banco Central (BCRA), la Comisión Nacional de Valores (CNV) y la Superintendencia de Seguros (SSN) suministrarán a la Unidad todos los elementos necesarios para determinar si los "sujetos obligados" cumplen con las obligaciones que les fija la ley La nueva Resolución establece, además, que las supervisiones, fiscalizaciones e inspecciones serán realizadas por funcionarios del BCRA, la CNV y la SSN, pero también podrán participar los funcionarios de la UIF que sean autorizados por ese organismo. Y, en lugar de elaborarse ordenes de supervisión y actas de requerimiento de información y constatación, se elaborarán "manuales se supervisión, fiscalización e inspección in situ", que se confeccionarán "con un enfoque basado en riesgo, que incluya el desarrollo de una matriz referida al sector económico supervisado". La norma fija que el Central y la CNV tendrán que elaborar un plan de supervisión todos los años, que deberán presentarlo 20 días antes del comienzo de cada año calendario. En cambio, el plan, que tendrá que diseñar la Superintendencia de Seguros, será trimestral y tendrá que presentarlo ante la UIF 20 días antes del inicio de cada trimestre. Esos planes podrán modificarse sólo si lo piden el BCRA, la CNV y la SSN y la UIF aprueba los cambios. Y una vez que terminen los procesos de supervisión, los tres organismos tendrán que girar a la Unidad los informes finales de esos procedimientos. En caso de que se hayan detectado incumplimientos, tendrán que adjuntar a los informes, la documentación respaldatoria que permita aplicar las sanciones previstas. La Resolución emitida hoy sustituye, además, el Anexo II de la resolución 104 del año pasado. En lugar de la Orden se Supervisión" que contenía, pasó a fijar el "ámbito de aplicación" del sistema de supervisión de los sujetos obligados y sobre cuales se concentrará. El Anexo II que quedará vigente establece además que el Comité de Selectividad en base al riesgo, le propondrá al presidente de la UIF cuáles serán los sujetos obligados a los que se deberán aplicar supervisiones, fiscalizaciones y inspecciones "in situ". Pero será el titular de la Unidad el encargado de disponer el inicio del proceso. 2

3 Ese apartado determina, además, que la Orden de Supervisión, Fiscalización e Inspección deberá contener nombre y apellido o razón social, número de CUIT y domicilio, objeto de la supervisión y norma aplicable al caso. Una vez emitida esa orden, se conformará un expediente y toda la información que se requiera deberá hacerse a través de un acta o nota de requerimiento. Las supervisiones y fiscalizaciones in situ se harán sobre el domicilio registrado por los sujetos obligados en el sitio web de la Unidad. Los agentes de supervisión podrán controlar además que los sujetos obligados se hayan inscripto al Sistema de Reporte de Operaciones (SRO), que hayan designado Oficiales de Cumplimiento y que presenten los Reportes Sistemáticos de Operaciones, entre otras obligaciones. La resolución 165 consigna además, los modelos de la Orden se Supervisión, Fiscalización e Inspección In Situ, Acta de Requerimiento, Nota de Requerimiento, y de Acta de Constatación, que reemplazan a los establecidos en la Resolución 104 de La norma publicada hoy en el Boletín Oficial crea además, el Comité de Selectividad basada en Riesgo, que se encargará de proponer al presidente de la UIF cuáles serán los sujetos obligados a los que se debería supervisar, fiscalizar e inspeccionar. Ese Comité estará conformado por dos vocales del Consejo Asesor, un analista de la Dirección de Análisis, un abogado de la Dirección de Asuntos Jurídicos, un agente de la Dirección de Seguridad y Sistemas Informáticos, un agente supervisor y un instructor sumariante. Fuente: Bolsafevalores.com DOCUMENTOS DE ORGANIZACIONES INTERNACIONALES NOTAS INTERPRETATIVAS Y MEJORES PRÁCTICAS DE LAS 9 RECOMENDACIONES ESPECIALES CONTRA EL FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO Áreas de Interés 6. El análisis preliminar de las investigaciones, acciones de bloqueo y actividades de tipo policial de las diversas jurisdicciones indican diversas formas en que los terroristas han utilizado incorrectamente las organizaciones sin fines de lucro y sugiere áreas en las que se deberían considerar la posibilidad de tomar medidas preventivas. 3

4 (i) Transparencia financiera 7. Las organizaciones sin fines de lucro reúnen cientos de miles de millones de dólares por año provenientes de donaciones y los distribuyen - después de pagar sus propios costos administrativos - a beneficiarios. La transparencia hace al interés de los donantes, las organizaciones y las autoridades. Sin embargo, el enorme volumen de transacciones realizadas por las organizaciones sin fines de lucro combinado con el deseo de no abrumar a las organizaciones legítimas por lo general subrayan la importancia del riesgo y de la proporcionalidad en base a la magnitud en el momento de establecer el nivel adecuado de reglas y supervisión en esta área. (a) Contabilidad financiera Las organizaciones sin fines de lucro deberían tener y presentar presupuestos que abarquen programas completos donde se asienten todos los gastos de los programas. Estos presupuestos deberían indicar la identidad de los receptores y la forma en que se usará el dinero. El presupuesto administrativo también debería estar protegido de desvíos por medio de supervisión, informes y salvaguardas similares. La auditoría independiente es un método ampliamente reconocido para asegurar que las cuentas de una organización reflejen fielmente la realidad de sus finanzas y se la debería considerar como mejor práctica. Muchas de las grandes organizaciones sin fines de lucro se someten a auditorías para mantener la confianza de sus donantes, y en algunas jurisdicciones las autoridades regulatorias exigen la auditoría a las organizaciones sin fines de lucro. Siempre que resulte práctico, se deberían realizar estas auditorías para asegurar que esas organizaciones no sean objeto de abuso por parte de grupos terroristas. Debe observarse que esta auditoría financiera no garantiza que los fondos de los programas lleguen realmente a los beneficiarios propuestos. b. Cuentas bancarias Para las organizaciones sin fines de lucro que manejan fondos se considera una mejor práctica que tengan cuentas bancarias registradas, que tengan sus fondos depositados en ellas, y que utilicen canales formales o registrados para transferir fondos, especialmente al exterior. Por lo tanto, toda vez que sea factible, las organizaciones sin fines de lucro que manejan grandes sumas de dinero deberían usar los sistemas financieros formales para sus transacciones financieras. La adopción de esta mejor práctica pondría a las cuentas de las organizaciones sin fines de lucro en general dentro de la esfera del sistema bancario formal y bajo los controles o reglamentaciones pertinentes de ese sistema. (ii) Verificación programática 8. La necesidad de verificar adecuadamente las actividades de una organización sin fines de lucro es crucial. En diversas instancias, los programas que se comunicaban a la oficina central no se implementaban en la forma declarada. De hecho, los fondos estaban siendo desviando hacia organizaciones terroristas. Las organizaciones sin fines de lucro deberían estar en posición de saber y verificar que los fondos se han gastado en la forma publicitada y planificada. 4

5 a. Pedidos de donaciones 9. En los pedidos de donaciones se debería informar a los donantes, con precisión y transparencia, los fines para los que se están reuniendo donaciones. La organización sin fines de lucro debería entonces asegurarse de que esos fondos se usen para el fin declarado. b. Supervisión 10. Para asegurarse de que los fondos lleguen al beneficiario propuesto, las organizaciones sin fines de lucro debería formularse las siguientes preguntas de carácter general: Los proyectos se han llevado a cabo realmente? Los beneficiarios son reales? Los beneficiarios propuestos han recibido los fondos que se les enviaron? Se han contabilizado todos los fondos, activos e instalaciones? c. Exámenes de campo. 11. En diversas instancias, la contabilidad financiera y la auditoría pueden resultar insuficientes como protección contra el abuso de las organizaciones sin fines de lucro. En algunos casos las auditorías directas de campo de los programas pueden ser el único método para detectar la mala aplicación de los fondos. El examen de las operaciones de campo evidentemente es un mecanismo óptimo para descubrir malversaciones de todo tipo, incluyendo el desvío de fondos hacia los terroristas. Dadas las consideraciones de proporcionalidad en base al riesgo, no se requeriría el examen general de todos los programas. Sin embargo, las organizaciones sin fines de lucro deberían hacer el seguimiento de los logros de los programas así como de las finanzas. Cuando se justifique, se deberían realizar exámenes para verificar los informes. d. Operaciones en el exterior 12. Cuando la oficina central de una organización sin fines de lucro pertenece a un país y las operaciones destinatarias de la beneficencia se realizan en otro, las autoridades competentes de ambas jurisdicciones deberían intentar intercambiar información y coordinar la tarea de supervisión o investigación, de acuerdo con sus ventajas comparativas. Toda vez que sea posible, la organización sin fines de lucro debería tomar medidas apropiadas para dar cuenta de los fondos y servicios entregados en los lugares que no sean su jurisdicción de origen. (Continuará) Fuente: GAFISUD 5

6 NOTICIAS Centros de cambio requieren información sobre lavado de dinero 17 Octubre del Las casas de cambio deben estar muy bien informadas sobre la nueva regulación que tendrá sobre ellas la Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV), la cual entrará en vigor el próximo mes de noviembre, aseguró Germán Castro Hernández, presidente de la Asociación Nacional de Centros Cambiarios y Transmisores de Dinero (ANCECTD). "Ante los retos que impone la nueva legislación en la materia es sumamente importante que quienes se dedican a esta actividad se encuentren debidamente informados, toda vez que de acuerdo con las reformas tienen hasta finales de este mes de octubre para obtener su Registro Inicial de Centro Cambiario ante el SAT para poder trabajar", aseguró el directivo. De acuerdo con las modificaciones legales en varias normatividades, la CNBV tendrá la responsabilidad de vigilar a las sofomes y centros de cambio en materia de lavado de dinero, por lo que estará implementando nuevos formatos de reportes y procesos de supervisión para estas figuras financieras, al igual que con los bancos. El representante de los Centros informó que este tema especialmente será tratado en el marco de la Décimo Cuarta Convención Nacional de Centros Cambiarios, la cual lleva por nombre "REFORMAS: Impacto en el saneamiento y resurgimiento de los Centros Cambiarios y los Transmisores de Dinero", la cual dará inicio el próximo jueves. Castro agregó que se profundizará en el tema de la percepción y realidad de la actividad cambiaria, así como temas relativos a la detección de billetes y piezas presuntamente falsas, y, por supuesto, el tema de la autoregulación como modelo de superación sectorial. A la Convención se confirmó la participación de representantes de la oficina de las Naciones Unidas contra la droga y el delito, así como Don Eduardo Daza Giraldo, experto de Colombia en temas de prevención en lavado de dinero y afines, además de titulares de las áreas que tienen que ver con la operación de la nueva legislación en la materia. Fuente: eleconomista.com.mx Julio Grondona fue denunciado por corrupción antes del inicio de su noveno mandato en AFA. Octubre 18 de El titular de la AFA, Julio Grondona, fue acusado de lavado de dinero en una denuncia propiciada por su mayor rival que no logró la fuerza para desalojarlo en las elecciones, en las que se prevé una segura reelección para el noveno mandato del veterano dirigente. 6

7 " Querés que te diga lo que pienso de Grondona?. Bueno, Grondona es el ''puntero'' (cacique, comisionado político) de la FIFA", señaló el empresario Carlos Avila, en declaraciones a radio Continental y agregó que "lo que estoy denunciando es para que investiguen las cuentas". Avila habló luego sobre que su abogado, Mariano Cúneo Libarona, denunció al presidente de la Asociación del Fútbol Argentino (AFA) de tener 12 cuentas no declaradas en Europa y Estados Unidos. Cúneo Libarona difundió la denuncia la noche del lunes, por el canal de aire América, propiedad de Daniel Vila, dirigente del club Independiente de Rivadavia de Mendoza (oeste) y aspirante al sillón que Grondona ocupa desde hace 32 años. En esa presentación, dio a conocer un video con imágenes editadas de dos cámaras ocultas y mostró documentación, que supuestamente demuestra la existencia de las cuentas en el exterior con fondos por un total de 30 millones de dólares. Las cuentas estarían a nombre de Grondona, de sus hijos Humberto y Liliana, del titular de la Conmebol, Eduardo Deluca y del fallecido chofer de la familia Daniel Pellegrino, según la denuncia. El canal elegido no parece casual, ya que fue presentado horas antes de las elecciones en la AFA, que Vila ha intentado frenar por vía de amparos judiciales. En tanto, este martes, mediante otro amparo 60 clubes del interior del país bregaban por participar de la asamblea, en un intento de revertir la votación en la que Grondona tiene asegurada su continuidad. "Es un absurdo que busca difamar", subrayó Francisco Castex, abogado del veterano dirigente, también vicepresidente y tesorero de la FIFA. Castex insistió en que "esto tiene un común denominador que es Daniel Vila, quien se ha encargado en los últimos meses de agredir y difamar a Grondona. La idea es generar una campaña en contra de cara a las elecciones". Avila negó que la difusión del video que reconoció haber filmado en diciembre pasado tuviera que ver con "un apoyo a Vila" y aseguró que fue para protegerse antes de presentarlo a la justicia. "Es vox populi que Julio ha tenido un poder absoluto sobre el manejo del fútbol, siempre ha manejado esto con la pobreza de los clubes", agregó Avila. En la grabación, el titular de la AFA habla de los negocios sobre los derechos transmisión del fútbol, que antes detentaban el Grupo Clarín y Torneos y Competencias --creada en los 80 por Avila y luego vendida al multimedios--, que en 2009 quedó en manos del Estado. En el video, Avila le consulta además a Grondona si "le van a dar la señal" al empresario uruguayo Francisco ''Paco'' Casal, y el dirigente le responde que no. 7

8 "Yo no", respondió y admitió que "el Estado está hablando porque me parece que el presidente (José) Mujica habló con la señora Cristina (la mandataria Kirchner)". No obstante, advirtió que "no saben que Grondona, quien tiene la mitad (de los derechos), la AFA tiene una cláusula que tiene que tener la conformidad para cualquier operatoria... No se la voy a dar". Fuente: Agencia EFE EVENTOS 5ta Conferencia Anual Latinoamericana sobre Lavado de Dinero Cancún, México Fecha: Del 6 de noviembre al 14 de noviembre del 2011 Lugar: 13 SEMINARIO DE PREVENCIÓN DE LAVADO DE DINERO Y DEL FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO Lugar: México, México Fecha: X CONGRESO DE RIESGO FINANCIERO Lugar: Cartagena de Indias, Colombia Fecha: 17 y 18 de noviembre NOTICORTAS La ex modelo acusada de lavado de dinero se proclamó inocente 18 de octubre del Gabriela Karina Ayala reafirmó que "no solo no hay pruebas que me acusen, sino también que la información aportada por la Unidad de Información Financiera es absolutamente errónea". Es investigada, además, por contrabando de estupefacientes y prestará declaración el próximo 7 de noviembre Ayala se proclamó este mediodía "inocente" en la causa en la que está siendo investigada por presunto lavado de dinero y contrabando de estupefacientes y por la que deberá prestar declaración indagatoria el próximo 7 de noviembre. Ayala aseveró que hay "una enorme difamación por parte de la UIF" y remarcó que solo es "dueña de un departamento y un automóvil, como muchas personas en nuestro país pueden serlo". Además, declaró que la situación judicial, por la que está atravesando, "ha afectado seriamente" su salud y confesó: "Me la paso todo el día encerrada y llorando". Finalmente, la ex modelo expresó: "Confío en Dios y en la Justicia. Creo que todo esto será un feo recuerdo para mí". 8

9 La Unidad de Información Financiera (UIF) detectó operaciones sospechosas y bienes que no se coinciden con su declarada situación de "ama de casa", entre ellos varios automóviles de lujo. Ayala estaba siendo investigada en el marco de la causa por la que está detenida la modelo colombiana Angie Sanclemente Valencia, cuyo juicio se inició hoy. La ex modelo se hizo famosa, además, por haberse mostrado cenando en un restaurante porteño con el empresario del espectáculo Gerardo Sofovich. A partir de los informes de la UIF y de nuevos datos que surgieron en la investigación, el juez resolvió volver a convocar a Ayala para notificarle de las novedades que podrían desembocar en una imputación concreta por "lavado de activos". Fuente: Infobae.com Bruselas propondrá cárcel para los banqueros que cometan delitos 19 de Octubre del El presidente de la Comisión Europea (CE), Jose Manuel Durao Barroso, ha anunciado que presentará nuevas medidas para controlar el entramado financiero del Viejo Continente, entre las que se incluirán penas de cárcel para los banqueros que abusen del mercado al margen de la legalidad. Este anuncio tiene lugar una semana después de que Bruselas pidiese que se prohíban los bonus y los dividendos en aquellos bancos que no cumplan las nuevas exigencias de capital previstas en el futuro. Se espera que esta sea una de las medidas estrellas que presente la CE dentro de un paquete global de propuestas para lograr una mayor regulación del mercado. El propio Barroso ya había dicho en una entrevista que se habían visto comportamientos abusivos sobre los mercados, algunos de los cuales habían provocado la crisis actual. "Vamos a regular estas prácticas y quienes violen las normas incurrirán en sanciones penales. Será una novedad en la legislación europea y una señal fuerte", advirtió. El político portugués ha recordado que Bruselas ya ha lanzado 29 propuestas relacionadas con la mayor supervisión y regulación del sector financiero y se ha mostrado confiado en que esta última tenga buena acogida por parte de los estados miembros. Además, sobre la mesa del Consejo Europeo está ya la idea de imponer una tasa sobre las transacciones financieras, que ayudaría a aumentar la capacidad de ingresos propios comunitarios y otra parte iría destinada a los presupuestos de cada país. Esta propuesta será desarrollada durante la próxima reunión del G-20, prevista para noviembre en Cannes, para tratar de ganarse el favor de países como EEUU, en principio contrario a la idea. Fuente: elboletín.com 9

10 El Gobierno crea un programa para prevenir el lavado de dinero 18 de octubre del La iniciativa apunta a coordinar las políticas y el funcionamiento de los distintos organismos, incluidos los servicios de inteligencia. Estará en la órbita del ministerio de Justicia. Prevé la creación de mecanismos de consulta. Como parte del plan de acción contra el lavado de activos, el gobierno nacional creó ayer mediante un decreto el denominado Programa Nacional de Monitoreo de la Implementación de Políticas para la Prevención del Lavado de Activos y el Financiamiento al Terrorismo. La norma había sido adelantada la semana pasada por el ministro de Justicia, Julio Alak, y, según fue publicado en el Boletín Oficial, su objetivo será la coordinación, a nivel nacional, de todas las actividades, planes y programas de evaluación y monitoreo de las estrategias de prevención y persecución del lavado de activos y el financiamiento al terrorismo. Asimismo, también funcionará como una especie de centro de estudios, en tanto producirá investigaciones y diagnósticos sobre la materia. El programa será presidido y coordinado por la cartera que encabeza Alak y contará con un consejo asesor integrado, en una primera etapa, por representantes de los organismos de inteligencia, descentralizados de regulación y supervisión financiera, ministerios y dependencias del Poder Ejecutivo Nacional y toda otra entidad u organismo, que se considere necesario para el abordaje de la temática. Fuente: elargentino.com Elaborado por: Lic. Fidel Yllarza Asesores: Marta Lusson; Lucilo Morales Corrección de Estilo: Carmen Alling Fuentes: Internet. Supervisión Bancaria. CIBE. Centro de Información Bancaria y Económica. cibe@bc.gov.cu WWW: Si desea suscribirse pinche aquí: ALTA Si no desea recibir más este boletín pinche aquí: BAJA 10