GUÍA BÁSICA DE EXPORTACIÓN A LOS ESTADOS UNIDOS. Sector de Plásticos y Manufacturas

Transcripción

1 GUÍA BÁSICA DE EXPORTACIÓN A LOS ESTADOS UNIDOS Sector de Plásticos y Manufacturas

2 Contenido 1. Identificación del Sector Perfil de Estados Unidos Mapa Situación económica y demográfica El comercio de los Estados Unidos (Análisis General) Exportaciones Importaciones Socios Comerciales Comercio bilateral de Guatemala y Estados Unidos Exportaciones de Guatemala hacia Estados Unidos Importaciones de Guatemala desde Estados Unidos El acceso del sector al mercado de Estados Unidos Principales características del mercado de Plásticos (La empresa exportadora hacia Estados Unidos) Principales productos con potencial para los empresarios Guatemaltecos (análisis estadístico del sector) Tratamiento arancelario Sistema Generalizado de Preferencias Arancelarias Sistema de Clasificación Arancelaria Nomenclatura del Sistema Armonizado de los Estados Unidos (HTSUS) Regulaciones no arancelarias Regla de Origen Certificado de Origen y Contenido mínimo Obligaciones de los exportadores o productores que exportan hacia Estados Unidos Verificación de Origen Impuestos de Estados Unidos Impuestos Estatales Impuestos Locales Requerimientos de entrada del sector a Estados Unidos Requisitos para exportar desde Guatemala Documentos de transporte Requisitos generales para importar productos en Estados Unidos Regulaciones Aduaneras Etiquetado para exportar a EE.UU Codificación universal para plásticos

3 4.4.2 Código Universal Marcado y Rotulado Seguridad del consumidor Normativa del TLC con Estados Unidos aplicable a los productos del sector Mercadeo Internacional Canales de Distribución Tendencias del mercado Precios de referencia Identificando y contactando potenciales compradores (la promoción comercial) Ferias y misiones comerciales Caso Práctico de exportación

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6 1. Identificación del Sector En Guatemala la industria del plástico nacional es una de las industrias de exportación indirecta más importante, proveyendo a otras industrias de exportadoras con empaques rígidos y flexibles, embalajes, piezas para ensamble de otros productos, entre otros. El sector de plásticos es un sector con dinamismo en territorio guatemalteco, el cual se refleja en los siguientes aspectos: Mejora de materiales y de maquinaria. Desarrollo constante de la tecnología. Investigación y desarrollo de nuevos productos y proceso. La industria del plástico en Guatemala desde 1975 cobró un mayor auge, ya que los productos se utilizaron a un nivel más alto y en mayores cantidades. En la actualidad esta industria está conformada aproximadamente por 200 empresas (medianas y pequeñas), y aproximadamente 35 empresas grandes. Técnicamente, la composición del sector, es descrita por la partida 39 del sistema Arancelario Centroamericano SAC- y del Sistema Arancelario Armonizado de Estados Unidos (HS), por lo que para efectos de estadísticas de comercio exterior, la clasificación se realizará con base en las partidas de dicho capítulo tal como se describe a continuación: Partida Descripción 3901 Polímeros de etileno en formas primarias Artículos para el transporte o envasado, de plástico; tapones, tapas 3902 Polímeros de propileno o de otras olefinas, en formas primarias Las demás placas, laminas, hojas y tiras, de plástico no celular y sin 3907 Poliacetales, los demás poliésteres y resinas epoxi, en formas primaria 3926 Las demás manufacturas de plástico y manufacturas de las demás materia 3904 Polímeros de cloruro de vinilo o de otras olefinas halogenadas, en forma 3924 Vajilla y demás artículos de uso doméstico y artículos de higiene o de 3917 Tubos y accesorios de tubería (por ejemplo: juntas, codos, empalmes (r 3921 Las demás placas, láminas, hojas y tiras, de plástico Placas, laminas, hojas, cintas, tiras y demás formas planas, autoadhesivo 3903 Polímeros de estireno en formas primarias. 5

7 3909 Resinas amínicas, resinas fenólicas y poliuretanos, en formas primaria 3906 Polímeros acrílicos en formas primarias Artículos para la construcción, de plástico, no expresados ni comprendidos 3912 Celulosa y sus derivados químicos, no expresados ni comprendidos en otra partida Monofilamentos cuya mayor dimensión del corte transversal sea superior 3910 Siliconas en formas primarias Polímeros de acetato de vinilo o de otros esteres vinílicos, en formas 3918 Revestimientos de plástico para suelos, incluso autoadhesivos, en roll 3922 Bañeras, duchas, lavabos, bidés, inodoros y sus asientos y tapas, cist 3913 Polímeros naturales (por ejemplo: ácido alginico) y polímeros naturales 3915 Desechos, desperdicios y recortes, de plástico Poliamidas en formas primarias. 6

8 2. Perfil de Estados Unidos 2.1 Mapa Situación económica y demográfica Características Generales 1 Nombre oficial: United States of America. División Administrativa: EEUU está compuesta por 50 estados, un distrito federal y estados asociados o no incorporados (Dependencias). Los Estados son: Alabama, Alaska, Arizona, Arkansas, California, Colorado, Connecticut, Delaware, Florida, Georgia, Hawaii, Idaho, Illinois, Indiana, Iowa, Kansas, Kentucky, Louisiana, Maine, Maryland, Massachusetts, Michigan, Minnesota, Mississippi, Missouri, Montana, Nebraska, Nevada, New Hampshire, New Jersey, New Mexico, New York, North Carolina, North Dakota, Ohio, Oklahoma, Oregon, Pennsylvania, Rhode Island, South Carolina, South Dakota, Tennessee, Texas, Utah, Vermont, Virginia, Washington, West Virginia, Wisconsin, Wyoming, a los que hay que sumar el Distrito de Columbia. Población total: Crecimiento natural: 0,7% 1 Fuente: WTO - World Trade Organization - últimos datos disponibles 7

9 Densidad: 35 habitantes/km² Población urbana: 82,9% Población de principales ciudades incluyendo suburbios: Nueva York ( ); Los Ángeles ( ); Chicago ( ); Dallas ( ); Houston ( ); Miami ( ); Philadelphia ( ); Washington ( ). Lengua oficial: Inglés. Idioma(s) de negocios: Inglés. Moneda local: Dólar estadounidense (USD). Principales puertos y terminales: Los Ángeles (CA), Long Beach (CA), New York (NY), Houston (TX), Seattle (WA), Charleston (SC), Puerto Oakland (CA), Baltimore (MD), Tacoma (WA), Norfolk (VA) Principales Sectores Productivos 2 Agricultura: Soya, maíz, trigo, fibras de algodón, carne de pollo, carne de cerdo, carne de vacuno, almendras y hojas de tabaco. Industria: Líder en el mundo de alta tecnología innovadora, maquinaria eléctrica y electrónica, productos químicos, maquinaria industrial, alimentos, bebidas, automóviles, petróleo, madera y minería. Servicios: Banca, seguros, enseñanza, investigación, transporte, comercio y turismo Principales productos de importación: Vehículos y sus partes, productos agrícolas, suministros industriales, bienes de capital (ordenadores, equipos de telecomunicaciones, maquinaria eléctrica), bienes de consumo como ropa, medicinas, muebles y juguetes. Principales socios comerciales: México, Canadá, Japón, Unión Europea y China Situación Económica La economía de los Estados Unidos se considerada una de las más poderosas tecnológicamente y la mayor economía del mundo. Es el tercer exportador más grande del planeta y a su vez el importador más grande. Se estima que en 2013 el PIB nominal de los Estados Unidos, la economía más grande del mundo, fue de 16,8 billones de dólares EE.UU. La solidez de su infraestructura, la alta productividad de los factores y un entorno empresarial favorable contribuyen al crecimiento y la diversificación de su economía. Los servicios comerciales son el sector que más contribuye a la producción, con una participación aproximada en el PIB del 65%. 3 La gráfica siguiente refleja la distribución del Producto Interno Bruto PIB- de los Estados Unidos (16.8 billones de dólares) en valores por ramas de producción al 2013, tanto para el sector privado como el sector público. 2 Fuentes: The World FactBook, Trade Map 3 Fuente: Secretaría de la OMC, sobre la base de la información en línea de la Oficina de Análisis Económicos (BEA). 8

10 Gráfico 1. Distribución del Producto Interno Bruto de EEUU al Servicios Estatalees y locales 9% Servicios Federales 4% Agricultura, silvicultura, pesca y casa 2% Minería 3% Servicios Públicos 2% Construcción 3% Otros servicios 19% Manufacturas 12% Servicios Financieros de seguros e inmobiliarios 20% Comercio al por menor 6% Servicios de educación y salud 8% Servicios profesionales y servicios prestados a empresas 12% Fuente: Elaboración propia con datos de la Secretaría de la OMC, sobre la base de la información en línea de la Oficina de Análisis Económicos (BEA). De manera general, el país ha reducido las barreras comerciales y ha coordinado el sistema económico mundial. Estados Unidos es un país convencido de que el comercio promueve el crecimiento económico, la estabilidad social y la democracia en naciones individuales y promueve, además, unas mejores relaciones internacionales. Sin embargo, el comercio representa una cantidad inferior al 30% del PIB 5. La economía ha sufrido a causa de importantes circunstancias desfavorables, como el huracán Sandy, que se estima que contribuyó a la disminución del crecimiento real del PIB en el cuatro trimestre de Además, se calcula que la sequía en la región central del país (Midwest) hizo que el crecimiento real del PIB se desacelerara en el segundo y el tercer trimestre de En los Estados Unidos, la economía sigue su proceso de recuperación sobre la base de la demanda privada interna, asimismo las repercusiones negativas de la austeridad fiscal se redujeron ligeramente en 2014, la tasa de desempleo ha seguido descendiendo y la alza del precio de los activos fomenta la recuperación del crédito y el consumo interno. 2.3 El comercio de los Estados Unidos (Análisis General) Las importaciones de los Estados Unidos fueron de millones de dólares durante el año 2013, un 0.2% inferior que el año 2012, aunque en los últimos cinco 4 Secretaría de la OMC, sobre la base de la información en línea de la Oficina de Análisis Económicos (BEA). 5 Fuente: WTO - World Trade Organization ; World Bank, últimos datos disponibles 6 The White House (2013b) 9

11 años estas marcaron un crecimiento del 34.4%, siendo el año de mayor crecimiento del 2009 al En el caso de las exportaciones estas fueron de millones de dólares en el año 2013; un 2.1% superior que en el año 2012; estas reportan un crecimiento sostenido durante los últimos cinco años Importación de bienes (millones de USD) Exportación de bienes (millones de USD) Fuente: WTO - World Trade Organization - últimos datos disponibles Exportaciones 7 El aumento de las exportaciones ha sido más lento en los últimos años. Desde el primer trimestre de 2012, el volumen de exportaciones de mercancías y servicios ha aumentado menos del 2%, a consecuencia del escaso crecimiento de la economía mundial y, concretamente, de los efectos del ajuste de las finanzas públicas en Europa, que ralentizó la actividad de las economías europeas y la demanda productos. Los resultados de exportación mantienen su tendencia al alza, aunque el ritmo de aumento se ha aminorado. Además, el aumento de la producción de petróleo y gas hizo crecer las exportaciones de productos energéticos de los Estados Unidos del 6,7% al 9,4% de las exportaciones totales entre 2010 y Las manufacturas predominan en las exportaciones de mercancías: en 2013 representaron cerca del 65% del total. En el período examinado las exportaciones de productos agrícolas se han mantenido en un nivel relativamente elevado (más del 11%) Importaciones Las importaciones registraron un ligero descenso en el período examinado. El producto predominante fueron las manufacturas, que representaron más del 70% de las importaciones totales. La maquinaria, el equipo de transporte y los combustibles fueron las principales manufacturas importadas. El peso relativo de las importaciones de petróleo mantuvo su tendencia a la baja, registrando una disminución entre 2012 y 2013, ya que los Estados Unidos redujeron su dependencia de fuentes extranjeras gracias al auge de la producción interna. 7 United States International Trade Commission (2013b). 10

12 2012 and 2013 Maquinaria y equipo de transporte 34,4% Maquinaria y equipo de transporte 33,8% Total: 1,546 billones de $EE.UU. Total: 1,578 billones de $EE.UU. Gráfica No. 2 Exportaciones e Importaciones de los Estados Unidos año es b) Importaciones Exportaciones EEUU 2013 Importaciones EEUU 2013 d. ría ero cos Otras manufacturas 15,1% Maquinaria y equipo de transporte 38,0% Otros Alimentos Otros prod. 3,8% 5,0% agrícolas Otros Alimentos 1,1% 9,0% Otros prod. 12,0% agrícolas Combustibles 2,1% 18,6% Combustibles 9,4% Prod. Otras Prod. Prod. de agrícolas manufacturas Otros prod. agrícolas minería11,1% 16,3% de la minería 6,1% 20,8% Prod. de la Otros prod. de 3,0% minería la minería 12,3% 2,3% Hierro y acero Manufacturas Hierro y acero 1,3% 69,3% Manufacturas 1,9% 64,6% Prod. químicosprod. químicos 8,6% 13,2% Maquinaria y equipo de transporte 33,8% Otros productos semimanufacturados 5,7% Otras manufacturas 15,8% Maquinaria y equipo de transporte 38,8% Otros 3,9% Manufacturas 70,9% Alimentos Otros prod. 5,3% agrícolas 1,0% Prod. agrícolas. 6,3% Prod. de la minería 18,9% Combustibles 16,7% Otros prod. de la minería 2,2% Hierro y acero 1,7% Prod. químicos 8,6% Otros productos semimanufacturados 6,0% Total: 2,334 Total: billones 1,578 billones de $EE.UU. de $EE.UU. Total: 2,328 billones de $EE.UU. Fuente: Fuente: División de Estadística de las Naciones Unidas, base de datos Comtrade (CUCI Rev.3). Source: UNSD, Comtrade database (SITC Rev.3).. de ría cero 3) Socios Comerciales Los principales Otros socios Alimentos comerciales Otros prod. de los Estados Unidos son los países del TLCAN 3,9% 5,3% agrícolas (Tratado de Libre Comercio Otras 1,0% de América del Norte, que incluye a Estados Unidos, México manufacturas y Canadá), China y la Unión Europea. Desde julio de 2013, Estados Unidos 15,8% negocia con esta última para firmar un acuerdo de libre comercio. Maquinaria y equipo de transporte 38,8% Manufacturas 70,9% Prod. agrícolas. 6,3% Prod. de la minería 18,9% Combustibles 16,7% Tabla No. 1 Principales proveedores de Estados Unidos Total: 2,328 billones Arabia de $EE.UU. Saudita Otros prod. de la minería 2,2% Principales proveedores Hierro y (% de las importaciones) acero 1,7% China Canadá México Japón Prod. químicos 8,6% Otros productos semimanufacturados 6,0% Alemania Corea del Sur Reino Unido Francia ,8% 14,5% 12,2% 6,1% 5,0% 2,8% 2,3% 2,3% 2,0% India 1,9% Fuente: Comtrade, últimos datos disponibles 11

13 2.4 Comercio bilateral de Guatemala y Estados Unidos El principal socio comercial de Guatemala tanto en las importaciones como en las exportaciones son los Estados Unidos de América. Otros socios comerciales de importancia para nuestro país son El Salvador, Honduras, México, Nicaragua y Costa. Luego de la ratificación del Tratado de Libre Comercio en el 2005, las relaciones comerciales de Guatemala con los Estados Unidos y las demás naciones centroamericanas ha mejorado significativamente ya que por un tiempo se dio un divisionismo en la nación a causa de la oposición de campesinos, sindicatos y grupos indígenas que se oponían al tratado mientras que los empresarios y el gobierno pensaban que sería beneficioso para el país ya que el mismo atraería más inversión y la promoción del crecimiento económico. Posteriormente, el 1 de julio del 2006 cuando se empezó a aplicar este tratado, se llevó a eliminar gradualmente las tarifas arancelarias de varias categorías de bienes. Siendo también miembro del Mercado Común Centroamericano, Guatemala tiene acuerdos de libre comercio con Panamá, Chile y la República Dominicana. En fechas recientes, se logró por parte de Guatemala la entrada en vigencia del acuerdo de Asociación con la Unión Europea el 1 de diciembre del 2013, que como bloque representa el tercer socio comercial de la región centroamericana, abriendo sus puertas a productos guatemaltecos para más de 500 millones de consumidores con alto poder adquisitivo de esa región Exportaciones de Guatemala hacia Estados Unidos Guatemala exporta hacia Estados Unidos de América principalmente artículos de vestuario, representando el 29.8% de participación en el año 2013, lo cual asciende a la suma de US$1,167.6 millones; así también en orden de importancia le siguen el banano con 14.5% y US$570.1 millones; y en tercer lugar las piedras y metales preciosos y semipreciosos con una participación del 12.3% y un monto de US$482.7 millones; el café con 8.4% y US$328.4 millones; las frutas frescas, secas o congeladas representan el 7.2% y US$283.4 millones; así también el petróleo 6.5% y US$253.1 millones; las legumbres y hortalizas con 2.8% y US$108.8 millones; las manufacturas de papel y cartón 2.5% y US$99.5 millones; el caucho natural (hule) con 1.3% y US$49.4 millones; bulbos, las raíces y plantas ornamentales 1.1% y US$41.5 millones y el resto de productos representan el 13.7% de participación de las exportaciones. 12

14 Gráfica No. 3 Productos Exportados hacia Estados Unidos 2013 Artículos de Vestuario 1% 14% 1% 3% 30% Banano Piedras y metales preciosos y semipreciosos Café 3% 7% Frutas frescas, secas o congeladas Petróleo Legumbres y hortalizas 7% Manufacturas de papel y cartón 8% 12% 14% Caucho natural (Hule) Bulbos, raices y plantas ornamentales Otros productos Fuente: Elaboración propia con datos del Banco de Guatemala Importaciones de Guatemala desde Estados Unidos Con respecto de las importaciones de Guatemala, los principales productos que históricamente, se han importado por Guatemala desde Estados Unidos han sido el petróleo refinado, maquinaria, vehículos y equipo de transporte, productos químicos, medicamentos, comida y textiles. Estados Unidos ocupa el mayor porcentaje de las importaciones de Guatemala para el 2013 con un 37.16%, seguido por México (10,64%), China (8,24%), El Salvador (4,69%) y Colombia (4,40%). 3. El acceso del sector al mercado de Estados Unidos 3.1 Principales características del mercado de Plásticos (La empresa exportadora hacia Estados Unidos) La industria del plástico en Guatemala aporta 10 mil empleos directos y 50 mil indirectos y es una de las industrias de exportación indirecta de suma importancia para el país, debido a las múltiples aplicaciones que este producto tiene en los sectores de construcción, médico, alimentos, cosméticos, juguetes, electrónicos, etc. Esta industria provee sus productos a empresas exportadoras de empaques y embalajes. 13

15 El sector de plásticos logró aumentar sus exportaciones a Estados Unidos en el 2013, convirtiéndose en el segundo país socio comercial de estos productos guatemaltecos. Un año antes, el mercado estadounidense era el octavo destino comercial del plástico del país, pero en el 2013 mejoró su posición, al exportar US$16 millones. Entre las acciones que se implementaron destacan los procesos de innovación, tecnificación, calidad e inteligencia de mercados, como parte de un plan de tres años que tenía por objetivo incursionar más en el mercado estadounidense, al ofrecer productos competitivos como empaque flexible, cordeles, vajillas, artículos para el servicio de mesa o de cocina y otros. Tabla No. 2 Evolución de las exportaciones de plástico y manufacturas de plástico de Guatemala por país, periodo Tabla - Guatemala - Exportaciones - Evolución NCE: Plasticos y sus manufacturas - Anual FOB USD Pais Importador El Salvador Honduras Costa Rica Nicaragua Estados Unidos México Panamá Belice República Dominicana China Otros Total Fuente: Elaboración propia con base en datos de COMEX Por su parte, la industria plástica de los Estados Unidos sigue siendo el tercer mayor sector manufacturero de ese país, sumando 380 mil millones de dólares en exportaciones anuales, según reportes de 2013, lo que constituye un aumento de 12% con respecto al año inmediatamente anterior Para el año 2013 las importaciones de los Estados Unidos, ascendieron a aproximadamente US$ millones de dólares de productos de la partida 39 (Plásticos y manufacturas), con un crecimiento promedio anual del 10%. 14

16 En cuanto al volumen de las importaciones de Estados Unidos de América para el 2013 fueron de toneladas de productos de plástico y sus manufacturas y representan el 12,45% de las importaciones mundiales se coloca como el segundo país más importador de este sector. En la tabla siguiente se observa el crecimiento de las importaciones de los Estados Unidos en valor (millones de dólares) durante el período para el sector de plástico y manufacturas. Tabla No. 3 Crecimiento de las Importaciones de Estados Unidos (Millones de dólares) Código Descripción del producto Valor importado en 2009 Valor importado en 2010 Valor importado en 2011 Valor importado en 2012 Valor importado en Las demás manufacturas de plástico y manufacturas de las demás materias de las partidas a Artículos para el transporte o envasado, de plástico; tapones, tapas, cápsulas y demás dispositivos de cierre, de plástico Vajilla y demás artículos de uso doméstico y artículos de higiene o de tocador, de plástico Polímeros de etileno en formas primarias Las demás placas, laminas, hojas y tiras, de plástico no celular y sin Poliacetales, los demás poliésteres y resinas epoxi, en formas primarias Las demás placas, láminas, hojas y tiras, de plástico Tubos y accesorios de tubería (por ejemplo: juntas, codos, empalmes) Artículos para la construcción, de plástico, no expresados ni comprendidos en otra parte Polímeros de estireno en formas primarias Revestimientos de plástico para suelos, incluso autoadhesivos, en rollo

17 3919 Placas, laminas, hojas, cintas, tiras y demás formas planas, autoadhesivo Polímeros de cloruro de vinilo o de otras olefinas halogenadas, en formas primarias Polímeros acrílicos en formas primarias Polímeros de propileo o de otras olefinas, en formas primarias Resinas amínicas, resinas fenólicas y poliuretanos, en formas primaria Poliamidas en formas primarias Celulosa y sus derivados químicos, no expresados ni comprendidos en otra parte, en formas primaria Siliconas en formas primarias Resinas de petróleo, resinas de cumaronaindeno, politerpenos, polisulfuro Polímeros naturales (por ejemplo: ácido algínico) y polímeros naturales Polímeros de acetato de vinilo o de otros esteres vinílicos, en formas Intercambiadores de iones a base de polímeros de las partidas a Monofilamentos cuya mayor dimensión del corte transversal sea superior Desechos, desperdicios y recortes, de plástico Fuente: Elaboración propia con datos de Trademap Del total de las importaciones estadounidenses de plástico y manufacturas de plástico, los 3 principales proveedores son China, Canadá y México. Con un porcentaje de participación más pequeñas se encuentran Alemania y Japón. En la siguiente gráfica se observa el porcentaje de participación de los principales proveedores de plásticos y sus manufacturas para Estados Unidos. 16

18 Gráfica No. 4 Porcentaje de importaciones de plásticos de EEUU por país % % % 5.7% 4.9% 0 China Canadá México Alemania Japón Fuente: elaboración propia con datos de trademap En la siguiente tabla se clasifican las importaciones de plásticos y sus manufacturas de los Estados Unidos en toneladas y su valor en miles de dólares para el año 2013 de los principales países proveedores del sector para este país. Tabla No. 4 Importaciones de Plásticos y Manufacturas de Estados Unidos por país País Valor Miles de Dólares China 14,014,028 Canadá 10,773,442 México 4,120,136 Alemania 2,643,734 Japón 2,264,203 Fuente: elaboración propia con base en Trademap Porcentaje Para objeto del presente documento se analizan las importaciones de plásticos y manufacturas de plásticos del mercado de los Estados Unidos por partida arancelaria. En la tabla siguiente se hace una descripción del total de importaciones que Estados Unidos realiza desde Guatemala por tipo de producto y su tasa de crecimiento del período 2009 al

19 Importaciones de plásticos y manufacturas de plástico de Estados Unidos desde Guatemala por Producto, período Código del producto Descripción del producto Estados Unidos de América importa desde Guatemala Valor 2013, en miles US$ Tasa de crecimiento anual en valor entre , %, p.a. Participació n en las importacion es de Estados Unidos de América, % Arancel equivalente ad valorem aplicado por Estados Unidos de América a Guatemala Guatemala exporta hacia el mundo Valor 2013, en miles US$ Tasa de crecimiento anual en valor entre , %, p.a. Participació n en las exportacion es mundiales, % Las demas placas, laminas, hojas y tiras, de plastico no celular y sin Articulos para el transporte o envasado, de plastico; tapones, tapas, Poliacetales, los demas polieteres y resinas epoxi, en formas primaria Las demas manufacturas de plastico y manufacturas de las demas materia Desechos, desperdicios y recortes, de plastico , , , , , , , Vajilla y demas articulos de uso domestico y articulos de higiene o de ,2 Fuente: Elaboración propia con base en datos de cálculos del CCI en estadísticas de UN COMTRADE Como puede observarse, Guatemala no es un proveedor importante de plásticos y manufacturas plásticas para Estados Unidos, y solamente las partidas citadas en la tabla anterior, representan una pequeña participación en las importaciones de este país, sin embargo como puede verse en la misma tabla se ha dado un crecimiento anual desde 6 hasta 45% en las diferentes partidas. Las estadísticas nos muestran que Estados Unidos es, y seguirá siendo, un país con gran potencial para el comercio de plásticos y manufacturas de plástico para Guatemala y América Latina principalmente compitiendo con China sobre todo con aspectos de calidad. En la tabla que se presenta a continuación se listan la partida de las cuales Estados Unidos aún no importa desde Guatemala. 18

20 Plásticos y Manufacturas que NO se importan a Estados Unidos desde Guatemala por Producto, período Código del producto Descripción del producto Estados Unidos de América importa desde Guatemala Valor 2013, en miles US$ Tasa de crecimiento anual en valor entre , %, p.a. Participació n en las importacion es de Estados Unidos de América, % Arancel equivalente ad valorem aplicado por Estados Unidos de América a Guatemala Guatemala exporta hacia el mundo Valor 2013, en miles US$ Tasa de crecimiento anual en valor entre , %, p.a. Participació n en las exportacion es mundiales, % 3905 Polimeros de acetato de vinilo o de otros esteres vinilicos, en formas , Polimeros de cloruro de vinilo o de otras olefinas halogenadas, en for Polimeros acrilicos en formas primarias Siliconas en formas primarias Tubos y accesorios de tuberia (por ejemplo: juntas, codos, empalmes (r Placas, laminas, hojas, cintas, tiras y demas formas planas, autoadhes Revestimientos de plastico para suelos, incluso autoadhesivos, en roll Baneras, duchas, lavabos, bides, inodoros y sus asientos y tapas, cist Polimeros de propileno o de otras olefinas, en formas primarias. Polimeros de etileno en formas primarias. Polimeros de estireno en formas primarias , Poliamidas en formas primarias Resinas aminicas, resinas fenolicas y poliuretanos, en formas primaria Celulosa y sus derivados quimicos, no expresados ni comprendidos en ot Polimeros naturales (por ejemplo: acido alginico) y polimeros naturale Intercambiadores de iones a base de polimeros de las partidas a Monofilamentos cuya mayor dimension del corte transversal sea superior Resinas de petroleo, resinas de cumaronaindeno, politerpenos, polisulf Articulos para la construccion, de plastico, no expresados ni comprend ,1 Fuente: Elaboración Propia con datos de Trademap 19

21 3.2 Principales productos con potencial para los empresarios Guatemaltecos (análisis estadístico del sector) Para determinar el comportamiento del sector de plástico y manufacturas plásticas en el comercio de Estados Unidos con el mundo y con Guatemala y evaluar el potencial de los productos del sector se elaboró un estudio de prospección del mercado estadounidense considerando importaciones de Estados Unidos y exportaciones de Guatemala en miles de dólares en un análisis cruzado de seis dígitos del Sistema Armonizado de los Estados Unidos (HS) y del Guatemalteco (SAC), el volumen total de las importaciones en toneladas, precios FOB de Guatemala, precios CIF de Estados Unidos, así como el origen de las importaciones de Estados Unidos para el sector de plásticos y manufacturas para el año 2013, así también el análisis de crecimiento del sector en porcentaje en el período comprendido del 2009 al Esta información permitió obtener un primer bloque de productos al cual se aplicaron algunos criterios tales como: Se estableció el monto de las exportaciones Guatemaltecas hacia los Estados Unidos, de contar con cifras mayores a cien mil dólares la fracción se consideró como de comercio real. A las fracciones que mostraron comercio real con los Estados Unidos se estableció la competitividad, comparando el precio de las exportaciones FOB Guatemala y las importaciones CIF de Estados Unidos. Los productos que mostraron ser competitivos pasaron al siguiente paso de selección de productos potenciales y se evalúo el origen de la competencia, para comprobar la existencia de oportunidades logísticas. Complementariamente se evalúo de la misma manera los productos que ya son enviados por algún país de América Central, y se le consideró como Comercio Potencial. Por tanto, para el sector de plásticos y manufacturas plásticas se identificaron los siguientes productos con potencial para exportación hacia Estados Unidos por parte de los empresarios guatemaltecos por subpartida. Tabla No. 5 Productos potenciales de plástico y manufacturas de plástico para exportación a Estados Unidos Sub partida '3920 '3924 Descripción del Producto Las demás placas, laminas, hojas y tiras, de plástico no Importaciones del mundo de Estados Unidos Exportacione s de Guatemala al Mundo en el 2013 Exportaciones de GT a Estados Unidos en miles US $ Porcentaje de las exportacion es de GT a USA Porcentaje de las importacion es de USA desde Guatemala celular y sin 4,092, , , % 0.1% Vajilla y demás artículos de uso doméstico y artículos de higiene 4,734, , % 0.0% 20

22 '3926 '3907 '3921 '3915 '3905 '3923 Las demás manufacturas de plástico y manufacturas de las demás materia 8,554, , % 0.0% Poliacetales, los demás poliéteres y resinas epoxi, en formas primaria 2,642, , , % 0.1% Las demás placas, láminas, hojas y tiras, de plástico. 1,993, , % 0.0% Desechos, desperdicios y recortes, de plástico. 262, , % 0.2% Polímeros de acetato de vinilo o de otros esteres vinílicos, en formas 305, , % 0.0% Artículos para el transporte o envasado, de plástico; tapones, tapas, 6,630, , , % 0.1% Fuente: Elaboración propia con base en datos de Trademap Haciendo un análisis más exhaustivo con el objetivo de evaluar el mayor potencial de los productos de plástico y sus manufacturas para el mercado estadounidense, se realizó la comparación entre precios CIF de Estados Unidos y FOB de Guatemala en miles de dólares al igual que los principales países proveedores por producto tal como se puede apreciar en la tabla siguiente: Tabla No. 6 Análisis de potencialidades por precios CIF y FOB '3920 '3924 '3926 '3907 '3921 '3915 Descripción Precio CIF de las importaciones de Estados Unidos Precio FOB promedio de las exportaciones GT Las demás placas, laminas, hojas y tiras, de plástico no celular y sin $ 3, $ 2, Vajilla y demás artículos de uso doméstico y artículos de higiene $ 5, $ 3, Las demás manufacturas de plástico y manufacturas de las demás materia $ 10, $ 1, Poliacetales, los demás polieteres y resinas epoxi, en formas primaria $ 2, $ 1, Las demás placas, laminas, hojas y tiras, de plástico. $ 5, $ 4, Origen de las importaciones de Estados Unidos Canadá (28%), México (11%), China (8%), Japón (6%) China (78%), México (6%), Taipei (4%), Canadá (2%) China (51%), México (12%), Canadá (9%), Alemania (4%) China (78%), México (6%), Taipei (4%), Canadá (2%) Canadá (19%), China (16%), Alemania (11%), Japón (8%) México (38%), Canadá Desechos, desperdicios y recortes, de plástico. $ $ (20%), China (7%), Alemania e Italia (6%) Polímeros de acetato de vinilo o de otros esteres vinílicos, en formas $ 2, $ 1, '3905 Artículos para el transporte o envasado, de plástico; '3923 tapones, tapas, $ 4, $ 2, Fuente: Elaboración propia con datos de Trademap Alemania (31%), Taipei (17%), Japón y Canadá (14%) Canadá (38%), México (35%), Japón (3%), Reino Unido (1%) 21

23 Los análisis y criterios anteriormente descritos permitieron evaluar la potencialidad de los productos por subpartida, donde se observa que en términos de precios las partidas 3926 y 3923 presentan alta competitividad que se puede aprovechar para incrementar las exportaciones de ese producto guatemalteco hacia Estados Unidos. Posteriormente se realizó un análisis estadístico del comercio bilateral entre Guatemala-Estados Unidos lo cual permitió determinar las partidas arancelarias con mayor potencial para la exportación, las cuales se detallan a continuación: Tabla No. 7 Productos potenciales para exportación a Estados Unidos Partida Arancelaria Producto Capítulo Materiales Plásticos y Manufacturas de estos materiales 3920 Las demás placas, laminas, hojas y tiras, de plástico no celular placas, hojas, películas, bandas y láminas de polímeros de etileno, no placas, hojas, películas, bandas y láminas de polímeros de propileno, las demás placas, hojas, películas, bandas y láminas de los demás plásticos placas, hojas, películas, bandas y láminas de polímeros de estireno, n Placas, láminas, hojas y tiras, de polímeros de cloruro de vinilo, con un contenido de plástico Placas, láminas, hojas y tiras, de polímeros de cloruro de vinilo, con un contenido de plástico Las demás placas, hojas, bandas, láminas, de polimetacrilato de metilo las demás placas, hojas, películas, bandas y láminas, de plástico no c Las demás placas, hojas, bandas, láminas, de policarbonatos las demás placas, hojas, bandas, láminas de politereftalato de etileno (p las demás placas, hojas, bandas, láminas de poliésteres no saturados las demás placas, hojas, bandas, láminas de los demás poliésteres las demás placas, hojas, bandas, láminas de celulosa regenerada Las demás placas, hojas, bandas, láminas, de acetato de celulosa Las demás placas, hojas, bandas, láminas, de los demás derivados de la cel Las demás placas, hojas, películas, bandas y lámina, de polivinilbutiral Las demás placas, hojas, películas, bandas y lámina, de poliamidas las demás placas, hojas, películas, bandas y láminas, de resinas amínicas Las demás placas, hojas, películas, bandas y láminas, de resina fenólicas Vajilla y demás artículos de uso doméstico y artículos de higiene o de Vajilla y demás artículos para el servicio de mesa Los demás artículos de uso doméstico y de higiene, plástico 3926 Las demás manufacturas de plástico y manufacturas de las demás materia Las demás manufacturas, de plástico Prendas y complementos de vestir (incluidos los guantes) Estatuillas y demás objetos de adorno de plástico guarniciones de plásticos, para muebles, carrocerías o similares artículos de oficina y artículos escolares, de plástico 3907 Poliacetales, los demás poliésteres y resinas epoxi, en formas primaria politereftalato de etileno 22

24 Los demás poliésteres, excepto no saturados resinas de poliéster insaturada poliacetales, en formas primarias los demás poliésteres en formas primarias Resinas epoxi en formas primarias Policarbonatos en formas primarias Resinas alcídicas, en formas primarias Las demás placas, laminas, hojas y tiras, de plástico productos celulares de estireno productos celulares de cloruro de vinilo Productos celulares, de poliuretanos productos celulares de celulosa regenerada productos celulares de los demás plásticos Las demás placas, hojas, bandas y láminas de plástico celular, sin ref 3915 Desechos, desperdicios y recortes, de plástico Desechos, recortes y desperdicios, de los demás plásticos Desechos, recortes y desperdicios de polímeros de etileno Desechos, recortes y desperdicios de polímeros de estireno Desechos, recortes y desperdicios, de polímeros de cloruro de vinilo Polímeros de acetato de vinilo o de otros esteres vinílicos, en formas Copolímeros de acetato de vinilo en dispersión acuosa Los demás copolímeros de acetato de vinilo Alcohol polivinilico, incluso con grupos acetato sin hidrolizar los demás copolímeros los demás polímeros de acetato de vinilo o de otros esteres vinílicos Poliacetato de vinilo en dispersión acuosa Los demás polímeros de acetato de vinilo, en formas primarias Artículos para el transporte o envasado, de plástico; tapones, tapas Bombonas, botellas, frascos y artículos similares Tapones, tapas, capsulas y demás dispositivos de cierre Los demás artículos para el transporte o envasado de plástico sacos, bolsas y cucuruchos de polímeros de etileno sacos, bolsas y cucuruchos de los demás plásticos cajas, jaulas y artículos similares de plástico bobinas, carretes, canillas de lanzadera y soportes similares, de plástico Fuente: elaboración propia 3.3 Tratamiento arancelario Sistema Generalizado de Preferencias Arancelarias Guatemala trabaja sus exportaciones hacia Estados Unidos bajo el Programa de Preferencias Comerciales de Los Estados Unidos SGP-. Este programa otorga un tratamiento arancelario preferencial (Nación Más Favorecida NMF-) a más de 5,000 productos importados de casi 150 naciones en desarrollo, que entran exentos de impuestos y derechos aduaneros. El Programa SGP está renovado y regirá entre el 2006 y 2015 habiéndose revisado en el 2008 y se identifica en la Nomenclatura del Sistema Armonizado de Tarifas los Estados Unidos HTSUS-(en inglés). 23

25 3.3.2 Sistema de Clasificación Arancelaria Todos los países del mundo utilizan para sus transacciones comerciales (importaciones y exportaciones) una clasificación arancelaria conocida como Sistema Armonizado la cual consta de 6 dígitos, lo que significa que tanto en Guatemala, como en el resto del mundo el producto: Plástico y manufacturas de plástico se clasificará en el Capítulo 39, posteriormente se desglosa en la Partida, Subpartida, hasta llegar a la Fracción Arancelaria, que se utiliza una clasificación de hasta 8 dígitos para el sistema de Clasificación Arancelaria Centroamericano -SAC-, como se muestra a continuación: Capítulo 39 Descripción Partida 3924 Vajilla y demás artículos de uso doméstico y artículos de higiene o de Subpartida Vajilla y demás artículos para el servicio de mesa Fracción arancelaria Artículos de uso doméstico y artículos de higiene o tocador, de plástico (exc. vajilla y demás artículos para servicio de mesa o de cocina, así como bañeras, duchas, lavabos, bidés, inodoros y sus asientos y tapas, cisternas y artículos sanitarios o higiene) Nomenclatura del Sistema Armonizado de los Estados Unidos (HTSUS) La Nomenclatura del Sistema Armonizado de los Estados Unidos (HTSUS) está basada en un sistema de 8 dígitos para la clasificación de los productos. De acuerdo con este sistema, los primeros dos dígitos representan la categoría general del artículo (capítulo), y los seis restantes denotan subcategorías de un mayor grado de especificidad. La Nomenclatura del sistema armonizado de los Estados Unidos (HTSUS) enlista la tasa de tarifas en relaciones normales de comercio (RNC) (anteriormente MFN: Nación más Favorecida) en la columna 1 (en la sub-columna General ) El tratamiento preferencial libre de impuestos (como el SGP) está identificado en la sub-columna Especial de la columna 1 de la Nomenclatura del sistema armonizado de los Estados Unidos, y la tasa de tarifas para países que no gozan de relaciones normales de comercio (RNC), está listada en la columna 2. En la sub-columna Especial de la columna 1, la elegibilidad de un producto para pertenecer al SGP se denota por una A (libre de impuestos para todos los beneficiarios del SGP), o por una A + (libre de impuestos para Países Beneficiarios en Menor Grado de Desarrollo) (Nota: La letra A* (asterisco) en la columna Tasa de Tarifas Especial indica productos que son elegibles para SGP excepto las importaciones de uno o más países beneficiarios del SGP que han perdido la elegibilidad para ese producto. Para los productos del sector de Plásticos y Manufacturas de Plástico (capítulos 39) para Guatemala, de acuerdo con el Sistema Armonizado de los Estados Unidos, se pueden identificar en el siguiente link los aranceles que se le aplican a los productos provenientes de Guatemala: 24

26 Es de hacer notar que los aranceles aplicados para Guatemala son los que se encuentran en la columna que se identifica Rates Duty Special en el apartado CA. 3.4 Regulaciones no arancelarias Las medidas establecidas por Estados Unidos para controlar el flujo de mercancías son llamadas Medidas No Arancelarias y se establecen con el objetivo de preservar los bienes de ese país, en lo que respecta la protección de la salud, el medio ambiente, sanidad animal y vegetal, para asegurar la buena calidad de las mercancías a los consumidores que las están adquiriendo, o darles a conocer las características de las mismas. O bien para proteger el aparato productivo y la economía nacional. El crecimiento de las exportaciones hacia los Estados Unidos ha traído consigo la puesta en vigencia de algunos requisitos exigidos por las autoridades de este país, que han llevado a la creación de normas cuyo objetivo principal es minimizar cualquier tipo de riesgo de contaminación de los productos que ingresan diariamente al país, así como cuidar que el etiquetado sea correcto. Todos los productos plásticos y manufacturas que se ingresan a este país, producto de las exportaciones de Guatemala y otros socios comerciales deben cumplir con los mismos requisitos que los productos fabricados en los Estados Unidos, mismos requisitos que son dictados y regulados por diferentes entidades federales de los Estados Unidos. Cada producto tiene diferentes requerimientos para su ingreso a los Estados Unidos, estos requerimientos pueden son regulados por diferentes agencias federales. Por lo tanto, es necesario conocer los requerimientos generales que deben cumplirse, pero a 25

27 su vez también conocer con qué agencia del gobierno es necesario trabajar para exportar sus productos exitosamente a este país. Entre las principales barreras están: Licencias previas de importación: implican un permiso del Gobierno para autorizar la importación del producto. Cuotas o contingentes arancelarios: restringen la cantidad de productos que pueden ingresar al país. Barreras técnicas: son requisitos específicos que deben cumplir los productos para ingresar demostrables con inspecciones o certificaciones. Barreras sanitarias y fitosanitarias: son normas relativas a la salud, la seguridad y aplican específicamente a alimentos, productos farmacéuticos y cosméticos. Fijación de precios internacionales para que un grupo de países o empresas controlen los precios internacionales, como el caso del petróleo en la OPEP. Controles de tipo de cambio o a la inversión extranjera: entre otro tipo de requisitos adicionales que imponen los países para proteger la industria local. Para cada una de las regulaciones no arancelarias para plásticos y sus manufacturas se tiene una entidad encargada en calidad de organismo federal para hacer cumplir los reglamentos de otras entidades en los puertos de entrada a lo largo de las fronteras marítimas y terrestres de Estados Unidos, para objeto de la presente guía se listarán las agencias federales competentes: Departamento del Tesoro de Estados Unidos (U.S. Department of the Treasury), consultar la página Agencia para la Protección Ambiental de los Estados Unidos (U.S. Environmental Protection Agency, EPA/USDA) Oficina de Patentes y Marcas (U.S. Patent and Trademark Office, USPTO) Comisión Internacional de Comercio de Estados Unidos (U.S. International Trade Commission, USITC), Regla de Origen Para poder optar al tratamiento arancelario preferencial, se establecieron en el Tratado de Libre Comercio un conjunto de disposiciones denominadas REGLAS DE ORIGEN, que se utilizan para determinar el país donde ha sido producida una mercancía. Las preferencias arancelarias son otorgadas únicamente a mercancías originarias de los países miembros del DR-CAFTA: Costa Rica, El Salvador, Guatemala, Honduras, Nicaragua, República Dominicana y los Estados Unidos. Para el caso del sector de plástico y manufacturas se describen por capítulo las reglas de origen aplicables a los productos que se identificaron con potencial para la exportación hacia Estados Unidos, se describen a continuación: 26

28 doscomerciales/tratados%20de%20libre%20comercio/gua- Estados%20Unidos%20de%20Am%C3%A9rica/Texto%20anexos%20origen/Anexo%204.1%2 0Reglas%20de%20origen% pdf Reglas de Origen aplicables al sector de Plásticos y Manufacturas de Plástico para exportación a Estados Unidos Capítulo Descripción Reglas de Origen 3923 Artículos para el transporte o envasado, de plástico; tapones, tapas, Un cambio a la partida a de cualquier otra partida 3907 Poli acetales, los demás poliésteres y resinas epoxi, en formas primaria 3920 Las demás placas, laminas, hojas y tiras, de plástico no celular y sin refuerzo, estratificación ni soporte o combinación similar con otras materias 3924 Vajilla y demás artículos de uso doméstico y artículos de higiene o de tocador, de plástico 3926 Las demás manufacturas de plástico y manufacturas de las demás materia 3903 Polímeros de estireno en formas primarias Revestimientos de plástico para suelos, incluso autoadhesivos, en roll 3915 Desechos, desperdicios y recortes, de plástico Polímeros de cloruro de vinilo o de otras olefinas halogenadas, en foro 3921 Las demás placas, láminas, hojas y tiras, de plástico Polímeros de propileo o de otras olefinas, en formas primarias. Un cambio a la partida a de cualquier otra partida, siempre que el contenido de polímeros originarios no sea menor del 50 por ciento en peso del contenido total de polímeros Un cambio a la subpartida a de cualquier otra subpartida; o No se requiere un cambio de clasificación arancelaria cumpliendo con un valor de contenido regional no menor a: (a) 25 por ciento cuando se utilice el método de aumento del valor; o (b) 30 por ciento cuando se utilice el método de reducción del valor Un cambio a la partida a de cualquier otra partida Un cambio a la partida a de cualquier otra partida, siempre que el contenido de polímeros originarios no sea menor del 50 por ciento en peso del contenido total de polímeros Un cambio a la subpartida a de cualquier otra subpartida. Un cambio a la partida a de cualquier otra partida, siempre que el contenido de polímeros originarios no sea menor del 50 por ciento en peso del contenido total de polímeros Un cambio a la subpartida a de cualquier otra subpartida. Un cambio a la partida a de cualquier otra partida, siempre que el contenido de polímeros originarios no sea menor del 50 por ciento en peso del contenido total de 27

29 polímeros 3917 Tubos y accesorios de tubería (por ejemplo: juntas, codos, empalmes (r Un cambio a la subpartida a de cualquier otra subpartida 3909 Resinas amínicas, resinas fenólicas y poliuretanos, en formas primaria Un cambio a la partida a de cualquier otra partida, siempre que el contenido de polímeros originarios no sea menor del 50 por ciento en peso del contenido total de polímeros 3925 Artículos para la construcción, de plástico, no expresados ni comprendidos Un cambio a la partida a de cualquier otra partida Polímeros acrílicos en formas primarias. Un cambio a la partida a de cualquier otra partida, siempre que el contenido de polímeros originarios no sea menor del 50 por ciento en peso del contenido total de polímeros 3919 Placas, laminas, hojas, cintas, tiras y demás formas planas, autoadhesivo Un cambio a la subpartida a de cualquier otra subpartida fuera de ese grupo Poliamidas en formas primarias. Un cambio a la partida a de cualquier otra partida, siempre que el contenido de polímeros originarios no sea menor del 50 por ciento en peso del contenido total de polímeros 3912 Celulosa y sus derivados químicos, no expresados ni comprendidos en otra partida Polímeros de acetato de vinilo o de otros esteres vinílicos, en formas 3911 Resinas de petróleo, resinas de cumaronaindeno, politerpenos, polisulf 3916 Monofilamentos cuya mayor dimensión del corte transversal sea superior 3910 Siliconas en formas primarias Intercambiadores de iones a base de polímeros de las partidas a 3913 Polímeros naturales (por ejemplo: ácido alginico) y polímeros naturales Fuente: Textos finales del TLC-DR-CAFTA Un cambio a la partida a de cualquier otra partida, siempre que el contenido de polímeros originarios no sea menor del 50 por ciento en peso del contenido total de polímeros Un cambio a la subpartida a de cualquier otra subpartida Un cambio a la partida a de cualquier otra partida, siempre que el contenido de polímeros originarios no sea menor del 50 por ciento en peso del contenido total de polímeros Certificado de Origen y Contenido mínimo Para acreditar que una mercancía cumple con el régimen de origen del DR-CAFTA, dicha mercancía debe ir acompañada de una Certificación de Origen emitida por el productor, el exportador o el importador o bien con la información o conocimiento que tenga el importador de que la mercancía es originaria. 28

30 El Tratado establece en el artículo 4.16 los requisitos mínimos que debe contener el certificado de Origen, siendo estos: a. Nombre de la persona certificadora, incluyendo, cuando sea necesario información de contactos u otra información de identificación; b. Clasificación arancelaria bajo el Sistema Armonizado y una descripción de la mercancía; información que demuestre que la mercancía es originaria, en donde se específica el criterio bajo el cual la mercancía califica como originaria. c. Debe incluirse la fecha de la certificación cuando la misma ampara un solo embarque, o bien el período que cubre la certificación, cuando la misma ampara varios embarques. La certificación no tiene un formato preestablecido pero debe cumplir con los requisitos indicados. Tiene una vigencia de cuatro años, lo cual significa que la misma podrá utilizarse durante ese plazo contado a partir de la fecha de expedición. Para obtener el modelo de certificado del DR CAFTA lo puede obtener en el portal de la DACE: doscomerciales/tratados%20de%20libre%20comercio/gua- Estados%20Unidos%20de%20Am%C3%A9rica/Certificado%20de%20Origen/Modelo%20de% 20Certificacion.pdf 29

31 En la página de DACE también puede encontrar el instructivo de llenado del certificado. Y si desea realizar la transmisión electrónica puede realizarlo a través del SEADEX Web, siempre y cuando obtenga primero su código de acceso Obligaciones de los exportadores o productores que exportan hacia Estados Unidos Todas las personas que exporten productos a los Estados Unidos están obligados a resguardar y conservar por lo menos durante cinco años, los registros y documentos que demuestren la adquisición, costo, valor y pago de: a. La mercancía exportada b. Materiales utilizados en la producción de la mercancía c. Producción de la mercancía en la forma que fue exportada En caso de no demostrar documentalmente la información anterior, la mercancía puede ser declarada no originaria en un proceso de verificación de origen Verificación de Origen La Verificación de Origen es el procedimiento que realiza la autoridad competente del país importador con el objetivo de determinar que una mercancía que ha sido importada a su territorio cumple con la normativa de origen del DR-CAFTA. Estas comprobaciones se realizan posteriormente de haberse importado la mercancía. 30

32 El responsable de demostrar el origen de la mercancía es el importador de acuerdo con lo establecido por el DR-CAFTA. Por lo tanto, para poder cumplir con un procedimiento de verificación de origen, el importador deberá requerir a sus proveedores, la información sobre producción, exportación, transporte o tránsito de la mercancía ya que solamente la tiene disponible el productor o el exportador. 3.6 Impuestos de Estados Unidos Impuestos Estatales A nivel nacional, el organismo Federal Trade Commission (FTC), administra en EEUU las regulaciones de protección del consumidor contra prácticas comerciales desleales, confusas o engañosas. Dicho organismo establece guías de etiquetado y comercialización de carácter general y sectorial, y tiene la autoridad para emitir órdenes administrativas prohibiendo prácticas contrarias a las regulaciones, que a su vez conducen a penalizaciones económicas civiles y a cargos criminales, para conocer más sobre los impuestos estatales consulte Impuestos Locales Además de los impuestos estatales arriba descritos, se deben agregar los impuestos locales, correspondientes a cada ciudad dentro de cada estado. En determinados casos y al igual como ocurre con los impuestos estatales, los plásticos y sus manufacturas pueden estar liberados de este tipo de gravámenes. Para obtener mayor información sobre impuestos locales, visite: 4. Requerimientos de entrada del sector a Estados Unidos 4.1 Requisitos para exportar desde Guatemala Luego de ser una empresa acreditada en el registro Mercantil y la Superintendencia de Administración Tributaria SAT-y contar con las debidas patentes, el primer paso para exportar hacia Estados Unidos es obtener el Código de Exportador en la Ventanilla Única para las Exportaciones VUPE-. La solicitud para este código se realiza vía electrónica a través del sistema SEADEX WEB. El procedimiento de solicitud de éste código se realiza en forma electrónica en el portal sección Servicios VUPE-OPA / Código de Exportador, siguiendo paso por paso lo requerido en el formulario y finalmente adjuntándolos documentos escaneados en formato PDF que requieren según el tipo de empresa. 31

33 El sistema generará una contraseña para el seguimiento posterior. Un funcionario de VUPE encargado de la revisión de la solicitud se comunicará a los teléfonos indicados en el formulario que se completó con el objetivo de verificar la información ingresada. Si la información enviada es correcta y el sistema aprueba la solicitud, se genera un código al nuevo exportador, una notificación de activación, posteriormente se procede a pagar el monto por Derecho a Emisión de Código de Exportador en la Ventanilla de caja de la Asociación Guatemalteca de Exportadores AGEXPORT- o en los bancos autorizados por VUPE (Banco Industrial, Banrural y Banco Reformador. Luego de contar con el código de exportador, para exportar se necesita emitir los Documentos de Exportación. Por cada exportación que se realice se deberá emitir los documentos de exportación correspondientes, existen diferentes tipos y estos dependen del país de origen, país de destino y medio de transporte que se utilizará, para el caso de los Estados Unidos, objeto de la presente guía se necesitarán los siguientes documentos: 1. Declaración para el registro y control de exportación (DEPREX) : El DEPREX aplica cuando: El país de origen o destino de la mercancía no pertenece al área centroamericana. El destino puede ser algún país Centroamericano o del resto del mundo. El DEPREX siempre debe ir acompañado de una Declaración Única Aduanera DUA, el tipo de DUA dependerá del tipo de exportación y medio de transporte, se detallan a continuación: 2. Declaración Única Aduanera (DUA) Dependiendo del medio de transporte y tipo de exportación se puede utilizar cualquiera de las siguientes DUAs: - DUA Simplificada: para exportaciones vía marítima o aérea, se emite previa a la exportación. - DUA Complementaria: Para exportaciones vía marítima o aérea, se emite luego de que el producto se haya exportado y sirve para liquidar la exportación ante la SAT. - DUA Rectificatoria: Se usa para concluir la liquidación de la exportación y se emite para rectificar los datos detallados en la DUA Complementaria si esta tuvo un error durante su elaboración. - DUA Provisional: Para exportaciones a granel amparadas bajo el Decreto DUA Complementaria Provisional: Para confirmar la exportación que se realizó, a granel amparada bajo el Decreto o definitiva. 32

34 - DUA Normal: para exportaciones vía terrestre, existen dos tipos: exportaciones definitivas o amparadas bajo el Decreto Tabla No. Resumen de pasos a seguir para Exportar a Estados Unidos Resumen de los pasos a seguir en Guatemala Los trámites para exportar ejote de Guatemala hacia la Unión Europea son: 1. Llenado de la Factura Comercial 2. Llenado del formulario DEPREX 3. Solicitud del permiso Fitosanitario de exportación 4. Solicitud de la licencia de exportación 5. Solicitud del certificado de origen, 6. Obtención del Bill of Landing en la Naviera 7. Cuando despacha envía el Bill of Landing al cliente y la carta de porte con el transportista Todas las exportaciones que se realicen deberán contar con la siguiente documentación: Factura: Para todas las exportaciones, la factura comercial original y firmada es requerida en todas las aduanas. Preferiblemente este documento deberá ir impreso en inglés y español lo cual facilita los tramites de importación. Lista de empaque: con este documento se puede conocer el contenido de lo que se está exportando. Certificado de origen: Como ya se mencionó en el inciso de la presente guía, el certificado de origen da a conocer el lugar de fabricación de las mercancías y su naturaleza. Usualmente se utiliza un formulario establecido por el país de importación, para el caso de Guatemala-Estados Unidos se tiene definido un formato el cual se puede encontrar en el portal de la Dirección de Administración del Comercio Exterior, del Ministerio de Economía: TratadosyAcuerdosComerciales/Tratados%20de%20Libre%20Comercio/GUA- Estados%20Unidos%20de%20Am%C3%A9rica/Certificado%20de%20Origen/M odelo%20de%20certificacion.pd También puede solicitarlo en la Ventanilla Única para las Exportaciones VUPE-, o también por medio de la página web VUPE: Seguro: Se obtiene con el fin de asegurar las mercancías que serán exportadas para lo cual deberá pagarse una prima y firmar un contrato con plazo acorde a las necesidades del exportador. 33

35 4.2 Documentos de transporte Cuando se realice una exportación, la empresa que realizará el transporte deberá extender un documento que indica el embarque y destino del producto, así como las condiciones en la que se encuentra dicha mercancía. El documento recibirá diferentes nombres de acuerdo con el tipo de transporte que se utilice de la siguiente manera: Guía Aérea (Air Waybill) Transporte aéreo Conocimiento de embarque (Bill of landing) Transporte marítimo Carta de porte Transporte terrestre Talón de embarque Transporte por ferrocarril 4.3 Requisitos generales para importar productos en Estados Unidos Aunque a estos productos les aplican los procedimientos generales de importación, se deben tener en cuenta reglamentos medio ambientales y normas técnicas específicas que pueden aplicar a diferentes productos, de acuerdo a su contenido. Las regulaciones ambientales aplicables podrá encontrarlas en La Agencia de protección ambiental de Estados Unidos En cuanto a la normatividad, puede ingresar al Consejo Internacional de Normas Los requisitos básicos que deben cumplir los productos que ingresan a Estados Unidos son los siguientes: Regulaciones Aduaneras Para importación del sector de Plásticos y Manufacturas de Plásticos se resumen las regulaciones aduaneras más relevantes: a. Documentación La importación de plásticos y sus manufacturas en EEUU está sujeta a las regulaciones generales aduaneras administradas por el organismo federal Customs and Border Protection (CBP) entre las que destacamos: documentación del envío/embarque 19CFR141 (típicamente factura y documentos de transporte), inspección aduanera 19CFR151, así como al pago de los aranceles correspondientes 19CFR159 y de los gastos adicionales conocidos como User Fees. b. Clasificación y tratamiento arancelario 34

36 La clasificación arancelaria armonizada de los EEUU sólo coincide con Guatemala en los 6 primeros dígitos y se puede acceder a la misma en el portal de Internet del organismo International Trade Commission (USITC) Los productos de plástico y sus manufacturas, se clasifican en el capítulo 39 del arancel, que contiene un desglose extenso. Los aranceles de los plásticos y sus manufacturas varían notablemente, según los materiales componentes, aplicación y uso, etc. y por esa razón CBP requiere un gran detalle de información del envío, que habitualmente se incorpora en la factura. Según el tratamiento arancelario otorgado a los diferentes países, existen tres columnas o grupos de aranceles aplicables (Rates of Duty) a todas las importaciones: o Naciones más favorecidas, a cuyo grupo pertenece España/Unión Europea (columna General). o Países o grupos de países en vías de desarrollo que gozan de tratamiento preferencial, con arancel cero o aranceles más bajos (columna Special). En este grupo se incluyen también los países con los que EEUU mantiene un Tratado de Comercio. o Resto de los países, generalmente con el arancel más alto (columna 2) c. País de Origen Por ser un país a quien Estados Unidos ha conferido un tratamiento arancelario especial, a través del sistema preferencial (GSP) y además posee acuerdo de comercio bilateral deberá presentarse el certificado de origen tal como ya se mencionó en el capítulo 3.5. Sí es obligatorio sin embargo, salvo escasas excepciones, que todo artículo a importar en EEUU sea marcado de una manera tan visible, tangible, imborrable y permanente como lo permita la naturaleza del mismo, con el nombre en inglés del lugar de origen (Made in...) con objeto de informar claramente al último comprador en este país, de su procedencia. En el caso de que el marcado sea defectuoso en el momento de pasar el control de Aduanas, se le impondrán a las manufacturas importadas, una tasa adicional sobre el valor de aduana, salvo que sean destruidos, reexportados o corregidos sus respectivos marcajes bajo la supervisión de los servicios aduaneros (19CFR134). El marcado de Made in GT en lugar de Made in Guatemala, no es aceptable. 35

37 4.4 Etiquetado para exportar a EE.UU 8. Cuando son PRODUCTOS INDUSTRIALES, debemos conocer fundamentalmente el grupo objetivo a que están dirigidos. Por ejemplo, pueden ser repuestos para maquinaria o vehículos, productos para recreación, para hogar, empresas, amoblamiento urbano, o decoración. Recordemos la obligatoriedad que tenemos de identificar cada tipo de plástico utilizado en empaques, con el icono correspondiente, a fin de facilitar su posterior reciclaje. (Ver en la sección de Regulación ambiental, más adelante). En el caso de los plásticos deberán atender el Reglamente sobre rotulado básico, en donde se recomiendan tres puntos que serían: 1. Identificar lo más completo posible al producto ofrecido, como nombre técnico y Comercial, sus ingredientes o componentes. 2. Nombre del producto, su ubicación legal y responsable. 3. Nombre y ubicación del responsable del mercadeo en ese lugar de comercialización Codificación universal para plásticos Este sistema, diseñado para artículos de plástico, ayuda a identificar en los envases, botellas, contenedores y recipientes, en general, el material plástico usado para su fabricación, lo que facilita notablemente la recolección, selección y reciclaje de las diferentes resinas y compuesto plásticos. El sistema de símbolos permite a los seleccionadores, durante el proceso de recolección y reciclaje, identificar y separar los diferentes productos según la materia prima en que están elaborados para reciclar. El símbolo se compone de tres flechas que forman un rectángulo con un número en el centro y letra en la base. El triángulo de flechas, que se conoce como el símbolo universal del reciclaje, fue adoptado para aislar o distinguir el código numérico de otras marcas en el envase. El número y las letras indican la resina usada para la fabricación del envase y se divide de la siguiente forma:

38 1. PET (Polietileno Tereftalato) 2. PEAD (Polietileno de Alta Densidad), en inglés es denominado PEHD--> High Density 3. PVC (Cloruro de Polivinilo) 4. PEBD (Polietileno de Baja Densidad), en inglés denominado PELD---> Low Density 5. PP (Polipropileno) 6. PS (Poliestireno) 7. Otros plásticos. Si un envase es fabricado con resinas diferentes a las tradicionalmente usadas, será responsabilidad del transformador o productor de los envases cambiar el código inserto para identificar la materia prima usada. También corresponde al transformador utilizar el código adecuado, según la resina con que se elabore el envase Código Universal Los productos de calidad, elaborados bajo normas industriales aplicadas, poseen un UPC, sigla en inglés de Universal Product Code o Código Universal de Productos. En el medio es conocido como el Código de Barras, que se traduce en una serie de dígitos que presentan información acerca del productor y del producto como tal. El código facilita el control rápido de inventarios y costos Seguridad del consumidor Marcado y Rotulado El marcado o rotulado de los empaques ayuda a identificar los productos facilitando su manejo y ubicación en el momento de ser monitoreados. Se realiza mediante impresión directa, rótulos adhesivos, stickers o caligrafía manual, en un costado visible del empaque. Para una aplicación útil del marcado se deben tener en cuenta los siguientes aspectos usando las normas internacionales: Nombre común del producto y variedad Tamaño y clasificación del producto. Indicando número de piezas por peso, o cantidad de piezas en determinado empaque o embalaje. Cantidad. Peso neto. Cantidad de envases o unidades y peso individual. Especificaciones de calidad. En caso de que el producto se clasifique en diferentes versiones. País de origen. Nombre de la marca con logo. Nombre y dirección del empacador. Nombre y dirección del distribuidor 37

39 4.4.4 Seguridad del consumidor Los artículos del consumidor están sujetos a las disposiciones de seguridad derivadas de la ley Consumer Product Safety Act (CPSA) y/u otros estatutos bajo el mismo epígrafe modificados en Agosto 2008 con la ley Consumer Product Safety Improvement Act (CSPIA). De estas leyes y estatutos se derivan regulaciones para la protección de la salud e integridad física del consumidor en el uso normal y cotidiano del artículo, administradas por el organismo federal Consumer Product Safety Commission (CPSC), Las regulaciones generales derivadas de CPSA/CPSIA se contienen en Code of Federal Regulations (CFR) - Title 16 - Parts 1101 to 1118, e incluyen obligatoriedad de informar sobre peligros/accidentes experimentados con substancias/artículos del consumidor, así como disposiciones para la detención y retirada del mercado de productos considerados defectuosos o peligrosos en el contexto de dicha ley y las que se derivan de la misma y para la divulgación entre el público de tales defectos/peligrosidad. Además de las normas generales, CPSC administra un gran número de normas específicas relacionadas con restricciones y procedimientos para reducir y combatir la peligrosidad de un extenso grupo de materiales y artículos en su uso normal y cotidiano. En esta Nota se hace referencia únicamente a ciertas regulaciones generales y/o específicas que pueden tener una incidencia en el sector de plásticos y manufacturas: a) Certificado obligatorio de cumplimiento Ciertos artículos del consumidor El cumplimiento de las normas de seguridad contempladas en CPSIA y mencionadas en el puntos d) de este apartado, deberá ser certificado por el importador en EUUU (en el caso de productos no fabricados en el país) o por el fabricante doméstico, tras haber sometido el artículo concernido a pruebas razonables de verificación de su seguridad general o en su caso a las específicas requeridas por CPSC (16CFR1107), de la siguiente manera: b) Artículos destinados a consumidores mayores de 12 años Certificado general de cumplimiento, mencionando en su caso, las normas específicas que se cumplen. En el siguiente enlace de Internet se tiene acceso a un modelo de certificación sugerido por CPSC, si bien no es obligatorio seguirlo: Normativa del TLC con Estados Unidos aplicable a los productos del sector. Varios han sido los acuerdos comerciales firmados por Estados Unidos y cuyo alcance indican más que voluntad política para la promoción interna del libre comercio. Además sugiere la necesidad de accesar a mercados dinámicos como es el caso del sector de plásticos y manufacturas, en varios países en desarrollo, lo que a su vez conlleva ejercer un mayor control sobre la calidad de los productos que ingresan al mercado nacional desde otras procedencias. 38

40 A pesar del balance claramente favorable de los países de América Latina en el comercio con Estados Unidos, los TLC firmados prevén la desgravación de la totalidad del sector, con algunas excepciones. Sin embargo, tales acuerdos incluyen una serie de cláusulas de salvaguardia, regímenes especiales para productos sensibles, los que tienden a ser más estrictos mientras más competitivos son los países en los mercados internacionales de esos productos. Por otro lado, además de los aspectos netamente comerciales, otros temas vienen cobrando importancia en el TLC firmado por Estados Unidos. Dentro de estos temas se puede mencionar la inclusión de una serie de temas no arancelarios, cuestiones de seguridad, inocuidad y respeto a la propiedad intelectual. Dichos aspectos cobran relevancia en las estrategias de los grandes grupos empresariales, dado el actual escenario de acentuación de la competencia global y de reducción de los márgenes de comercialización en los mercados, así también como mecanismos de defensa nacional frente a amenazas de bioterrorismo. Dentro de las disposiciones fundamentales del TLC se encuentran las reglas de origen como parte de los criterios para que un producto sea elegible para el tratamiento preferencial que es uno de los objetivos principales de esos acuerdos. El concepto base de las reglas de origen es el de producto originario, o habilitado para el tratamiento preferencial. En síntesis, en lo que dice respecto a las reglas de origen, las disposiciones que operan sobre los productos agroalimentarios tienden a ser más estrictas que aquellas vigentes para los demás sectores. Las medidas no arancelarias (MNA) toman relevancia en la medida que los aranceles son rebajados o eliminados como consecuencia del Tratado, mismas que son esenciales para el comercio, tanto interno como internacional, puesto que regulan la calidad y sanidad de los bienes transados, su presentación y la inclusión de información indispensable a los consumidores. En el caso del DR-CAFTA, lo dispuesto en los capítulos que tratan las normas técnicas está orientado a reforzar, y en algunos casos a crear, la infraestructura mínima y el marco legal que sustentan la operación de los sistemas nacionales de calidad. Las medidas fitosanitarias son otra parte importante dentro de la normativa del TLC para lo cual se establece un Comité sobre Asuntos Sanitarios y Fitosanitarios, el que surge como el principal foro técnico para efectuar consultas, coordinar programas de cooperación técnica, mejorar el entendimiento bilateral respecto a la implementación del Acuerdo MSF de la OMC, promover la comprensión mutua de las medidas sanitarias y fitosanitarias y los procedimientos regulatorios de cada parte, tratar asuntos sanitarios y fitosanitarios bilaterales o plurilaterales y adoptar posiciones y agendas en los foros internacionales y regionales. También contempla la conformación de grupos ad hoc para temas específicos. 39

41 5. Mercadeo Internacional 5.1 Canales de Distribución 9 Aunque la cadena de éste sector es bastante compleja por la gran variedad de productos que maneja, se presenta un diagrama de cómo son los canales de distribución en EE.UU para el sector. Igualmente indica que el margen cobrado por los agentes importadores está entre el 5% y 10%, mientras que el de los Distribuidores puede estar entre 10% y 20%. En el sector de plásticos debe considerarse que el producto puede dirigirse al mercado bajo 2 grandes áreas: Los productos listos para la venta al consumidor final, como por ejemplo: sillas de plástico, artículos para el uso en la cocina, etc. Insumos para la producción de otros productos, como por ejemplo: etiquetas, tapones, empaques, productos para la construcción, entre otros. Dependiendo de los productos, así puede ser el canal de distribución apropiado. Citamos como ejemplo una silla plástica puede utilizar una marca propia o una marca privada. Por el contrario, una etiqueta, puede ser utilizada como insumo para marcas propias o privadas. 5.2 Tendencias del mercado Sobre las actuales tendencias del mercado principalmente para pequeñas y medianas empresas productoras de manufacturas de plástico, los Estados Unidos representan un mercado con alto potencial, si se logra desarrollar productos dirigidos a nichos específicos. Las oportunidades aparentes más destacadas son: