Lucha contra el contrabando. Medidas del Estado Peruano contra el contrabando SUNAT

Transcripción

1 Lucha contra el contrabando Medidas del Estado Peruano contra el contrabando SUNAT

2 Contrabando: Ley Ley de los Delitos Aduaneros Contrabando Artículo 1º... El que eludiendo o burlando el control aduanero ingresa mercancías o las extrae del territorio nacional o no las presenta para su verificación o reconocimiento en las dependencias de la administración aduanera o en los lugares habilitados para tal efecto. Valor CIF > 2 UIT = Delito Valor CIF < 2 UIT = Infracción Receptación.En el ámbito aduanero, el delito de receptación reviste características especiales por su particular relación con el comercio ilegal, con todas las consecuencias perniciosas que éste genera para el desarrollo económico y social: constituye una de las peores formas de competencia desleal, afecta los derechos de los trabajadores que quedan fuera de las garantías que ofrece el empleo formal, propicia la conformación de redes delictivas organizadas -integradas por financistas, transportistas, almaceneros, comercializadores, etc.-, que se relacionan con delitos tributarios posteriores. 2

3 Estrategia de Negocio Reducir el incumplimiento aduanero y tributario Mejora de los mecanismos de detección de los ilícitos aduaneros Sancionando y previniendo el Contrabando Generando una efectiva sensación de riesgo

4 Acciones de Control Posterior ZS Acciones de campo ZP Líneas de Acción Estratégicas Sistema de Control en Frontera Sistema de Control en Puertos y Aeropuertos Sistema Integrado de Control en Carreteras Fiscalización Tributos Internos - Aduanas

5 Contrabando Causas 1. Desocupación 2. Precios menores a los nacionales Problemática 1. Fronteras extensas 2. Informalidad 3. Contrabando 4. Piratería Consecuencias 1. Competencia desleal 2. Evasión tributaria 3. Perjuicio a la caja fiscal 4. Crimen organizado

6 Fronteras extensas Frontera Kilómetros Brasil 2,822 Ecuador 1,529 Colombia 1,506 Bolivia 1,047 Chile 169 Océano Pacífico 3,080

7 Modalidades de ingreso En compartimentos acondicionados de autos, cisternas, camiones y buses. Escondido entre cargamento legal en vehículos de transporte y de pasajeros. En convoyes o culebras. Pampeo: personas que cargan los recipientes y cruzan la frontera. Contrabando hormiga: personas que transportan pequeñas cantidades varias veces a través de centros poblados. Casi todas estas modalidades son efectuadas por bandas delincuenciales organizadas que protegen su mercancía con armas de fuego; además gozan en muchas ocasiones de protección por parte de la colectividad.

8 Acciones desde la SUNAT Acciones de investigación e inteligencia Operaciones conjuntas en zonas estratégicas Fortalecimiento de los puestos de control (infraestructura y logística) Requerimiento de implementación de fiscalías y juzgados especializados a nivel nacional Alianzas estratégicas con el sector privado (capacitación, intercambio de información) Acciones control interno

9 Incautaciones por zonas de ingreso ZONA NORTE -Medicinas -Art. De Cama -Prendas de Vestir -Insecticidas y Demás -Harina de Pescado. -Cigarrillos. -Calzado. Tumbes La Tina Paita Tarapoto Chiclayo Salaverry Iquitos ZONA ORIENTE -Motores y sus partes. -Cigarrillos. -Cintas de Video, CD s, DV s. -Bote Fluvial -Oro -Medicina -Azúcar Chimbote Pucallpa ZONA LIMA -Cigarros. -Combustibles -Partes de Computadoras -Medicinas. -Artefactos. -Prendas de Vestir. -Ropa Usada Lima Pisco Cusco Mollend o Arequipa Ilo Puerto Maldonado Puno ZONA SUR -Ropa usada. -Vehículos. -Prendas de Vestir. -Artefactos. -Cigarrillos. -Calzado. -Alimentos en General. Tacna

10 Valor CIF (Miles de US$) Incautaciones de cigarrillos a nivel nacional 1,500 1,000 1, ENE-MAR

11 Estimación del contrabando

12 Estimación del contrabando Contracción del 7.5% respecto del año anterior. Menor actividad ilícita en la frontera norte y Tacna, al reducirse el contrabando de combustible y productos manufacturados, respectivamente. Menor diferencia arancelaria entre una zona de tratamiento especial y el resto del territorio nacional Apertura de nuevos centros comerciales y el mayor acceso a los créditos de consumo

13 Organización Panamericana de la Salud Producto legal más ampliamente traficado en el mundo. Aproximadamente el 30 por ciento de los cigarrillos que se comercian internacionalmente son desviados hacia el contrabando. Los cigarrillos de contrabando tienen un precio considerablemente más bajo que los del mercado legal y por tanto reducen la eficacia de las políticas destinadas a disminuir el consumo a través de aumentos de impuestos al tabaco. Controlar el contrabando permite reducir las pérdidas fiscales por evasión de impuestos. El contrabando tiene mayor incidencia cuando el costo de arriesgarse a ser capturado y penalizado por tal actividad ilícita es bajo.

14 Organización Panamericana de la Salud Tipos de políticas para combatir el contrabando según sus objetivos: 1. Reducir los incentivos para hacer contrabando armonizando las políticas de impuestos y precios. 2. Reducir la oferta de tabaco de contrabando regulando el transporte y las ventas al por menor. 3. Reducir la demanda de tabaco de contrabando influyendo en los consumidores para que no adquieran productos de contrabando. 4. Aumentar la severidad de las penas y asegurar que éstas se van a aplicar mediante la introducción de mejoras en la aplicación de la ley y el procesamiento judicial.

15 Gracias