Comisión Nacional de Vivienda Créditos y Subsidios para el Sector de la Vivienda Auditoría de Desempeño: HDB DS 077

Transcripción

1 Comisión Nacional de Vivienda Créditos y Subsidios para el Sector de la Vivienda Auditoría de Desempeño: HDB DS 077 Criterios de Selección Esta auditoría se seleccionó con base en los criterios generales y particulares establecidos en la Normativa Institucional de la Auditoría Superior de la Federación para la planeación específica utilizada en la integración del Programa Anual de Auditorías para la Fiscalización Superior de la Cuenta Pública 2010, considerando la importancia, pertinencia y factibilidad de su realización. Objetivo Evaluar el desempeño de la Comisión Nacional de Vivienda en el cumplimiento de los objetivos y metas establecidos para fomentar, coordinar, promover e instrumentar la Política y el Programa Nacional de Vivienda del Gobierno Federal, así como la eficacia, eficiencia y economía de las operaciones en el otorgamiento de los subsidios en el Programa de Esquemas de Financiamiento y Subsidio Federal para Vivienda "Esta es tu Casa" a personas de bajos ingresos, de acuerdo con las disposiciones y normativas. Alcance La Comisión Nacional de Vivienda (CONAVI) reportó 5,796,426.7 miles de pesos en la Cuenta Pública 2010, como presupuesto ejercido para el otorgamiento de subsidios a la vivienda bajo el Programa Presupuestario S177 Esquemas de Financiamiento y Subsidio Federal para Vivienda "Ésta es tu Casa" (Programa Ésta es tu Casa), mediante convenios de adhesión suscritos entre la CONAVI y 92 entidades ejecutoras. Se seleccionó una muestra de 45 entidades ejecutoras que ejercieron 888,616.3 miles de pesos, equivalentes al 15.3% del universo seleccionado, para revisar que las entidades ejecutoras cumplieran los requisitos de elegibilidad para formalizar el convenio de adhesión; así como las obligaciones adquiridas tanto por la CONAVI como por los beneficiarios del Programa Ésta es tu Casa. En razón del número de beneficiarios del Programa Ésta es tu Casa (205,138 hogares registrados en la base de datos de beneficiarios de la CONAVI), se determinó revisar una muestra de 203 expedientes, equivalente al 0.1% del total de beneficiarios. La auditoría comprendió la evaluación de la eficacia en el cumplimiento de los objetivos y metas de la CONAVI, respecto de sus funciones de diseñar, coordinar y promover las políticas y programas de vivienda, la eficiencia de los subsidios otorgados a la población de bajos ingresos para adquisición de vivienda adecuada a sus necesidades, y la economía en la aplicación de los recursos. 1

2 Informe del Resultado de la Fiscalización Superior de la Cuenta Pública 2010 Antecedentes La política nacional de vivienda se sustenta en los artículos 4 y 123, fracción XII, de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos, donde se establece el derecho de toda familia a disfrutar de una vivienda digna y decorosa, y la obligación de los patrones, según lo determinen las leyes reglamentarias, a proporcionar a los trabajadores habitaciones cómodas e higiénicas, mediante las aportaciones que las empresas hagan a un fondo nacional de la vivienda, a fin de constituir depósitos en favor de sus trabajadores y establecer un sistema de financiamiento que les otorgue créditos baratos y suficientes para la adquisición de tales viviendas. Como parte de la Agenda Nacional, la política de vivienda quedó alineada al eje 2 Economía competitiva y generadora de empleos, en el sub eje 2.13 Construcción y Vivienda, del Plan Nacional de Desarrollo (PND). Para el Sector de la Vivienda, el PND establece en el objetivo 17 Ampliar el acceso al financiamiento para vivienda de los segmentos de la población más desfavorecidos, así como para emprender proyectos de construcción en un contexto de desarrollo ordenado, racional y sustentable de los asentamientos humanos. Este objetivo comprende las estrategias siguientes: brindar certidumbre jurídica sobre la propiedad; ampliar la cobertura de atención y las opciones de financiamiento; incrementar la disponibilidad de suelo apto para la construcción de vivienda; reaprovechamiento de la infraestructura urbana y su equipamiento; consolidar el Sistema Nacional de Vivienda; generar un mayor dinamismo del mercado de vivienda nueva y usada, y promover el mejoramiento de la vivienda existente e impulsar la vivienda progresiva. En 2006, se expidió la Ley de Vivienda, 1 reglamentaria del artículo 4 constitucional, en cuya exposición de motivos 2 se hizo referencia al rezago en la cobertura de vivienda; a la existencia de un gran número de ciudadanos en las líneas de pobreza sin vivienda; a la carencia de financiamiento accesible para la adquisición de vivienda; al enfoque fundamentalmente financiero, sin incluir la cuestión social; la necesidad de contar, en materia de vivienda, con políticas públicas articuladas para eliminar la desigualdad entre los grupos con mayores carencias; a la escasez de programas habitacionales en el medio rural, y condiciones precarias de habitación de la población como hacinamiento, ausencia de servicios urbanos básicos, viviendas deterioradas y construidas con materiales poco duraderos, a las viviendas carentes de títulos de propiedad, y las políticas crediticias que impiden a sectores medios de la población obtener una vivienda en condiciones económicas adecuadas. El marco normativo de política de vivienda lo constituyen la Ley de Vivienda y el Programa Nacional de Vivienda : Hacia un desarrollo habitacional sustentable. (PNV ). La Ley de Vivienda, en su artículo 2, señala como vivienda digna y decorosa a la que cumple con las disposiciones jurídicas aplicables en materia de asentamientos humanos y 1. Ley de Vivienda, Diario Oficial de la Federación del 27 de junio de Programa Nacional de Vivienda , Capítulo I. La Vivienda en México: Un Panorama General, I.1. Evolución de la Acción Habitacional, 3 de junio de

3 construcción, habitabilidad, salubridad, que cuente con los servicios básicos y brinde a sus ocupantes seguridad jurídica en cuanto a su propiedad o legítima posesión, y considere la prevención de desastres y la protección física de sus ocupantes ante los elementos naturales potencialmente agresivos. La Ley de Vivienda define a la política nacional de vivienda y establece quiénes conforman el Sistema Nacional de Vivienda y a los responsables de instrumentarla: la CONAVI, el Instituto del Fondo Nacional de la Vivienda para los Trabajadores (INFONAVIT), el Fondo de la Vivienda del Instituto de Seguridad y Servicios Sociales de los Trabajadores del Estado (FOVISSSTE), la Sociedad Hipotecaria Federal (SHF) y el Fideicomiso Fondo Nacional de Habitaciones Populares (FONHAPO). A partir del decreto de expedición de la Ley de Vivienda publicado en el Diario Oficial de la Federación (DOF), el 27 de junio de 2006, se creó la CONAVI como un organismo público descentralizado con personalidad jurídica y patrimonio propios. La propia ley define a la comisión como la instancia Federal encargada de coordinar la función de promoción habitacional, así como de aplicar y cuidar que se cumplan los objetivos y metas del Gobierno Federal en materia de vivienda, plasmados en el PNV La CONAVI asumió las funciones y se integró con la estructura orgánica, recursos financieros, materiales y humanos que tenía asignados la Comisión Nacional de Fomento a la Vivienda (CONAFOVI), órgano desconcentrado de la Secretaría de Desarrollo Social, encargada de las labores de diseño, coordinación, promoción e instrumentación de la política y programas de Gobierno Federal. Con la entrada en vigor de la ley, la CONAVI tiene la función de promover y concertar con los sectores público, social y privado, programas y acciones relacionados con la vivienda y el suelo, así como para desarrollar, ejecutar y promover esquemas, mecanismos y programas de financiamiento, subsidios y ahorro previo para la vivienda. Para atender la problemática de vivienda, en el PNV se establecieron los objetivos para impulsar un desarrollo habitacional sustentable, y consolidar una política de apoyos del Gobierno Federal que facilite a la población de menores ingresos acceder al financiamiento de vivienda. Se definieron las estrategias para apoyar el mantenimiento, el mejoramiento y la ampliación de la vivienda rural y urbana; consolidar el programa de subsidios federales para el financiamiento de vivienda y los demás programas de apoyo federal en el sector; fortalecer el ahorro y la capacidad de compra de la población de menores ingresos. El PNV señala la necesidad de contar con 1.8 billones de pesos en el periodo, para adquisición y mejoramiento de habitaciones; canalizar el financiamiento a soluciones habitacionales para atender la demanda de los segmentos de población de menores ingresos; realizar mejoras o remodelaciones en las viviendas que no cuentan con materiales durables (35.8% en techos, 20.7% en muros y 10.3% en pisos); ampliar las viviendas, ya que el 74.0% cuenta con uno o dos dormitorios, y 90.0%, el promedio de ocupantes por dormitorio es de dos y en el resto de tres. Asimismo, el programa señala el restringido acceso al financiamiento de las familias de menores ingresos; orientación de los programas de financiamiento a la vivienda fundamentalmente a la población ubicada en el sector formal de la economía que son sujetos de crédito, y la necesidad de una política de 3

4 Informe del Resultado de la Fiscalización Superior de la Cuenta Pública 2010 subsidios continua y permanente que complemente la capacidad de compra de las familias y permita el acceso al financiamiento para adquisición, mejoramiento y ampliación del parque habitacional, particularmente en las áreas rurales y zonas urbanas de alta marginalidad. Para dar cumplimiento del objetivo 4 del PNV Consolidar una política de apoyos del Gobierno Federal que facilite a la población de menores ingresos, preferentemente a la que se encuentra en situación de pobreza, acceder al financiamiento de vivienda, y que fomente el desarrollo habitacional sustentable, la CONAVI implementó el Programa Ésta es tu Casa, para otorgar apoyos económicos a personas de bajos ingresos por medio de un subsidio federal, a fin de adquirir una vivienda nueva o usada, un lote con servicios, mejorar la vivienda, impulsar su producción social, autoconstruir o auto producir vivienda, en el marco del Desarrollo Humano Sustentable establecido en el PND y el PNV priorizando la atención a la población en situación de pobreza, conforme al artículo 19, fracción VII, de la Ley de Vivienda. Los principales universales en materia de rezago habitacional y de los resultados del programa, que guían la revisión y constituyen los referentes para evaluar la contribución de la CONAVI, en la atención de las necesidades de vivienda, se muestran a continuación: PARQUE HABITACIONAL EN MÉXICO, 2010 (Viviendas) Concepto Número % Habitadas 28,607, Deshabitadas 4,997, Uso temporal 2,012, FUENTE: Total 35,617, Instituto Nacional de Estadística y Geografía (INEGI), Censo de Población y Vivienda El rezago habitacional se refiere al número de viviendas que por sus características de ocupación (hacinamiento), y por los componentes y materiales utilizados en su edificación (deterioro), no satisfacen un mínimo de bienestar para sus ocupantes. El rezago habitacional es de dos tipos, el de atención de vivienda nueva (cuantitativo) y el de ampliaciones y mejoramientos (cualitativo). 4

5 Cualitativo 1/ Cuantitativo 2/ FUENTE: REZAGO HABITACIONAL GENERAL Y EN LOS HOGARES EN POBREZA PATRIMONIAL, 2010 (Hogares) Tipo de rezago habitacional Calidad y espacio de vivienda (ampliación y mejoramiento) Vivienda nueva Necesidad de piso Necesidad de techo Necesidad de muros Rezago habitacional general Número (1) Rezago habitacional en Hogares en pobreza patrimonial Número (2) Urbano Rural Total % (3) Número (4) % (5) Número (6) % (7) Rezago en pobreza patrimonial & en general % (8)=(6)/(1)*100 1,674, , ,001, ,246, , , , , , , , , Hacinamiento 3/ 2,627, , , ,686, Necesidad de calidad y espacio en la vivienda 4/ Necesidad de vivienda general 5/ 4,136,915 1,187, ,894, ,081, ,790,723 1,581, ,051, ,633, Elaborado por la ASF con base en la información de la cuantificación de las necesidades de vivienda en los hogares en pobreza patrimonial, información proporcionada por el FONHAPO, mediante el oficio núm. DAF/429/2011 del 20 de mayo de 2011, ratificado con el oficio núm. DAF/647/2011 del 18 de julio de Diagnóstico de las Necesidades y Rezago en Materia de Vivienda de la Población en Pobreza Patrimonial, elaborado por el FONHAPO y el Grupo de Economistas Asociados (GEA) en mayo de 2010, con información obtenida de la Encuesta Nacional de Ingreso Gasto de los Hogares (ENIGH) 2008, la cual se aplica cada dos años. Nota: 1/ 2/ 3/ 4/ 5/ Los tipos de rezago habitacional no son sumables, dado que en un mismo hogar se pueden presentar necesidades de más de un tipo. Rezago habitacional cualitativo: Se refiere al número de viviendas que ya existen en el inventario habitacional, pero que por las características de su ocupación y de la calidad de los materiales utilizados en la edificación, no satisfacen un mínimo de bienestar para sus ocupantes. Para subsanar estas deficiencias, es necesario realizar ampliaciones o mejoramientos a dichas viviendas. Se hace notar, que este concepto no implica la construcción de nuevas viviendas, tan sólo, el hacer adecuadas las ya existentes, e impedir que su deterioro las convierta en viviendas inadecuadas y pasen entonces, a formar parte del rezago cuantitativo. Rezago habitacional cuantitativo: Es el que refleja la ausencia o falta de la vivienda en términos reales. Este concepto se obtiene al calcular los hogares sin vivienda (comúnmente llamado Déficit ) y por las viviendas ya existentes en el inventario habitacional, que se considera necesario sustituir, debido a la mala calidad de los materiales utilizados en la edificación o bien que han llegado al término de su vida útil. Hacinamiento: Es la sobreocupación de una vivienda, que puede deberse a que existen hogares sin vivienda, o bien a que la relación entre el número de personas y cuartos habitables sea superior a 2.5 personas por cuarto, que es el promedio recomendado por el Centro de Asentamientos Humanos de las Naciones Unidas. Necesidad de calidad y espacio en la vivienda: se considera que una vivienda presenta carencia de calidad y espacio de la vivienda cuando presente al menos una de las características siguientes: piso de tierra; techos de cartón o de desecho; muros predominantemente de desecho, cartón, lámina metálica o asbesto, carrizo, bambú, palma, embarro o bajareque, y cuando existen más de 2.5 personas por cuarto. Necesidad de vivienda general: esta necesidad es expresada por la cantidad de viviendas requeridas que cumplen con al menos los preceptos mínimos para que todos los habitantes del país alcancen un bienestar esencial. Este concepto debe diferenciarse del de demanda, el cual corresponde a la cantidad de vivienda que la población puede comprar o rentar a un precio o alquiler determinado. Dentro de esta orientación, la necesidad habitacional requiere atender el arribo de aquellos jóvenes en edad de formar un hogar independiente, así como para evitar que el inventario habitacional se continúe deteriorando. El cálculo realizado en el cuadro muestra el rezago habitacional general en los tipos cualitativo y cuantitativo y el rezago habitacional en hogares en pobreza patrimonial en los tipos urbano y rural con sus respectivos criterios de cálculo para conocer el porcentaje total del rezago que existe por cada uno. Para precisar en qué consiste el rezago habitacional, se debe tomar en cuenta tanto el déficit de la vivienda nueva, como los requerimientos de mejoramiento de la misma. El calcular el rezago requiere conocer los crecimientos o variaciones de los indicadores o factores que componen el esquema para el análisis del problema, los cuales se hacen, a partir de la información censal. Estos son: 5

6 Informe del Resultado de la Fiscalización Superior de la Cuenta Pública 2010 o o o o Población, viviendas y hogares El número de cuartos por vivienda y sus ocupantes Los componentes materiales con los que está edificada la vivienda El grado de deterioro o vida útil de los materiales utilizados en la vivienda Los trabajadores no afiliados enfrentan la necesidad de mejorar la calidad de los servicios habitacionales que reciben sus familias, puesto que, son precisamente estos hogares los que explican un porcentaje importante del actual rezago habitacional. Es usual que estos trabajadores destinen una parte de sus presupuestos familiares para ampliar y mejorar sus viviendas. Entre los retos fundamentales del desarrollo habitacional en el presente y el futuro inmediato, se encuentra el de abrir el acceso al financiamiento para la vivienda a las familias de menores ingresos, toda vez que, sus posibilidades de acceso al financiamiento de vivienda son restringidas, ya sea porque no se cuenta con ingresos regulares para soportar el pago de una deuda hipotecaria, o bien porque teniendo ingresos fijos, éstos no son suficientes para costear la vivienda más barata en el mercado. Con el Programa Ésta es tu Casa, la CONAVI ofrece un subsidio a la población de bajos ingresos como un complemento de su capacidad de financiamiento, a fin de acceder a alguna de las soluciones habitacionales. Este programa se instrumenta mediante las Reglas de Operación del Programa Esquemas de Financiamiento y Subsidio Federal para Vivienda Ésta es tu Casa (reglas de operación). Resultados 1. Congruencia del Programa "Ésta es tu Casa" con el PND y el PNV Se comprobó que el objetivo general y los objetivos específicos de las Reglas de Operación del Programa "Ésta es tu Casa" guardan congruencia con la Ley General de Desarrollo Social y con la Ley de Vivienda, y se alinean con los objetivos nacionales establecidos en el PNV y se vinculan con el PND , con el propósito de otorgar apoyos económicos a personas de bajos ingresos por medio de un subsidio federal, a fin de adquirir una vivienda nueva o usada, un lote con servicios, mejorar la vivienda, impulsar su producción social, autoconstruir o auto producir vivienda, en el marco del Desarrollo Humano Sustentable establecido en el PND y el PNV priorizando la atención a la población en situación de pobreza, conforme a la Ley de Vivienda, en la reducción de pobreza extrema y asegurar la igualdad de oportunidades y la ampliación de capacidades para que todos los mexicanos mejoren significativamente su calidad de vida y tengan acceso al financiamiento para que los segmentos de la población más desfavorecidos puedan adquirir una vivienda, y así, se incremente la cobertura de atención y las opciones de financiamiento para la adquisición y construcción de vivienda. 6

7 2. Congruencia del marco legal y normativo que rige las operaciones de la CONAVI En el análisis del PNV , se encontró que los retos y objetivos son congruentes con las directrices de la Ley de Vivienda y la Ley General de Desarrollo Social, ordenamientos legales relacionados con el tema de vivienda, cuyos objetivos se encuentran articulados con nuestra Carta Magna para establecer el derecho de toda familia a disfrutar de una vivienda digna y decorosa, con los instrumentos y apoyos necesarios para alcanzarlo. 3. Incorporación de indicadores en el PEF y en la Cuenta Pública Con la Matriz de Marco Lógico (MML) del Programa Ésta es tu Casa, se constató que la CONAVI estableció 22 indicadores, de los cuales la Secretaría de Desarrollo Social (SEDESOL) seleccionó el denominado Porcentaje de cobertura de las necesidades de adquisición de vivienda de la población de bajos ingresos para reportarlo en el Decreto de Presupuesto de Egresos de la Federación para el Ejercicio Fiscal (PEF) de 2010 y en la Cuenta Pública En el Proyecto de Presupuesto de Egresos de la Federación (PPEF) 2010, el PEF 2010 y la Cuenta Pública 2010, se observó que en ninguno de los tres documentos la meta del indicador seleccionado coincide, a saber: PROGRAMA ÉSTA ES TU CASA INDICADOR REPORTADO EN EL PPEF 2010, EN EL PEF 2010 Y EN LA CUENTA PÚBLICA 2010 Documento PPEF 2010 PEF 2010 Cuenta Pública 2010 Nombre del Indicador / Formula Porcentaje de cobertura Atendida de Adquisición de Vivienda para población de Bajos Ingresos. (Subsidios otorgados a población de bajos ingresos en la modalidad de vivienda nueva y autoconstrucción/necesidades de vivienda nueva que requiere la población de bajos ingresos) multiplicado por 100 Porcentaje de cobertura Atendida de Adquisición de Vivienda para población de Bajos Ingresos. (Subsidios otorgados a población de bajos ingresos en la modalidad de vivienda nueva y autoconstrucción/necesidades de vivienda nueva que requiere la población de bajos ingresos) multiplicado por 100 Porcentaje de cobertura de las necesidades de adquisición de vivienda de la población de bajos ingreso. Meta Unidad de medida 16.6 Porcentaje Porcentaje Porcentaje FUENTE: CONAVI, PPEF 2010, PEF 2010 y Cuenta Pública Como resultado de la intervención de la Auditoría Superior de la Federación (ASF), mediante el oficio núm. HDB.3/004/2011 del 3 de enero de 2012, la CONAVI presentó las evidencias documentales del cambio de la fórmula del indicador, el cual se ajustó conforme a la normativa presupuestaria, debido al replanteamiento de las necesidades de vivienda para la población de bajos ingresos; sin embargo, se considera que la entidad fiscalizada debió mantener como meta original del indicador el porcentaje registrado en el PEF 2010, de 20.54%, y después registrar la modificación de 12.01% en el apartado de meta modificada, a fin de coincidir con lo reportado en la Cuenta Pública Véase acción(es): HDB

8 Informe del Resultado de la Fiscalización Superior de la Cuenta Pública Sistema Nacional de Información e Indicadores de Vivienda Con la consulta del portal bin/sniiv/sniiv2.html, se constató que la CONAVI implementó el Sistema Nacional de Información e Indicadores de Vivienda, para difundir la información sociodemográfica y demanda de vivienda; la información de créditos y subsidios para vivienda; la orientación al consumidor, y la oferta, la calidad y los precios de la vivienda, integrada en cuatro módulos para la instrumentación y seguimiento de la política nacional de vivienda, y para el fortalecimiento de la oferta articulada de vivienda; asimismo, la citada información contiene los elementos para mantener actualizado el inventario habitacional, determinar los cálculos sobre el rezago, las necesidades de vivienda, su calidad y espacios, su acceso a los servicios básicos, así como la adecuada planeación de la oferta de vivienda, los requerimientos de suelo y la focalización de programas y acciones en esa materia. 5. Consejo Nacional de Vivienda Se constató que la CONAVI utiliza los Lineamientos para la Operación del Consejo Nacional de Vivienda, emitidos en agosto de 2001 por el Comisionado Nacional de Fomento a la Vivienda. Al comparar los lineamientos con la Ley de Vivienda, se observó que no se encuentran alineados, ya que en los lineamientos se establece como obligación del Consejo Nacional de Vivienda reunirse cuando menos cuatro veces al año, mientras que la ley mandata que las sesiones del consejo se realicen de manera ordinaria cuando menos una vez por semestre, y extraordinaria, cuando así se requiera. Además, se observó que el Consejo Nacional de Vivienda no sesionó durante el ejercicio fiscal de 2010; por tanto, se considera que, en este aspecto, no se avanzó en el seguimiento de la política nacional de vivienda. Como resultado de la intervención de la ASF, mediante los oficios núms. HDB.3/004/2011 y HDB.3/028/2011 del 3 y 16 de enero de 2012, la CONAVI argumentó que se encuentra trabajando en la definición de los nuevos lineamientos acordes a la Política de Vivienda, alineados a la Ley de Vivienda para hacer coincidir que el Consejo Nacional de Vivienda sesione cuando menos una vez por semestre. Por otro lado, aunque se argumente que no es necesario realizar actos protocolarios de la sesión del Consejo por integrarse los comités de Articulación; Suelo; Sustentabilidad; Financiamiento, y Producción Social de Vivienda, quienes trabajan para formular, instrumentar, planear y dar seguimiento a la Política de Vivienda, se considera que el hecho de que existan estos grupos de trabajo, no exime de la obligación de coordinar la Política de Vivienda, cuya potestad es del Consejo Nacional de Vivienda. Véase acción(es): HDB HDB Comités del Consejo Nacional de Vivienda Con las minutas y listas de asistencia de las sesiones del ejercicio fiscal de 2010, se constató que el Consejo Nacional de Vivienda cuenta para su operación con los comités de suelo; de sustentabilidad; de producción social de vivienda; de financiamiento, y de articulación; sin 8

9 embargo, en los Lineamientos para la Operación del Consejo Nacional de Vivienda no se señala la instalación ni funciones de los comités de sustentabilidad; de producción social en vivienda, y de articulación, por tanto, la CONAVI no ha actualizado los lineamientos para la operación de los comités que apoyan al consejo. Se proporcionó la convocatoria y las minutas de las sesiones realizadas por los comités de articulación; de producción social de vivienda; de suelo; de financiamiento, y de sustentabilidad durante el ejercicio fiscal de 2010, y con su revisión se constató que el Comité de Sustentabilidad fue el único que aprobó un programa de trabajo para el ejercicio fiscal de 2010, mientras que de los cuatro comités no se evidenció la elaboración de sus respectivos programas de trabajo. Véase acción(es): HDB HDB Sesiones de los Comités del Consejo Nacional de Vivienda Para verificar las actividades de los Comités del Consejo Nacional de Vivienda se analizaron las listas de asistencia y las minutas de las sesiones del ejercicio fiscal de 2010 y se comprobó que se realizaron 13 sesiones de trabajo para analizar el rezago de vivienda del país y el desarrollo sustentable, de las cuales 4 fueron del Comité de Producción Social de Vivienda, 4 de Comité de Financiamiento, 1 del Comité de Articulación, 1 del Comité de Sustentabilidad, 2 del Comité de Suelo y 1 realizada en conjunto por estos dos últimos comités. Se levantaron 59 acuerdos en las diferentes minutas, y se constató que se encuentran ligados a los objetivos 1, 2, 3 y 4 del PNV , para analizar la perspectiva que debe tomar cada organismo para la operación del subsidio dirigido a la población no asalariada del país; la operación del Programa Ésta es tu Casa ; el desarrollo urbano del sector, y fortalecer el Sistema Nacional de Vivienda. En las minutas no se dejó constancia del seguimiento de los acuerdos tomados por cada comité, ya que de los 59 acuerdos tomados, 8 se reportaron como terminados, 3 en proceso y 2 sin avance, y en 46 no se dio seguimiento alguno; no obstante, la CONAVI permitió el acceso al Portal de Participación Efectiva, y se comprobó que en el sistema se registra y controla el seguimiento de los acuerdos de cada comité. Además, se observó que ninguno de los comités sesionó cuando menos una vez al mes. Véase acción(es): HDB Código de Edificación de Vivienda Se constató que la CONAVI emitió su Código de Edificación de Vivienda, con objeto de regular en sus aspectos esenciales el proceso de la edificación de vivienda, incorporó la reglamentación para el desarrollo de una construcción segura, confiable y habitable en un contexto urbano, y estableció las obligaciones y responsabilidades de los agentes que intervienen en dicho proceso, con el fin de asegurar la calidad mediante el cumplimiento de 9

10 Informe del Resultado de la Fiscalización Superior de la Cuenta Pública 2010 los requisitos básicos de las viviendas y unidades habitacionales y la adecuada protección de los intereses de los usuarios. Se observó que la CONAVI ha formalizado convenios de coordinación para ejecutar la adaptación y adopción del Código de Edificación de Vivienda con 3 entidades federativas, un avance del 9.4% en el impulso del desarrollo habitacional sustentable, para coordinar y establecer la obligatoriedad de que cada entidad federativa cuente con un instrumento normativo actualizado. Como resultado de la intervención de la ASF, mediante el oficio núm. HDB.3/028/2011 del 16 de enero de 2012, la CONAVI proporcionó el nuevo Código de Edificación de Vivienda 2010, emitido en diciembre de 2010 y aplicable para el ejercicio fiscal de 2011, el cual se encuentra publicado en su página web, y con su análisis se advierte que las entidades federativas no tienen la obligación de contar con dicho instrumento normativo, por lo que la observación se considera solventada. 9. Diagnóstico inventario de las condiciones de la vivienda en zonas de alto riesgo Se solicitó a la CONAVI el diagnóstico inventario de las condiciones de la vivienda en zonas de alto riesgo para el ejercicio fiscal de 2010, e informó que no cuenta con él, ya que de acuerdo con lo establecido en la Ley de Vivienda, esta Comisión Nacional de Vivienda carece de atribuciones en materia de levantamientos de inventario, mapas o censos de zonas de alto riesgo, correspondiendo a la Secretaría de Gobernación ( ), la CONAVI únicamente atiende a población cuya vivienda se encuentra asentada en zona de riesgo a petición de los gobiernos de los estados, para lo cual se les requiere un dictamen emitido por la autoridad competente, en el que conste que las familias a reubicar se encuentren en esta situación. Adicionalmente, la entidad fiscalizada proporcionó el documento denominado Programa de Reubicación de familias asentadas en zonas de alto riesgo (Programa de Reubicación) para el ejercicio fiscal de 2010, y con su análisis, se constató que se integra por las peticiones de 13 gobiernos estatales para la reubicación de las familias cuya vivienda se encuentra en zona de riesgo y que fueron afectadas por algún fenómeno natural en el ejercicio fiscal de 2010, para solicitar 6,915 apoyos con una inversión de 294,081.6 miles de pesos. Sin embargo, se observa que el Programa de Reubicación no podría ser considerado como el diagnóstico inventario de la situación habitacional de todo el país en condiciones de alto riesgo, para identificar las opciones y costos de solución, así como de sus principales problemas y tendencias, toda vez que corresponde a las peticiones de gobiernos estatales que por algún desastre natural solicitaron el apoyo a la CONAVI para atender un problema de asentamiento en zonas de alto riesgo, y no para que el Ejecutivo Federal, por conducto de la CONAVI, en coordinación y con la participación de las demás dependencias y entidades de la Administración Pública Federal, facilitara los mecanismos de información, a fin de elaborar los estudios sobre las necesidades, inventario, modalidades y características de la vivienda, por lo cual estas acciones de gobierno no atienden las necesidades de la política pública establecida en el objetivo 4 del Programa Nacional de Vivienda

11 Como resultado de la intervención de la ASF, mediante los oficios núms. HDB.3/004/2011 y HDB.3/028/2011 del 3 y 16 de enero de 2012, la CONAVI argumentó que el cumplimiento cabal del Programa Nacional de Vivienda no es de su exclusiva competencia, sino que requiere de la interacción de diversos actores del sector público; por tanto, tampoco es de su competencia la elaboración del diagnóstico inventario de la situación habitacional de todo el país en condiciones de riesgo, sino de una labor coordinada entre los tres niveles de gobierno. No obstante lo anterior, en términos de la Ley de Vivienda, la CONAVI es la encargada de formular, ejecutar, conducir, coordinar, evaluar y dar seguimiento a la Política Nacional de Vivienda y al Programa Nacional de Vivienda, así como proponer, en su caso, las adecuaciones correspondientes, de conformidad con los objetivos y prioridades del Plan Nacional de Desarrollo, y de promover que las entidades y dependencias de la Administración Pública Federal que realizan acciones de vivienda, conduzcan sus actividades y programas en la materia conforme a las disposiciones en materia de vivienda; por lo que, en su papel de ejecutora del Programa Nacional de Vivienda, la CONAVI debiera contar con el diagnóstico inventario de las condiciones de la vivienda en zonas de alto riesgo, elaborado por los tres niveles de gobierno. Véase acción(es): HDB Certificación de entidades federativas y municipios conforme al PNV Con el reporte de avance de los Indicadores Estatales de Desempeño con corte a diciembre de 2010, se constató que respecto de la promulgación de leyes estatales de vivienda, en siete entidades federativas la ley se encuentra debidamente publicada y operando, un avance del 100.0%; en otras siete entidades, la ley presenta un avance del 30.0%, debido a que se encuentra pendiente la aprobación del Congreso Local; en otras nueve entidades se encuentra en la etapa de foros y consultas, con un avance del 20.0%; otras cuatro entidades presentan un avance del 10.0%, por encontrarse en la elaboración del proyecto de ley, y otras cuatro, aún no cuentan con el proyecto de ley. En cuanto a la elaboración de los programas de vivienda estatal, se constató que en siete entidades federativas se elaboró y se está ejecutando dicho programa, con un avance del 100.0%; en dos, se encuentra en revisión jurídica, con un avance del 30.0%; en 14, se tiene un avance del 15.0%, ya que se está elaborando el proyecto de programa; una entidad se ubica en la etapa de la firma del convenio, y en otras siete no se presenta algún avance. Respecto de la instalación de los consejos estatales de vivienda, se constató que en dos entidades federativas se encuentra totalmente instalado y operando; en otras 12 ya está instalado pero aún no sesiona, con un avance del 50.0%, y las 17 restantes no tienen consejo. Como resultado de la intervención de la ASF, mediante el oficio núm. HDB.3/028/2011 del 16 de enero de 2012, y con el convenio de colaboración del 14 de julio de 2010, suscrito con el Consejo Nacional de Organismos Estatales de Vivienda (CONOREVI), la entidad fiscalizada acreditó que su intervención en el Programa de Certificación de Entidades Federativas y Municipios consiste en apoyar el crecimiento, desarrollo y consolidación de los Organismos Estatales de Vivienda (OREVIS) para su articulación en el Sistema Nacional de Vivienda, 11

12 Informe del Resultado de la Fiscalización Superior de la Cuenta Pública 2010 como organismos fundamentales para la coordinación y ejecución de las políticas nacionales en los diferentes estados del país, e integrar, conjuntamente con los OREVIS y el CONOREVI, una línea base para el diseño y operación de los organismos estatales de vivienda, que considere los elementos mínimos para la conducción de la política pública de vivienda sustentable en el ámbito local; es por ello que la función de CONAVI se limita a promover, impulsar y apoyar la gestión de los programas locales y dar el seguimiento correspondiente, por lo cual la observación se considera solventada. 11. Definición de población potencial y objetivo del Programa Ésta es tu Casa La normativa para la Evaluación de los Programas Federales del Consejo Nacional de Evaluación de la Política de Desarrollo Social (CONEVAL) diferencia a la población potencial de la objetivo, siendo la primera la población total que presenta el problema o necesidad que justifique cualquier programa social, y que pudiera ser elegible para su atención, mientras que la población objetivo es aquella planeada o programada para atender en un periodo, la cual puede corresponder a la totalidad de la población potencial o sólo a una parte. En las reglas de operación del Programa Ésta es tu Casa se define a la población objetivo, pero su interpretación es similar a la población potencial, al señalar que son todas aquellas personas de bajos ingresos que no hayan recibido subsidio federal de vivienda, y no cómo aquella población que fue planeada o programada para atender en el ejercicio fiscal; además, de que difiere de la Metodología para Cuantificar la Población Potencial del Programa Ésta es tu Casa, elaborada por la CONAVI; por tanto, se observa que la entidad fiscalizada no diferencia la población potencial de la objetivo del Programa Ésta es tu Casa. Véase acción(es): HDB Población objetivo del Programa Ésta es tu Casa Se constató que la CONAVI elaboró la Metodología para Cuantificar la Población Potencial del Programa de Subsidios Ésta es tu Casa, y de su aplicación se obtuvo que la población potencial se calculó en 3,053,201 hogares, para el periodo Para el ejercicio fiscal de 2010, la CONAVI calculó como población objetivo 198,000 hogares, y se constató que benefició a 201,861, un avance del 102.0%. Sin embargo, carece de la metodología para calcular la población objetivo, o bien, para programar metas anuales por entidad federativa. Véase acción(es): HDB Padrón de beneficiarios del Programa Ésta es tu Casa Con el análisis del padrón de beneficiarios del Programa Ésta es tu Casa, correspondiente al ejercicio fiscal de 2010, se constató que la estructura del padrón se integra con 21 campos exigidos por la SEDESOL, y se detectó como una oportunidad de mejora de la CONAVI la incorporación de un campo adicional denominado CONAVI_ID, para identificar a la entidad que proporciona el subsidio. 12

13 Sin embargo, se observó que el padrón de la CONAVI carece de 3 de los 21 campos exigidos: CD_BENEFICIO (Descripción del beneficio entregado); CD_TP_BEN_DET (Clave de tipo de beneficiarios, de acuerdo con el motivo por el cual se le da el beneficio), y CD_HOGAR (Clave mediante la cual se puede identificar los miembros de un hogar). Como resultado de la intervención de la ASF, mediante el oficio núm. HDB.3/004/2011 del 3 de enero de 2012, la CONAVI argumentó que aun cuando los Lineamientos Normativos para la Integración, Mantenimiento y Consulta del Padrón de Beneficiarios de Programas de Desarrollo Social van dirigidos a aquellos programas operados directamente por la SEDESOL, y que las opciones de llenado de los campos observados no se ajustan a las características del Programa Ésta es tu Casa, se consultará con la SEDESOL la posibilidad de incorporar conceptos del Programa Ésta es tu Casa a los catálogos de los citados campos con la intención de ajustarse a la política de desarrollo social y mejorar la calidad de la información que se genera en similitud a la del Gobierno Federal, por lo que la observación se considera solventada. 14. Cobertura del Programa Ésta es tu Casa Para el periodo , la CONAVI cuantificó como población potencial 3,053,201 hogares, que reúnen los requisitos señalados en las reglas de operación para ser considerados beneficiarios del programa. Se observó que durante los primeros cuatro años de operación del programa, la CONAVI otorgó 696,520 subsidios distribuidos por entidad federativa, cuya cobertura fue del 22.8%. Con el padrón de beneficiarios del Programa Ésta es tu casa enviado a la SEDESOL correspondiente al ejercicio fiscal de 2010, se constató que el padrón consideró el registro de 200,642 beneficiados, de los cuales 1,098 recibieron subsidios en dos ocasiones para mejoramiento de vivienda, sin haberse rebasado el límite autorizado en las reglas de operación, de 24 veces el salario mínimo general vigente (SMGV), para un total de 201,740 beneficiarios. Se comprobó que la CONAVI incrementó en 32.9% la cobertura de atención de 2009 a 2010, al pasar de 151,779 a 201,740 subsidios otorgados. Con respecto a la meta programada de otorgar 198,000 subsidios en ese ejercicio, se constató que se aumentó la cobertura de atención, al otorgarse el 101.9% de los subsidios programados. Durante el ejercicio fiscal de 2010, la cobertura nacional del Programa Ésta es tu Casa alcanzó una meta de 201,740 subsidios otorgados, un 101.9% por arriba de los 198,000 subsidios programados, con presencia en las 32 entidades federativas del país, y cuya distribución se concentró, principalmente, en los estados de Jalisco (6.6%), Veracruz (6.6%), Guanajuato (6.4%), Nuevo León (6.2%), Estado de México (5.3%) y Sonora (5.0%). 15. Cobertura de mediano plazo del Programa Ésta es tu Casa De los 3,053,201 hogares calculados como población potencial por la CONAVI distribuidos por entidad federativa, se obtuvo que la mayor población potencial se ubicó en el Estado de México con el 14.5% (441,246 hogares); seguido de Veracruz con el 8.2% (249,213); el Distrito Federal con el 7.4% (225,901); Jalisco con el 6.2% (188,951); Puebla con el 5.6% 13

14 Informe del Resultado de la Fiscalización Superior de la Cuenta Pública 2010 (171,024); Nuevo León con el 4.2% (129,273); Guanajuato con el 4.2% (128,650); Chiapas con el 4.1% (124,638); Tamaulipas con el 3.6% (108,596), y Chihuahua con el 3.4% (102,948). Se comparó la base de datos de la CONAVI de los ejercicios fiscales de 2007 a 2009 y el Padrón de beneficiarios enviado a la SEDESOL de 2010, y se obtuvo que los datos acumulados de 2007 a 2010 reflejaron que Tamaulipas fue la entidad federativa que recibió mayor número de subsidios al ubicarse con el 7.3%; seguida de Chihuahua y Veracruz con el 6.7%; Sonora, que no figuró en los primeros 10 lugares de la población potencial, con el 6.5%; Jalisco con el 5.3%; Coahuila, que tampoco figuró dentro de los primeros 10 lugares de la población potencial, con el 5.2%; Estado de México, que ocupó el primer sitio en la población potencial y el séptimo en la población atendida, con el 5.1%; Guanajuato, con el 4.9%; Nuevo León, con el 3.8%, y Michoacán, que tampoco figuró dentro de los primeros 10 lugares de la población potencial, con el 3.7%. Por lo anterior, se observó que los subsidios del Programa Ésta es tu Casa no se distribuyen de forma equitativa, ya que las entidades federativas con mayor población potencial no resultaron ser las más beneficiadas conforme al número de subsidios otorgados. Como resultado de la intervención de la ASF, mediante el oficio núm. HDB.3/004/2011 del 3 de enero de 2012, la CONAVI argumentó que al inicio de cada año, se distribuyen los recursos del Programa Ésta es tu Casa considerando criterios de pobreza moderada; sin embargo, el otorgamiento del subsidio depende de los factores de demanda, oferta de vivienda y de financiamiento, los cuales no necesariamente están alineados con los requerimientos de vivienda y los criterios de priorización por niveles de pobreza moderada por entidad federativa, debido a que la población no necesariamente solicita el financiamiento y el subsidio aún cuando tenga la necesidad de la solución de vivienda; los desarrolladores de vivienda actúan de acuerdo con las condiciones de mercado que no necesariamente corresponden a los criterios de pobreza por entidad federativa, y el financiamiento se otorga según la capacidad de pago, la capacidad de endeudamiento, el comportamiento de pago; que son criterios definidos por quien origina el financiamiento. En consecuencia, se propuso a la Junta de Gobierno de la CONAVI la estrategia de reasignación periódica de los recursos entre las entidades federativas que cuentan con mejor desempeño en la dispersión de subsidios, siempre atendiendo a la población de bajos ingresos, bajo criterios que coadyuven al avance del programa, a la oferta de vivienda económica y verticalidad, al apego a las políticas públicas de sustentabilidad, por lo que la observación se considera solventada. 16. Incremento en la cobertura de atención Se compararon los subsidios otorgados por la CONAVI en el periodo , y se observó que la población atendida se incrementó en 102.0% de 2007 a 2008, al pasar de 114,612 a 231,490 subsidios; sin embargo, para el ejercicio fiscal de 2009, la población atendida disminuyó en 33.8%, el número de subsidios pasó de 231,490 a 153,348 de 2008 a 14

15 2009, y para el ejercicio fiscal de 2010, el número de subsidios otorgados se incrementó en 33.8% en función de los otorgados en 2009, al pasar de 153,348 a 205,183 apoyos 3. Si bien se muestra que la población atendida aumentó 79.0% de 2007 a 2010, al pasar de 114,612 a 205,183 apoyos, también sucede que si se compara el número de subsidios entregados en el periodo, después del ejercicio fiscal de 2008, no ha sido superada la población atendida de 231,490; por tanto, se considera que el Programa Ésta es tu Casa desde 2008 no ha incrementado la cobertura de financiamientos de vivienda ofrecidos a la población de menores ingresos, preferentemente a aquella que se encuentra en situación de pobreza. Como resultado de la intervención de la ASF, mediante el oficio núm. HDB.3/004/2011 del 3 de enero de 2012, la CONAVI argumentó que la disminución en el número de subsidios responde a una estrategia de apoyo a la economía del país, motivada por la crisis mundial que se presentó en el sector hipotecario en 2008, por lo que fue necesario implementar medidas que ayudaran, de manera rápida y eficaz, a salir de la posible recesión económica, dando preferencia a la modalidad de adquisición de vivienda nueva, en el entendido que ésta genera un mayor número de empleos y casi el 100.0% de sus insumos son de origen nacional, lo que genera un efecto multiplicador en el resto de los sectores de la economía. En ese sentido, se analizaron las bases de datos de los subsidios otorgados por la CONAVI, de 2007 a 2010, y se advierte el crecimiento de dicha modalidad a partir de 2008, como se muestra a continuación: SUBSIDIOS OTORGADOS POR MODALIDAD Periodo Modalidad Adquisición de Vivienda 76, ,359 96, ,087 Autoconstrucción 4,816 14,617 7,921 14,479 Lote con Servicio 665 1,412 2,177 4,891 Mejoramiento 32, ,102 47,159 82,726 Total 114, , , ,183 FUENTE: CONAVI, Base de datos Por los argumentos presentados, la observación se considera solventada. 17. Convenios de adhesión al Programa Ésta es Tu Casa En la revisión de 45 expedientes de las 92 entidades ejecutoras que suscribieron convenios de adhesión en el ejercicio fiscal de 2010, se observó que 36 expedientes contenían los 19 documentos señalados como criterios mínimos de elegibilidad de las reglas de operación; 4 expedientes corresponden a entidades ejecutoras que no operaron en 2010, y en los 5 restantes, al menos faltó un documento. Véase acción(es): HDB Apoyos otorgados por CONAVI, según oficio núm. HDB.3/0539/2011 del 26 de octubre de

16 Informe del Resultado de la Fiscalización Superior de la Cuenta Pública Expedientes de beneficiarios Con la revisión de 203 expedientes de beneficiarios del Programa Ésta es tu Casa, se constató que éstos se encuentran registrados en el padrón de beneficiarios entregado a SEDESOL y cuentan con la comprobación del gasto, integrada por la solicitud de subsidio y el acta o certificado de recepción del subsidio. Sin embargo, se considera que estos documentos (solicitud de subsidio y acta o certificado de recepción del subsidio) no son suficientes para que la CONAVI otorgue el subsidio, ya que son formatos que la entidad ejecutora requisita con la información del beneficiario, y la CONAVI no cuenta con los elementos para cerciorarse de la fiabilidad del ingreso del beneficiario, del ahorro previo que éste aporta para la solución habitacional y del otorgamiento del crédito por la entidad ejecutora. Como resultado de la intervención de la ASF, mediante los oficios núm. HDB.3/004/2011 y HDB.3/028/2012 del 3 y 16 de enero de 2012, la CONAVI presentó las pantallas del sistema informático mediante el cual las entidades ejecutoras capturan en línea los datos relativos a los beneficiarios de los subsidios como la CURP, el ingreso del beneficiario, el monto del ahorro previo, el monto y la fecha del financiamiento, entre otros. Se informó que, a través del sistema, se valida la CURP en la base de datos del Registro Nacional de Población (RENAPO), y se requisitan los datos señalados en las reglas de operación, en caso de que se omita algún dato, el sistema impide continuar con la captura de la información, y por ende, solicitar el subsidio. También, la CONAVI contrata los servicios de auditores externos, quienes visitan a las entidades ejecutoras para revisar los expedientes de los beneficiarios, y determinan hallazgos que pueden llegar hasta la suspensión de la entidad en el programa y la devolución de los subsidios. Se informó que se ha analizado la viabilidad de que las entidades ejecutoras remitan a la CONAVI los expedientes de los créditos que se otorgan con subsidio federal; sin embargo, resulta inviable operativamente, toda vez que no se cuenta con la capacidad (humana, física y tecnológica) para recibir, revisar y validar dicha información, por lo que la observación se considera solventada. 19. Ahorro previo de los beneficiarios En la revisión de 203 expedientes de beneficiarios, se encontró que 56 se ubicaron en las modalidades de Autoconstrucción, Autoproducción y Mejoramiento de Vivienda y 147 en la modalidad de Adquisición de Vivienda Nueva y Usada. Se constató que los 56 expedientes de las modalidades de Autoconstrucción, Autoproducción y Mejoramiento de Vivienda cumplieron con el monto mínimo de ahorro previo establecido en las reglas de operación, correspondiente al 5.0% del valor de la solución habitacional. En la modalidad Adquisición de Vivienda Nueva y Usada, se observó que 33 de los 147 expedientes correspondientes a derechohabientes del INFONAVIT no cumplieron con el ahorro previo para esa modalidad de 8.7 miles de pesos, ya que su aportación fue de 8.3 miles de pesos, un déficit de 0.4 miles de pesos. 16

17 Como resultado de la intervención de la ASF, mediante el oficio núm. HDB.3/028/2011 del 3 de enero de 2012, la CONAVI argumentó que durante 2009 los 33 beneficiarios observados presentaron la solicitud del subsidio y, al mismo tiempo, tramitaron el financiamiento del INFONAVIT. Fue en ese año, que la entidad ejecutora verificó la capacidad de pago y de endeudamiento de los beneficiarios, así como del ahorro previo, calculado con base en el salario mínimo general vigente mensual de ese ejercicio fiscal; no obstante, la CONAVI señaló que, conforme a las reglas de operación, se encuentra facultada para interpretar las dichas reglas, así como para resolver los aspectos no contenidos en ellas, por lo que se pagó el monto del subsidio solicitado; sin embargo, se considera necesario delimitar esta facultad, ya que podría incurrirse en la toma de decisiones discrecionales, y con ello conceder subsidios a quienes no cumplan las reglas de operación. Véase acción(es): HDB Monto máximo de los subsidios De la revisión de 203 expedientes de beneficiarios, se concluyó que en 24 casos de la modalidad adquisición de vivienda usada; en 7 de la modalidad de autoconstrucción o autoproducción de vivienda, y en 49 de la modalidad de mejoramiento de vivienda, se cumplieron los montos establecidos para el valor de la solución habitacional como del subsidio otorgado por la CONAVI. En cuanto al valor de la vivienda adquirida, se constató que 123 beneficiarios correspondientes a la modalidad de adquisición de vivienda nueva se ubicaron dentro del rango de y hasta los veces el salario mínimo general vigente (SMGV); sin embargo, se observó que la entidad ejecutora núm. 127 otorgó un subsidio que rebasó 33.0 veces el SMGV, con 7.0 miles de pesos. Como resultado de la intervención de la ASF, mediante los oficios núms. HDB.3/004/2011 y HDB.3/028/2011 del 3 y 16 de enero de 2012, la CONAVI acreditó que el subsidio se otorgó al amparo de las reglas de operación que hasta el 5 de agosto de 2009 eran aplicables, debido a que el beneficiario participaba en el programa Esquema hipoteca Mil o Mil quinientos, a cargo de Sociedad Hipotecaria Federal, y el área jurídica de la CONAVI avaló la aplicación del principio de irretroactividad de las reglas de operaciones a aquellas personas que, antes del 6 de agosto de 2009, ya participaban en el programa, por lo que la observación se considera solventada. 21. Control y seguimiento Se constató que la CONAVI contrató los servicios de despachos externos para realizar auditorías muestrales y exhaustivas a las entidades ejecutoras, para verificar el cumplimiento del Programa Ésta es tu Casa, las cuales cumplieron las obligaciones contractuales, y cuyos resultados revelan la administración y aplicación de los recursos otorgados a las entidades ejecutoras. 22. Difusión del Programa Ésta es tu Casa En la entrevista con el personal de la CONAVI, se informó que las reglas de operación del Programa Ésta es tu Casa han sido el instrumento para informar a la población objetivo 17

18 Informe del Resultado de la Fiscalización Superior de la Cuenta Pública 2010 sobre el funcionamiento y requisitos para poder ser beneficiario del mismo; pero debido a la sobredemanda de recursos del programa, la CONAVI decidió no promoverlo ni difundirlo, ya que al hacerlo se ocasionaría entre la población potencial expectativas no cumplidas, las cuales podrían convertirse en una problemática social para el Gobierno Federal. Se consultó el sitio web http: // y se constató que la CONAVI difunde la información al usuario sobre los requisitos, funcionamiento y acceso al Programa Ésta es tu Casa, y publica las reglas de operación del programa, y también, en las páginas web del INFONAVIT y del FOVISSSTE, se difunde al público la información relacionada con los requisitos y características del programa. Aun cuando la CONAVI cuenta con el Manual Básico de Identidad para especificar las características distintivas de la información impresa que debe reunir el programa de promoción y difusión, se observó que la entidad fiscalizada no ha elaborado el programa de promoción y difusión, que sea de cobertura nacional para garantizar la transparencia en la selección, operación y ejecución del Programa Ésta es tu Casa. Como resultado de la intervención de la ASF, mediante el oficio núm. HDB.3/004/2011 del 3 de enero de 2012, la CONAVI entregó las reglas de operación del Programa Ésta es tu Casa, vigentes para el ejercicio fiscal de 2011, las cuales en su apartado 11.1, inciso a, establecen la opción de instrumentar un programa de promoción con cobertura nacional para dar a conocer el citado programa, por lo que la observación se considera solventada. 23. Cumplimiento de metas de los indicadores Con la Matriz de Indicadores para Resultados 2010 (MIR) del programa presupuestario S177 Esquema de Financiamiento y Subsidio Federal para Vivienda, se constató que la CONAVI incluyó 22 indicadores de los niveles Fin, Propósito, Componente y Actividad. Se observó que de los 22 indicadores, el 59.1% alcanzó las metas programadas (13 indicadores); en el 27.3% no se cumplieron las metas (6 indicadores), y el 13.6% presentó inconsistencias de cálculo, valores o cocientes, que impiden determinar si se alcanzaron las metas (3 indicadores). Véase acción(es): 24. Confiabilidad de las cifras HDB Con el análisis de los distintos informes emitidos por la CONAVI respecto del ejercicio presupuestario del Programa Ésta es tu Casa como la Cuenta Pública 2010; el Informe de Autoevaluación 2010; los reportes entregados a la ASF con los oficios núms. HDB.3/0195/2011 y HDB.3/0539/2011 del 6 de mayo y 26 de octubre de 2011, respectivamente; el Cuarto Informe Trimestral 2010 entregado a la Cámara de Diputados; el Sistema Nacional de Información e Indicadores para Vivienda, la base de datos de beneficiarios de la CONAVI; el padrón de beneficiarios de la SEDESOL, se constató que cada uno de ellos presenta cifras diferentes, tanto en el presupuesto ejercido como en el número de personas beneficiadas por el programa, a saber: 18

19 PRESUPUESTO EJERCIDO Y NÚMERO DE BENEFICIARIOS REPORTADOS POR LA CONAVI Reporte Presupuesto Ejercido (Miles de pesos) Beneficiarios Cuenta Pública ,796,426.7 n.d. Informe de Autoevaluación ,802, ,008 Reporte entregado por la CONAVI a la ASF con oficio núm. HDB.3/0195/2011 5,795, ,704 Reporte entregado por la CONAVI a la ASF con oficio núm. HDB.3/0539/2011 n.d. 201,861 Cuarto Informe Trimestral 2010 entregado a la Cámara de Diputados 5,799, ,985 Sistema Nacional de Información e Indicadores para Vivienda 5,795, ,704 Base de datos de beneficiarios de la CONAVI 5,421, ,183 Padrón de beneficiarios de la SEDESOL 5,337, / 200,642 FUENTE: Elaborado por la ASF con la información proporcionada por la CONAVI. n.d.: No disponible 1/ El padrón de la SEDESOL reporta 200,642 beneficiarios y 1,098 que recibieron subsidios en dos ocasiones para mejoramiento de vivienda, un total de 201,740 beneficiarios. Como resultado de la intervención de la ASF, mediante los oficios núms. HDB.3/004/2011 y HDB.3/028/2011 del 3 y 16 de enero de 2012, la CONAVI concilió y aclaró las diferencias señaladas entre los distintos reportes de rendición de cuentas, y argumentó que dichas diferencias se deben a distintas fechas con que se emiten los reportes; por lo que se considera que las cifras no son consistentes ni reflejan transparencia, al presentar diversos reportes y fechas de corte. Véase acción(es): HDB Reintegro de recursos presupuestarios no ejercidos Se revisaron 63 avisos de reintegro de recursos del ejercicio fiscal de 2010, mediante los cuales la CONAVI devolvió 23,742.9 miles de pesos a la Tesorería de la Federación (TESOFE), debido a que las entidades ejecutoras regresaron recursos por la cancelación del subsidio motivado por los distintos conceptos establecidos en el Manual de Procedimientos. Por otro lado, se observó que tanto en la Cuenta Pública 2010, como en el Estado del Ejercicio Presupuestal con cifras al cierre del ejercicio fiscal de 2010, la CONAVI reportó como ejercido el 100.0% de los recursos presupuestarios por 5,796,426.7 miles de pesos, lo que refleja que las cifras reportadas por la entidad fiscalizada no son fiables. Adicionalmente, se observó que el padrón de la SEDESOL mantiene el registro de 74 beneficiarios, a quienes se les había cancelado el apoyo previamente, por lo que el número de beneficiarios reportados a la SEDESOL tampoco tiene la característica de fiabilidad. Como resultado de la intervención de la ASF, mediante el oficio núm. HDB.3/004/2011 del 3 de enero de 2012, la CONAVI argumentó que la devolución del subsidio se puede realizar en el mismo ejercicio fiscal o en uno posterior al que se otorga. Si el reembolso se efectúa fuera de los plazos establecidos en la norma, la entidad ejecutora está obligada al pago de las cargas financieras correspondientes. En cuanto a las 74 personas, las devoluciones no se tenían identificadas al momento de la elaboración del padrón de la SEDESOL, por lo cual se mantenían vigentes en ese periodo; las actualizaciones no se notificaron a la SEDESOL hasta enero de 2012, con el oficio núm. HDB.1/008/2012, por lo que se considera que la CONAVI 19

20 Informe del Resultado de la Fiscalización Superior de la Cuenta Pública 2010 no actualiza periódicamente los avisos de reintegro de recursos que causaron baja del padrón de beneficiarios de la SEDESOL. Véase acción(es): HDB Gastos de operación La CONAVI reportó como Gasto Programable Devengado por Clasificación Económica de la Comisión Nacional de Vivienda, 2010, en la Cuenta Pública de 2010 un presupuesto total ejercido de 5,937,874.5 miles de pesos. Se comprobó que el 97.6% se destinó al otorgamiento de subsidios del Programa Ésta es tu Casa, un total de 5,796,426.7 miles de pesos, y el 2.4% (141,447.8 miles de pesos) se ejerció en gastos de administración y operación del propio programa, con lo cual la CONAVI no rebasó el 4.0% establecido en las reglas de operación, como se muestra a continuación: CUENTA PÚBLICA 2010 GASTO PROGRAMABLE DEVENGADO POR CLASIFICACIÓN ECONÓMICA DE LA CONAVI Concepto Presupuesto Estructura Porcentual Original Modificado Ejercido Original Modificado Ejercido Servicios Personales 57, , , % 1.1% 1.1% Gastos de Operación 54, , , % 1.3% 1.3% Subsidios 5,861, ,796, ,796, % 97.6% 97.6% Otros de corriente 2, , , % 0.0% 0.0% Total 5,976, ,937, ,937, % 100.0% 100.0% FUENTE: CONAVI, Cuenta Pública Acciones Recomendaciones al Desempeño HDB Para que la Comisión Nacional de Vivienda gire instrucciones a fin de que se registren los apartados de "meta original" y "meta modificada" de la Cuenta Pública conforme al Presupuesto de Egresos de la Federación aprobado. [Resultado 3] HDB Para que la Comisión Nacional de Vivienda elabore los Lineamientos para la Operación del Consejo Nacional de Vivienda acordes a la Ley de Vivienda y demás normativa. [Resultado 5] HDB Para que la Comisión Nacional de Vivienda coordine y se asegure de convocar las sesiones del Consejo Nacional de Vivienda, a fin de proponer medidas para la planeación, formulación, instrumentación, ejecución y seguimiento de la política nacional de vivienda. [Resultado 5] HDB Para que la Comisión Nacional de Vivienda actualice los Lineamientos para la Operación del Consejo Nacional de Vivienda a fin de que incluya a los diversos comités requeridos para la operación del consejo. [Resultado 6] 20