DIRECCION DE CONTROL UNIDAD DE AUDITORIA DE : DIRECCION DE CONTROL A : SERVICIO DE BIENESTAR SERGIO BEAUMONT YA DIRECTO" CONTROL.

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1 MUNICIPALIDAD DIRECCION DE CONTROL UNIDAD DE AUDITORIA MEMO AUDI N / 1(2. CONTROL N 29-(/ ANT, : Memo Audi-Control N 55/139 del 14/04/2011. Memo Bienestar N 14 del 12/05/2011. MAT. Informe Final de Auditoria al Servicio de Bienestar VITACURA, o 4 DE : DIRECCION DE CONTROL A : SERVICIO DE BIENESTAR Por medio de la presente, remito a Ud., Informe Final de Auditoría efectuada al Servicio de Bienestar mediante el análisis de ingresos y gastos año Cabe señalar que se dio total cumplimiento a los objetivos previamente establecidos respecto al alcance y profundidad de la Auditoria y que los datos que no se encuentran detallados en este informe y que fueron utilizados como base de Cálculo y de Evaluación, se encuentran en poder de esta Unidad para las consultas pertinentes. Salud me ama 01 SERGIO BEAUMONT YA DIRECTO" CONTROL SBA/psm Distribución: Servicio de Bienestar Dirección de Administracion y Finanzas Direccion de Informatica Administración Municipal Unidad de Auditoria Archivo

2 MUNICIPALIDAD DE VITACURA DIRECCION DE CONTROL UNIDAD DE AUDITORIA MAT: INFORME FINAL DE AUDITORIA A LOS INGRESOS Y GASTOS DEL SERVICIO DE BIENESTAR. En cumplimiento al Programa de Auditoria de esta Contraloría y de acuerdo con las facultades establecidas en la Ley Art. 29 de la Ley Orgánica Constitucional de Municipalidades se efectuó una Auditoria al Servicio de Bienestar de la Municipalidad de Vitacura. OBJETIVO: Análisis de Ingresos y Gastos durante el año ANTECEDENTES GENERALES El Decreto NI' 10/947 del 26 de marzo del año 2009 Ley N del 21 de Septiembre del año 2001 Convenio de óptica Schilling año 2002 Convenio Farmacias Ahumada del año 2002 Convenio VITASALUD del año 2007 Balance de Comprobación y Saldos año 2010

3 Finanzas en aquellos instrumentos que la ley expresamente autoriza a la Municipalidades. Durante el año en curso se han realizado inversiones en el mercado de capitales (3), efectuadas por la Sra. Tesorera a solicitud del Comité de Bienestar. Estas inversiones se hicieron bajo la autorización que emitió el Ministerio del Hacienda, para la Municipalidad de Vitacura. Se observó que las planillas de cotizaciones de las inversiones no considera la clasificación de riesgo (AA-FM), riesgo Mercado (M2). En artículo Nº 38 Establece las funciones del Secretario Ejecutivo del Comité. Letra F Presentar al comité de Bienestar proyectos y programas sociales que beneficien a los afiliados, señalando su costo y posibles fuentes de financiamiento. Durante el primer trimestre del año 2011 se presento y aprobó: Operativo Oftalmológico Seguro de Salud Letra K Detectar y analizar las necesidades de los afiliados al Servicio de Bienestar, para actualizar las prestaciones otorgadas si fuera procedente: Se pregunto a la Sra. Secretaria Ejecutiva del Comité de Bienestar si existe alguna forma de consulta a sus socios sobre los beneficios que deseen percibir. La Sra. Secretaria manifestó que a la fecha no se han realizado consultas. Letra O Presentar el balance de Bienestar para ser aprobado por el Comité y entregado al Alcalde, previo visto bueno de la Contraloria Municipal.

4 TITULO SEXTO - Financiamiento Articulo N9 39 Se determino los ingresos y gastos en promedio del Servicio de Bienestar tomando como base el cuarto trimestre del año 2010, de acuerdo al siguiente cuadro: I.- INGRESOS MENSUAL PROMEDIO N 2 CONCEPTO MONTO 1 APORTE MUNICIPAL CUOTA PERSONAL PLANTA CONTRATA -EDUCACION 3 OTROS(RECUP.PRETAMOS IMPREVISTOS-SALUD-OTROS) 4 CUOTA SOCIO JUBILADOS CUOTA INCORPORACION SEGURO DE SALUD TOTAL El aporte Municipal de acuerdo a la ley va desde 2 a 4 UTM anual por cada socio. En el caso de Vitacura el aporte el de 4 UTM por la cantidad de socios. La cuota corresponde al 4% del sueldo Base de cada socio. La cuota de incorporación corresponde al 10% del sueldo base. II.- GASTOS MENSUAL PROMEDIO (51º CONCEPTO MONTO 1 PAGO SEGURO OTROS GASTOS((BONOS ESTUDIO, BECAS,PRESTAMOS IMPREVISTOS TOTAL El mayor gasto corresponde a la póliza por concepto de seguro de salud De acuerdo a esta estimación el Servido de Bienestar queda mensualmente con un superávit de $2.000MM. Aproximadamente lo que ha generado a la fecha que cuente con un liquido disponible de $ MM.los que se estarían Invirtiendo en el mercado de Capitales. El balance de Comprobación y Saldos al 31 de Diciembre del año 2010 en la cuenta N Banco Estado, muestra un saldo de $

5 EL cumplimiento y ejecución de las acciones tomadas, serán comprobadas durante un proceso de seguimiento del segundo semestre del año 2011 Saluda atentamente a Ud. D Di E ToR NTROt. SERGIO B ARAYA CONTRALOR MUNICIPAL SBA/PSM