Informe Investigación Especial Municipalidad de Algarrobo.

Transcripción

1 CONTRALORíA CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLCA REGONAL DE VALPARAíso nforme nvestgacón Especal Muncpaldad de Algarrobo. 29 de juno de /2010

2 CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLCA CONTRALORA REGONAL DE VALPARAíso UNDAD DE CONTROL EXTERNO ÁREA DE AUDTORíA E NSPECCÓN REFS.: N s / /10 REMTE NFORME EN NVESTGACÓN ESPECAL N 32 DE 2010, RELATVO A DENUNCAS EN LA MUNCPALDAD DE ALGARROBO. VALPARAíso, 64: JUN.2O 11 La Contralor Regonal (S) que suscrbe ha dado su aprobacón al nforme del epígrafe, elaborado por personal de esta Contraloría Regonal, con motvo de las denuncas realzadas por dversos concejales y partculares, el cual se remte a ese muncpo para los fnes pertnentes. Saluda atentamente a Ud., ~---_._ ~- CABQ1.lN~lASTRA BARRf,:RA.',~ AL SEÑOR ALCALDE DE LA MUNCPALDAD ALGARROBO DE

3 CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLCA CONTRALORíA REGONAL DE VALPARAíSO UNDAD DE CONTROL EXTERNO ÁREA DE AUDTORA E NSPECCÓN REFS.: N s / /10 REMTE NFORME EN NVESTGACÓN ESPECAL N 32 DE 2010, RELATVO A DENUNCAS EN LA MUNCPALDAD DE ALGARROBO. VALPARAíso, JUN.2011 La Contralor Regonal (S) que suscrbe ha dado su aprobacón al nforme del epígrafe, cuya copa se remte a ese Cuerpo Colegado, con el objeto de ser puesto en conocmento de los Concejales de la comuna, dentro de la prmera sesón programada, acorde con lo prevsto en el artículo 55 de la Ley N , Orgánca Consttuconal de Muncpaldades. La crcunstanca de poner en conocmento del Concejo Muncpal el referdo nforme, deberá comuncarse a esta Contraloría Regonal de Valparaíso en el plazo máxmo de 10 días a contar de la fecha en que se concretó tal stuacón. Saluda atentamente a Ud., e,~g' ~~~ ~ OéJ..?j.O~o1. -cy~~, &; '-J- ~C?,oG -,. vj 10 AL SEÑOR Gj SECRETARO MUNCPAL CONCEJO MUNCPALDAD DE :0 ALGARROBO

4 CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLCA CONTRALORíA REGONAL DE VALPARAíSo UNDAD DE CONTROL EXTERNO ÁREA DE AUDTORíA E NSPECCÓN REFS.: N s / /10 REMTE NFORME EN NVESTGACÓN ESPECAL N 32 DE 2010, RELATVO A DENUNCAS EN LA MUNCPALDAD DE ALGARROBO. VALPARAíso, JUN.2011 La Contralor Regonal (S), que suscrbe, remte a Ud., para su conocmento y fnes admnstratvos pertnentes, copa del nforme del epígrafe, elaborado por personal de fscalzacón de este Organsmo de Control. Saluda atentamente a Ud., AL SEÑOR JEFE DE CONTROL MUNCPALDAD DE ALGARROBO 1

5 1 CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLCA CONTRALORíA REGONAL DE VALPARAíso UNDAD DE CONTROL EXTERNO ÁREA DE AUDTORíA E NSPECCÓN / /10 TRANSCRBE OFCO QUE NDCA VALPARAíso) 64, JUN ofco N 64: JUN. 2 O11 su conocmento y fnes consguentes. Cumplo con remtr a Ud. copa del de esta Entdad de Control, para Saluda atentamente a Ud., AL SEÑOR HPÓLlTO ARAVENA CONCEJAL DE LA MUNCPALDAD DE ALGARROBO f ESCOBAR l. MU~CPA.lDAD DE A,GARROBO OflCJ:'A DE PARTES 30 JUL 2011 FOLlC 03-1 j'l,?z,6 ",

6 ;& CONTRALORA REGONAL DE VALPARASO UNDAD DE CONTROL EXTERNO ÁREA DE AUDTORíA E NSPECCÓN / /10 TRANSCRBE OFCO QUE NDCA VALPARAíso, 64: 4 O JUN.2 O 11 ofco N () JUN su conocmento y fnes consguentes. Cumplo con remtr a Ud. copa del de esta Entdad de Control, para '!\'.t~hl,\~,')l'-', ~~"'-.l:(1~,.~ ~ '<t -"' 1.1-=-- CONTRALORíf. GENERAL DE LA REPÚB~CA Saluda atentamente a Ud., '-----~~~~- --~' OOdNA-LASTRA BARRERA AL SEÑOR MANUELCATALÁNARANDA CONCEJAL DE LA MUNCPALDAD DE ALGARROBO LMU~lnPA.DAD OfC:\A DE ALGARROBO DE PARTES 30 JU~' 2011 FOLle 01'1 1\ ~ 1_~_,, ' _- - -

7 CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLCA CONTRALORíA REGONAL DE VALPARAíso UNDAD DE CONTROL EXTERNO ÁREA DE AUDTORíA E NSPECCÓN / /10 TRANSCRBE OFCO QUE NDCA VALPARAíso, JUN.2011 ofco N JUN.2 O11 su conocmento y fnes consguentes. Cumplo con remtr a Ud. copa del. de esta Entdad de Control, para Saluda atentamente _-- _ -.-_k_... _~:.:..;;.~:OL~~ a Ud., Contraor R.glOnfSübroganle.- Conralorla Reglonal Valparaftlo ~ Gtneral de la Repúblca AL SEÑOR JOSÉ LUS YÁÑEZ MALDONADO CONCEJAL DE LA MUNCPALDAD DE. MU:'!C1PAUlAD DE AG \RROB(} OFlCl~A DE PARTES ALGARROBO 30 JU~: 2011 FOLle. 0;;...1-.:.-..1 _ 1'1 ---L5'.=;: :::;:.B.. 1 1: : j 11 1]. 1:., :1] n -1: [,

8 CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLCA CONTRALORíA REGONAL DE VALPARAíso UNDAD DE CONTROL EXTERNO ÁREA DE AUDTORíA E NSPECCÓN / /10 TRANSCRBE OFCO QUE NDCA VALPARAíso, JUN. 2 O11 ofco N JUN su conocmento y fnes consguentes. Cumplo con remtr a Ud. copa del de esta Entdad de Control, para Saluda atentamente a Ud., AL SEÑOR PRESDENTE DE LA UNÓN COMUNAL N 2 DE LA JUNTA DE VECNOS DE ALGARROBO LOS HBSCUS N 996, VLLA LOS CLAVELES ALGARROBO

9 CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLCA CONTRALORíA REGONAL DE VALPARAíso UNDAD DE CONTROL EXTERNO ÁREA DE AUDTORíA E NSPECCÓN / /10 TRANSCRBE OFCO QUE NDCA VALPARAíso,643'7 29..JUN.20'11 o CO U '::t~j J. - '". su conocmento y fnes consguentes. f Nof~ 1\1 (,) L1 79 lljn 2 O'11 Cumplo con remtr a Ud. copa del de esta Entdad de Control, para Saluda atentamente a Ud., AL SEÑOR BORS COLJA SRK LAS MALVAS 610 D 26 LAS CONDES SANTAGO

10 -_._._--- _~._--_._------_._.~~~.~..._.. -_... _ _.. _ _ -1 CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLCA CONTRALORíA REGONAL DE VALPARAíso UNDAD DE CONTROL EXTERNO ÁREA DE AUDTORíA E NSPECCÓN REFS. N s: / /10 NFORME EN NVESTGACÓN ESPECAL N 32 DE 201 O, RELATVO A DENUNCAS EN LA MUNCPALDAD DE ALGARROBO. VALPARAíso, De acuerdo con las facultades establecdas en la ley N , sobre Organzacón y Atrbucones de la Contraloría General de la Repúblca, personal de este Organsmo de Control se consttuyó en la Muncpaldad de Algarrobo con el objeto de efectuar una nvestgacón sobre eventuales rregulardades relaconadas con materas que atañen tanto al muncpo como a los Departamentos de Educacón y Salud dependentes de dcha Corporacón. Antecedentes El trabajo tuvo por fnaldad verfcar las denuncas formuladas ante esta Contraloría Regonal, por los concejales señores Lus Yáñez Maldonado, Hpólto Aravena Escobar y Manuel Catalán Aranda, la Unón Comunal N 2 de Juntas de Vecnos de Algarrobo, así como del señor Claudo Gómez Ossandón, funconaro del Departamento de Salud, y del partcular señor Bors Colja Srk, al tenor de los antecedentes que se acompañan en las presentacones. Es así como los aluddos concejales denuncan entre otras, una sere de rregulardades relaconadas con los nformes de rendcones del Fondo de Apoyo al Mejoramento de la Gestón de la Educacón Muncpal correspondente al año 2008 y del contrato del ejecutvo que habría prestado servcos de evaluacón al referdo Fondo. Agregan que en el presupuesto del área de educacón para el año 2009, se apreca una dferenca en el saldo de caja al 31 de dcembre de 2008, respecto de las cfras que se presentan en la conclacón bancara y las del Balance de Ejecucón Presupuestara, añadendo que la deuda exgble, no guarda relacón con el nforme de deuda exgble acumulada. Segudamente los concejales señalan que el muncpo do térmno al vínculo laboral con la asstente educadora de párvulos, señora Camla Fuentes Rojas, en crcunstancas que ésta se encontraba amparada por el fuero maternal, contravnendo la normatva establecda en el Códgo del Trabajo. A LA SEÑORTA CONTRALOR REGONAL (S) CONTRALORíA REGONAL DE VALPARAíSo PRESENTE LJS/GRG 0;ll5 ls) rooregow. 'NJ'NWl

11 _.~.~._~._ '---'--' _-_ ~.,._ M _. _. _ _.".. CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLCA CONTRALORíA REGONAL DE VALPARAíso UNDAD DE CONTROL EXTERNO ÁREA DE AUDTORíA E NSPECCÓN Asmsmo, denuncan que exstrían cotzacones prevsonales mpagas de funconaros del Departamento de Salud, cuestonando a su vez el contrato del señor Domngo Godoy, como drector de ese departamento y la percepcón ndebda de asgnacones por parte del ctado drector y de don Carlos Zamora Bugueño, Drector Técnco de esa dependenca, agregando que tal undad no ha emtdo nformes contables desde el año Además, los concejales manfestan certas anomalías relaconadas con la aplcacón del Programa de Encuestaje Fcha de Proteccón Socal y Programa de Habtabldad, así como de los contratos de funconaros muncpales que partcparon en dchos programas. Tambén ndcan que no se ha cumpldo con el proyecto de construccón de la Posta El Yeco, no se han renddo los recursos asgnados a dchos proyectos, se han efectuado vajes fnancados con fondos de salud, y la falta de un sstema de admnstracón de medcamentos vencdos. En otro orden de consderacones se acusa de rregulardades cometdas por el funconaro José Cueto Díaz, (quen en reteradas oportundades habría cometdo nfraccones g~aves por manejo en estado de ebredad), uso de un número de lcencas médcas que superan las autorzadas por ley, y que en su caldad de Jefe de Patentes Comercales, otorgó a la cónyuge de un concejal patentes de alcoholes, sn que se cumpleran los requstos para ello. Por otra parte, los concejales y el funconaro muncpal señor Clauda Gómez Ossandón aducen que los gastos realzados por el muncpo exceden el presupuesto del año Asmsmo, el señor Bors Colja Srk manfesta que la secretara muncpal, doña Catalna Chacón Espnoza, según el lstado de planta de la Muncpaldad de Algarrobo, percbe una doble remuneracón correspondente al grado 9 y grado 10, respectvamente. Fnalmente, la Unón Comunal N 2 de Juntas de Vecnos de Algarrobo denunca que el muncpo habría autorzado la elmnacón de terra y escombros en la Quebrada Las Casas, sn consultar a los organsmos pert nentes. Metodología El examen fue practcado en conformdad con los prncpos, normas y procedmentos aprobados por esta Entdad Fscalzadora, ncluyendo pruebas de valdacón y otros medos técncos consderados necesaros en las crcunstancas. Análss De conformdad con las ndagacones efectuadas, antecedentes recoplados y consderando la normatva pertnente, se determnaron las stuacones que se exponen a contnuacón: 2

12 CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLCA CONTRALORíA REGONAL DE VALPARAíso UNDAD DE CONTROL EXTERNO ÁREA DE AUDTORíA E NSPECCÓN 1. Sobre nformes de Estados de Avance y Rendcón del Fondo de Apoyo al Mejoramento de la Gestón de la Educacón Muncpal y contrato de ejecutvo a cargo. Al respecto, es dable ndcar que el Departamento de Educacón del muncpo, medante orden de compra D OC08, adjudcó al señor José Augusto Chamarra Navarrete los servcos de asesor de cuentas para el programa Fondo de Mejoramento a la Gestón Muncpal en Educacón año 2008, suscrbéndose el contrato el 5 de mayo de 2008, el cual fue aprobado medante decreto alcaldco N 1.109, del msmo año por la suma de $ , establecéndose en el punto 2, de dcho acuerdo que el pago se realzará preva presentacón de un nforme del estado de avance del programa. Ahora ben, en el ctado contrato se establece una sere de oblgacones por parte del asesor aluddo, entre otras, efectuar rendcones peródcas del estado de avance de las ncatvas en ejecucón al Alcalde y al Jefe Admnstratvo del Departamento de Educacón, realzar nformes de segumento y control de la ejecucón de las ncatvas, preparar la documentacón necesara para la rendcón de cuentas al Concejo Muncpal y la cuenta públca.! Respecto de tales oblgacones, no exste evdenca documental en el Departamento de Educacón del muncpo que avale el cumplmento de las tareas encomendadas, como tampoco consta que el señor Chamarra haya presentado los nformes de estados de avance, requsto para el pago de los honoraros pactados. Sobre el partcular, cabe observar que al mes de dcembre de 2008, el muncpo había pagado al señor Chamarra Navarrete el total del monto contratado, conforme se ndca en cuadro adjunto, en crcunstancas que no se había dado cumplmento a la total ejecucón del programa, por lo que el muncpo deberá nstrur un procedmento sumaral con el objeto de determnar las eventuales responsabldades admnstratvas correspondentes. Fecha N Cheque N Boleta Fecha Monto Líqudo $ Boleta Sobre térmno del contrato de la asstente de educadora de párvulos dependente del Departamento de Educacón acogda a fuero maternal. En relacón con esta matera, es del caso señalar que conforme a los antecedentes recabados, la stuacón de la señorta Camla Fuentes Rojas fue regularzada por la Drectora Admnstratva de los Servcos de Educacón medante ofco N 179, de 20 de abar l. de t20d1o'p~or el cual se le.1 comuncó el rentegro a sus labores habtua l es como SS en t e e arvu os en la sa a cuna "Los Claveles", a contar del 21 de abrl del msmo año. 3

13 ! CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLCA CONTRALORíA REGONAL DE VALPARAíso UNDAD DE CONTROL EXTERNO ÁREA DE AUDTORíA E NSPECCÓN Respecto de los emolumentos que dejó de percbr una vez notfcada del cese de funcones, éstos fueron pagados en los meses de abrl y mayo de 2010, bajo el concepto "sueldo pendente meses anterores," por lo que la stuacón denuncada se encuentra subsanada. 3. Sobre dferencas en el presupuesto del Área de Educacón correspondente al año 2009, relatvas al saldo ncal de caja y deuda exgble. "! Los recurrentes ndcan que exste una dferenca de $ , al ncorporar un saldo ncal de caja de $ y no de $ , como se refleja en la conclacón bancara. En cuanto lo expresado, cabe manfestar, que la dferenca denuncada se encuentra explcada, toda vez que en la conclacón bancara no se ncorporaron los valores de las cuentas contables N , Banco Chle, Lceo Técnco, por $ y la cuenta N Banco Estado, Jardín nfantl Los Claveles, Junta Naconal de Jardnes nfantles por $ , stuacones que fueron regularzadas en el comprobante de apertura N 1, de 1 de enero de 2009, por lo que no procede formular observacones. Asmsmo, manfestan que en la ejecucón presupuestara de gastos del año 2009, se nforma una deuda exgble ascendente a $ , sn embargo, en el documento sobre deudas acumuladas al 31 de dcembre de 2009, fgura un saldo pendente de pago por $ , producéndose una dferenca de $ En relacón con la dferenca aludda, es dable puntualzar que se verfcó que ésta corresponde a descuentos prevsonales y voluntaros de las remuneracones del mes de dcembre de 2009, a pagar en el mes de enero de 2010, las que se encontraban regstradas en las cuentas complementaras , "cotzacones oblgatoras", por $ , y , "descuentos voluntaros", por $ ; por "lo que no corresponde formular observacones. 4. Sobre cotzacones prevsonales mpagas del señor Clauda Gómez Ossandón, funconaro del Departamento de Salud. "1 En relacón con la stuacón prevsonal del funconaro aluddo, corresponde ndcar que revsadas las cartolas de las Admnstradoras de Fondos de Pensones emtdas al mes de novembre de 2010, se verfcó que efectvamente se mantenían cotzacones pendentes de pago del ctado funconaro y de otros, stuacón que fue confrmada por el drector (S) del Departamento de Salud, medante certfcado de 4 de novembre de 2010, Y cuyo detalle se presenta en el sguente cuadro. Funconaro (a) R.U.T. Períodos A.F.P. Paola Medna Tapa octubre 08 Provda Ana Laura Merlo Pérez aoosto 08 Provda Claudo Gómez Ossandón febrero 08 Habtat Clarsa Torrealba Bahamondes dcembre 08 Cuprum Mara Elena Abarca Vera marzo 09 Cuprurn Áncela Moraqués Muñoz abrl 09 Captal 4

14 ._. -_... -_.. _.-.-,. -_..._--- - _... _._-----._~ -'- CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLCA CONTRALORíA REGONAL DE VALPARAíso UNDAD DE CONTROL EXTERNO ÁREA DE AUDTORíA E NSPECCÓN Sobre el partcular, es dable precsar que conforme a lo prevsto en los artículos 46 y 47 de la ley N,o 2o-.255,Sobr~ Reforma Prevsonal, y el artículo 3, letras ) y j), del decret cofí" Uerza ley' N 101, de 1980, 4 ',' del Mnstero del Trabajo y Prevsón Socal, correspondea la-superntendencla de Pensones, como sucesora legal de la Superntendenca de Admnstradora de Fondos de Pensones, resolver los reclamos sobre cotzacones mpagas (aplca dctamen N , de 2008). 5. Sobre atraso en la entrega de nformacón contable y presupuestara remtda por el Departamento de Salud. En relacón con este punto, corresponde señalar que de acuerdo a los antecedentes que obran en poder de esta Contraloría Regonal, el muncpo ha remtdo los Balances de Comprobacón y Saldos hasta el mes de dcembre de 2009, quedando pendentes el año 2010 Y los meses de enero a' mayo de 2011, lo que contravene las nstruccones mpartdas sobre la matera por la Contraloría General de la Repúblca medante ofcos , de 2008, y , de 2009, últmo que mparte nstruccones al sector muncpal sobre el ejercco contable afo 2010, que, en lo que nteresa, señala que los nformes contables y presupuestaros deben envarse a esta Entdad de Control dentro de los prmeros ocho días de cada mes, respecto de las operacones efectuadas y regstradas en el mes nmedatamente anteror, stuacón que deberá ser regularzada por ese muncpo a la brevedad. 6. Sobre anomalías en el nombramento del Drector del Departamento de Salud. Al respecto se verfcó que, durante el año 2009, el muncpo aprobó dos contratos de trabajo del señor Godoy, el prmero para desempeñar el cargo de Drector del Departamento de Salud a contar del 15 al 31 de marzo y el otro desde el 1 de abrl del ctado año en carácter ndefndo, según decretos alcaldcos N s 791 y 1.175, ambos de Luego por decreto alcaldco N 2.035, del msmo año, cambó su caldad jurídca a suplente asmlado a la categoría A nvel 13 de la escala de sueldos de los Servcos' de Salud, desde el1 de septembre al 31 de dcembre de A contnuacón, por decreto alcaldco N 199, de 26 de enero de 2010, el muncpo contrató a plazo fjo al señor Godoy para asumr el cargo de Drector del Departamento de Salud, asmlado a la categoría A Nvel 5, de la escala de sueldos de los Servcos de Salud de la Muncpaldad de Algarrobo, por el período enero a juno de Posterormente, por decretos alcaldcos N s y 2.165, cambó su caldad jurídca a suplente hasta el 31 de dcembre de Sobre el partcular, procede ndcar que las suplencas no pueden extenderse más de 6 meses, al térmno de los cuales debe proveerse el cargo en caldad de ttular, ya que la fgura jurídca de la suplenca es esencalmente transtora, por lo que una vez cumplda, el suplente cesa en la msma y la autordad debe llamar a concurso para proveer la plaza vacante. Por otra parte, la jursprudenca admnstratva' ha resuelto que los cargos de jefatura, por su denomnacón y naturaleza, mplcan labores de carácter resolutvo, decsoro o ejecutvo, por lo que solo pueden ser ejercdos por personal que ntegra la dotacón estable de la muncpaldad, esto es, por servdores de planta y no por funconaros que desempeñen empleos transtoros como ocurre con los contratados (aplca dctamen de 2003 y de 2010). 5

15 CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLCA CONTRALORíA REGONAL DE VALPARAíso UNDAD DE CONTROL EXTERNO ÁREA DE AUDTORíA E NSPECCÓN De esta manera, resulta necesaro hacer presente que el muncpo debó ajustarse estrctamente a la normatva jurídca que exge la concursabldad de determnados cargos muncpales -como sucede con el de Drector del Departamento de Salud Muncpal-, por cuanto lo contraro mplca prolongar ndebdamente el desempeño rregular de funcones públcas por personas que no han asumdo éstas en la forma ordenada por la preceptva pertnente (aplca dctamen N de 2009). En la actualdad, el cargo de Drector del Departamento de Salud lo desempeña el señor Javer Sobarzo Valladares en caldad de ttular, según decreto alcaldco N de Sn perjuco de lo anteror, es dable anotar que la stuacón del señor Godoy fue analzada en extenso en el nforme fnal N 112, de abrl de 2010, de esta Contraloría Regonal, efectuando una sere de observacones que se puseron en conocmento de la entdad edlca. 7. Sobre rregulardades en el Departamento de Salud relaconadas con el otorgamento de asgnacones, ncumplmento de proyectos y rendcón de cuentas, vajes con fondos de salud, y medcamentos vencdos. En relacón con esta matera los recurrentes manfestan que los señores Domngo Godoy Aylwn, Drector del Departamento de Salud, y Carlos Zamora Bugueño, Drector Técnco del Consultoro de la Muncpaldad de Algarrobo, habrían percbdo asgnacones que no les correspondían en razón de los cargos que ejercían. Al respecto, cabe señalar que en la revsón efectuada a las lqudacones de sueldos del señor Domngo Godoy Aylwn, se establecó que percbó la asgnacón de responsabldad drectva establecda en el artículo 27 de la ley N , Sobre Estatuto de Atencón Prmara de Salud Muncpal, conforme se ndca a contnuacón: Meses Monto $ novembre dcembre enero febrero Total Asmsmo, se verfcó el pago de Planlla Complementara artículo 4 transtoro de la ley N sobre concesón de otros benefcos al personal de la atencón prmara de salud, pagada entre los meses de novembre 2009 a febrero 2010, por un total de $ , dstrbudo como sgue: Meses Monto $ novembre dcembre enero febrero Total

16 .. -~--'._ _._- -, ----_ _.-~_--_._~----.._-'._'~-_.._----_~ _..:.._ - -~'-.,-' -... CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLCA CONTRALORíA REGONAL DE VALPARAíso UNDAD DE CONTROL EXTERNO ÁREA DE AUDTORíA E NSPECCÓN Sobre la matera, cabe manfestar que conforme se establece en el artículo 27 de la ley N , la aludda asgnacón de responsabldad solo le corresponde a los drectores de los consultoros de atencón prmara de salud muncpal y al personal de dchos establecmentos que ejerce funcones de responsabldad (aplca dctamen N , de 2009), por lo que no procede el pago de la asgnacón en comento al Drector del Departamento de Salud. En cuanto a la planlla suplementara a que alude el artículo 4 transtoro de la ley N , ésta dce relacón con los trabajadores traspasados a la dotacón de la correspondente admnstradora de salud comunal que se encontraban en servco al 1 de septembre de 2007, stuacón que no se confgura en el caso del señor Godoy, puesto que su ngreso como Drector del Departamento de Salud solo ocurró el 15 de marzo de 2009, por lo que no correspondía que se pagara la ctada planlla suplementara. Al respecto, es dable precsar que las sumas pagadas por dcho concepto en los meses anterores a novembre de 2009, fueron observadas en el nforme fnal N 112 de 2009, de esta Entdad Fscalzadora. En relacón con la stuacón funconara del señor Godoy, se comprobó que éste renuncó al cargo de drector suplente del Departamento de Salud a contar del 2 de dcembre de 2010, según decreto alcaldco N del msmo año, por lo que esta Entdad de Control formulará el reparo correspondente. 1 Respecto al Sr. Carlos Zamora Bugueño, es precso puntualzar que regstra nombramento como Drector suplente del Consultoro General Rural de Algarrobo desde septembre de 2009, según decreto alcaldco N 2.036, de ese msmo año, el que fue prorrogado hasta el 31 de dcembre de 2010, según decretos alcaldcos N s 157, Y 2.164, del año Por otra parte, resulta útl señalar que, revsadas las lqudacones de sueldos del señor Zamora, éste fgura percbendo la asgnacón de responsabldad asocada al cargo que desempeña, constatándose además, el pago de un número de horas extraordnaras que superan el máxmo de 40 horas mensuales durnas establecdas en el artículo 9 de la ley N , sobre reajuste de remuneracones a los trabajadores del sector públco y otras normas de carácter pecunaro (aplca dctamen N , de 2011). ndcan en cuadro adjunto: El número de horas pagadas en exceso se.! Horas Durnas Máxmo Dferenca Mes Extraordnaras Legal PaQadas novembre enero mayo Totales

17 ' ~-_.._~----"'--_.. --~--~....- _ _._--'-_....-'---.. _~--,._~..-.~...~..;..-..._.- CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLCA CONTRALORíA REGONAL DE VALPARAíso UNDAD DE CONTROL EXTERNO ÁREA DE AUDTORíA E NSPECCÓN - Construccón Posta El Yeco e nversón en Servco de Atencón Prmara de Urgenca, -SAPU-. Al respecto, es del caso señalar que la Dreccón del Servco de Salud Valparaíso-San Antono, durante los años 2008 al 2010, efectuó transferencas de recursos al Departamento de Salud de la Muncpaldad de Algarrobo, con motvo de 5 convenos suscrtos para nfraestructura y equpamento: Wde Resolucón Exenta Fecha de N" de Fecha de Monto en $ Monto en $ Fecha Resolucón Conveno Conveno del Conveno Transferdo depósto Monto renddo $ /09/ /07/ /08/ *) 06/07/ /09/ /09/ /12/ /11/ /10/ /08/ O Total (*) Corresponde a componente referente a nfraestructura (gastos de nversón) de Conveno total por M$ Sobre el partcular, cabe ndcar que del total de fondos recbdos por el Departamento de Salud del muncpo en el período analzado y que ascenden a $ , de ellos $62.342,801.-, corresponden a nversón en SAPU, verfcándose que los recursos fueron ngresados en la cuenta corrente N , que maneja el menconado departamento en el Banco Chle, Sucursal Algarrobo, y que actualmente se llevan en la cuenta corrente N , del Banco Estado Sucursal Algarrobo. Respecto de los recursos dspuestos para tal efecto, es útl precsar que dado que el Departamento de Salud no cuenta con una cuenta exclusva para ello, no es posble emtr una opnón en cuanto a su mantencón en cuenta corrente. Sn perjuco de ello, es dable manfestar que revsado el movmento de fondos de la cuenta corrente al 31 de dcembre de 2009 y 2010, presentaba un saldo de $ , y de $ , respectvamente. Respecto de los convenos de los años 2008 y 2009, se verfcó que éstos no se ejecutaron oportunamente, constatándose una rendcón de gastos al Servco de Salud Valparaíso-San Antono en el mes abrl de 2011, por $ , de los cuales $ , corresponden al SAPU, $ , a Programa de Mejoramento nsttuconal, PM, 2008, $ , a PM 2009, Y $ , a accesos báscos. Además, exste una rendcón anteror por $ , la que no fue posble dentfcar por el Departamento de Salud, por no contar con la documentacón de respaldo correspondente. Sobre el partcular, procede anotar que los convenos ndcan como fecha de térmno el 31 de dcembre del año en que éstos se suscrberon o hasta el térmno de la ejecucón de los fondos destnados para ellos, sn embargo, se verfcó la exstenca de proyectos del año 2008, 2009 Y 2010, que no se habían ncado, lo que no se avene con los prncpos de responsabldad, efcenca y 1 8

18 "'~~ '_~~"""' '_M"._ _~.,.. ~_. _ "_' _~. _.~,.. _ '. CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLCA CONTRALORíA REGONAL DE VALPARAíSO UNDAD DE CONTROL EXTERNO ÁREA DE AUDTORíA E NSPECCÓN efcaca a que se refere el artículo 3 de la ley N , Orgánca Consttuconal de Bases Generales de la Admnstracón del Estado, sn que se advertan accones por parte del Servco de Salud Valparaíso-San Antono para lograr su rentegro atenddo el tempo transcurrdo desde la fecha en que se realzaron las transferencas. Respecto de ello, el muncpo deberá ncar un procedmento sumaral con el objeto de determnar las responsabldades admnstratvas correspondentes. En relacón con el vaje realzado por personal del Departamento de Salud a la comuna de Olmué, a fnes del año 2009, es dable precsar que éste fue fnancado con recursos aportados por el Servco de Salud Valparaíso-San Antono en el marco de un programa de salud y autocudado adjudcado a la Caja de Compensacón y Asgnacón Famlar La Araucana CCAF, según orden de compra N SE09, de 26 de novembre de 2009, por lo que no corresponde formular observacón. En cuanto al control de medcamentos, es del caso señalar que con motvo de una fscalzacón realzada por la Serem de Salud de Valparaíso, se remtó un nforme al muncpo medante ofco N 970 de 10 de agosto de 2010, que en lo que nteresa ndca entre otras observacones que en la bodega dé excludos exsten medcamentos vencdos que deben ser dados de baja. Asmsmo, en el aluddo nforme se observó que la bodega de almacenamento no cumple con las condcones santaras mínmas tales como: psos y paredes lsas y de fácl lmpeza, ventlacón e lumnacón nadecuadas, flujo de recepcón, almacenamento y entrega nadecuados. En relacón con lo anteror, personal de esta Contraloría Regonal efectuó una nspeccón a la bodega de almacenamento de medcamentos, comprobándose además, de lo señalado en el nforme de la Serem, que no se cuenta con un control de exstencas, n de fechas de vencmento de los medcamentos. 8. Sobre gastos que exceden el presupuesto muncpal del año Al respecto, es útl consgnar que efectuado el análss al Balance de Ejecucón Presupuestara correspondente al año 2009, se verfcó que el muncpo ncurró en gastos que exceden el presupuesto autorzado sn contar con la aprobacón del Concejo Muncpal, órgano normatvo, resolutvo y fscalzador del muncpo, conforme se establece en el artículo 65 letra a), de la ley N , Orgánca Consttuconal de Muncpaldades, de conformdad a lo sguente: Egresos: Cuenta Nombre de Cuenta Presupuesto Monto Saldo Aprobado M$ Ejecutado Presupuestaro MS M$ Gastos en personal Benes v servcos de consumo ncatvas de nversón Servco de la deuda Transferencas correntes Otros gastos Ccorrentes Transferencas de captal Adauscón actvos no fnanceros Saldo fnal de caa O ntearos al fsco Total l ' 9

19 CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLCA CONTRALORíA REGONAL DE VALPARAíso UNDAD DE CONTROL EXTERNO ÁREA DE AUDTORíA E NSPECCÓN Cabe hacer notar que el saldo ncal de caja del año 2009 no se encuentra ncorporado en la ejecucón presupuestara de ese año, debdo a que los últmos balances de comprobacón y saldos provenen del año Por lo anterormente expuesto el muncpo deberá dsponer un procedmento sumaral con el objeto de determnar las eventuales responsabldades admnstratvas que se derven de los hechos expuestos. 9. Sobre rregulardades en la aplcacón de los Programas Fcha de Proteccón Socal y de Habtabldad Chle Soldaro, y contratos de funconaros. Respecto de esta matera es dable ndcar que, conforme a los antecedentes analzados, el Programa Encuestaje Fcha de Proteccón Socal se aplcó a 344 alumnos de las escuelas muncpales de la comuna de Algarrobo en el período abrl a juno de Para llevar a cabo el aluddo programa, el muncpo contrató, con recursos aportados a través de Mdeplan, los servcos a honoraros de tres funconaros del Departamento Socal por un monto de $ , cada uno, según decretos alcaldcos N s 1.401, Y 1.403, de 2009, respectvamente, establecéndose en ellos que las labores encomendadas debían realzarse de lunes a vernes, de 18 hrs en adelante. Por su parte, el Secretaro Regonal de Planfcacón de Valparaíso, medante resolucón exenta N 814 de 2009, aprobó las rendcones de gastos, señalando que los nformes fnanceros y técncos fnales, se encuentran aprobados por parte de esa Secretaría, según memo N 277, del msmo año, dado que la nformacón y respaldos entregados satsfacen los resultados esperados. Al respecto, corresponde manfestar que las contratacones de funconaros muncpales dspuestas por la entdad edlca para realzar labores de encuestajes a contnuacón de la jornada normal de trabajo, se ajustan a la normatva establecda en el ncso 2 del artículo 4 de la ley N ; sobre Estatuto Admnstratvo para Funconaros Muncpales, que prescrbe que además se podrá contratar sobre la base de honoraros la prestacón de servcos para cometdos específcos conforme a las normas generales, crtero sostendo por este Organsmo Contralor (aplca dctamen N ,de 2001), por lo que no hay observacón que formular.!! Respecto del Programa de Habtabldad Chle Soldaro, proyecto comunal "Mejorando la Vvenda, Elevamos la Caldad de Vda", se verfcó que Mdeplan transfró a la Muncpaldad de Algarrobo la suma de $ , en dos cuotas, una de $ , y la otra de $ , debendo el muncpo, al térmno del proyecto y en caso de que no se utlcen todos los recursos transferdos, resttur los excedentes al mnstero. La cláusula tercera del conveno establece que durante la ejecucón del proyecto la muncpaldad entregará a Mdeplan dos nformes técncos de avance y uno al fnal, los que deben dar cuenta al menos del lstado y dagnóstco de las famlas benefcaras y el estado de avance. A su turno, la cláusula décmo prmera, establece que el plazo de ejecucón será de12 meses desde la fecha en que el muncpo recba la prmera transferenca, el que podrá ser prorrogado por únca vez y 10 l.

20 CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLCA CONTRALORíA REGONAL DE VALPARAíso UNDAD DE CONTROL EXTERNO ÁREA DE AUDTORíA E NSPECCÓN hasta por 3 meses a solctud de la entdad edlca, ndcando que el conveno deberá cerrarse en un plazo máxmo de 9 meses desde la entrega a la muncpaldad de la segunda cuota de los recursos comprometdos. Al respecto, cabe observar que la prmera cuota fue entregada al muncpo el 22 de dcembre de 2008, y la segunda el 7 de abrl de 2009, por lo que el plazo fnal para la ejecucón y térmno del programa correspondía que fuere el 7 de enero de 2010, sn embargo, el muncpo presentó el nforme fnal el 13 de octubre de ese año, es decr con un retraso de 9 meses. De la revsón efectuada a las rendcones de cuentas presentadas por el muncpo a Mdeplan se detectaron dferencas en los nformes fnanceros N s 3 y 7, conforme se ndca en cuadro adjunto: W de nforme Monto Fnancero Detalle de Gastos $ 3 Resumen de boletas ya renddas ndvdualmente Materal ofcna sn documento sustentante Repetcón boleta en ellnf. Fnancero W Total Además, el nforme fnancero fnal ndca que los gastos del programa totalzaron $ , por lo que se evdenca un excedente de $ , los que deberán ser rentegrados a dcha Secretaría de Estado conjuntamente con la suma de $ , detallada anterormente. Por otra parte, se vstaron 5 famlas del programa Habtabldad Chle Soldaro, de un total de 20, las que confrmaron que habían recbdo ayuda consstente en techumbres, camas, camarotes, colchones, etc., sn embargo, el Departamento Socal del muncpo no proporconó a esta Contraloría Regonal un acta de entrega de los benefcos otorgados. 10. Sobre conductas del funconaro señor José Cueto Galáz. En este sentdo, los recurrentes denuncan una sere de stuacones que tenen que ver con el funconaro aluddo sn acompañar mayores antecedentes que respalden lo aseverado, relaconado con epsodos reterados de estados de ebredad, reclusón nocturna, exceso de lcencas médcas y partcpacón en la tramtacón de patentes de alcoholes que no cumplen con los requstos exgdos para su otorgamento. Al respecto, es del caso señalar que conforme a los antecedentes recabados en el Servco de Regstro Cvl e dentfcacón, el funconaro aluddo no regstra en el certfcado de antecedentes anotacones de auto de procesamento y condena que lo nhablte para' desempeñar un cargo públco. En relacón con las lcencas médcas que regstra el ctado funconaro, las que superarían las 200, el muncpo ordenó nstrur un sumaro admnstratvo, el que fue remtdo a esta Contraloría Regonal para su trámte de regstro, según ofco ordnaro N 418, de 2010 de esa entdad, el cual se encuentra en estudo en esta Sede Regonal. En cuanto a las eventuales rregulardades cometdas por el referdo funconaro en el ejercco del cargo de jefe de la Undad de Patentes Comercales, los recurrentes no precsan el período en que habrían ocurrdo 1 11

21 - _._. -- _ ~.- _ -~.- '-'-'~"- _.. ~ o._...! : CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLCA CONTRALORíA REGONAL DE VALPARAíso UNDAD DE CONTROL EXTERNO ÁREA DE AUDTORíA E NSPECCÓN los hechos denuncados, toda vez que el funconaro aluddo según decreto alcaldco N 2.017, de 2002, fue desgnado como Jefe del Departamento de Patentes desde el 2 de dcembre del ctado año hasta el 23 de julo de 2007 y a contar del 24 de julo de 2007, asumó como jefe del Departamento de nspeccones Generales, según decreto alcaldco N 2.057, del msmo año. No obstante lo anteror, es del caso señalar, que de acuerdo a los antecedentes recabados, la señora Verónca Alarcón Rojas esposa de un concejal contaba con tres patentes comercales otorgadas desde el año 1995, de las cuales una corresponde a patente de alcohol, y cuenta con las autorzacones pertnentes. Por otra parte, se verfcó que con fecha 15 de mayo de 2008, la señora Alarcón presentó una solctud de patente muncpal acogéndose a la mcroempresa famlar -MEF-, ley N , respecto de la cual el Mnstero de Salud medante resolucón DAS SA/528 de 4 de julo de 2008, aprobó las dversas actvdades comercales, verfcándose en el muncpo el pago de patente MEF, según comprobante de tesorería de 15 de febrero de 2010, correspondente al gro de amasandería, abarrotes, frutas y verduras. Además, por decreto alcaldco N de 4 de agosto de 2008, se caducó la patente de alcohol rol , otorgada en el año 1995, a la señora Alarcón, por lo que no se adverten stuacones rregulares respecto al otorgamento de patentes comercales a la aludda persona. 1'1. Sobre eventuales rregulardades en el pago de remuneracones de la Secretara Muncpal. En relacón con esta matera, los denuncantes señalan que la funconara doña Catalna Chacón Espnoza, Secretara Muncpal; recbe una doble remuneracón, toda vez que, por una parte percbe la remuneracón correspondente al grado 9, equvalente a $ , y una segunda remuneracón ele acuerdo al grado 10 ascendente a $ :.:! Sobre la stuacón comentada, cabe ndcar que de acuerdo a los antecedentes proporconados por el jefe de Recursos Humanos, el error se debó a que la funconara aludda fguraba en la págna web del muncpo, en el lnk Transparenca Actva, ley N , como Secretara Muncpal y como Jefa de Fnanzas, cargo que desempeñaba por suspensón del ttular con motvo de un proceso sumaral, según decreto alcaldco N 2.845, de 25 de novembre de 2008, stuacón que se encuentra regularzada con la correccón en la ctada págna Web. Al respecto, personal de esta Contraloría Regonal, procedó. a verfcar el pago de remuneracones, lqudacones de sueldos, pago de cotzacones prevsonales y de salud de la aludda funconara, sn que se determnaran observacones. 12. Sobre denunca de la Unón Comunal N 2 de Junta de Vecnos de Algarrobo. En cuanto a los hechos denuncados por la aludda organzacón, es dable manfestar que' de acuerdo a los antecedentes recabados, la Dreccón Regonal de Aguas de Valparaíso, medante resolucón exenta N 1.716, de 26 de novembre de 2010, acogó la denunca presentada por la ctada junta de vecnos y ordenó a la Muncpaldad de Algarrobo a resttur el cauce de la Quebrada Las Casas a su estado orgnal, atenddo a que las obras ordenadas no cuentan con las autorzacones prevstas en los artículos 32, 41 Y 171, del Códgo de 12

22 ----._.._-,. _ ~_.'."~._,... -'-"----'--- -_...,,--_.- CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLCA CONTRALORíA REGONAL DE VALPARAíso UNDAD DE CONTROL EXTERNO ÁREA DE AUDTORíA E NSPECCÓN Aguas, dando un plazo de 15 días a contar de la fecha de notfcacón para su regularzacón. de la resolucón 1 Conforme a lo anteror, el alcalde, por ofco N 448, de 2010, dspuso suspender el acopo de materal para la ntervencón en la Quebrada Las Casas, mentras se procede a regularzar dcho proyecto.! Por últmo, personal de esta Contraloría Regonal se consttuyó, en el mes de novembre de 2010, en el lugar ndcado, constatándose que efectvamente la obra se encontraba paralzada, por lo que no hay observacones que formular a esa fecha. CONCLUSONES: En mérto de lo expuesto, corresponde que la Muncpaldad de Algarrobo, adopte las sguentes meddas: 1! 1.- Arbtrar las meddas tendentes a regularzar las stuacones de los funconaros que se mantenen con cotzacones prevsonales mpagas. 2.- mplementar los mecansmos de control que garantcen la correcta admnstracón y uso de los recursos recbdos por concepto de dferentes programas. 3.- Adoptar las accones que procedan a fn de asegurar que la nformacón contable y presupuestara del Departamento de Salud pendente desde el año 2010, sea remtda a la brevedad a esta Entdad de Control. 4.- Respecto de los montos pagados ndebdamente al señor Domngo Godoy Aylwn, por concepto de asgnacón de responsabldad y planlla suplementara, así como de las horas pagadas en exceso al señor Carlos Zamora Bugueño, por concepto de horas extraordnaras durnas, esta Contraloría Regonal formulará el reparo correspondente. 5.- mplementar un control de exstencas que, contenga las fechas de vencmento de los medcamentos. 6.- Efectuar los rentegros a la Secretaría Regonal Mnsteral de Planfcacón de los excedentes del programa Habtabldad Chle Soldaro, ascendentes a $ , conjuntamente con la suma de $ , por dferencas observadas en los nformes fnanceros Nso3 y 7.! 7.- nstrur un procedmento sumaral por los hechos rregulares observados en los puntos 1, 7 Y 8 del cuerpo del presente nforme, remtendo a esta Entdad de Control, copa del decreto alcaldco que así lo dspone. 13

23 ~ _..~._------_._- o - -.~. _ CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLCA CONTRALORíA REGONAL DE VALPARAíso UNDAD DE CONTROL EXTERNO ÁREA DE AUDTORíA E NSPECCÓN Fnalmente, respecto de las meddas que la Muncpaldad de Algarrobo deba adoptar para resolver las stuacones observadas, esta Contraloría Regonal verfcará la mplementacón y cumplmento de las msmas, en una audtoría de segumento, conforme a las polítcas de fscalzacón de este Organsmo Contralor. Transcríbase a los nteresados. Saluda atentamente a Ud. MARTA JOHNSON OPORTUS Jefe de Control Externo GONTRALORA REGONAL VALPARASO CONTRAWRA GENERAL DE LA REPUBLlCA '1 14

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