PROCESO TESORERIA COD: PSC.APO.4.3 VERSION: 02 DOCUMENTO CONTROLADO

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1 GESTION FINANCIERA TESORERIA CARACTERIZACIÓN DEL PROCESO TESORERIA RESPONSABLES PROPOSITO recaudos y pagos generados por el desarrollo de los s del AMCO ALCANCE Cubre el manejo total de ingresos y egresos de la entidad.. OBJETIVOS DE CALIDAD DEL PROCESO Mantener flujo de caja requerido para el funcionamiento normal del AMCO interna externa Planificar el desarrollo del Establecer plan anual mensualizado de recaudos y pagos Emitir facturas recaudos de ingresos PVA SALIDAS CLIENTES P P Registros y documentos contables control Estado

2 interna externa Emitir recibos de caja consignaciones y control de caja (arqueos) Coordinar el transporte de valores Registrar el movimiento diario (Software) pagos, elaborar comprobantes de egreso (Software) Mantener actualizado movimiento de bancos y reportar a la Subdirección Administrativa PVA SALIDAS CLIENTES y de emprendidas Registros y documentos contables control y de emprendidas Estado Mantener archivos de facturas, movimiento diario, comprobantes de egreso V auditorias internas al V

3 PVA SALIDAS CLIENTES Ordenar correctivas, preventivas o de mejoramiento según resultados del seguimiento A P: PLANEAR : ACER V: VERIFICAR A: ACTUAR RECURSOS Y DOCUMENTOS DEL PROCESO RECURSOS UMANOS RECURSOS FISICOS Medios tecnológicos ardware, Software Finanzas plus Papeleria, tintas etc DOCUMENTOS ASOCIADOS CODIGO Varios TITULO Normograma Código de ética Manual de calidad Manual de Contabilidad Manual de control interno Manual de funciones y responsabilidades Procedimiento para la elaboración y el control de documentos Procedimiento para el control de registros Procedimiento para el tratamiento de no conformidades Procedimiento para la aplicación de acción correctiva Procedimiento para la aplicación de acción preventiva Procedimiento para la planificación y ejecución de auditorias internas de calidad Instructivos de operación del REGISTROS CODIGO FORMATO Varios TITULO/ CONTENIDO tesorería Recaudo Vigencias anteriores (Presupuesto de Ingresos), Desembolsos (nómina, prima, Programa de vacaciones, programa de compras), Plan de pago servicios de la deuda, Plan operativo anual de inversiones, Cronograma desembolsos de proyectos, Presupuesto de la vigencia de gastos

4 control del auditorias internas al Registros AC, AP, AM COMUNICACIONES DEL PROCESO INFORMACION DE ENTRADA COMUNICACIONES A ORIGEN MEDIO FRECUENCIA RESPONSABLE RECIBIR RECEPCION Políticas de pagos Dirección Solicitud pagos s Solicitud información s INFORMACION DE SALIDA COMUNICACIONES A TRANSMITIR pagos DESTINO MEDIO FRECUENCIA RESPONSABLE s caja Dirección Informes periódicos Dirección Partes interesadas DE SEGUIMIENTO Y MEDICIÓN: ACTIVIDAD METODO / ACCION FRECUENCIA RESPONSABLE CONTROL Seguimiento y Medición A control de caja Semanal Director Especializado (Jefe Asesor Control Interno (Calidad y Control Interno) A mejoramiento del Mensual Especializado (Jefe

5 Asesor Control Interno (Calidad y Control Interno) INSTRUCCIONES DE OBLIGADO CUMPLIMIENTO: El se debe ejecutar de acuerdo con las disposiciones establecidas en el Manual de contabilidad Se debe mantener un estricto control de los recursos que estarán disponibles cada mes para atender los pagos de la entidad e identificar el déficit temporal y permanente para tomar oportunamente decisiones de financiación Para elaborar el Plan anualizado de caja se debe: Calcular las metas financieras para cada uno de los meses y por rubro o concepto de ingresos de la vigencia y tomando como base los ingresos de los tres últimos años, aplicar la formula para calcular la tasa de participación. Calcular los gastos asignando las metas mensuales de pago de gastos de personal, gastos generales y las transferencias, aplicando las formulas correspondientes. Entregar las programación de vacaciones con fecha y valores El plan anual de compras. Elaborar el PAC de servicios de la deuda de acuerdo a las proyecciones enviadas por los Bancos Consolidar el PAC de Ingresos, Gastos, inversión Elaborar el Plan Operativo anual de inversiones, especificando cada uno de los proyectos de inversiones que va a ejecutar la entidad en la vigencia. Recibir el POAI el 15 de diciembre de cada año, para la elaboración del PAC Elaborar el PAC de inversiones del AMCO e imprimir el PAC. Ejecutar el PAC mensualmente y hacerle los ajustes que sean necesarios