Area de Costos & Presupuestos

Transcripción

1 Area de Costos & Presupuestos

2 La empresa tiene la obligación de difundir información de conformidad con la Ley N y el Reglamento de Transparencia de Información y Disposiciones aplicables a la contratación con usuarios del sistema Financiero, aprobado mediante Resolución SBS N

3 El Manual de Fórmulas y Programas tiene como objetivo la difusión de fórmulas, lo cual permitirá a los clientes tener un conocimiento completo del procedimiento de cálculo del monto de intereses, de comisiones y gastos, para que éstos puedan verificar el cálculo efectuado por CAJA RURAL DE AHORRO Y CRÉDITO NUESTRA GENTE.

4 TEA = Tasa de Interés Efectiva Anual Transformación de las condiciones financieras a su equivalente anual. TEM N CAP = Tasa Efectiva Mensual = Número de Cuotas del Préstamo = Capital del Préstamo Mcuota = Monto de Cuota Mensual. Esta cuota no incluye seguros ni comisiones de ningún tipo.

5 TSD TSM = Tasa de Seguro Desgravamen Cubre el saldo capital en caso de fallecimiento del cliente o invalidez total permanente por accidente o enfermedad = Tasa de Seguro Multiriesgo Cubre la mercadería asegurada de acuerdo a la declaración jurada en casos de siniestro. i TCEA =Tasa de Costo Efectivo Anual El costo efectivo del crédito refleja el costo total del préstamo y resulta de agregar a la tasa de interés TEA, los cobros adicionales por gastos y comisiones.

6 Fórmulas: TEM= FACTOR = FORMULA: Cálculo de Cuota Fija Créditos Pyme 1 (1+ TEA ) Donde: TEM * (1 + TEM) N (1+TEM) - 1 N TEA TEM = Tasa de Interés Efectiva Anual = Tasa Efectiva Mensual N = Número de Cuotas CAP = Capital Original del Préstamo MCuota = Monto de Cuota Mensual MCuota = CAP * FACTOR

7 FORMULA: Cálculo de Intereses Créditos Pyme Fórmulas: INT= SC* (1/12) (1+ TEA ) AC = MCuota - INT Donde: T EA CAP = Tasa de Interés Efectiva Anual = Capital Original del Préstamo SCAP = Saldo Capital Préstamo En la primera cuota SCAP = CAP Nuevo Saldo de Capital SCAP = CAP - AC MCuota = Monto de Cuota Mensual Comprende AC + INT AC = Amortización de Capital de Cuota I NT = Interés de la Cuota

8 FORMULA: Cálculo de Seguro de Desgravamen y Seguro Multiriesgo TSD = Tasa Seguro de Desgravamen mensual MSD = Monto Seguro Desgravamen mensual SCAP = Saldo Capital Fórmula para hallar MSD MSD = SCAP * TSD La tasa del seguro de desgramen mensual se calcula sobre el saldo capital a la fecha de pago.

9 FORMULA: Cálculo de Seguro de Desgravamen y Seguro Multiriesgo TSM = Tasa Seguro Multiriesgo MSM = Monto Seguro Multiriesgo Fórmula para hallar MSM MSM = CAP * TSM El MSM se calcula sobre el monto desembolsado y el importe para cada cuota es fijo.

10 FORMULA: Cálculo de Costo Efectivo del Crédito Tasa de Costo Efectivo Anual TCEA k ( 1 + ) 1 i a = i t donde: i a i t k : Tasa del costo efectivo anual. : Tasa del costo efectivo correspondiente al período de pago de la cuota (mensual, trimestral, semestral, etc, : Número de cuotas en un año. La tasa de costo efectivo del periodo se calcula utilizando la fórmula de la Tasa Interna de Retorno (TIR) del capital prestado y todas las cuotas a pagar.

11 Ejemplo de Aplicación Nota: Las tasas mostradas a continuación son sólo tomadas como ejemplo, las tasas reales son las que se muestran en el Tarifario Vigente de CNG.

12 Ejemplo de Aplicación - Crédito Pyme La Srta. Micaela Cabanillas solicita un crédito en CNG de S/. 1,000 en 12 cuotas; las cuotas a pagar mensualmente se determinarán de la siguiente manera: Fórmulas: ( ) - 1 = 4.30% TEM = %* ( %) FACTOR = = ( %) Donde: TEA = 65.73% TEM = 4.30% N = 12 CAP = S/. 1,000 TCEA = 69.78% Mcuota = S/ *

13 Cálculo de Intereses Créditos Pyme Fórmulas: INT= 1000* INT = S/ (1/12) ( ) AC = = S/ Nuevo Saldo de Capital SCAP = = S/ Donde: T EA CAP = Tasa de Interés Efectiva Anual = Capital Original del Préstamo SCAP = Saldo Capital Préstamo En la primera cuota SCAP = CAP MCuota = Monto de Cuota Mensual Comprende AC + INT AC = Amortización de Capital de Cuota I NT = Interés de la Cuota

14 Cálculo de Seguro de Desgravamen y Seguro Multiriesgo Cálculo Seguro Desgravamen TSD = % MSD = Monto Seguro Desgravamen MSD = 1000 * % = S/ Cálculo Seguro Multiriesgo TSM = % MSM = Monto Seguro Multiriesgo MSM = 1,000 * % = S/. 0.67

15 Cálculo del Costo Efectivo del Crédito Tasa de Costo Efectivo Anual -TCEA El costo efectivo del crédito refleja el costo total del préstamo y resulta de agregar a la tasa de interés TEA, los cobros adicionales por gastos y comisiones. La tasa de costo efectivo del periodo se calcula utilizando la fórmula de la Tasa Interna de Retorno TIR.

16 Cálculo del Costo Efectivo del Crédito Columna H Amortización Cuota Seguros Cuota Total a Nro. Capital Capital Interés Constante Desgravamen Multiriesgo Pagar 0 1, , Fila 4 1 1, Fila 16 Total 1, , , Tasa de Costo Efectivo (mes) =TIR(H4:H16) = 4.51% Tasa de Costo Efectivo Anual = %

17 Cronograma NRO. CUOTA SALDO CAPITAL CAPITAL CUOTA INTERES CUOTA CALCULADA SEG DESGRAVAMEN SEG MULTIRIESGO TOTAL CUOTA , , ,316.21

18 Area de Costos & Presupuestos