OBJETIVOS: Introducir un análisis de los gastos de la Salud Pública en Uruguay, su estructura de costos y su financiamiento. BASE DE DATOS: Ejecución

Transcripción

1 AÑOS a 2.012

2 OBJETIVOS: Introducir un análisis de los gastos de la Salud Pública en Uruguay, su estructura de costos y su financiamiento. BASE DE DATOS: Ejecución del Presupuesto Nacional (Incisos 02 al 29) ORGANISMOS ANALIZADOS: A.S.S.E. Hospital Policial Hospital Militar Hospital de Clínicas

3 Análisis de la eficiencia de la utilización de los recursos aplicados a la salud Cumplimiento de las metas asistenciales Visualización de los indicadores de salud macro ni micro Eficiencia de los sistemas, satisfacción de los usuarios etc. Análisis u opinión respecto a la dotación de los recursos humanos de los organismos, si la misma se corresponde con una racionalidad asistencial, tanto en cantidad como en calidad Sobre si los recursos materiales son los suficientes para el mantenimiento de los servicios y si sobre si los inmuebles sobre los cuales se asientan las unidades son los adecuados tanto para los usuarios como para los prestadores.

4 Básicamente la propuesta se circunscribe a una descripción financiera y económica de la aplicación de recursos para el funcionamiento de los organismos analizados, apoyada en una sólida base estadística, orientada a comunicar hechos significativos que se han producido a través de algo más de una década, y a brindar una mayor información para la discusión y el análisis.

5 Porcentaje Total gasto en salud pública 100% Distribución porcentual 90% 80% 70% ASSE 60% Hospital de Clínicas 50% Hospital Policial 40% Hospital Militar 30% 20% 10% 0% Años

6 BASE DE DATOS: Ejecución presupuestal y agrupamiento en grupos de gastos: Grupo 0 : Servicios personales (Remuneraciones) Grupo 1: Bienes de consumo Grupo 2: Servicios no personales Grupo 3: Bienes de uso Grupo 5: Transferencias (Información cruzada con Proyectos de Inversión)

7 TRES GRUPOS DIFERENCIADOS: REMUNERACIONES GASTOS DE FUNCIONAMIENTO INVERSIONES Comparaciones entre cada organismo y diferenciación de las particularidades de cada uno.

8 SERIE 2000 a 2012: Valores corrientes, en miles de pesos uruguayos, por organismo prestador, etapa de obligado anual registrado en el SIIF en cada ejercicio. Valores constantes a valores de diciembre de 2012, también por organismo prestador, (ajustado por el promedio de variación anual del IPC, y posteriormente por la variación del IPC con diciembre de 2012 con diciembre de cada año). Supuesto implícito : los gastos se realizan en forma uniforme en todos los meses del ejercicio, contabilizándose en duodécimos del total.

9 Porcentajes de la ejecución de cada grupo considerado sobre el total de gastos de cada ejercicio, por organismo. Variación porcentual de cada componente respecto al año anterior. Variación porcentual acumulado de cada componente respecto al primer año de la serie (Año 2000). Porcentaje promedio del periodo considerado por grupo en el total del gasto (Promedio del período ). Porcentaje de participación de los conceptos de remuneraciones y gastos de funcionamiento sobre la suma de ambos (Gastos corrientes).

10 Se computan como Inversiones aquellos gastos ejecutados en Proyectos de Inversión, independientemente de su concepto contable. Aquellos conceptos contables de mantenimiento computados como Inversiones pueden llevar a sobredimensionar las Inversiones registradas. No se computan como gasto la depreciación de los activos por no existir una Contabilidad Patrimonial integral. La información manejada es exclusivamente sobre la ejecución presupuestal

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12 Porcentajes Evolución del gasto anual s/ año anterior 30,00% 25,00% 20,00% 15,00% 10,00% 5,00% Hospital Militar 0,00% ,00% Hospital Policial Hospital de Clínicas -10,00% -15,00% -20,00% Años ASSE Total gasto Salud Pública

13 Porcentajes Evolución del gasto s/año % 100% 80% 60% Hospital Militar Hospital Policial 40% Hospital de Clínicas 20% ASSE 0% Total gasto Salud Pública -20% -40% Años

14 GASTO PRESUPUESTAL A VALORES DE DIC Hospital Militar Hospital Policial Hospital de Clínicas A.S.S.E TOTALES

15 CRECIMIENTO REAL DEL GASTO PRESUPUESTAL GASTOS CORRIENTES HOSPITAL MILITAR 9% 7% 15% 20% 22% HOSPITAL POLICIAL 21% 33% 38% 50% 76% HOSPITAL DE CLÍNICAS 86% 68% 77% 87% 79% A.S.S.E. 50% 67% 78% 88% 92% CRECIMIENTO REAL DEL GASTO PRESUPUESTAL REMUNERACIONES HOSPITAL MILITAR 25% 29% 40% 53% 61% HOSPITAL POLICIAL 45% 63% 82% 141% 154% HOSPITAL DE CLÍNICAS 75% 79% 87% 99% 96% A.S.S.E. 93% 121% 137% 147% 152% CRECIMIENTO REAL DEL GASTO PRESUPUESTAL GTOS.FUNCIONAMIENTO HOSPITAL MILITAR -5% -12% -7% -10% -13% HOSPITAL POLICIAL 11% 21% 20% 14% 44% HOSPITAL DE CLÍNICAS 116% 41% 48% 54% 33% A.S.S.E. 10% 15% 22% 31% 35%

16 CRECIMIENTO REAL DEL GASTO TOTAL (c/inversiones) Hospital Militar 8% 5% 12% 17% 19% Hospital Policial 22% 36% 40% 56% 83% Hospital de Clínicas 84% 66% 77% 87% 78% A.S.S.E. 55% 69% 82% 93% 95% TOTAL SALUD PÚBLICA 48% 58% 70% 80% 84%

17 Inversiones en Salud Pública (en miles de pesos uruguayos a valores de diciembre 2012) Hospital Militar Hospital Policial Hospital de Clínicas ASSE Total Salud Pública

18 Porcentajes % Inversiones sobre el total 14% 12% 10% 8% 6% 4% 2% 0% (*) Años Inversiones sin inc. 20 y 22 Inversiones Pto. Nacional Promedio Salud Pública

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20 Inversiones en Salud Pública (variación % s/año anterior) (valores constantes de diciembre de 2012) Hospital Militar 12% -17% -6% -3% 10% Hospital Policial 26% 25% -6% 113% 24% Hospital de Clínicas 131% -21% 76% 20% -23% ASSE -40% -26% 35% 20% -24% Total Salud Pública -33% -23% 30% 22% -18%

21 Inversiones en Salud Pública (variación % acumulada s/año base = 2000) (valores constantes de diciembre de 2012) Hospital Militar -6% -22% -27% -29% -22% Hospital Policial 225% 305% 281% 712% 910% Hospital de Clínicas 24% -2% 72% 107% 60% ASSE 252% 160% 251% 323% 223% Total Salud Pública 160% 100% 160% 217% 160%

22 CRECIMIENTO GASTO EN SALUD PÚBLICA S/AÑO VALORES CTES % 58% 70% 80% 84% EN U$S AMERICANOS 104% 126% 164% 213% 223%

23 PROPORCIÓN REMUNERACIONES S/GASTOS CORRIENTES HOSPITAL MILITAR 54% 57% 58% 61% 63% HOSPITAL POLICIAL 34% 35% 38% 46% 41% HOSPITAL DE CLÍNICAS 68% 77% 77% 77% 79% A.S.S.E. 63% 65% 65% 64% 64%

24 ASSE- (1) Sector H.MILITAR Aportación privado IAMC H.CLINICAS (2) H.POLICIAL Seg.Social 7,500% 0,000% 19,500% 15,000% F.R.L. 0,125% 0,125% 0,000% 0,000% F.N.V. 0,000% 0,000% 1,000% 1,000% Sub Total 7,625% 0,125% 20,500% 16,000% (1) La exoneración de aportes al BPS está sujeta a dos condiciones: ser empresa sin fines de lucro y no haber repartido utilidades. (2) A partir del ejercicio 2013 las aportaciones del H.Policial serán las mismas del resto de la Administración Central.

25 APORTES PATRONALES Y BENEFICIOS SOCIALES (1) (Millones de pesos constantes de dic. 2012) Hospital Militar Hospital Policial Hospital de Clínicas A.S.S.E Total (1) Beneficios sociales: Prima por matrimonio, Prima por nacimiento, Hogar Constituido, Prestaciones por hijo, Licencia por enfermedad

26 APORTES PATRONALES Y BENEFICIOS SOCIALES (Incidencia sobre gastos corrientes) Hospital Militar 10% 11% 11% 12% 12% Hospital Policial 5% 5% 6% 7% 7% Hospital de Clínicas 13% 14% 14% 14% 14% A.S.S.E. 9% 9% 9% 10% 10%

27 SALARIO VACACIONAL Compensación salarial para el mejor goce de su licencia, equivalente al salario líquido del descanso generado. FONDO RECONVERSIÓN LABORAL COSTOS FINANCIEROS De gastos corrientes o inversiones

28 ASISTENCIA FINANCIERA DEL GOBIERNO CENTRAL AL FONASA (Valores corrientes millones de pesos) RECAUDACIÓN FONASA TRANSFERENCIAS Asistencia bruta al Fonasa Transferencia por cápitas a ASSE Financiacion Asist. A Seguridad Social TOTAL ASISTENCIA FINANCIERA

29 ASISTENCIA FINANCIERA DEL GOBIERNO CENTRAL AL FONASA (Millones de pesos de diciembre 2012) RECAUDACIÓN FONASA TRANSFERENCIAS Asistencia bruta al Fonasa Transferencia por cápitas a ASSE Financiacion Asist. A Seguridad Social TOTAL ASISTENCIA FINANCIERA

30 FUENTES: Financiaciones internas 11 Rentas Generales 12 Recursos con Afectación Especial 18 Fondos de Terceros declarados por Ley Financiaciones externas 21 - Endeudamiento externo para Proyectos Específicos 42 Donaciones y legados recibidos del exterior fuera del presupuesto.

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35 Principal fuente de financiamiento: Rentas Generales (con un máximo del 95% en el período) Esta fuente es desplazada progresivamente a partir del ejercicio 2008, por la financiación 12 Recursos con afectación especial, la cual llega a un 17% del total en el año La Fuente de Financiamiento 18 Fondos de terceros declarados por ley se mantiene en un 4% en los últimos años, habiendo alcanzado un máximo del 6% en el año 2004.

36 La fuente de financiamiento 12 Recursos con afectación especial crece a partir del 2009 (11%) hasta el 2012 (21%) Más de la quinta parte de todos los gastos del organismo, incluidas las inversiones, son financiadas por venta de servicios y fundamentalmente por los aportes del Fonasa. Algo similar sucede con el resto de las instituciones prestadoras de servicios de salud incluidas en el SNIS, puesto que la mayor parte de sus usuarios se encuentran amparados por este fondo.

37 El gasto global de los organismos públicos analizados tiene un crecimiento sostenido en el período ( ), de un 80% en valores constantes. El presupuesto ejecutado por ASSE es casi un 80% del sector, y el restante 20% se divide casi en partes iguales entre el resto. La estructura de gastos corrientes no es uniforme, en todos los organismos., pero en todos los casos, la proporción de los recursos aplicados a las remuneraciones tiene una tendencia creciente en la serie. Las inversiones tienen una variación oscilante y representan un porcentaje muy bajo respecto al total de los gastos en cada caso. Oscilan entre un 5% y un 10% en todos los ejercicios, y en promedio son inferiores al 5%. La inversión del sector público, Administración Central, llega a un máximo del 14% en el período, el cual es siempre superior al de la salud pública. El gasto medido en dólares americanos creció un 213% entre el 2000 y el 2012, pero medido en pesos corrientes sólo un 80%. En el 2012 el gasto de salud pública es de u$s millones equivalentes a $ millones.

38 La proporción del gasto en relación al PBI es progresivamente creciente: el crecimiento del gasto en salud pública es superior al de la economía global. El gasto de la salud pública representa entre un 2 y un 3% del PBI, mientras que el gasto total de salud se aproxima al 8,5% del PBI. Los gastos de funcionamiento crecen un 25% en valores constantes desde el 2000 al 2012, siendo el de más crecimiento el Hospital de Clínicas, con un 54%. El gasto en remuneraciones crece un 131% en el período, siendo ASSE el de mayor aumento con un 147%. La diferencia de aportes patronales asciende a un máximo del 20,375% entre los diferentes efectores (públicos y privados)

39 Los beneficios sociales del sector privado son amparados por el B.P.S., y los del sector público absorbidos por sus créditos presupuestales. Los mayores costos por aporte patronal y beneficios sociales representan entre un 7 y 14% de los gastos corrientes, dependiendo del organismo y del año que se analice. Para ASSE esa incidencia representa una cifra de $ millones en el ejercicio 2012, equivalentes a un 10% de sus gastos corrientes. La incorporación de nuevos colectivos al SNIS ha generado un desfinanciamiento creciente del FONASA, el cual es cubierto por Rentas Generales. Se estima que una tercera parte de ese desfinanciamiento o déficit se debe a las devoluciones de los llamados excedentes del FONASA. El desfinanciamiento del Fonasa (o la contribución de Rentas Generales al Sistema) asciende a $3.337 millones en el Cualquier egreso que se genere con cargo a ese fondo será financiado por Rentas Generales.

40 Incorporación al sistema algunos grupos de trabajadores, por ejemplo los de las intendencias de todo el país. Incorporación al sistema de los funcionarios del Ministerio de Defensa Nacional y del Interior, y por ende del Hospital Militar y Policial. Ubicación institucional del Hospital de Clínicas en el sistema de salud Análisis de la calidad del gasto público: productos obtenidos y los fines y metas alcanzados.