Informe Final Municipalidad de Talca Región dr Maule

Transcripción

1 Informe Final Municipalidad de Talca Región dr Maule e Fecha 18 de marzo de 2011 N Informe : 70/10

2 CONTRALORÍA REGIONAL DEL NIAULE, UNIDAD DZ CONTF:Ot. c.xcrcnryc, A.I. N 168/11 REMITE INFORME FINAL SOBRE AUDITORIA QUE INDICA. TALCA, Z 1.Ii1.i 1 1 * O O O Remito, para su conocimiento y fines pertinentes, copia del Informe Final N 70, de 2010, aprobado por el infrascrito. que contiene el resultado de la fiscalización practicada en la Municipalidad de Talca, al Programa Manos a la Obra y a los fondos que el Ministerio del Interior puso a disposición de dicha municipalidad para enfrentar las consecuencias del Terremoto y Tsunami del 27 de febrero de Al respecto. es necesario señalar que por tratarse de un informe final corresponde que se adopten las medidas necesarias para subsanar las observaciones pendientes de ese municipio, manteniendo a disposición de este Organismo Fiscalizador los antecedentes pertinentes para su posterior examen. SALUDA ATENTAMENTE A UD., JOAQUIN CORI IVA MALDONADO ABOGADO Contralor Regional Contraloría General de la República REGION DEL maule. AL SEÑOR ALCALDE MUNICIPALIDAD DE TALCA TALCA. Avda. Diagonal Isidoro del Solar N 21 Talca Fono:

3 CONTRALORÍA REGIONAL DEL NIAULt UNIDAD PF con7n.cu. =_N! 7=77 /V 05 A.I. N 169/11 REMITE INFORME FINAL SOBRE AUDITORÍA QUE INDICA. TALCA, 2 1. MLR 1 1 *O O Remito, para su conocimiento y fines pertinentes, copia del Informe Final N 70, de 2010, aprobado por el infrascrito, que contiene el resultado de la fiscalización practicada en la Municipalidad de Talca. al Programa Manos a la Obra y a los fondos que el Ministerio del Interior puso a disposición de dicha municipalidad para enfrentar las consecuencias del Terremoto y Tsunami del 27 de febrero de Al respecto, se hace presente que, en su calidad de Secretario del Concejo Municipal, le asiste la obligación de poner dicho informe de seguimiento a disposición de ese órgano colegiado. en la primera sesión que se realice y que existe prohibición de abrir el sobre con antelación a esa fecha, debiendo informar a este Organismo de Control de lo obrado en el mismo día en que ello ocurra. SALUDA ATENTAMENTE A UD.. JOAQUIN CORDOVA MALDONADO ABOGADO Contralor Regional Contralorla General de la República FI5GION DEL MAULg AL SEÑOR ECRETARIO MUNICIPAL MUNICIPALIDAD DE TALCA TALCA. Avda. Diagonal Isidoro del Solar N 21 - Talca - Fono:

4 A.I. N 170/11 REMITE INFORME FINAL SOBRE AUDITORÍA QUE INDICA. TALCA, i1 * Remito, para su conocimiento y fines pertinentes, copia del Informe Final N 70, de 2010, aprobado por el infrascrito, que contiene el resultado de la fiscalización practicada en la Municipalidad de Talca, al Programa Manos a la Obra y a los fondos que el Ministerio del Interior puso a disposición de dicha municipalidad para enfrentar las consecuencias del Terremoto y Tsunami del 27 de febrero de SALUDA ATENTAMENTE A UD., JOAOU 1N CORDOVA MALDONADO ABOGADO Contralor Regional Contraloria General de la República REGION DEL MAULE ( A LA SEÑORA DIRECTORA CONTROL INTERNO MUNICIPALIDAD DE TALCA TALCA. Avda. Diagonal Isidoro del Solar N 21 Talca Fono:

5 PNAC N /10 Informe Final N' 70. de sobre Examen a los Programas de Mano a la Obra y de los Fondos Transferidos por el Ministerio del Interior. por la situación de emergencia originada por el Terremoto del día 27 de febrero de TALCA, 1 8 MAR 2011 En virtud de las facultades establecidas en la ley N Orgánica Constitucional de la Contraloría General de la República y en cumplimiento de la Planificación Anual del año 2010, funcionarios de esta Contraloría Regional, se constituyeron en la Municipalidad de Talca. con el objeto de practicar una fiscalización a los fondos que el Ministerio del Interior puso a disposición de la Municipalidad para enfrentar las consecuencias del Terremoto y Tsunami del 27 de febrero de Objetivo El presente trabajo tuvo por objeto verificar el cumplimiento de las normas legales y reglamentarias y las instrucciones impartidas por el Ministerio del Interior, en cuanto a la adecuada utilización de los fondos y bienes otorgados con el objeto de cubrir necesidades de emergencia surgidas con el sismo ocurrido el 27 de febrero de 2010 y sus posteriores réplicas. Asimismo, se constató el cumplimiento de las transferencias de los fondos a las unidades ejecutoras: el ingreso de los recursos por parte de las entidades receptoras de los mismos: los controles y procedimientos establecidos y la documentación de respaldo existente. AL SENOR JOAQUÍN CÓRDOVA MALDONADO CONTRALOR REGIONAL DEL MAULE PRESENTE. MNS/PME \v,p,e Gro4.. 'Y o ( CONTROL 1. J,c', EXTERNO,.5.. "P> 7-ALCP"'

6 -2- Metodología El examen se efectuó conforme a las normas de control interno y de auditoría de esta Contraloría General aprobadas mediante las resoluciones N s y de e incluyó pruebas selectivas a los registros contables, la verificación de la suficiencia del respaldo documental. la validación del cumplimiento de la normativa legal y reglamentaria respectiva, evaluación de controles establecidos para la adquisición y entrega de bienes, entrevistas en terreno con los beneficiarios de programa. inspecciones oculares de los bienes entregados y la aplicación de otros medios técnicos que se estimaron necesarios en las circunstancias. Universo y Muestra Al 30 de abril de 2010, la Municipalidad de Talca recibió del Ministerio del Interior, para atender situaciones de emergencia un total de $ revisándose el 100% de dichos ingresos. Por otra parte. al 31 de mayo de la Municipalidad gastó el total de los $ , examinándose un 100% de dichos gastos. Para la ejecución del Programa Manos a la Obra, el Ministerio del Interior le asignó a la Municipalidad de Talca $ , de los cuales al 31 de mayo había gastado $ La revisión de este Programa comprendió la visita inspectiva a bodega, revisándose una muestra de 27 beneficiarios. de un universo de 723 beneficiarios, es decir un 3,7%, de total. Antecedentes generales El grave sismo que afectó el 27 de febrero de 2010 a las Regiones de Valparaíso, del Libertador General Bernardo 011iggins. del Maule, del Bío Bío, de la Araucanía y Metropolitana produjo importantes pérdidas tanto en vidas humanas como de carácter material: por lo anterior se dictó decreto supremo N 150. de 27 de febrero de que declara zona afectada por catástrofe las ya citadas Regiones de Valparaíso, Libertador Bernardo O'Higgins, del Maule, del Bío Bío, de la Araucanía y Región Metropolitana: posteriormente se dictaron los decretos supremos N 152 y N 153. ambos de 28 de febrero de por los cuales se dispuso Estado Excepción Constitucional de Catástrofe, por Calamidad Pública, en las Regiones del Maule y del Bío Bío. respectivamente. y con esa fecha se resolvió extender el referido estado de excepción constitucional, a la Región del Libertador General Bernardo O'Higgins.

7 -3- Para controlar la emergencia producida e iniciar la etapa de reconstrucción, fue necesario coordinar una gran cantidad de organismos y recursos, dependientes de distintos ministerios, procurando una adecuada coordinación que hizo necesario que los distintos ministerios. organismos públicos y privados involucrados en las tareas de emergencia y reconstrucción. se integraran a un comité del más alto nivel político y administrativo para enfrentar las necesidades de los sectores afectados por el sismo. Mediante oficio N 5045, de de esta Contraloría Regional, se remitió a la Municipalidad de Talca el Preinforme de Observaciones N 70, de con el objeto de que tomara conocimiento e informara sobre las situaciones observadas. Al respecto, la entidad, por oficio ORD N' 1774, de 2010, ha dado respuesta, cuyos antecedentes y argumentos han sido considerados para elaborar el presente informe final. Resultado del Examen 1. Programa Manos a la Obra 1.1. Incumplimiento de las instrucciones impartidas por el Ministerio del Interior Se constató que a la fecha de la visita, existían 247 fichas de entrega de materiales, las que no se han registrado por la municipalidad e informado al Ministerio del Interior dentro del plazo de 48 horas después de efectuada la entrega de acuerdo a lo especificado en el punto 8 de la circular N 27, de del ya citado Ministerio. Conforme a lo informado por el municipio a la Comisión Fiscalizadora, la entrega de materiales por parte de los proveedores Easy S.A., Sodimac y Construmart se realizó con tiempos de entrega variables de 1 y 91 días. generando retrasos y descoordinaciones en el municipio por la programación de las entregas de dichos materiales a los beneficiarios. Al respecto. corresponde señalar que la circular N 27, mencionada, señala en el punto 12, que el plazo de recepción de entrega de materiales de los Proveedores al municipio deberá ser 48 días después de recibido el pedido por el Ejecutivo de Cuentas del Proveedor, lo que en la especie no sucedió. En su respuesta. la autoridad comunal manifiesta las razones del retraso observado, que se explican por lo expuesto en el oficio ORD. N 593, de 2010, de la Directora de Dirección de Desarrollo Comunitario, documento que no se refiere a la entrega de materiales, sino que más bien argumenta sobre las objeciones planteadas. Por consiguiente, se mantiene la observación.

8 Del personal que trabajó en el programa De las 13 personas que trabajaron en el programa. 12 de ellos estaban contratados bajo la modalidad de honorarios. lo que implica que no tienen responsabilidad administrativa ante cualquier eventual hecho irregular. La identificación de tales personas, es la siguiente: N Nombre Función Calidad contratación 1 Alejandro de la Puente Acuña Encargado programa Contrata grado 6 2 Alejandra Morales Lizama Coordinación programa Honorarios 3 Paz Torres García Compras y rendiciones Honorarios 4 Cristian San Martín Macaya Evaluación casos - entrega Honorarios 5 Juan Letelier Morales Evaluación casos - entrega Honorarios 6 Francisco Flores Candia Evaluación casos - entrega Honorarios 7 Jaime Palma Vergara Evaluación casos - entrega Honorarios 8 Mario Fernández Prieto Reparto materiales Honorarios 9 José Adeasme Ruiz-Tagle, Reparto materiales Honorarios 10 Dafne Ariztía Vidal Evaluación casos - entrega Honorarios 11 Glendy Cornejo Salas Evaluación casos - entrega Honorarios 12 Jorge Loyola Román Evaluación casos - entrega Honorarios 13 Felipe Alburquerque Concha Reparto materiales Honorarios Sobre el particular. la municipalidad señala en su respuesta que el equipo conformado por 13 personas. fue transitorio y estaba a cargo de un funcionario con responsabilidad administrativa, don Alejandro de la Puente Acuña, profesional a contrata grado 6 de ese Municipio. Al efecto, cabe señalar que la situación observada se mantiene. por cuanto aún existen personas que trabajan a honorarios y tienen a su cargo tareas propias del municipio, como se detalla a continuación: Nombre Función 1 2 Alejandra Morales Lizama Paz Torres García Asistencia Técnica. Ev daños estructurales. conectividad, alcantarillado y servicios básicos Elaboración de Diseño para Soporte Proyecto 3 Cristian San Martín Macaya Asistencia Técnica, Ev daños estructurales, conectividad, alcantarillado y servicios básicos 4 Francisco Flores Candia Elaboración de Diseño para Soporte Proyecto 5 Jaime Palma Vergara Asistencia Técnica. Ev daños estructurales. conectividad, alcantarillado y servicios básicos Mario Fernández Prieto Asistencia Técnica. Ev daños estructurales. conectividad, alcantarillado y servicios básicos 7 Dafne Ariztía Vidal Oficina de Emergencia. Evaluación, Análisis. Visita a Terreno 8 Glendy Cornejo Salas Oficina de Emergencia. Evaluación. Análisis: Visita a Terreno Al efecto, cabe señalar que para la ejecución directa de las labores comprendidas en la función de que se trata. las municipalidades deben hacerlo a través de su propio personal, para lo cual, por regla general, deben recurrir al personal de planta o a los funcionarios a contrata de que dispongan o se provean al efecto. Solo por vía excepcional y dependiendo de la naturaleza de las 9,\V,-,/,)4151 j UNIDAD 1- r- CONTROL 2, 1" o EXTERNO 7-

9 CONTRALORIA REGIONAL DEL MAULE -5- tareas especificas a desarrollar, se podrá recurrir a las contrataciones reguladas por el Código del Trabajo -tratándose de actividades transitorias de entidades edilicias que cuenten con balnearios u otros sectores turísticos o de recreación, con arreglo al articulo 3. inciso primero, de la ley N y aquellas efectuadas por la vía de los honorarios para cometidos específicos en los términos del artículo 4 de la misma ley (Aplica dictamen N : de 2010). Por ende, tal situación puede entenderse respecto de lo ocurrido con la emergencia en particular. pero no puede mantenerse en el tiempo. Otros Asuntos de carácter litigioso De acuerdo a la información entregada por el municipio. el funcionario Cristián Muñoz Gómez. encargado de la Dirección de Inspección de la Municipalidad de Talca, habría constatado el hecho de que don Carlos Antonio Muñoz Olave, quien prestaba servicios en calidad de honorarios a la municipalidad, habría comercializando mediaguas, situación que representó al Alcalde mediante oficio ORD N 665. de 7 de junio de 2010 y. posteriormente. dicha entidad edilicia denunció el hecho, con fecha 3 de junio de 2010, ante la Fiscalía Local de Talca. En la Dirección de Desarrollo Comunitario del municipio, se constató que al 9 de junio de 2010, faltaba acreditar el destino de 17 mediaguas ONEMI, 4 mediaguas FOSIS, 10 kit aislante mediagua y 104 Planchas de Zinc, razón por la cual doña Sonia Lolas Magna, Directora de Desarrollo Comunitario, con esa misma data interpone una denuncia ante el Ministerio Público. Sobre el particular. y habiendo tornado conocimiento de los hechos, el alcalde mediante decreto alcaldicio N' de 7 de junio de 2010, instruyó una investigación sumaria que a la fecha de la auditoría, agosto de 2010, se encontraba en proceso en esa entidad edilicia. Respecto de este numeral el municipio manifiesta que, efectivamente, se efectuaron las dos denuncias y menciona además que existe en tramitación ante el Ministerio Público una querella criminal interpuesta por la municipalidad con número de RUC Enseguida. precisa que se instruyó la investigación sumaria, la que fue elevada a sumario. mediante decreto alcaldicio N 3.590, de 2010, el cual acompaña a su escrito. Mediaguas con paradero desconocido Se constató que el municipio desconoce el lugar donde se encuentran 30 viviendas de emergencias, de un total de entregadas, es decir un 2,75% de dicha cifra. En efecto. de acuerdo a lo informado a esta Contraloría, mediante oficio ORD N 473, de julio de 2010, existen 41 mediaguas Z.9- (1.' UNIDAD r I- CONTROL EXTERNO ALCN

10 -6- respecto de las cuales los beneficiarios cambiaron el lugar establecido para la entrega de la vivienda, situación que originó el desconocimiento por parte del municipio del lugar donde se encuentran 30 mediaguas, las que se identifican a continuación: I,, N RUT DIRECCIÓN PROCEDENCIA Norte N`1145 Un techo para Chile Oriente 8 Norte N'1902 ONEMI Oriente N' y 9 Norte Municipio /2 Norte 30 1/2 Oriente A N 3468 Municipio Ramadilla de Lircay, km 5900 cerca Iglesia Un techo para Chile k Avda. Lircay N 13-A ONEMI y 25 Oriente N Norte Municipio k Avda. Cancha Rayada N 1690 ONEMI Oriente 7 y 8 Norte N 1850 FOSIS Sur N y 3 Poniente Municipio /2 Sur N 28 Municipio k 3 Oriente N' y 7 Norte ONEMI Norte N Poniente Municipio % oriente 11 Norte N 1270 ONEMI Sur 3 y 4 Oriente N'1071 Municipio Oriente 3y 4 Norte N 1485 ONEMI Sur 10 y 11 Oriente N 1792 ONEMI k 1 Oriente 16 Sur N 45 Municipio Los Largos Camino Las Rastras Municipio /2 Sur N y 17 %Oriente ONEMI Don Gonzalo 23 Norte N 1218 Municipio '/2 Oriente 13 y 14 Norte N 2479 FOSIS Sur 13 Oriente N 2004 Municipio I/2 Sur 10 y 11 Oriente N 1768 FOSIS Sur 9 y 10 Oriente N1636 Municipio Sur 9 y 10 Oriente N'1632 ONEMI Sur N /2 Poniente FOSIS V. Don Ricardo 5 %Oriente N 1324 ONEMI Oriente 4 Norte N 58 ONEMI Sur N 2156 Municipio En su respuesta. el municipio expresa que en la actualidad, conforme a la investigación de las mediaguas entregadas, 14 de ellas, permanecerían en el mismo lugar donde fueron instaladas, 9 fueron cambiadas de lugar en conocimiento y con la autorización del municipio, y solo en 7 casos los beneficiarios no informaron de su traslado a otro lugar. Si bien el municipio manifiesta en su respuesta conocer la ubicación de la mayoría de las mediaguas antes señaladas, no acompaña documentación que lo respalde; por consiguiente, se mantiene la observación, en tanto no se proporcionen antecedentes que comprueben la ubicación cierta de todas las viviendas. okeg/04,.. ze- \^i(4 "" - I CONTROL 1.. EXTERNO,.- v,'>> ),4 1 C P"

11 -7- CONCLUSIONES En mérito de lo expuesto, corresponde que la municipalidad adopte las medidas pertinentes con el objeto de subsanar las situaciones planteadas y. en particular. deberá considerar lo siguiente: Regularizar la situación observada respecto del incumplimiento de lo establecido en el punto 8 de la citada circular N 27, de 2010, en cuanto a remitir oportunamente al Ministerio del Interior, la información sobre los materiales entregados a los beneficiarios. Abstenerse de efectuar contratos de honorarios a personas que deben realizar funciones y asumir responsabilidades que son propias de los funcionarios de planta. 3. Normalizar y tomar las medidas necesarias que permitan localizar el paradero de las 30 viviendas de emergencias. respecto de las cuales el municipio no acreditó el lugar donde fueron instaladas por los beneficiarios, y mantener los antecedentes a disposición de este Organismo de Control. /2 SALUDA ATENTA ENTE A UD., n DUA DO DIAZ A l AYA Jefe de Control Externo CONTRALORA REGIONAL DEL MAULE

12 r