INFORME DE AUSTERIDAD DEL GASTO PÚBLICO PRIMER TRIMESTRE AÑO DE MARZO DE OBJETIVO Y ALCANCE

Transcripción

1 INFORME DE AUSTERIDAD DEL GASTO PÚBLICO PRIMER TRIMESTRE AÑO DE MARZO DE La Oficina de Control Interno dando continuidad a la Directriz Nacional en materia de Austeridad y Eficiencia del Gasto Público establecidos en el Decreto 26 de 1998 y al Art. 01 de la Decreto 984 de 2012, la Oficina de Control Interno presenta el siguiente informe con el fin de mostrar los resultados obtenidos, reflejando la aplicación de estrategias y medidas que revelan el buen manejo de los recursos durante el período comprendido entre el 01 de Enero de 2015 al 31 de Marzo de OBJETIVO Y ALCANCE Consolidar y analizar la información trimestral, que permita establecer la austeridad y eficiencia del gasto público de la administración del Municipio de Sampués, que sirva de apoyo como una herramienta para la alta dirección, en la toma de decisiones y en el autocontrol al interior de la administración del Municipio. El presente informe es elaborado con la información obtenida de la ejecución presupuestal del Municipio de Sampués en los cuales nos enfocaremos en los Gastos de Funcionamientos, ya que una de las políticas del gobierno nacional es aumentar la inversión social y disminuir los gastos de funcionamiento, manteniendo un equilibrio con los recursos propios para un auto sostenimiento de sus gastos administrativos y operativos. Carrera 20 # 1936, Tel: , Telefax: , Línea Gratuita alcaldia@sampuessucre.gov.co NIT:

2 ESTRUCTURA Y METODOLOGIA La estructura y metodología que contiene el informe está dada por la Oficina de Control Interno, la cual utilizó como herramienta de análisis, la ejecución presupuestal de gastos de la Alcaldía de Sampués, correspondiente al periodo evaluado, los cuales determinaron los rubros motivo de análisis para verificar las variaciones de cada uno de ellos. El seguimiento de evaluación consiste en el estudio de variación de los Gastos de Funcionamiento, comprendiendo esto los gastos de personal, gastos generales y transferencias corrientes, del primer trimestre del año GASTO DE PERSONAL Corresponde al valor establecido como contraprestación de los servicios que recibe por una relación laboral directa (Planta de Personal) o indirecta a través de contratos de prestación de servicios de tipo laboral. Para el segundo semestre del año 2015 los Gastos de Personal con relación al 2014 se incrementaron en $ ( ), equivalente al 0.45%. Los Gastos de Personal están representados en: Servicios personales asociados a la nomina Servicios personales indirectos Contribuciones inherentes a la nomina Carrera 20 # 1936, Tel: , Telefax: , Línea Gratuita alcaldia@sampuessucre.gov.co NIT:

3 Grafica No Servicios personales asociados a la nomina Servicios personales indirectos Contribuciones inherentes a la nomina Carrera 20 # 1936, Tel: , Telefax: , Línea Gratuita alcaldia@sampuessucre.gov.co NIT:

4 Grafica No. 2 SERVICIOS PERSONALES ASOCIADOS A LA NOMINA Otros Gastos de Personal Asociados a la Nómina Subsidio de alimentacion Bonificación por gestión territorial Pagos directos de cesantías parciales y/o definitivas Dotación de Personal Auxilio de Transporte de funcionarios Bonificación de dirección Indemnización por vacaciones Primas legales otras primas Primas legales de vacaciones Primas legales de navidad Horas Extras y días festivos Sueldos de Personal de Nomina Carrera 20 # 1936, Tel: , Telefax: , Línea Gratuita alcaldia@sampuessucre.gov.co NIT:

5 SERVICIOS PERSONALES INDIRECTOS Personal Supernumerario Honorarios Carrera 20 # 1936, Tel: , Telefax: , Línea Gratuita alcaldia@sampuessucre.gov.co NIT:

6 Grafica No. 3 CONTRIBUCIONES INHERENTES A LA NOMINA CONTRIBUCIONES INHERENTES A LA NOMINA GASTOS GENERALES Valor de todos los gastos de la entidad, correspondientes a la adquisición de bienes y servicios necesarios para que la entidad cumpla con las funciones asignadas por la Constitución, la ley; las ordenanzas y los acuerdos. Los Gastos Generales del Municipio de Sampués tuvieron un incremento porcentual con referencia al año 2014 del 22%. La adquisición de los Gastos Generales se discriminan en: Adquisición de bienes Adquisición de servicios Carrera 20 # 1936, Tel: , Telefax: , Línea Gratuita alcaldia@sampuessucre.gov.co NIT:

7 Grafica No. 4 GASTOS GENERALES Adquisicion de bienes Adquisicion de servicio TRANSFERENCIAS CORRIENTES Registra los gastos de la entidad, correspondientes a los recursos que transfiere el órgano ejecutor a entidades del sector público o privado, con fundamento en un mandato legal, sin que por ello se cause contraprestación alguna. Las Transferencias Corriente para el primer trimestre del año 2015 disminuyó $ , que corresponde a un porcentaje del 52.81% con respecto al año Carrera 20 # 1936, Tel: , Telefax: , Línea Gratuita alcaldia@sampuessucre.gov.co NIT:

8 Las Transferencias Corrientes del Municipio de Sampués en la vigencia 2014 y 2015, están discriminadas en: Mesadas pensiónales Pago de bonos pensiónales y cuotas partes de bono pensional Transferencia a las corporaciones autónomas regionales Otras transferencias Grafica No Mesadas pensiónales Pago de bonos pensiónales y cuotas partes de bono pensional transferencia a las corporaciones autónomas regionales Otras transferencias Carrera 20 # 1936, Tel: , Telefax: , Línea Gratuita alcaldia@sampuessucre.gov.co NIT:

9 DÉFICIT FISCAL Este concepto corresponde a los pagos efectivos del Déficit de vigencias anteriores, generado en compromisos de Gastos de Funcionamiento. Corresponde al concepto de vigencias expiradas del Estatuto Orgánico de Presupuesto. Los Gastos del Déficit de los Gastos de Funcionamiento disminuyeron para el primer trimestre del año 2015 en comparación al año 2014 en $ Grafica No DEFICIT Carrera 20 # 1936, Tel: , Telefax: , Línea Gratuita alcaldia@sampuessucre.gov.co NIT:

10 CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES Los Gastos Personales del Municipio de Sampués presentaron un incremento del 0.45% en el año 2015 con respecto al mismo periodo del año inmediatamente anterior En los Gastos Generales para el primer trimestre del año 2015 con respecto al mismo periodo del año 2014 tuvo un incremento del 22% y las transferencias una disminución del 52.81% equivalente a un valor de $ , y de igual forma hubo una disminución de los Gastos del Déficit por un valor de $ , que corresponde a un porcentaje de 51.46%. En comparación con los Gastos de Funcionamiento de la administración central, el Municipio de Sampués tuvo una disminución para el primer trimestre del año 2015 con respecto al mismo periodo del año 2014 de $ ( ), que corresponde a un porcentaje del 2%. Como se puede observar hubo disminución del Gasto para el año 2015 ROBERT CORONADO S. Jefe Oficina de Control Interno Carrera 20 # 1936, Tel: , Telefax: , Línea Gratuita alcaldia@sampuessucre.gov.co NIT: