índice Carta del Presidente 6. Resultados de Gestión Informe de Gestión 1. Consejo Rector 2. Organización 7. Resultados Económicos 3.

Transcripción

1 memoria

2 índice Carta del Presidente Informe de Gestión 1. Consejo Rector 2. Organización 6. Resultados de Gestión 6.1. Actividad por Zonas 6.2. Actividad por Conceptos 6.3. Recaudación Voluntaria 6.4. Recaudación Ejecutiva 6.5. Principales Datos Recaudatorios ROE 6.6. Resultados de Gestión 6.7. Ratios de Gestión 3. Funciones 4. Recursos Humanos 7. Resultados Económicos 7.1. Evolución del Resultado Presupuestario 7.2. Evolución del Remanente de Tesorería 7.3. Desglose y evolución del Presupuesto 5. Recursos materiales 8. Objetivos para 2014

3 PRESENTACIÓN: CARTA DEL PRESIDENTE Al igual que en años anteriores, el Organismo Autónomo de Recaudación y Gestión Tributaria de la Diputación de Cáceres cumple con su ineludible obligación de presentar su Memoria sobre la gestión desarrollada durante el ejercicio anterior. Este importante trámite cobra aún mayor relevancia en momentos como el presente en los que la financiación de las entidades locales es pieza clave de su supervivencia y actuación. Cumplimos con ello nuestro compromiso de transparencia ante los Ayuntamientos de la provincia y los ciudadanos en general. Ahora más que nunca, este Organismo Autónomo de la Diputación se configura como uno de los principales servicios que presta nuestra Diputación Provincial, y los resultados que se presentan del ejercicio recientemente cerrado me hacen estar especialmente orgulloso de representarlo. Los buenos resultados alcanzados en el 2013, en contraste con la difícil situación económica que estamos atravesando, les confieren un mayor valor y resaltan la elevada implicación del personal del Organismo y de su alto nivel de capacitación técnica. La apuesta permanente por la innovación en los procedimientos de gestión y recaudación, la aplicación de las últimas tecnologías, y la mejora continua de los medios destinados a informar y atender a los ciudadanos, continúan siendo nuestra forma de andar el camino que nos lleva a conseguir nuestros objetivos, que no son otros que el interés de los Ayuntamientos y del resto de entidades que confían en nuestra gestión. Si bien resulta muy destacable el hecho de haber mantenido unos altos niveles de recaudación a pesar de la crisis que sigue afectando a nuestra economía y nuestra sociedad, no debo pasar por alto el continuo empeño de la organización por la Calidad en la prestación del servicio. Finalmente deseo trasladar mi reconocimiento a los miembros del Consejo Rector, dirección y trabajadores del Organismo, sin cuya colaboración y esfuerzo sería imposible alcanzar los resultados reflejados en la presente Memoria de Gestión. Pablo Luis Enciso Cavia Presidente del O.A.R.G.T. 3

4 INFORME DE GESTIÓN El pasado ejercicio ha sido para el OARGT una difícil prueba que hemos superado satisfactoriamente, ya que la situación económica nos hacía presagiar una disminución en los porcentajes de recaudación voluntaria y unos peores resultados de ejecutiva, situación que no sólo hemos conseguido no se produzca, si no que ha sido la opuesta: se han mejorado casi todos los porcentajes de recaudación. El Organismo Autónomo de Recaudación y Gestión Tributaria ya gestiona por delegación ingresos de derecho público de los 222 Ayuntamientos de la Provincia de Cáceres, pero también de varias Consejerías de la Junta de Extremadura. Asimismo varias Mancomunidades y Comunidades de Regantes han delegado la gestión y recaudación de sus ingresos en nuestro Organismo. Toda esa responsabilidad que se nos ha confiado es el motor que nos mueve a mejorar año tras año y a prestar un servicio de valor añadido y de calidad a Ayuntamientos, Entidades y sobre todo a los Contribuyentes. Los datos que se exponen en esta Memoria constatan la fortaleza de nuestra gestión y la evolución positiva continuada del servicio, lo cual es garantía para los ingresos del conjunto de los Ayuntamientos de la provincia y de las entidades que han confiado en nosotros sus recursos económicos. Los buenos resultados alcanzados en el pasado año, derivan fundamentalmente del desempeño de la actividad bajo una línea consolidada y sostenida de dirección orientada hacia los siguientes objetivos estratégicos: Mejora de la organización interna: Adaptación de la estructura de puestos de trabajo a las necesidades, formación y especialización de los trabajadores, apuesta por una gestión basada en sistemas de calidad. Impulso de Proyectos sobre innovación y desarrollo informáticos: Evolución de los procedimientos administrativos mediante la aplicación de las nuevas tecnologías, con el fin de establecer métodos de trabajo que permiten reducir los tiempos de tramitación, incrementar los volúmenes de trabajo y garantizar una mayor calidad de los resultados. Colaboración y coordinación con otras administraciones: Cooperación en todos los ámbitos de la gestión y recaudación para favorecer la creación de sinergias, desarrollo de convenios e intercambio de información. En referencia a la actividad concreta llevada a cabo en el ejercicio, y cuya exposición detallada ocupa el contenido de esta Memoria, merecen destacarse los siguientes datos: 4

5 1. Gestión de Recursos Humanos: Al 31 de diciembre, la plantilla del Organismo se encuentra compuesta por 90 trabajadores, de los cuales 85 tienen la condición de laborales y 5 son funcionarios. Asimismo El OARGT cuenta con personal cedido de otras administraciones (12 laborales y 9 funcionarios). Se ha fomentado la formación del personal mediante la asistencia a cursos de formación interna y externa, contabilizando un total de 92 asistencias a cursos durante el año, lo que ha significado horas de formación. 2. Gestión Tributaria y Recaudación: A través del servicio de atención telefónica al contribuyente se han atendido llamadas durante el año. El 44,18% de estas llamadas estaban relacionadas con información relativa a deudas en período voluntario y el resto (55,82%) a consultas sobre procedimientos en vía ejecutiva. Asimismo, se ha prestado el servicio de atención presencial al contribuyente en nuestras 7 oficinas abiertas al público, entre las que destacamos a nuestra oficina de Cáceres capital que ha atendido presencialmente consultas de contribuyentes. El cargo anual contraído en 2013 ascendió a 164,29 Millones de euros, lo que representa un aumento del 0,89% respecto al año anterior. Los ingresos totales por recaudación, alcanzaron 141,77 Millones de euros, un 6,62% más que ejercicio anterior. De esta cantidad corresponden a deudas en período voluntario 125,91 Millones de euros, a deudas en ejecutiva 12,21 Millones y el resto (3,65 millones) a Recargos, Intereses y costas. Los conceptos que han aportado mayores ingresos en 2012 son: el I.B.I.-Urbana, con un importe recaudado de 66,98 Millones de euros (48,49% del total), las TASAS con 16,33 Millones de euros (11,82%) y el I.V.T.M. con 16,28 Millones de euros (el 11,79%). El porcentaje medio de recaudación en el ejercicio de las deudas de cobro periódico, se situó durante el pasado ejercicio en el 87,32% sobre importe puesto al cobro, lo que supone un incremento de 1,11 puntos porcentuales con respecto al año anterior. Sobre el número de recibos, el porcentaje de recaudación del ejercicio fue del 89,71%, lo que equivale a un incremento de 0,07 puntos porcentuales sobre el dato del ejercicio anterior. 5

6 La gestión de cobro mediante domiciliación bancaria alcanzó a recibos, el 81,92% de los recibos puestos al cobro mediante liquidación periódica. El número de recibos domiciliados ha sido de más que el año pasado. El importe gestionado en período ejecutivo alcanzó los 31,34 Millones de euros: Se consiguieron ingresos por 15,86 Millones de euros y las bajas por distintos motivos fueron de 15,48 Millones de euros Durante el ejercicio 2.013, se realizaron entregas mensuales de tesorería a los Ayuntamientos de la provincia por importe de 71,15 Millones de euros, lo que supone un 2% menos que el año anterior. Asimismo se concedieron otros anticipos por importe de 3,77 millones de euros. 3. Resultados Económico-Financieros del Organismo: El resultado presupuestario del ejercicio resultó positivo por importe de 3,20 Millones de euros, lo cual se debe en gran parte se debe al incremento de los ingresos por prestación de servicios y a la austeridad en la ejecución de gastos. Debido a la importante mejora de la eficiencia del Organismo, y al aprovechamiento de las economías de escala alcanzadas desde la firma de los convenios con los Ayuntamientos de Cáceres y Plasencia, se está manteniendo holgadamente el objetivo de autofinanciación. Andrés Domínguez Carrasco Gerente del Organismo Autónomo de Recaudación y Gestión Tributaria Diputación de Cáceres 6

7 1. CONSEJO RECTOR A 31 de diciembre de 2013, la composición del Consejo Rector del O.A.R.G.T. es la siguiente: Presidencia Delegada D. Pablo Luis Enciso Cavia Vocalías * Diputados y Diputadas Provinciales: * Alcaldes/Concejales: D. Rafael Mateos Yuste Dª. Isabel Villa Naharro D. Alfonso Beltrán Muñoz Dª. María Luisa Gómez Blázquez D. Pedro Caselles Medina (Alcalde de Moraleja) D. Sergio Rey Galán (Alcalde de Madrigalejo) D. José Vicente Granado Granado (Alcalde de Pescueza) * Tesorero Excma. Diputación: D. Andrés López Sánchez * Secretario-Interventor: D. Máximo Serrano Regadera * Gerente: D. Andrés Domínguez Carrasco 7

8 2. ORGANIZACIÓN FUNCIONAL 2.1. Organización y estructura El Organismo está estructurado en los Servicios Centrales ubicados en la calle Álvaro López Núñez s/n de Cáceres, y de los Servicios Periféricos compuestos por 7 oficinas de zona (5 principales y 2 auxiliares), situadas en los siguientes municipios: 1. Oficina de Atención al Contribuyente - Zona de CÁCERES 2. Oficina de Atención al Contribuyente - Zona de CORIA 3. Oficina de Atención al Contribuyente - Zona de NAVALMORAL DE LA MATA 4.a. Oficina de Atención al Contribuyente de PLASENCIA 4.b. Oficina de Servicios Administrativos Zona de PLASENCIA 5. Oficina de Atención al Contribuyente - Zona de TRUJILLO 6. Oficina Auxiliar de VALENCIA DE ALCÁNTARA 7. Oficina Auxiliar de LOGROSÁN Además de las citadas oficinas, una persona del Organismo se desplaza para atención al público y cobro de los recibos a tres municipios adicionales: - desde Plasencia se desplaza una persona, dos días por semana, a Jaraíz de la Vera - desde Trujillo se desplaza una persona, también dos días por semana, a Miajadas - desde Coria, tres días a la semana, a Moraleja y uno a Torrejoncillo 8

9 A) SERVICIOS CENTRALES En cuanto a la organización del trabajo en los servicios centrales, el Organismo Autónomo de Recaudación y Gestión Tributaria está estructurado en Secciones, Departamentos y Negociados, que dirigidos desde la Gerencia, se reparten las distintas actividades que, para el cumplimiento de sus funciones, el organismo debe acometer. Actualmente existen en el Organismo 5 secciones, 1 Departamento y 4 Negociados A.1.- Secciones: 1. Sección de Asesoría Jurídica e Inspección de impuestos 2. Sección de Tesorería, Contabilidad y Recaudación 3. Sección de Gestión Tributaria 4. Sección de Informática Al margen de estas Secciones y ubicado también en las Oficinas de Servicios Centrales se encuentra la Secretaría-Intervención delegada. A.2.- Departamentos: 1. Departamento de Gestión Catastral 9

10 A.3.- Negociados: 1. Negociado de Personal y Asuntos Generales (Dependiente directamente de la Gerencia) 2. Negociado de Recaudación (Dependiente de la Sección de Tesorería, Contabilidad y Recaudación) 3. Negociado de Contabilidad (Dependiente de la Sección de Tesorería, Contabilidad y Recaudación) 4. Negociado de Gestión de Tributos 5. Negociado de Procedimientos de Gestión GERENCIA Corresponde a la gerencia, en términos generales, la dirección, gestión y representación administrativa del Organismo, así como coordinar la distintas Secciones, Departamentos, Negociados y oficinas de zona y la distribución del personal en función del volumen y las necesidades del trabajo. Personal: - Gerente:... - Apoyo Jurídico:... - Secretaría de Gerencia:... 1 Gerente 1 Letrado 1 Auxiliar TOTAL... 3 De ella dependen de forma directa todas las Secciones y los siguientes Departamentos y Negociados: 10

11 1. Departamento de Gestión Catastral. 2. Negociado de Personal y Asuntos Generales. SECCIÓN DE ASESORÍA JURÍDICA E INSPECCIÓN DE IMPUESTOS Esta sección realiza, entre otras, las siguientes funciones: 1. La contestación y Defensa de los Recursos Administrativos y Procedimientos Judiciales. 2. El Asesoramiento jurídico a los órganos de Gestión. 3. La reclamación de deudas ante la Admón. Concursal de contribuyentes en situación de Concurso de Acreedores 4. La tramitación de los procedimientos de Inspección de tributos. El personal destinado a esta Sección se distribuye de la siguiente forma: - Jefatura de Sección y Asesoría Jurídica:... 1 Titulado superior (Letrada) 2 Administrativos 3 Gestores de Recaudación 1 Auxiliar Administrativo TOTAL

12 SECCION DE TESORERÍA, CONTABILIDAD Y RECAUDACIÓN Esta sección cuenta con dos Negociados y realiza las siguientes funciones: 1. Administrativas: consisten básicamente en llevar la contabilidad de gestión. Lo que incluye la elaboración de todos los documentos contables que son posteriormente enviados a los Ayuntamientos. Estos consisten fundamentalmente en facturas de baja, facturas de cargo, elaboración de los estados de entregas a cuenta, aplicaciones, liquidaciones y cuenta de gestión anual. 2. Financieras: consisten básicamente en el apoyo a la Gerencia en materia de gestión de tesorería, así como en relación a anticipos tanto ordinarios como extraordinarios a los Ayuntamientos sobre las entregas a cuenta mensuales. 3. Informativas: Fundamentalmente respecto de la situación de los ayuntamientos, así como de atención al contribuyente a través de dos líneas telefónicas. 4. Recaudación ejecutiva. El personal destinado en esta Sección se distribuye de la siguiente forma: - Jefatura de Sección:... - Negociado de Contabilidad:... - Negociado de Recaudación:... 1 Titulado Superior 1 Jefe de Negociado 1 Auxiliar 1 Jefe de Negociado 1 Técnico de Grado Medio 7 Administrativos 1 Tramitador 1 Gestor de Recaudación TOTAL

13 SECCIÓN DE INFORMÁTICA El personal destinado a esta Sección se distribuye de la siguiente forma: - Departamento de Informática:... 1 Jefe de Sección 4 Técnicos Informáticos 2 Aux. Operadores de Sistemas TOTAL... 7 DEPARTAMENTO DE GESTIÓN CATASTRAL El personal destinado a esta Sección se distribuye de la siguiente forma: - Departamento de Gestión Catastral:... 1 Jefe de Departamento 2 Técnicos de Grado Medio 2 Delineantes 1 Auxiliar TOTAL

14 SECCIÓN DE GESTIÓN TRIBUTARIA El personal destinado a esta Sección se distribuye de la siguiente forma: - Jefatura de Sección de Gestión Tributaria:... - Jefatura de Negociado de Gestión de Tributos:... - Jefatura de Negociado de Procedimientos:... 1 Jefe de Sección 2 Administrativos 7 Auxiliares 1 Jefe de Negociado 2 Auxiliares 1 Jefe de Negociado 2 Auxiliares TOTAL NEGOCIADO DE PERSONAL Y ASUNTOS GENERALES El personal destinado a esta Sección se distribuye de la siguiente forma: - Negociado de Asuntos Generales:... 1 Jefe de Negociado 1 Administrativo 3 Auxiliares 1 Telefonista 1 Ordenanza TOTAL

15 B) OFICINAS DE ZONA El Organismo dispone de las siguientes Oficinas de Zona, con funciones de atención al público, tanto presencial como telefónica/telemática, y también funciones auxiliares y administrativas complementarias: - Oficina de Zona de Cáceres:... 1 Jefe de Zona 1 Gestor de Recaudación 6 Auxiliares TOTAL Oficina de Zona de Coria:... 1 Jefe de Zona 4 Auxiliares TOTAL Oficina de Zona de Navalmoral de la Mata:... 1 Jefe de Zona 1 Técnico 1 Administrativo 1 Auxiliar TOTAL

16 - Oficina de Servicios Adm. - Zona de Plasencia:... 1 Jefe de Zona 1 Técnico 1 Administrativo 4 Auxiliares TOTAL Oficina de Atención al Contrib. de Plasencia (Puerta Talavera):... 1 Técnico 5 Auxiliares TOTAL Oficina de Zona de Trujillo:... 1 Jefe de Zona 1 Administrativo 2 Auxiliares TOTAL Oficina Auxiliar de Logrosán:... 2 Auxiliares TOTAL Oficina Auxiliar de Valencia Alcántara:... 1 Tramitador 1 Administrativo TOTAL

17 SECRETARÍA INTERVENCIÓN DELEGADA Personal: 1 Secretario - Interventor 1 Administrativo 2 Auxiliares TOTAL... 4 TESORERÍA Personal: 1 Tesorero (en Diputación) TOTAL

18 2.2. Organigrama CONSEJO RECTOR TESORERÍA (DIPUTACIÓN) SECRETARÍA-INTERVENCION DELEGADA GERENTE SECCIÓN TESORERIA, CONTABILIDAD Y RECAUDACIÓN SECCIÓN ASESORÍA JURÍDICA E INSPECCIÓN SECCIÓN GESTIÓN TRIBUTARIA SECCIÓN DE INFORMÁTICA DEPARTAMENTO DE CATASTRO NEGOCIADO DE PERSONAL Y ASUNTOS GENERALES NEGOCIADO DE CONTABILIDAD NEGOCIADO DE RECAUDACIÓN NEGOCIADO DE GESTIÓN DE TRIBUTOS NEGOCIADO DE PROCEDIMIENTOS DE GESTIÓN COORDINADOR DE SOFTWARE COORDINADOR DE SISTEMAS OFICINAS DE ZONA OFICINA NEGOCIADO DE ZONA DE CACERES OFICINA ZONA DE CORIA OFICINA AUXILIAR DE LOGROSAN OFICINA ZONA DE NAVALMORAL OFICINA ZONA ADMINISTRATIVA DE PLASENCIA OFICINA DE ATENCIÓN AL CONTRIBUYENTE DE PLASENCIA OFICINA ZONA DE TRUJILLO OFICINA AUXILIAR DE VALENCIA DE ALCÁNTARA 18

19 3. FUNCIONES 3.1. Competencias delegadas en el Organismo Autónomo de Recaudación y Gestión Tributaria por otras Administraciones. Concepto Administración delegante Competencia delegada Ayuntamientos Gestión tributaria y recaudación. I.B.I I.A.E I.V.T.M Contribuciones especiales Multas Resto de tributos municipales y otros ingresos de derecho publico. Tasas de extinción de incendios y otras Recargo Provincial Viviendas sociales Cuotas colonos y obras complementarias Impuestos autonómicos o cedidos Costas Judiciales Diversos ingresos y reintegros de derecho público Sanciones de Tráfico Ayuntamientos Ministerio de Economía y Hacienda Ayuntamientos Ayuntamientos Ayuntamientos Ayuntamientos Diputación Diputación Junta de Extremadura Junta de Extremadura Junta de Extremadura Diputación Asamblea de Extremadura Ayuntamientos Gestión tributaria y recaudación. Inspección del I.A.E de los municipios que tienen delegado la Gestión Tributaria de dicho impuesto. (O. M de 29/12/1993) Gestión Censal de las cuotas municipales del I.A.E de los municipios que tienen delegadas la Gestión Tributaria e Inspección de dicho impuesto. (O. M de 26/12/1996) Gestión Censal del Impuesto sobre Actividades Económicas (Acuerdo Consejo Admón. SPRGT de 13/03/03) Gestión Censal de los municipios que tienen delegada la Gestión tributaria de este impuesto. Gestión tributaria y recaudación. Liquidación y gestión recaudatoria, tanto en voluntaria como en ejecutiva Gestión recaudatoria, tanto en voluntaria como en ejecutiva. Gestión recaudatoria, tanto en voluntaria como en ejecutiva Gestión recaudatoria, tanto en voluntaria como en ejecutiva Gestión recaudatoria del recargo provincial. Gestión recaudatoria, tanto en voluntaria como en ejecutiva Gestión recaudatoria, tanto en voluntaria como en ejecutiva Gestión recaudatoria en ejecutiva. Gestión recaudatoria, tanto en voluntaria como en ejecutiva Gestión recaudatoria, tanto en voluntaria como en ejecutiva Tramitación de los expedientes sancionadores y gestión recaudatoria tanto en voluntaria como en ejecutiva 19

20 3.2. Competencias propias Apoyo financiero a los Ayuntamientos que tienen encomendadas la gestión recaudatoria a la Diputación Provincial. Asesoramiento económico-financiero. Representación legal en contenciosos administrativos. Asesoramiento tributario Delegación de competencias por parte de los municipios. AYUNTAMIENTO IBI IAE IVTM ABA OTP MUL CAT 1 ABADIA 2 ABERTURA Leyenda: 3 ACEBO 4 ACEHUCHE Azul: mantienen delegación 5 ACEITUNA Rojo: nuevas delegaciones 6 AHIGAL Gris: retiraron delegación 7 ALAGÓN DEL RÍO 8 ALBALA DEL CAUDILLO 9 ALCANTARA 10 ALCOLLARIN IBI: Impto. s/ Bienes Inmuebles 11 ALCUESCAR IAE: Impto. s/ Actividades Económicas 12 ALDEACENTENERA IVTM: Impto. s/ Vehículos de Tracción M. 13 ALDEA DEL CANO ABA: Agua, basura y alcantarillado. 14 ALDEA DEL OBISPO OTP: Otras Tasas y Precios públicos 15 ALDEANUEVA DE LA VERA MUL: Tramitación de Multas 16 ALDEANUEVA DEL CAMINO CAT: Actuaciones Catastrales 17 ALDEHUELA DE JERTE 18 ALIA 19 ALISEDA 20 ALMARAZ 21 ALMOHARIN 22 ARROYO DE LA LUZ 23 ARROYOMOLINOS DE LA VERA 24 ARROYOMOLINOS DE MONT. 25 BAÑOS DE MONTEMAYOR 26 BARRADO 27 BELVIS DE MONROY 28 BENQUERENCIA 29 BERROCALEJO 20

21 AYUNTAMIENTO IBI IAE IVTM ABA OTP MUL CAT 30 BERZOCANA 31 BOHONAL DE IBOR 32 BOTIJA 33 BROZAS 34 CABAÑAS DEL CASTILLO 35 CABEZABELLOSA 36 CABEZUELA DEL VALLE 37 CABRERO 38 CÁCERES 39 CACHORRILLA 40 CADALSO 41 CALZADILLA 42 CAMINOMORISCO 43 CAMPILLO DE DELEITOSA 44 CAMPO LUGAR 45 CAÑAMERO 46 CAÑAVERAL 47 CARBAJO 48 CARCABOSO 49 CARRASCALEJO 50 CASAR DE CÁCERES 51 CASAR DE PALOMERO 52 CASARES DE LAS HURDES 53 CASAS DE DON ANTONIO 54 CASAS DE DON GÓMEZ 55 CASAS DEL CASTAÑAR 56 CASAS DEL MONTE 57 CASAS DE MILLAN 58 CASAS DE MIRAVETE 59 CASATEJADA 60 CASILLAS DE CORIA 61 CASTAÑAR DE IBOR 62 CECLAVIN 63 CEDILLO 64 CEREZO 65 CILLEROS 66 COLLADO 67 CONQUISTA DE LA SIERRA 68 CORIA 21

22 AYUNTAMIENTO IBI IAE IVTM ABA OTP MUL CAT 69 CUACOS DE YUSTE 70 LA CUMBRE 71 DELEITOSA 72 DESCARGAMARIA 73 ELJAS 74 ESCURIAL 75 FRESNEDOSO DE IBOR 76 GALISTEO 77 GARCIAZ 78 LA GARGANTA 79 GARGANTA LA OLLA 80 GARGANTILLA 81 GARGÜERA 82 GARROVILLAS 83 GARVIN 84 GATA 85 EL GORDO 86 LA GRANJA 87 GUADALUPE 88 GUIJO DE CORIA 89 GUIJO DE GALISTEO 90 GUIJO DE GRANADILLA 91 GUIJO DE SANTA BARBARA 92 HERGUIJUELA 93 HERNAN PEREZ 94 HERRERA DE ALCANTARA 95 HERRERUELA 96 HERVAS 97 HIGUERA 98 HINOJAL 99 HOLGUERA 100 HOYOS 101 HUELAGA 102 IBAHERNANDO 103 JARAICEJO 104 JARAIZ DE LA VERA 105 JARANDILLA DE LA VERA 106 JARILLA 107 JERTE 22

23 AYUNTAMIENTO IBI IAE IVTM ABA OTP MUL CAT 108 LADRILLAR 109 LOGROSAN 110 LOSAR DE LA VERA 111 MADRIGAL DE LA VERA 112 MADRIGALEJO 113 MADROÑERA 114 MAJADAS 115 MALPARTIDA DE CACERES 116 MALPARTIDA DE PLASENCIA 117 MARCHAGAZ 118 MATA DE ALCANTARA 119 MEMBRIO 120 MESAS DE IBOR 121 MIAJADAS 122 MILLANES 123 MIRABEL 124 MOHEDAS 125 MONROY 126 MONTANCHEZ 127 MONTEHERMOSO 128 MORALEJA 129 MORCILLO 130 NAVACONCEJO 131 NAVALMORAL DE LA MATA 132 NAVALVILLAR DE IBOR 133 NAVAS DEL MADROÑO 134 NAVEZUELAS 135 NUÑOMORAL 136 OLIVA DE PLASENCIA 137 PALOMERO 138 PASARON DE LA VERA 139 PEDROSO DE ACIM 140 PERALEDA DE LA MATA 141 PERALEDA DE SAN ROMAN 142 PERALES DEL PUERTO 143 PESCUEZA 144 LA PESGA 145 PIEDRAS ALBAS 146 PINOFRANQUEADO 23

24 AYUNTAMIENTO IBI IAE IVTM ABA OTP MUL CAT 147 PIORNAL 148 PLASENCIA 149 PLASENZUELA 150 PORTAJE 151 PORTEZUELO 152 POZUELO DE ZARZON 153 PUERTO DE SANTA CRUZ 154 REBOLLAR 155 RIOLOBOS 156 ROBLEDILLO DE GATA 157 ROBLEDILLO DE LA VERA 158 ROBLEDILLO DE TRUJILLO 159 ROBLEDOLLANO 160 ROMANGORDO 161 ROSALEJO 162 RUANES 163 SALORINO 164 SALVATIERRA DE SANTIAGO 165 SAN MARTIN DE TREVEJO 166 SANTA ANA 167 SANTA CRUZ DE LA SIERRA 168 SANTA CRUZ DE PANIAGUA 169 SANTA MARTA DE MAGASCA 170 SANTIAGO DE ALCANTARA 171 SANTIAGO DEL CAMPO 172 SANTIBAÑEZ EL ALTO 173 SANTIBAÑEZ EL BAJO 174 SAUCEDILLA 175 SEGURA DE TORO 176 SERRADILLA 177 SERREJON 178 SIERRA DE FUENTES 179 TALAVAN 180 TALAVERUELA 181 TALAYUELA 182 TEJEDA DE TIETAR 183 TORIL 184 TORNAVACAS 185 EL TORNO 24

25 AYUNTAMIENTO IBI IAE IVTM ABA OTP MUL CAT 186 TORRECILLA DE LOS ANGELES 187 TORRECILLA DE LA TIESA 188 TORRE DE DON MIGUEL 189 TORRE DE SANTA MARIA 190 TORREJONCILLO 191 TORREJON EL RUBIO 192 TORREMENGA 193 TORREMOCHA 194 TORREORGAZ 195 TORREQUEMADA 196 TRUJILLO 197 VALDASTILLAS 198 VALDECAÑAS DE TAJO 199 VALDEFUENTES 200 VALDEHUNCAR 201 VALDELACASA DE TAJO 202 VALDEMORALES 203 VALDEOBISPO 204 VALENCIA DE ALCANTARA 205 VALVERDE DE LA VERA 206 VALVERDE DEL FRESNO 207 VEGAVIANA 208 VIANDAR DE LA VERA 209 VILLA DEL CAMPO 210 VILLA DEL REY 211 VILLAMESIAS 212 VILLAMIEL 213 VILLANUEVA DE LA SIERRA 214 VILLANUEVA DE LA VERA 215 VILLAR DEL PEDROSO 216 VILLAR DE PLASENCIA 217 VILLASBUENAS DE GATA 218 ZARZA DE GRANADILLA 219 ZARZA DE MONTANCHEZ 220 ZARZA LA MAYOR 220 ZORITA 276 E.L.M VALDEIÑIGOS 277 TIETAR

26 3.4. Delegación de competencias por parte de otras Entidades OTRAS ENTIDADES IBI IAE IVTM ABA OTP MUL CAT 1 MANCOMUNIDAD VALLE DEL JERTE 2 MANCOMUNIDAD HURDES 3 MANCOMUNIDAD VALLE DEL AMBROZ 4 MANCOMUNIDAD DEL TAMUJA 5 MANCOMUNIDAD DE MUNICIPIOS SIERRA DE GATA 6 MANCOMUNIDAD DE MUNICIPIOS COMARCA DE TRUJILLO 7 MANCOMUNIDAD INTEGRAL CAMPO ARAÑUELO 8 MANCOMUNIDAD INTEGRAL SIERRA DE MONTÁNCHEZ 9 MANCOMUNIDAD INTEGRAL VALLE DEL ALAGÓN 0 MANCOMUNIDAD INTEGRAL VILLUERCAS-IBORES-JARA 11 MANCOMUNIDAD INTERMUNICIPAL DE LA VERA 12 MANCOMUNIDAD SIERRA DE SAN PEDRO 13 C.R. CANAL DE ORELLANA 14 C.R. GARGANTA ANCHA CASAS DEL MONTE 15 C.R. PIORNAL 16 C.R. EL TORNO 17 C.R. GARGANTA MADRIGALA (CASAS DEL MONTE) 18 C.R. VALDECAÑAS 19 C.R. MARGEN IZQUIERDA RIO ALAGÓN 20 C.R. EL ROBLEDO 21 C.R. MARGEN DERECHA DE ROSARITO 22 C.R. MARGEN IZQUIERDA DE ROSARITO 23 C.R. MARGEN DERECHA RÍO ALAGÓN 24 C.R. MARGEN DERECHA RIO JERTE DE PLASENCIA 25 C.R. PRESA DE LAS FRAGUAS 26 C.R. SAN JORGE 27 ADISGATA 28 E.L.M. AZABAL CONSEJERÍA DE HACIENDA. JUNTA EXTREMADURA EJECUTIVA 23 CONSEJERÍA DE FOMENTO. JUNTA DE EXTREMADURA VIVIENDAS SOCIALES EN VOLUNTARIA Y RESTO EN EJECUTIVA 24 EXCMA. DIPUTACIÓN PROV. DE CÁCERES RECARGOS PROVINCIALES 25 EXCMA. DIPUTACIÓN PROV. DE CÁCERES - CONSORCIO SEPEI RECURSOS DE DERECHO PUBLICO 26 EXCMA. DIPUTACIÓN PROV. DE CÁCERES - CONSORCIO MEDIO XXI RECURSOS DE DERECHO PUBLICO 26

27 4. RECURSOS HUMANOS 4.1. Composición de la Relación de Puestos de Trabajo y destinos. Zona Zona Zona Valencia de Zona CATEGORIA S. Centrales Adscritos Zona Cáceres Plasencia Navalmoral Zona Trujillo Zona Coria Alcántara Logrosán Total Vacant. GERENTE 1 1 JEFE DE SECCIÓN 4 4 JEFE DPTO. GESTIÓN CATASTRAL JEFE DE ZONA ECONOMISTA JEFE NEGOCIADO ANALISTA DESARROLLO SOFTWARE 1 1 ANALISTA DE SISTEMAS 1 1 ANALISTA PROGRAMADOR 2 2 T. G. M. INFORMÁTICA ARQUITECTO TÉCNICO 2 2 TECNICO GRADO MEDIO TRAMITADOR P.D TECNICO EXPLOTACION ADMINISTRATIVO P.D ADMINISTRATIVO DELINEANTE 1 1 AUXILIAR INFORMÁTICA P.D. 2 2 AUXILIAR INFORMÁTICA AUXILIAR RECAUDACIÓN Y ARCHIVO 2 2 AUXILIAR RECAUDACIÓN PD 2 2 AUXILIAR RECAUDACIÓN AUXILIAR ADMINISTRATIVO 1 1 AUXILIAR ADMINISTRATIVO PD 1 1 AUXILIAR ADMINISTRATIVO FUN, TELEFONISTA 1 1 ORDENANZA 1 1 AUXILIARES INTERVENCION 3 3 GESTORES RECAUDACION 5 5 OTROS EMPLEADOS PUBLICOS DIPUTACION 2 2 TOTAL PERSONAL CONTRATADO TEMPORALMENTE CATEGORIA S. Centrales Adscritos Zona Cáceres Zona Plasencia Zona Navalmoral Zona Trujillo Zona Coria Valencia de Alcántara Zona Logrosán ADMINISTRATIVO AUXILIAR R TOTAL Total 27

28 4.2. FORMACIÓN CURSO LUGAR Nº PERSONAS Nº HORAS HORAS EFEC. 1 ACTIVIDAD PROCESAL CACERES ACTUALIZACIONES CATASTRALES EN MUNICIPIOS CACERES AUTOCAD 2008 AVANZADO, PDF CACERES CURSO DE LENGUA DE SIGNOS DE ESPAÑA CACERES CURSO DE PROGRAMACION DE APLICACIONES PARA DISPOSITIVOS MOVILES B-LEARNING E-ADMINISTRACION E-LEARNING EL PROCEDIMIENTO ADMINISTRATIVO COMUN B-LEARNING FIRMA ELECTRONICA.:ASPECTOS JURIDICOS-PROCEDIMIENTOS E-LEARNING FORMADOR DE FORMADORES B-LEARNING INGLES E-LEARNING INNOVACION Y CREATIVIDAD E-LEARNING INSTALACION Y ADMINISTRATION DE JBOSS CACERES INSTALACION Y CONFIGURACION DE CLIENTES WINDOWS 7 CACERES LA CONTRATACION EN LA ADMINISTRACION LOCAL E-LEARNING LEY DE PROTECCION DE DATOS EN LA E-ADMINISTRACION E-LEARNING MICROSOFT ACCESS 2010 CACERES MICROSOFT OFFICE 2010 CACERES MICROSOFT WORD 2010 CACERES OFIMATICA EN LA NUBE: GOOGLE DRIVE BASICO E-LEARNING OPEN OFFICE BASE B-LEARNING OPEN OFFICE WRITER B-LEARNING OPEN OFFICE CALC B-LEARNING PDF Y OTROS RECURSOS INFORMATICOS PARA USUARIOS CACERES PDF Y OTROS RECURSOS INFORMATICOS PARA USUARIOS PLASENCIA PORTUGUES E-LEARNING SIGEP NOMINAS Y RECURSOS HUMANOS CACERES TECNICAS BASICAS DE ARCHIVO Y CLASIFICACION DE DOCUMENTOS CACERES TRANSVERSALIDAD DE GENERO:HERRAMIENTAS PARA LA IMPLATACION DE IGUALDAD CACERES UTILIZACION DE APLICACIONES DE CORREO ELECT. CACERES TOTAL AÑO

29 5. INSTALACIONES Y RECURSOS MATERIALES 5.1. Oficinas OFICINA DIRECCIÓN COD. POSTAL TELEFONO CÁCERES (ATENCIÓN AL CONTRIBUYENTE) AV/ HERNAN CORTÉS, CÁCERES (SERVICIOS CENTRALES) CL/ ÁLVARO LÓPEZ NÚÑEZ S/N CORIA CL/ SAN FRANCISCO, 7 BAJO LOGROSÁN PZ/ DE ESPAÑA, 1 (Ayuntamiento) - BAJO MORALEJA CL/ BUENAVENTURA, NAVALMORAL DE LA MATA CL/ PABLO LUENGO, 15 BLOQUE 7 - BAJO PLASENCIA (ATENCIÓN CONTRIBUYENTE) PZ/ DE LA MERCED, S/N (Puerta de Talavera) PLASENCIA (GESTIÓN y EJECUTIVA) AV/ CALVO SOTELO, TRUJILLO EDIFICIO AYUNTAMIENTO VALENCIA DE ALCÁNTARA CL/ ALMAZARA, 12 - A

30 5.2. EQUIPAMIENTO INFORMÁTICO SERVIDORES UNIDADES Servidor de bases de datos INGRES. 1 Clúster de servidores de bases de datos ORACLE. 1 Servidores de aplicaciones web. 2 Servidor de aplicaciones procesos masivos. 1 Servidor de web services. 1 Servidor de ficheros. 1 Servidor de gestión documental. 1 Servidor de aplicaciones oficina virtual. 1 Servidor de transmisión de ficheros vía Editran. 2 Servidores de aplicaciones no desarrolladas por el OARGT. 4 Servidores de servicios Windows, red, antivirus, etc. 5 Servidores desarrollo y laboratorio. 10 Servidor para copias de seguridad. 1 TOTAL SERVIDORES 31 EQUIPOS PERSONALES UNIDADES Equipos pc Hp i5 108 Equipos pc Hp i7 14 Equipos portátiles 8 TOTAL PUESTOS PERSONALES 130 ESCANERES UNIDADES ESCANER GRUPOS DE TRABAJO 30 Escaner de escritorio 5 ESCANER PARA PLANOS CATASTRO 1 TOTAL ESCANERES 36 30

31 6. RESULTADOS DE GESTIÓN 6.1 EVOLUCIÓN DEL VOLUMEN DE ACTIVIDAD POR ZONAS DE GESTIÓN Evolución del volumen de actividad por zonas de gestión (cargos en voluntaria y ejecutiva) ZONA/OFICINA % s/ Total CACERES , , , ,82 37,23% CORIA , , , ,52 9,41% NAVALMORAL , , , ,36 20,89% PLASENCIA , , , ,57 19,66% TRUJILLO , , , ,62 8,07% V. ALCANTARA , , , ,88 1,78% LOGROSAN , , , ,45 2,96% TOTAL , , , ,22 INCREMENTO PORCENTUAL 6,47% 5,15% 14,73% 0,89% Evolución Cargos por Zonas

32 Volumen de actividad por zonas (cargos en voluntaria y ejecutiva). ZONA/OFICINA Ayuntamientos Junta de Extremadura Resto de Entidades TOTAL 2013 % CACERES , , , ,82 37,23% CORIA , , , ,52 9,41% NAVALMORAL , , , ,36 20,89% PLASENCIA , , , ,57 19,66% TRUJILLO , , , ,62 8,07% VAL. ALCANTARA , , , ,88 1,78% LOGROSAN , , , ,45 2,96% TOTAL , , , ,22 100% 90,08% 6,58% 3,34% 100,00% Actividad por Tipo de Delegante Actividad por Zonas CACERES CORIA Ayuntamientos Junta de Extremadura NAVALMORAL PLASENCIA TRUJILLO Junta de Extremadura 6,58% Resto de Entidades Resto de Entidades 3,34% 19,66% 8,07% 1,78% 2,96% VAL. ALCANTARA LOGROSAN 37,23% 20,89% Aytos 85,47% 9,41% 32

33 Gestión Global por Zonas IMPORTES RECAUDADOS DE PRINCIPAL ZONA RECAUDADO 2011 RECAUDADO 2012 Ayuntamientos Resto de Entidades RECAUDADO 2013 % Incr. CACERES , , , , ,96-0,20% CORIA , , , , ,94 18,62% NAVALMORAL , , , , ,31 1,07% PLASENCIA , , , , ,50 15,08% TRUJILLO , , , , ,34 9,18% VAL. ALCANTARA , , , , ,23 4,14% LOGROSAN , , , , ,32 19,55% TOTAL RECAUDADO , , , , ,60 6,16% GESTIÓN TOTAL (RECAUDADO + BAJAS) ZONA GESTIÓN 2011 GESTIÓN 2012 RECAUDADO BAJAS GESTIÓN 2013 % Incr. CACERES , , , , ,65 0,99% CORIA , , , , ,19 18,28% NAVALMORAL , , , , ,70 22,41% PLASENCIA , , , , ,01 12,64% TRUJILLO , , , , ,04 20,23% VAL. ALCANTARA , , , , ,41 10,27% LOGROSAN , , , , ,46 7,07% TOTAL GESTIONADO , , , , ,46 10,65% 33

34 6.2. EVOLUCIÓN DEL VOLUMEN DE ACTIVIDAD POR CONCEPTOS Volumen de actividad (Cargos) por conceptos. (Todas las situaciones) Código Descripción I.B.I. RUSTICA , , , , ,46 2 I.B.I. URBANA , , , , ,74 3 I.A.E , , , , ,60 5 I.V.T.M , , , , ,64 6 TASAS,PREC.PUB , , , , , I. s/ INC.VAL.T.NAT.URB , , , , ,12 27 I. s/ CONS.INS.OBRA , , , , ,10 42 I.B.I. BICES , , , , ,24 RESTO , , , , ,88 4 EJECUTIVA JUNTAEX , , , , ,01 7 MULTAS , , , , ,29 9 SEPEI 0,00 0,00 0,00 0,00 50,78 11 CONT.ESPECIALES 0,00 0, , , ,63 15 SANCIONES 7.622,62 112, , , ,00 16 INTERESES DEMORA 1.313, , , ,88 14,08 17 CONCESIONES ADM , , , , ,27 18 PAGOS INDEBIDOS ,09 248,24 0,00 729, ,54 19 ING. PATRIMONIALES , , , ,05 0,00 22 EJEC.SUBSIDIARIA 2.890, , , , ,85 24 COMUN. REGANTES , , , , ,60 25 MULTAS DE TRAFICO , , , , ,50 29 COLONOS , , , , ,02 30 OBRAS COMPLEM. 0,00 0, , ,54 0,00 31 AUXILIOS ECON , ,70 0,00 0,00 0,00 32 ALQUILERES , , , , ,01 35 COMPRAVENTA , , , , ,90 37 REINTEGRO SUBV. 0,00 0,00 0,00 0, ,00 38 CENSO ENFITEUT , , , , ,56 39 OTROS INGRESOS DCHO. PUB , , , , ,00 40 COTOS DE CAZA , , , , ,78 43 DEUDA DERIV. RESP , , , , ,98 44 ARRENDAMIENTO LOC , , , , ,27 45 COSTAS JUDICIALES 0,00 0,00 0, , ,04 74 APLAZMIENT.JUNT , , ,53 0,00 0,00 78 PATR.VIVIENDA , , , , ,91 93 CUOTAS MANCOMUNIDAD 0,00 0, , , ,86 TOTAL , , , , ,22 Incremento porcentual 13,54% 3,95% 5,15% 14,73% 0,89% 34

35 Distribución de los cargos del Ejercicio por conceptos I.B.I. RUSTICA 3% 2% 8% 10% 3% I.B.I. URBANA I.A.E. 46% I.V.T.M. 12% 11% 5% TASAS,PREC.PUB. I. s/ INC.VAL.T.NAT.URB I. s/ CONS.INS.OBRA I.B.I. BICES RESTO 35

36 Evolución de los cargos por concepto , , , , , , , ,00-36

37 Volumen de actividad: Principales recaudados por conceptos (Todos los contraidos y situaciones). Código Descripción I.B.I. RUSTICA , , , , ,72 2 I.B.I. URBANA , , , , ,16 3 I.A.E , , , , ,57 5 I.V.T.M , , , , ,93 6 TASAS,PREC.PUB , , , , , I. s/ INC.VAL.T.NAT.URB , , , , ,07 27 I. s/ CONS.INS.OBRA , , , , ,87 42 I.B.I. BICES , , , , ,04 RESTO , , , , ,46 4 EJECUTIVA JUNTAEX , , , , ,03 7 MULTAS , , , , ,34 9 S.E.P.E.I , , , , ,12 11 CONT.ESPECIALES 134, ,10 29,86 515,77 15 SANCIONES 4.815, , , , ,30 16 INTERESES DEMORA 1.715,26 689, ,62 776,19 79,31 17 CONCESIONES ADM , , , , ,54 18 PAGOS INDEBIDOS 184, , ING. PATRIMONIALES , , ,79 84, ,31 22 EJEC.SUBSIDIARIA 2.205, , , , ,26 24 COMUN. REGANTES , , , , ,27 25 MULTAS DE TRAFICO , , , , ,77 29 COLONOS , , , , ,84 30 OBRAS COMPLEM , ,54-31 AUXILIOS ECON , ,22 929, ,80 32 ALQUILERES , , , , ,52 33 ACCESO PROPIEDAD 1.167,70 93,33 82,22 3,94 704,40 35 COMPRAVENTA , , , , ,35 37 REINTEGRO SUBV , , , CENSO ENFITEUT , , , , ,58 39 OTROS INGRESOS DCHO. PUB , , , , ,36 40 COTOS DE CAZA , , , , ,22 43 DEUDA DERIV. RESP , , , , ,64 44 ARRENDAMIENTO LOC , , , , ,01 45 COSTAS JUDICIALES , ,08 74 APLAZMIENT.JUNT , , , PATR.VIVIENDA , , , , ,60 93 CUOTAS MANCOMUNIDADES , , ,04 TOTAL , , , , ,60 Incremento porcentual 10,14% 7,85% 7,93% 2,03% 6,16% 37

38 Recaudación de Principales por Concepto. 1% 1% 9% 7% 3% 49% I.B.I. RUSTICA I.B.I. URBANA I.A.E. I.V.T.M. 12% TASAS,PREC.PUB. I. s/ INC.VAL.T.NAT.URB 12% 6% I. s/ CONS.INS.OBRA I.B.I. BICES RESTO Evolución de la Recaudación Total , , , , , , ,

39 6.3. RECAUDACIÓN VOLUNTARIA Resultados globales de gestión en padrones del ejercicio de los principales tributos (IBI, IAE, IVTM y TASAS) Importe puesto al cobro , , ,84 Importe cobrado en voluntaria , , ,42 Resto de importes cobrados en el ejericio , , ,89 Importe datado por bajas , , ,25 % recaudación en voluntaria s/ importe 88,32% 84,89% 85,85% % recaudación en el ejercicio s/ importe 90,47% 86,87% 87,97% % gestión en el ejercicio s/ importe 91,69% 89,75% 89,76% Nº recibos al cobro Nº recibos cobrados en voluntaria Resto de recibos cobrados en el ejercicio Nº recibos datados por bajas % recaudación en voluntaria s/ nº de recibos 89,57% 88,50% 88,37% % recaudación en el ejercicio s/ nº de recibos 91,88% 90,76% 90,72% % gestión en el ejercicio s/ nº de recibos 92,58% 91,75% 91,70% Millones

40 Resultados globales de gestión en padrones del ejercicio por todos los conceptos Importe puesto al cobro , , ,10 Importe cobrado en voluntaria , , ,28 Resto de importes cobrados en el ejericio , , ,23 Importe datado por bajas , , ,07 % recaudación en voluntaria s/ importe 87,68% 84,31% 85,27% % recaudación en el ejercicio s/ importe 89,75% 86,22% 87,32% % gestión en el ejercicio s/ importe 90,92% 88,99% 89,07% Recibos al cobro Recibos cobrados en voluntaria Resto de recibos cobrados en el ejercicio Recibos datados por baja % recaudación en voluntaria s/ nº de recibos 92,86% 87,50% 87,47% % recaudación en el ejercicio s/ nº de recibos 95,05% 89,64% 89,71% % gestión en el ejercicio s/ nº de recibos 95,72% 90,58% 90,64% Millones de Euros Número de Recibos Importe puesto al cobro Importe cobrado en Resto de importes Importe datado por voluntariacobrados en el bajas ejericio Recibos al cobro Recibos cobrados en voluntaria Resto de recibos cobrados en el ejercicio Recibos datados por baja

41 Resultados de Gestión en padrones del ejercicio de los principales impuestos. (por importes) AÑOS % gestión % gestión Importe al cobro Importe cobrado Importe anulado % gestión IBI rustico 93,39% 92,92% , , ,46 91,64% IBI urbano 91,78% 90,65% , , ,02 89,97% IBI BICEs 95,02% 67,06% , ,97 0,00 83,21% IAE 94,09% 93,61% , , ,67 93,54% IVTM 89,87% 89,54% , , ,64 89,54% TASAS 90,65% 88,95% , , ,46 88,35% TOTAL 91,69% 89,75% , , ,25 89,76% 100,00% 95,00% 90,00% 85,00% 80,00% 75,00% 70,00% ,00% 60,00% 55,00% 50,00% IBI rustico IBI urbano IBI BICEs IAE IVTM TASAS 41

42 6.3.3.a. Resultados de gestión en padrones del ejercicio de los principales impuestos (por número de recibos) AÑOS % gestión % gestión Recibos al cobro Recibos cobrados Recibos anulados % gestión IBI rustico 93,47% 92,42% ,68% IBI urbano 94,38% 93,23% ,20% IBI BICEs 90,06% 91,34% ,74% IAE 87,21% 85,28% ,12% IVTM 90,38% 90,10% ,07% TASAS 92,02% 90,57% ,85% TOTAL 92,58% 91,75% ,70% 95,00% 90,00% 85,00% 80,00% 75,00% 70,00% ,00% 60,00% 55,00% 50,00% IBI rustico IBI urbano IBI BICEs IAE IVTM TASAS 42

43 6.3.3.b. PORCENTAJES DE RECAUDACIÓN DE PADRONES DEL EJERCICIO POR CONCEPTO (según importes) CARGOS a 31/12 RECAUDADO a 31/12 % Rec. BAJAS a 31/12 Tributo de 2012 de 2013 de 2012 de 2013 de 2012 de 2013 dif. %Rec Dif. Cargo Dif. Recaud de 2012 de 2013 %Gest 2011 %Gest 2012 Dif. %Gest IBI Rus , , , ,82 88,83% 90,99% 2,17% , , , ,46 92,92% 91,64% -1,28% IBI Urb , , , ,84 86,41% 87,43% 1,02% , , , ,02 90,65% 89,97% -0,68% IAE , , , ,21 93,28% 92,16% -1,12% , , , ,67 93,61% 93,54% -0,07% IVTM , , , ,56 88,89% 88,91% 0,02% , , , ,64 89,53% 89,54% 0,00% Tasas , , , ,91 88,11% 87,54% -0,57% , , , ,46 88,95% 88,35% -0,60% Regantes , , , ,16 81,68% 86,00% 4,32% , , , ,19 82,25% 86,58% 4,33% Colonos , , , ,39 82,69% 79,50% -3,19% , ,07 0,00 0,00 82,69% 79,50% -3,19% Alquileres , , , ,85 66,73% 65,90% -0,83% , , , ,62 66,81% 66,06% -0,75% Compra-Venta , , , ,97 83,53% 68,41% -15,12% , ,65 0,00 22,00 83,53% 69,15% -14,38% Censo Enfit , , , ,12 68,61% 74,47% 5,86% -251,63 233,13 559,74 0,00 76,41% 74,47% -1,94% IBI BICEs , , , ,97 67,06% 83,21% 16,15% , ,08 0,00 0,00 67,06% 83,21% 16,15% Arrend. Loc , , , ,44 67,60% 71,09% 3,50% ,71-139,13 0,00 475,83 67,60% 72,83% 5,23% Arrend. Viv , , , ,27 43,50% 59,89% 16,39% , ,26 0,00 841,18 43,50% 61,69% 18,20% TOTAL , , , ,51 86,22% 87,32% 1,11% , , , ,07 88,99% 89,07% 0,07% PORCENTAJES DE RECAUDACIÓN DE PADRONES DEL EJERCICIO POR CONCEPTO (según número de recibos) CARGOS a 31/12 RECAUDADO a 31/12 % Rec. BAJAS a 31/12 Tributo de 2012 de 2013 de 2012 de 2013 de 2012 de 2013 dif. %Rec Dif. Cargo Dif. Recaud de 2012 de 2013 %Gest 2011 %Gest 2012 Dif. %Gest IBI Rus ,01% 93,27% 1,25% ,42% 93,68% 0,26% IBI Urb ,98% 91,97% -0,01% ,58% 93,20% -0,38% IAE ,39% 85,11% 0,73% ,28% 86,12% 0,84% IVTM ,51% 89,47% -0,04% ,10% 90,07% -0,04% Tasas ,11% 89,80% -0,30% ,57% 90,85% 0,28% Regantes ,27% 84,91% 18,64% ,51% 84,96% 18,45% Colonos ,11% 87,00% -0,11% ,11% 87,00% -0,11% Alquileres ,53% 70,17% -0,37% ,63% 70,32% -0,31% Compra-Venta ,62% 20,73% -19,89% ,62% 22,26% -18,36% Censo Enfit ,23% 75,00% 5,77% ,92% 75,00% -1,92% IBI BICEs ,34% 90,74% -0,60% ,34% 90,74% -0,60% Arrend. Loc ,65% 72,83% 5,18% ,65% 75,00% 7,35% Arrend. Viv ,37% 48,06% 7,69% ,37% 50,32% 9,95% TOTAL ,64% 89,71% 0,07% ,58% 90,64% 0,07% 43

44 6.3.3.c. Resultados de Recaudación en padrones del ejercicio de los principales impuestos AÑOS Importe neto al % recauda % recauda cobro Importe cobrado % recauda IBI rustico 92,75% 92,62% , ,82 91,58% IBI urbano 90,60% 90,23% , ,84 89,71% IBI BICEs 95,02% 67,06% , ,97 83,21% IAE 90,01% 93,59% , ,21 93,45% IVTM 89,04% 89,47% , ,56 89,47% TASAS 90,56% 88,86% , ,91 88,26% TOTAL 91,59% 88,68% , ,31 89,58% 100,00% 95,00% 90,00% 85,00% 80,00% 75,00% 70,00% 65,00% ,00% 55,00% 50,00% IBI rustico IBI urbano IBI BICEs IAE IVTM TASAS 44

45 Evolución del nº de recibos domiciliados. Ejercicio Recibos emitidos Recibos domiciliados % de domiciliación ,60% ,75% ,35% ,69% ,43% ,73% ,92% % de domiciliación 85,00% 80,00% 75,00% 70,00% 65,00% 60,00% 55,00% 50,00%

46 6.4. RECAUDACIÓN EJECUTIVA Resultados de la gestión ejecutiva. Recaudación Ejecutiva CONCEPTOS 2011 Incr Incr I.B.I. RUSTICA ,94-30,59% ,20 26,92% ,90 I.B.I. URBANA ,67-6,48% ,69 24,63% ,50 IMP. ACTIVIDADES ECONOMICAS ,20 5,41% ,88 40,78% ,72 I.V.T.M ,33-17,68% ,51 10,69% ,37 INC.VAL.T.URB ,75 35,54% ,68-62,53% ,18 I.CONS.INS.OBRA ,26-87,35% ,88 321,08% ,40 TASAS Y PRECIOS PUBLICOS ,65-5,86% ,95 18,99% ,93 EJECUTIVA JUNTA DE EXTREMADURA ,70 8,61% ,00-47,49% ,71 MULTAS DE TRÁFICO ,01-12,91% ,91 6,23% ,74 RESTO DE CONCEPTOS ,29 24,13% ,23-21,81% ,63 Total por Principal ,80-6,64% ,93-8,24% ,08 Total por Recargos ,21-5,31% ,95-11,20% ,00 Total por Intereses ,00-5,59% ,01 2,56% ,56 Total por Costas recuperadas ,69-12,38% ,64 13,58% ,00 Incr. Saldos pendientes de aplicar , ,83% ,34-39,35% ,11 Total Recaudado ,88-1,79% ,87-9,33% ,75 Bajas en Ejecutiva ,68-32,31% ,17 62,07% ,19 Total Gestionado ,56-15,28% ,04 15,90% ,94 46