5. ANEXO ECONÓMICO-FINANCIERO

Transcripción

1 5. ANEXO ECONÓMICOFINANCIERO

2 ÍNDICE DE LISTADOS 5. ANEXO ECONÓMICOFINANCIERO AGREGADO TOTAL. Relación de entidades tratadas. Relación de entidades no tratadas 5.2. POR SECTORES DE ACTIVIDAD FUNDACIONES CULTURALES Y DOCENTES. Relación de entidades tratadas. Relación de entidades no tratadas FUNDACIONES DE INVESTIGACIÓN Y TECNOLÓGICAS. Relación de entidades tratadas FUNDACIONES ASISTENCIALES. Relación de entidades tratadas FUNDACIONES MEDIOAMBIENTALES. Relación de entidades tratadas. Relación de entidades no tratadas 5.3. POR DEPENDENCIAS MINISTERIALES MINISTERIO DE ECONOMÍA Y HACIENDA. Relación de entidades tratadas. Relación de entidades no tratadas MINISTERIO DE CIENCIA E INNOVACIÓN. Relación de entidades tratadas MINISTERIO DE INDUSTRIA, TURISMO Y COMERCIO. Relación de entidades tratadas MINISTERIO DE FOMENTO. Relación de entidades tratadas. Relación de entidades no tratadas MINISTERIO DE SANIDAD Y CONSUMO. Relación de entidades tratadas

3 MINISTERIO DE EDUCACIÓN, POLÍTICA SOCIAL Y DEPORTE. Relación de entidades tratadas. Relación de entidades no tratadas MINISTERIO DE CULTURA. Relación de entidades tratadas. Relación de entidades no tratadas OTROS MINISTERIOS. Relación de entidades tratadas

4 ÍNDICE DE CUADROS 5. ANEXO ECONÓMICOFINANCIERO 5.1. AGREGADO TOTAL. Balance de situación. Cuenta de resultados. Resultado de las operaciones. Cuadro de financiación. Variación del capital corriente. Indicadores económicofinancieros. Recursos humanos 5.2. POR SECTORES DE ACTIVIDAD FUNDACIONES CULTURALES Y DOCENTES. Balance de situación. Cuenta de resultados. Resultado de las operaciones. Cuadro de financiación. Variación del capital corriente. Indicadores económicofinancieros. Recursos humanos FUNDACIONES DE INVESTIGACIÓN Y TECNOLÓGICAS. Balance de situación. Cuenta de resultados. Resultado de las operaciones. Cuadro de financiación. Variación del capital corriente. Indicadores económicofinancieros. Recursos humanos FUNDACIONES ASISTENCIALES. Balance de situación. Cuenta de resultados. Resultado de las operaciones

5 . Cuadro de financiación. Variación del capital corriente. Indicadores económicofinancieros. Recursos humanos FUNDACIONES MEDIOAMBIENTALES. Balance de situación. Cuenta de resultados. Resultado de las operaciones. Cuadro de financiación. Variación del capital corriente. Indicadores económicofinancieros. Recursos humanos 5.3. POR DEPENDENCIAS MINISTERIALES MINISTERIO DE ECONOMÍA Y HACIENDA. Balance de situación. Cuenta de resultados. Resultado de las operaciones. Cuadro de financiación. Variación del capital corriente. Indicadores económicofinancieros. Recursos humanos MINISTERIO DE CIENCIA E INNOVACIÓN. Balance de situación. Cuenta de resultados. Resultado de las operaciones. Cuadro de financiación. Variación del capital corriente. Indicadores económicofinancieros. Recursos humanos MINISTERIO DE INDUSTRIA, TURISMO Y COMERCIO. Balance de situación. Cuenta de resultados. Resultado de las operaciones. Cuadro de financiación. Variación del capital corriente. Indicadores económicofinancieros. Recursos humanos

6 MINISTERIO DE FOMENTO. Balance de situación. Cuenta de resultados. Resultado de las operaciones. Cuadro de financiación. Variación del capital corriente. Indicadores económicofinancieros. Recursos humanos MINISTERIO DE SANIDAD Y CONSUMO. Balance de situación. Cuenta de resultados. Resultado de las operaciones. Cuadro de financiación. Variación del capital corriente. Indicadores económicofinancieros. Recursos humanos MINISTERIO DE EDUCACIÓN, POLÍTICA SOCIAL Y DEPORTE. Balance de situación. Cuenta de resultados. Resultado de las operaciones. Cuadro de financiación. Variación del capital corriente. Indicadores económicofinancieros. Recursos humanos MINISTERIO DE CULTURA. Balance de situación. Cuenta de resultados. Resultado de las operaciones. Cuadro de financiación. Variación del capital corriente. Indicadores económicofinancieros. Recursos humanos OTROS MINISTERIOS. Balance de situación. Cuenta de resultados. Resultado de las operaciones. Cuadro de financiación

7 . Variación del capital corriente. Indicadores económicofinancieros. Recursos humanos

8 5.1. AGREGADO TOTAL epígrafe 5 8

9 Fundaciones estatales ENTIDADES TRATADAS FUNDACIÓN AENA FUNDACIÓN AGENCIA NACIONAL DE EVALUACIÓN DE LA CALIDAD Y ACREDITACIÓN (ANECA) FUNDACIÓN ALMADEN, FRANCISCO JAVIER DE VILLEGAS (FUNDACIÓN ALMADÉN) FUNDACIÓN BIODIVERSIDAD FUNDACIÓN CANARIA PUERTOS DE LAS PALMAS (FUNDACIÓN PUERTO DE LAS PALMAS) FUNDACIÓN CENERCIEMAT FUNDACIÓN CENTRO DE ESTUDIOS ECONÓMICOS Y COMERCIALES (CECO) FUNDACIÓN CENTRO DE ESTUDIOS MONETARIOS Y FINANCIEROS (CEMFI) FUNDACIÓN CENTRO DE INVESTIGACIÓN DE ENFERMEDADES NEUROLÓGICAS (CIEN) FUNDACIÓN CENTRO NACIONAL DE INVESTIGACIONES CARDIOVASCULARES CARLOS III (CNIC) FUNDACIÓN CENTRO NACIONAL DE INVESTIGACIONES ONCOLÓGICAS CARLOS III (CNIO) FUNDACIÓN CENTRO NACIONAL DE REFERENCIA DE APLICACIÓN DE LAS TECNOLOGÍAS DE LA INFORMACIÓN Y LA COMUNICACIÓN BASADAS EN FUENTES ABIERTAS (CENATIC) FUNDACIÓN CENTRO NACIONAL DEL VIDRIO (F.C.N.V.) FUNDACIÓN CENTRO TECNOLÓGICO AGROALIMENTARIO DE LUGO (CETAL) FUNDACIÓN CENTROS DE INVESTIGACIÓN INNOVACIÓN Y TECNOLOGÍA AEROESPACIAL (CITAE) FUNDACIÓN CIUDAD DE LA ENERGÍACIUDEN (CIUDEN) FUNDACIÓN COLECCIÓN THYSSEN BORNEMISZA FUNDACIÓN COLEGIOS MAYORES MAEAECI FUNDACIÓN DE LOS FERROCARRILES ESPAÑOLES FUNDACIÓN DEL ESPAÑOL URGENTE FUNDÉU (FUNDÉU) FUNDACIÓN DEL TEATRO REAL FUNDACIÓN EFE FUNDACIÓN ENRESA FUNDACIÓN ESCUELA DE ORGANIZACIÓN INDUSTRIAL (EOI ESCUELA DE NEGOCIOS) FUNDACIÓN ESPAÑOLA PARA LA CIENCIA Y LA TECNOLOGÍA (FECYT) FUNDACIÓN ESPAÑOLA PARA LA INNOVACION DE LA ARTESANIA FUNDACIÓN GENERAL DE LA UNIVERSIDAD INTERNACIONAL MENÉNDEZ PELAYO FUNDACIÓN GENERAL DE LA UNIVERSIDAD NACIONAL DE EDUCACIÓN A DISTANCIA (FUNDACIÓN UNED) FUNDACIÓN IBEROAMERICANA PARA EL FOMENTO DE LA CULTURA Y CIENCIAS DEL MAR (FOMAR) FUNDACIÓN ICO FUNDACIÓN INSTITUTO IBEROAMERICANO DE MERCADOS DE VALORES FUNDACIÓN INTERNACIONAL Y PARA IBEROAMÉRICA DE ADMINISTRACIÓN Y POLÍTICAS PÚBLICAS (FIIAPP) FUNDACIÓN LABORAL DE MINUSVALIDOS SANTA BARBARA (FUSBA) FUNDACIÓN LABORAL SEPI FUNDACIÓN LÁZARO GALDIANO FUNDACIÓN MUSEO DO MAR DE GALICIA FUNDACIÓN OBSERVATORIO AMBIENTAL DEL PUERTO DE GRANADILLA (OAG) FUNDACIÓN OBSERVATORIO DE PROSPECTIVA TECNOLOGICA INDUSTRIAL (OPTI) FUNDACIÓN OBSERVATORIO ESPAÑOL DE ACUICULTURA (FOESA) FUNDACIÓN PARA EL DESARROLLO DE LA FORMACIÓN EN LAS ZONAS MINERAS DEL CARBÓN FUNDACIÓN PARA EL DESARROLLO DE LA INVESTIGACIÓN EN GENÓMICA Y PROTEÓMICA (GENOMA ESPAÑA) FUNDACIÓN PARA LA COOPERACIÓN Y SALUD INTERNACIONAL CARLOS III (FUNDACIÓN CSAI) FUNDACIÓN PARA LA PREVENCIÓN DE RIESGOS LABORALES FUNDACIÓN PLURALISMO Y CONVIVENCIA FUNDACIÓN PREMIO ESPAÑOL BENÉFICO FUNDACIÓN PREMIO GASPAR DIRUEL FUNDACIÓN PREMIO MARVA FUNDACIÓN REAL CASA DE LA MONEDA FUNDACIÓN RESIDENCIA DE ESTUDIANTES FUNDACIÓN SEPI FUNDACIÓN SERVICIO INTERCONFEDERAL DE MEDIACIÓN Y ARBITRAJE (FUNDACIÓN SIMA) FUNDACIÓN TRANSPORTE Y FORMACIÓN FUNDACIÓN TRIPARTITA PARA LA FORMACIÓN EN EL EMPLEO FUNDACIÓN VICTIMAS DEL TERRORISMO epígrafe 5 9

10 Fundaciones estatales FUNDACIÓN CENTRO ESPAÑOL DE ESTUDIOS DE AMÉRICA LATINA (CEDEAL) FUNDACIÓN DE ESTUDIOS DE POSTGRADO EN IBEROAMERICA (FEPI) FUNDACIÓN ENTORNO, EMPRESA Y MEDIO AMBIENTE FUNDACIÓN INSTITUTO DE CULTURA GITANA FUNDACIÓN INSTITUTO PORTUARIO DE ESTUDIOS Y COOPERACION COMUNIDAD VALENCIANA (FUNDACIÓN FEPORTS) FUNDACIÓN MUSEO CERRALBO FUNDACIÓN MUSEO TALLER JUAN JOSE ENTIDADES NO TRATADAS epígrafe 5 10

11 Balance de situación Fundaciones estatales ACTIVO Porcentaje A) ACTIVO NO CORRIENTE ,51 Inmovilizado intangible ,75 Bienes del Patrimonio Histórico Inmovilizado material Inversiones inmobiliarias Inversiones en empresas y entidades del grupo y asociadas a largo plazo Inversiones financieras a largo plazo Activos por impuesto diferido Deudores por operaciones de la actividad a largo plazo B) ACTIVO CORRIENTE Activos no corrientes mantenidos para la venta Existencias Usuarios y otros deudores de la actividad propia Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar Inversiones en empresas y entidades del grupo y asociadas a corto plazo Inversiones financieras a corto plazo Periodificaciones a corto plazo Efectivo y otros activos líquidos equivalentes TOTAL ACTIVO ,14 18,41 0,12 0,01 3,26 0,82 49,49 0,32 4,99 6,66 0,99 17,11 0,30 19,12 100,00 PATRIMONIO NETO Y PASIVO Porcentaje A) PATRIMONIO NETO ,20 A1) Fondos propios ,85 Dotación fundacional/fondo social Reservas, Excedentes de ejercicios anteriores y Otras aportaciones de fundadores/asociados Excedente del ejercicio (positivo o negativo) A2) Ajustes por cambios de valor A3) Subvenciones, donaciones y legados recibidos B) PASIVO NO CORRIENTE Provisiones a largo plazo Deudas a largo plazo Deudas con empresas y entidades del grupo y asociadas a largo plazo... Pasivos por impuesto diferido... Periodificaciones a largo plazo... Deudas con características especiales a largo plazo... C) PASIVO CORRIENTE Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta... Provisiones a corto plazo Deudas a corto plazo Deudas con empresas y entidades del grupo y asociadas a corto plazo Beneficiariosacreedores Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar Periodificaciones a corto plazo Deudas con características especiales a corto plazo TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO ,76 12,49 1,59 0,15 28,19 7,30 0,13 7,18 17,50 0,11 2,80 0,67 6,08 6,24 1,58 0,04 100,00 epígrafe 5 11

12 Cuenta de Resultados Fundaciones estatales Concepto Porcentaje A) OPERACIONES CONTINUADAS Ingresos de la entidad por la actividad propia... Ayudas monetarias y otros... Ventas y otros ingresos ordinarios de la actividad mercantil... Variación de existencias de productos terminados y en curso de fabricación... Trabajos realizados por la entidad para su activo... Aprovisionamientos... Otros ingresos de explotación... Gastos de personal... Otros gastos de explotación... Amortización del inmovilizado... Subvenciones, donaciones y legados de capital traspasados al resultado del ejercicio... Excesos de provisiones... Deterioro y resultado por enajenaciones del inmovilizado... Otros resultados , , , , , , , , , , , , , ,06 A.1) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN ,06 Ingresos financieros ,53 Gastos financieros ,12 Variación del valor razonable en instrumentos financieros Diferencias de cambio ,06 Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financieros ,06 Imputación de subvenciones, donaciones y legados de carácter financiero... A.2) RESULTADO FINANCIERO ,51 A.3) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS ,57 Impuestos sobre beneficios ,01 A.4) RESULTADO DEL EJERCICIO PROCEDENTE DE OPERACIONES CONTINUADAS ,56 B) OPERACIONES INTERRUMPIDAS. Resultado del ejercicio procedente de operaciones interrumpidas neto de impuestos A.5) EXCEDENTE DEL EJERCICIO ,56 epígrafe 5 12

13 Resultado de las operaciones Fundaciones estatales Concepto Excedente del ejercicio Más: Dotaciones a las amortizaciones... Pérdidas por deterioro de valor de los activos no corrientes... Dotación de provisiones a largo plazo... Gastos financieros devengados por valoración a coste amortizado... Pérdidas por bajas y enajenaciones del inmovilizado... Pérdidas por bajas y enajenaciones de instrumentos financieros... Diferencias de cambio negativas en activos no corrientes... Diferencias temporarias imponibles... Otros Menos: Reversión del deterioro de activos no corrientes... Exceso de provisiones a largo plazo... Imputación de subvenciones, donaciones y legados... Ingresos financieros devengados por valoración a coste amortizado... Beneficios por bajas y enajenaciones del inmovilizado... Beneficios por bajas y enajenaciones de instrumentos financieros... Diferencias de cambio positivas en activos no corrientes... Diferencias temporarias deducibles... Otros Resultado procedente de las operaciones o aplicado en caso negativo epígrafe 5 13

14 Cuadro de financiación Fundaciones estatales Aplicaciones Orígenes Recursos aplicados en las operaciones... Recursos procedentes de las operaciones Adquisiciones de activos no corrientes Aportaciones de fundadores y asociados Inmovilizado intangible Subvenciones, donaciones y legados recibidos Bienes del Patrimonio Histórico Para la actividad propia Otro inmovilizado material Para la actividad mercantil... Inversiones inmobiliarias... Deudas a largo plazo Inversiones financieras a largo plazo De entidades del grupo y asociadas... Entidades del grupo y asociadas De entidades de crédito... Otras inversiones financieras a largo plazo Derivados... Reducciones del fondo social o dotación fundacional... Acreedores por arrendamiento financiero... Cancelación o traspaso a corto plazo de deudas a largo plazo Obligaciones y otros valores negociables... De entidades del grupo y asociadas... Otros pasivos financieros De entidades de crédito Enajenación de inmovilizado De derivados... Inmovilizado intangible... De acreedores por arrendamiento financiero... 4 Bienes del Patrimonio Histórico... De obligaciones y otros valores negociables... Otro inmovilizado material De otros pasivos financieros Inversiones inmobiliarias... Provisiones a largo plazo Inversiones financieras Entidades del grupo... Entidades asociadas... Otros activos financieros Cancelación anticipada o traspaso a corriente de inmovilizaciones... Inversiones financieras en entidades del grupo y asociadas Otros activos financieros Otros activos no financieros Total aplicaciones Total orígenes Aumento del capital corriente Disminución del capital corriente epígrafe 5 14

15 Variación del Capital Corriente Fundaciones estatales Concepto Aumentos Disminuciones Fundadores, asociados y otros por desembolsos exigidos... 8 Activos no corrientes mantenidos para la venta Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta Existencias Deudores Acreedores Inversiones financieras a corto plazo Provisiones a corto plazo Efectivo y otros activos líquidos equivalentes Periodificaciones a corto plazo TOTAL VARIACIÓN DEL CAPITAL CORRIENTE epígrafe 5 15

16 Indicadores económicofinancieros Fundaciones estatales Concepto Situación financiera Tesorería o acid test (%):(Efectivo y otros activos liquidos equivalentes/ Pasivo corriente) x Liquidez inmediata (%): ((Activo corriente Existencias) / Pasivo corriente) x Solvencia técnica (%): (Activo corriente / Pasivo corriente) x Garantia o cobertura (%):(Activo/Pasivo) x Cobertura del inmovilizado (%) : (Recursos permanentes / Activo no corriente) x Endeudamiento (%) : (Pasivo / Patrimonio neto) x Endeudamiento a largo plazo (%): (Pasivo no corriente / Patrimonio neto) x Endeudamiento a corto plazo (%): (Pasivo corriente / Patrimonio neto) x Financiación bancaria sobre recursos ajenos (%) : (Deudas con entidades de crédito / Pasivo) x ,25 281,01 282,82 403,19 163,34 32,98 9,71 23,27 3,45 Estructura Gastos financieros sobre cifra de negocios (%) : (Gastos financieros / Ingresos por actividad propia y mercantiles) x Subvenciones sobre cifra de negocios (%) : (Subvenciones afectas actividad propia / Ingresos por actividad propia y mercantiles) x Inmovilizaciones materiales sobre activo (%) : (Inmovilizado material e inversiones inmobiliarias/ Total activo) x Bienes del patrimonio histórico sobre activo (%) : (Bienes del patrimonio histórico/total activo) x Fondos propios sobre pasivo y patrimonio neto (%) : (Fondos propios / Total pasivo y patrimonio neto) x ,96 76,72 18,53 23,14 46,85 Productividad Cifra de negocios por empleado () : Ingresos por actividad propia y mercantiles / Plantilla media... Coste medio de personal () : Gastos de personal / Plantilla media ,47 44,03 epígrafe 5 16

17 Recursos humanos Fundaciones estatales Plantilla media por categorías profesionales Hombres Mujeres Total Altos directivos Otros directivos, técnicos y similares Administrativos y auxiliares Otro personal TOTAL Plantilla media por tipo de contrato Hombres Mujeres Total Personal fijo Personal no fijo TOTAL epígrafe 5 17

18 5.2. POR SECTORES DE ACTIVIDAD epígrafe 5 18

19 FUNDACIONES CULTURALES Y DOCENTES epígrafe 5 19

20 Fundaciones culturales y docentes FUNDACIÓN AENA FUNDACIÓN AGENCIA NACIONAL DE EVALUACIÓN DE LA CALIDAD Y ACREDITACIÓN (ANECA) FUNDACIÓN ALMADEN, FRANCISCO JAVIER DE VILLEGAS (FUNDACIÓN ALMADÉN) FUNDACIÓN CANARIA PUERTOS DE LAS PALMAS (FUNDACIÓN PUERTO DE LAS PALMAS) FUNDACIÓN CENTRO DE ESTUDIOS ECONÓMICOS Y COMERCIALES (CECO) FUNDACIÓN CENTRO DE ESTUDIOS MONETARIOS Y FINANCIEROS (CEMFI) FUNDACIÓN CENTRO NACIONAL DE REFERENCIA DE APLICACIÓN DE LAS TECNOLOGÍAS DE LA INFORMACIÓN Y LA COMUNICACIÓN BASADAS EN FUENTES ABIERTAS (CENATIC) FUNDACIÓN CENTRO NACIONAL DEL VIDRIO (F.C.N.V.) FUNDACIÓN COLECCIÓN THYSSEN BORNEMISZA FUNDACIÓN COLEGIOS MAYORES MAECAECID FUNDACIÓN DE LOS FERROCARRILES ESPAÑOLES FUNDACIÓN DEL ESPAÑOL URGENTE FUNDÉU (FUNDÉU) FUNDACIÓN DEL TEATRO REAL FUNDACIÓN EFE FUNDACIÓN ESPAÑOLA PARA LA INNOVACION DE LA ARTESANIA FUNDACIÓN GENERAL DE LA UNIVERSIDAD INTERNACIONAL MENÉNDEZ PELAYO FUNDACIÓN GENERAL DE LA UNIVERSIDAD NACIONAL DE EDUCACIÓN A DISTANCIA (FUNDACIÓN UNED) FUNDACIÓN IBEROAMERICANA PARA EL FOMENTO DE LA CULTURA Y CIENCIAS DEL MAR (FOMAR) FUNDACIÓN ICO FUNDACIÓN INSTITUTO IBEROAMERICANO DE MERCADOS DE VALORES FUNDACIÓN INTERNACIONAL Y PARA IBEROAMÉRICA DE ADMINISTRACIÓN Y POLÍTICAS PÚBLICAS (FIIAPP) FUNDACIÓN LÁZARO GALDIANO FUNDACIÓN MUSEO DO MAR DE GALICIA FUNDACIÓN PARA EL DESARROLLO DE LA FORMACIÓN EN LAS ZONAS MINERAS DEL CARBÓN FUNDACIÓN PLURALISMO Y CONVIVENCIA FUNDACIÓN REAL CASA DE LA MONEDA FUNDACIÓN RESIDENCIA DE ESTUDIANTES FUNDACIÓN SEPI FUNDACIÓN TRIPARTITA PARA LA FORMACIÓN EN EL EMPLEO ENTIDADES TRATADAS epígrafe 5 20

21 Fundaciones culturales y docentes FUNDACIÓN CENTRO ESPAÑOL DE ESTUDIOS DE AMÉRICA LATINA (CEDEAL) FUNDACIÓN DE ESTUDIOS DE POSTGRADO EN IBEROAMERICA (FEPI) FUNDACIÓN INSTITUTO DE CULTURA GITANA FUNDACIÓN INSTITUTO PORTUARIO DE ESTUDIOS Y COOPERACION COMUNIDAD VALENCIANA (FUNDACIÓN FEPORTS) FUNDACIÓN MUSEO CERRALBO FUNDACIÓN MUSEO TALLER JUAN JOSE ENTIDADES NO TRATADAS epígrafe 5 21

22 Balance de situación Fundaciones culturales y docentes ACTIVO Porcentaje A) ACTIVO NO CORRIENTE ,01 Inmovilizado intangible ,85 Bienes del Patrimonio Histórico Inmovilizado material Inversiones inmobiliarias Inversiones en empresas y entidades del grupo y asociadas a largo plazo Inversiones financieras a largo plazo Activos por impuesto diferido Deudores por operaciones de la actividad a largo plazo B) ACTIVO CORRIENTE Activos no corrientes mantenidos para la venta Existencias Usuarios y otros deudores de la actividad propia Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar Inversiones en empresas y entidades del grupo y asociadas a corto plazo Inversiones financieras a corto plazo Periodificaciones a corto plazo Efectivo y otros activos líquidos equivalentes TOTAL ACTIVO ,18 12,40 0,24 0,03 4,74 1,57 34,99 0,01 0,38 3,00 4,78 0,25 7,10 0,52 18,94 100,00 PATRIMONIO NETO Y PASIVO Porcentaje A) PATRIMONIO NETO ,57 A1) Fondos propios ,44 Dotación fundacional/fondo social Reservas, Excedentes de ejercicios anteriores y Otras aportaciones de fundadores/asociados Excedente del ejercicio (positivo o negativo) A2) Ajustes por cambios de valor A3) Subvenciones, donaciones y legados recibidos B) PASIVO NO CORRIENTE Provisiones a largo plazo Deudas a largo plazo Deudas con empresas y entidades del grupo y asociadas a largo plazo... Pasivos por impuesto diferido... Periodificaciones a largo plazo... Deudas con características especiales a largo plazo... C) PASIVO CORRIENTE Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta... Provisiones a corto plazo Deudas a corto plazo Deudas con empresas y entidades del grupo y asociadas a corto plazo Beneficiariosacreedores Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar Periodificaciones a corto plazo Deudas con características especiales a corto plazo... TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO ,23 11,11 3,10 0,31 10,81 2,25 0,13 2,12 13,18 0,20 2,40 1,28 2,37 4,94 1,99 100,00 epígrafe 5 22

23 Cuenta de Resultados Fundaciones culturales y docentes Concepto Porcentaje A) OPERACIONES CONTINUADAS Ingresos de la entidad por la actividad propia... Ayudas monetarias y otros... Ventas y otros ingresos ordinarios de la actividad mercantil... Variación de existencias de productos terminados y en curso de fabricación... Trabajos realizados por la entidad para su activo... Aprovisionamientos... Otros ingresos de explotación... Gastos de personal... Otros gastos de explotación... Amortización del inmovilizado... Subvenciones, donaciones y legados de capital traspasados al resultado del ejercicio... Excesos de provisiones... Deterioro y resultado por enajenaciones del inmovilizado... Otros resultados , , , , , , , , , , , , ,08 A.1) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN ,52 Ingresos financieros ,12 Gastos financieros ,83 Variación del valor razonable en instrumentos financieros ,03 Diferencias de cambio ,08 Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financieros ,09 Imputación de subvenciones, donaciones y legados de carácter financiero... A.2) RESULTADO FINANCIERO ,43 A.3) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS ,95 Impuestos sobre beneficios ,01 A.4) RESULTADO DEL EJERCICIO PROCEDENTE DE OPERACIONES CONTINUADAS ,93 B) OPERACIONES INTERRUMPIDAS. Resultado del ejercicio procedente de operaciones interrumpidas neto de impuestos ,01 A.5) EXCEDENTE DEL EJERCICIO ,92 epígrafe 5 23

24 Resultado de las operaciones Fundaciones culturales y docentes Concepto Excedente del ejercicio Más: Dotaciones a las amortizaciones... Pérdidas por deterioro de valor de los activos no corrientes... Dotación de provisiones a largo plazo... Gastos financieros devengados por valoración a coste amortizado... Pérdidas por bajas y enajenaciones del inmovilizado... Pérdidas por bajas y enajenaciones de instrumentos financieros... Diferencias de cambio negativas en activos no corrientes... Diferencias temporarias imponibles... Otros Menos: Reversión del deterioro de activos no corrientes... Exceso de provisiones a largo plazo... Imputación de subvenciones, donaciones y legados... Ingresos financieros devengados por valoración a coste amortizado... Beneficios por bajas y enajenaciones del inmovilizado... Beneficios por bajas y enajenaciones de instrumentos financieros... Diferencias de cambio positivas en activos no corrientes... Diferencias temporarias deducibles... Otros Resultado procedente de las operaciones o aplicado en caso negativo epígrafe 5 24

25 Cuadro de financiación Fundaciones culturales y docentes Aplicaciones Orígenes Recursos aplicados en las operaciones... Recursos procedentes de las operaciones Adquisiciones de activos no corrientes Aportaciones de fundadores y asociados Inmovilizado intangible Subvenciones, donaciones y legados recibidos Bienes del Patrimonio Histórico Para la actividad propia Otro inmovilizado material Para la actividad mercantil... Inversiones inmobiliarias... Deudas a largo plazo... Inversiones financieras a largo plazo De entidades del grupo y asociadas... Entidades del grupo y asociadas De entidades de crédito... Otras inversiones financieras a largo plazo Derivados... Reducciones del fondo social o dotación fundacional... Acreedores por arrendamiento financiero... Cancelación o traspaso a corto plazo de deudas a largo plazo Obligaciones y otros valores negociables... De entidades del grupo y asociadas... Otros pasivos financieros... De entidades de crédito Enajenación de inmovilizado De derivados... Inmovilizado intangible... De acreedores por arrendamiento financiero... 4 Bienes del Patrimonio Histórico... De obligaciones y otros valores negociables... Otro inmovilizado material... De otros pasivos financieros Inversiones inmobiliarias... Provisiones a largo plazo Inversiones financieras Entidades del grupo... Entidades asociadas... Otros activos financieros Cancelación anticipada o traspaso a corriente de inmovilizaciones... Inversiones financieras en entidades del grupo y asociadas Otros activos financieros Otros activos no financieros Total aplicaciones Total orígenes Aumento del capital corriente Disminución del capital corriente epígrafe 5 25

26 Variación del Capital Corriente Fundaciones culturales y docentes Concepto Aumentos Disminuciones Fundadores, asociados y otros por desembolsos exigidos... Activos no corrientes mantenidos para la venta Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta Existencias Deudores Acreedores Inversiones financieras a corto plazo Provisiones a corto plazo Efectivo y otros activos líquidos equivalentes Periodificaciones a corto plazo TOTAL VARIACIÓN DEL CAPITAL CORRIENTE epígrafe 5 26

27 Indicadores económicofinancieros Fundaciones culturales y docentes Concepto Situación financiera Tesorería o acid test (%):(Efectivo y otros activos liquidos equivalentes/ Pasivo corriente) x Liquidez inmediata (%): ((Activo corriente Existencias) / Pasivo corriente) x Solvencia técnica (%): (Activo corriente / Pasivo corriente) x Garantia o cobertura (%):(Activo/Pasivo) x Cobertura del inmovilizado (%) : (Recursos permanentes / Activo no corriente) x Endeudamiento (%) : (Pasivo / Patrimonio neto) x Endeudamiento a largo plazo (%): (Pasivo no corriente / Patrimonio neto) x Endeudamiento a corto plazo (%): (Pasivo corriente / Patrimonio neto) x Financiación bancaria sobre recursos ajenos (%) : (Deudas con entidades de crédito / Pasivo) x ,74 262,61 265,47 648,09 133,54 18,25 2,66 15,58 1,66 Estructura Gastos financieros sobre cifra de negocios (%) : (Gastos financieros / Ingresos por actividad propia y mercantiles) x Subvenciones sobre cifra de negocios (%) : (Subvenciones afectas actividad propia / Ingresos por actividad propia y mercantiles) x Inmovilizaciones materiales sobre activo (%) : (Inmovilizado material e inversiones inmobiliarias/ Total activo) x Bienes del patrimonio histórico sobre activo (%) : (Bienes del patrimonio histórico/total activo) x Fondos propios sobre pasivo y patrimonio neto (%) : (Fondos propios / Total pasivo y patrimonio neto) x ,72 73,83 12,64 42,18 73,45 Productividad Cifra de negocios por empleado () : Ingresos por actividad propia y mercantiles / Plantilla media... Coste medio de personal () : Gastos de personal / Plantilla media ,83 44,33 epígrafe 5 27

28 Recursos humanos Fundaciones culturales y docentes Plantilla media por categorías profesionales Hombres Mujeres Total Altos directivos Otros directivos, técnicos y similares Administrativos y auxiliares Otro personal TOTAL Plantilla media por tipo de contrato Hombres Mujeres Total Personal fijo Personal no fijo TOTAL epígrafe 5 28

29 FUNDACIONES DE INVESTIGACIÓN Y TECNOLÓGICAS epígrafe 5 29

30 Fundaciones de investigación y tecnológicas FUNDACIÓN CENERCIEMAT FUNDACIÓN CENTRO DE INVESTIGACIÓN DE ENFERMEDADES NEUROLÓGICAS (CIEN) FUNDACIÓN CENTRO NACIONAL DE INVESTIGACIONES CARDIOVASCULARES CARLOS III (CNIC) FUNDACIÓN CENTRO NACIONAL DE INVESTIGACIONES ONCOLÓGICAS CARLOS III (CNIO) FUNDACIÓN CENTRO TECNOLÓGICO AGROALIMENTARIO DE LUGO (CETAL) FUNDACIÓN CIUDAD DE LA ENERGÍACIUDEN (CIUDEN) FUNDACIÓN DE AERONÁUTICA Y ASTRONÁUTICA ESPAÑOLAS (FAAE) FUNDACIÓN ESCUELA DE ORGANIZACIÓN INDUSTRIAL (EOI ESCUELA DE NEGOCIOS) FUNDACIÓN ESPAÑOLA PARA LA CIENCIA Y LA TECNOLOGÍA (FECYT) FUNDACIÓN OBSERVATORIO DE PROSPECTIVA TECNOLOGICA INDUSTRIAL (OPTI) FUNDACIÓN OBSERVATORIO ESPAÑOL DE ACUICULTURA (FOESA) FUNDACIÓN PARA EL DESARROLLO DE LA INVESTIGACIÓN EN GENÓMICA Y PROTEÓMICA (GENOMA ESPAÑA) FUNDACIÓN PARA LA COOPERACIÓN Y SALUD INTERNACIONAL CARLOS III (FUNDACIÓN CSAI) ENTIDADES TRATADAS epígrafe 5 30

31 Balance de situación Fundaciones de investigación y tecnológicas ACTIVO Porcentaje A) ACTIVO NO CORRIENTE ,09 Inmovilizado intangible ,99 Bienes del Patrimonio Histórico... Inmovilizado material Inversiones inmobiliarias... 4 Inversiones en empresas y entidades del grupo y asociadas a largo plazo... Inversiones financieras a largo plazo Activos por impuesto diferido... Deudores por operaciones de la actividad a largo plazo... B) ACTIVO CORRIENTE Activos no corrientes mantenidos para la venta... Existencias Usuarios y otros deudores de la actividad propia Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar Inversiones en empresas y entidades del grupo y asociadas a corto plazo... Inversiones financieras a corto plazo Periodificaciones a corto plazo Efectivo y otros activos líquidos equivalentes TOTAL ACTIVO ,20 1,90 61,91 0,21 8,51 9,70 25,45 0,06 17,98 100,00 PATRIMONIO NETO Y PASIVO Porcentaje A) PATRIMONIO NETO ,06 A1) Fondos propios ,87 Dotación fundacional/fondo social Reservas, Excedentes de ejercicios anteriores y Otras aportaciones de fundadores/asociados Excedente del ejercicio (positivo o negativo) A2) Ajustes por cambios de valor A3) Subvenciones, donaciones y legados recibidos B) PASIVO NO CORRIENTE Provisiones a largo plazo Deudas a largo plazo Deudas con empresas y entidades del grupo y asociadas a largo plazo... Pasivos por impuesto diferido... Periodificaciones a largo plazo... Deudas con características especiales a largo plazo... C) PASIVO CORRIENTE Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta... Provisiones a corto plazo... Deudas a corto plazo Deudas con empresas y entidades del grupo y asociadas a corto plazo... Beneficiariosacreedores Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar Periodificaciones a corto plazo Deudas con características especiales a corto plazo TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO ,93 15,03 1,09 0,01 54,21 13,50 0,10 13,41 16,44 3,72 3,10 8,16 1,37 0,10 100,00 epígrafe 5 31

32 Cuenta de Resultados Fundaciones de investigación y tecnológicas Concepto Porcentaje A) OPERACIONES CONTINUADAS Ingresos de la entidad por la actividad propia... Ayudas monetarias y otros... Ventas y otros ingresos ordinarios de la actividad mercantil... Variación de existencias de productos terminados y en curso de fabricación... Trabajos realizados por la entidad para su activo... Aprovisionamientos... Otros ingresos de explotación... Gastos de personal... Otros gastos de explotación... Amortización del inmovilizado... Subvenciones, donaciones y legados de capital traspasados al resultado del ejercicio... Excesos de provisiones... Deterioro y resultado por enajenaciones del inmovilizado... Otros resultados , , , , , , , , , , ,33 2 A.1) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN ,08 Ingresos financieros... Gastos financieros... Variación del valor razonable en instrumentos financieros... Diferencias de cambio... Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financieros... Imputación de subvenciones, donaciones y legados de carácter financiero ,79 1,92 0,05 0,04 0,02 A.2) RESULTADO FINANCIERO ,97 A.3) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS ,11 Impuestos sobre beneficios... A.4) RESULTADO DEL EJERCICIO PROCEDENTE DE OPERACIONES CONTINUADAS ,11 B) OPERACIONES INTERRUMPIDAS. Resultado del ejercicio procedente de operaciones interrumpidas neto de impuestos... A.5) EXCEDENTE DEL EJERCICIO ,11 epígrafe 5 32

33 Resultado de las operaciones Fundaciones de investigación y tecnológicas Concepto Excedente del ejercicio Más: Dotaciones a las amortizaciones... Pérdidas por deterioro de valor de los activos no corrientes... Dotación de provisiones a largo plazo... Gastos financieros devengados por valoración a coste amortizado... Pérdidas por bajas y enajenaciones del inmovilizado... Pérdidas por bajas y enajenaciones de instrumentos financieros... Diferencias de cambio negativas en activos no corrientes... Diferencias temporarias imponibles... Otros Menos: Reversión del deterioro de activos no corrientes... Exceso de provisiones a largo plazo... Imputación de subvenciones, donaciones y legados... Ingresos financieros devengados por valoración a coste amortizado... Beneficios por bajas y enajenaciones del inmovilizado... Beneficios por bajas y enajenaciones de instrumentos financieros... Diferencias de cambio positivas en activos no corrientes... Diferencias temporarias deducibles... Otros Resultado procedente de las operaciones o aplicado en caso negativo epígrafe 5 33

34 Cuadro de financiación Fundaciones de investigación y tecnológicas Aplicaciones Orígenes Recursos aplicados en las operaciones Recursos procedentes de las operaciones... Adquisiciones de activos no corrientes Aportaciones de fundadores y asociados Inmovilizado intangible Subvenciones, donaciones y legados recibidos Bienes del Patrimonio Histórico... Para la actividad propia Otro inmovilizado material Para la actividad mercantil... Inversiones inmobiliarias... Deudas a largo plazo Inversiones financieras a largo plazo De entidades del grupo y asociadas... Entidades del grupo y asociadas... De entidades de crédito... Otras inversiones financieras a largo plazo Derivados... Reducciones del fondo social o dotación fundacional... Acreedores por arrendamiento financiero... Cancelación o traspaso a corto plazo de deudas a largo plazo Obligaciones y otros valores negociables... De entidades del grupo y asociadas... Otros pasivos financieros De entidades de crédito Enajenación de inmovilizado De derivados... Inmovilizado intangible... De acreedores por arrendamiento financiero... Bienes del Patrimonio Histórico... De obligaciones y otros valores negociables... Otro inmovilizado material De otros pasivos financieros Inversiones inmobiliarias... Provisiones a largo plazo Inversiones financieras... 7 Entidades del grupo... Entidades asociadas... Otros activos financieros... 7 Cancelación anticipada o traspaso a corriente de inmovilizaciones... Inversiones financieras en entidades del grupo y asociadas... Otros activos financieros Otros activos no financieros... Total aplicaciones Total orígenes Aumento del capital corriente Disminución del capital corriente epígrafe 5 34

35 Variación del Capital Corriente Fundaciones de investigación y tecnológicas Concepto Aumentos Disminuciones Fundadores, asociados y otros por desembolsos exigidos... Activos no corrientes mantenidos para la venta... Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta... Existencias Deudores Acreedores Inversiones financieras a corto plazo Provisiones a corto plazo... Efectivo y otros activos líquidos equivalentes Periodificaciones a corto plazo TOTAL VARIACIÓN DEL CAPITAL CORRIENTE epígrafe 5 35

36 Indicadores económicofinancieros Fundaciones de investigación y tecnológicas Concepto Situación financiera Tesorería o acid test (%):(Efectivo y otros activos liquidos equivalentes/ Pasivo corriente) x Liquidez inmediata (%): ((Activo corriente Existencias) / Pasivo corriente) x Solvencia técnica (%): (Activo corriente / Pasivo corriente) x Garantia o cobertura (%):(Activo/Pasivo) x Cobertura del inmovilizado (%) : (Recursos permanentes / Activo no corriente) x Endeudamiento (%) : (Pasivo / Patrimonio neto) x Endeudamiento a largo plazo (%): (Pasivo no corriente / Patrimonio neto) x Endeudamiento a corto plazo (%): (Pasivo corriente / Patrimonio neto) x Financiación bancaria sobre recursos ajenos (%) : (Deudas con entidades de crédito / Pasivo) x ,33 375,24 376,51 333,93 219,37 42,75 19,28 23,47 6,18 Estructura Gastos financieros sobre cifra de negocios (%) : (Gastos financieros / Ingresos por actividad propia y mercantiles) x Subvenciones sobre cifra de negocios (%) : (Subvenciones afectas actividad propia / Ingresos por actividad propia y mercantiles) x Inmovilizaciones materiales sobre activo (%) : (Inmovilizado material e inversiones inmobiliarias/ Total activo) x Bienes del patrimonio histórico sobre activo (%) : (Bienes del patrimonio histórico/total activo) x Fondos propios sobre pasivo y patrimonio neto (%) : (Fondos propios / Total pasivo y patrimonio neto) x ,60 77,84 29,20 15,87 Productividad Cifra de negocios por empleado () : Ingresos por actividad propia y mercantiles / Plantilla media... Coste medio de personal () : Gastos de personal / Plantilla media ,27 45,58 epígrafe 5 36

37 Recursos humanos Fundaciones de investigación y tecnológicas Plantilla media por categorías profesionales Hombres Mujeres Total Altos directivos Otros directivos, técnicos y similares Administrativos y auxiliares Otro personal TOTAL Plantilla media por tipo de contrato Hombres Mujeres Total Personal fijo Personal no fijo TOTAL epígrafe 5 37

38 FUNDACIONES ASISTENCIALES epígrafe 5 38

39 Fundaciones asistenciales FUNDACIÓN ENRESA FUNDACIÓN LABORAL DE MINUSVALIDOS SANTA BARBARA (FUSBA) FUNDACIÓN LABORAL SEPI FUNDACIÓN PARA LA PREVENCIÓN DE RIESGOS LABORALES FUNDACIÓN PREMIO ESPAÑOL BENÉFICO FUNDACIÓN PREMIO GASPAR DIRUEL FUNDACIÓN PREMIO MARVA FUNDACIÓN SERVICIO INTERCONFEDERAL DE MEDIACIÓN Y ARBITRAJE (FUNDACIÓN SIMA) FUNDACIÓN TRANSPORTE Y FORMACIÓN FUNDACIÓN VICTIMAS DEL TERRORISMO ENTIDADES TRATADAS epígrafe 5 39

40 Balance de situación Fundaciones asistenciales ACTIVO Porcentaje A) ACTIVO NO CORRIENTE ,63 Inmovilizado intangible ,24 Bienes del Patrimonio Histórico... Inmovilizado material Inversiones inmobiliarias... Inversiones en empresas y entidades del grupo y asociadas a largo plazo... Inversiones financieras a largo plazo Activos por impuesto diferido... Deudores por operaciones de la actividad a largo plazo... B) ACTIVO CORRIENTE Activos no corrientes mantenidos para la venta... Existencias Usuarios y otros deudores de la actividad propia Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar Inversiones en empresas y entidades del grupo y asociadas a corto plazo Inversiones financieras a corto plazo Periodificaciones a corto plazo Efectivo y otros activos líquidos equivalentes TOTAL ACTIVO ,53 0,86 89,37 0,79 0,70 3,72 6,75 70,75 0,03 6,63 100,00 PATRIMONIO NETO Y PASIVO Porcentaje A) PATRIMONIO NETO ,28 A1) Fondos propios ,92 Dotación fundacional/fondo social Reservas, Excedentes de ejercicios anteriores y Otras aportaciones de fundadores/asociados Excedente del ejercicio (positivo o negativo) A2) Ajustes por cambios de valor A3) Subvenciones, donaciones y legados recibidos B) PASIVO NO CORRIENTE Provisiones a largo plazo Deudas a largo plazo Deudas con empresas y entidades del grupo y asociadas a largo plazo... Pasivos por impuesto diferido... Periodificaciones a largo plazo... Deudas con características especiales a largo plazo... C) PASIVO CORRIENTE Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta... Provisiones a corto plazo... Deudas a corto plazo Deudas con empresas y entidades del grupo y asociadas a corto plazo... Beneficiariosacreedores Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar Periodificaciones a corto plazo Deudas con características especiales a corto plazo... TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO ,86 8,16 0,09 0,04 2,39 9,25 0,43 8,82 60,47 0,11 54,41 5,81 0,14 100,00 epígrafe 5 40

41 Cuenta de Resultados Fundaciones asistenciales Concepto Porcentaje A) OPERACIONES CONTINUADAS Ingresos de la entidad por la actividad propia... Ayudas monetarias y otros... Ventas y otros ingresos ordinarios de la actividad mercantil... Variación de existencias de productos terminados y en curso de fabricación... Trabajos realizados por la entidad para su activo... Aprovisionamientos... Otros ingresos de explotación... Gastos de personal... Otros gastos de explotación... Amortización del inmovilizado... Subvenciones, donaciones y legados de capital traspasados al resultado del ejercicio... Excesos de provisiones... Deterioro y resultado por enajenaciones del inmovilizado... Otros resultados , , , , , , , , , , ,09 A.1) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN ,66 Ingresos financieros... Gastos financieros... Variación del valor razonable en instrumentos financieros... Diferencias de cambio... Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financieros... Imputación de subvenciones, donaciones y legados de carácter financiero ,48 A.2) RESULTADO FINANCIERO ,48 A.3) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS ,18 Impuestos sobre beneficios... A.4) RESULTADO DEL EJERCICIO PROCEDENTE DE OPERACIONES CONTINUADAS ,18 B) OPERACIONES INTERRUMPIDAS. Resultado del ejercicio procedente de operaciones interrumpidas neto de impuestos... A.5) EXCEDENTE DEL EJERCICIO ,18 epígrafe 5 41

42 Resultado de las operaciones Fundaciones asistenciales Concepto Excedente del ejercicio Más: Dotaciones a las amortizaciones... Pérdidas por deterioro de valor de los activos no corrientes... Dotación de provisiones a largo plazo... Gastos financieros devengados por valoración a coste amortizado... Pérdidas por bajas y enajenaciones del inmovilizado... Pérdidas por bajas y enajenaciones de instrumentos financieros... Diferencias de cambio negativas en activos no corrientes... Diferencias temporarias imponibles... Otros Menos: Reversión del deterioro de activos no corrientes... Exceso de provisiones a largo plazo... Imputación de subvenciones, donaciones y legados... Ingresos financieros devengados por valoración a coste amortizado... Beneficios por bajas y enajenaciones del inmovilizado... Beneficios por bajas y enajenaciones de instrumentos financieros... Diferencias de cambio positivas en activos no corrientes... Diferencias temporarias deducibles... Otros Resultado procedente de las operaciones o aplicado en caso negativo epígrafe 5 42

43 Cuadro de financiación Fundaciones asistenciales Aplicaciones Orígenes Recursos aplicados en las operaciones Recursos procedentes de las operaciones... Adquisiciones de activos no corrientes Aportaciones de fundadores y asociados... 8 Inmovilizado intangible Subvenciones, donaciones y legados recibidos Bienes del Patrimonio Histórico... Para la actividad propia Otro inmovilizado material Para la actividad mercantil... Inversiones inmobiliarias... Deudas a largo plazo Inversiones financieras a largo plazo De entidades del grupo y asociadas... Entidades del grupo y asociadas... De entidades de crédito... Otras inversiones financieras a largo plazo Derivados... Reducciones del fondo social o dotación fundacional... Acreedores por arrendamiento financiero... Cancelación o traspaso a corto plazo de deudas a largo plazo Obligaciones y otros valores negociables... De entidades del grupo y asociadas... Otros pasivos financieros De entidades de crédito... Enajenación de inmovilizado De derivados... Inmovilizado intangible... De acreedores por arrendamiento financiero... Bienes del Patrimonio Histórico... De obligaciones y otros valores negociables... Otro inmovilizado material... De otros pasivos financieros Inversiones inmobiliarias... Provisiones a largo plazo... Inversiones financieras Entidades del grupo... Entidades asociadas... Otros activos financieros Cancelación anticipada o traspaso a corriente de inmovilizaciones... Inversiones financieras en entidades del grupo y asociadas... Otros activos financieros Otros activos no financieros... Total aplicaciones Total orígenes Aumento del capital corriente... Disminución del capital corriente epígrafe 5 43

44 Variación del Capital Corriente Fundaciones asistenciales Concepto Aumentos Disminuciones Fundadores, asociados y otros por desembolsos exigidos... 8 Activos no corrientes mantenidos para la venta... Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta... Existencias... 3 Deudores Acreedores Inversiones financieras a corto plazo Provisiones a corto plazo Efectivo y otros activos líquidos equivalentes Periodificaciones a corto plazo TOTAL VARIACIÓN DEL CAPITAL CORRIENTE epígrafe 5 44

45 Indicadores económicofinancieros Fundaciones asistenciales Concepto Situación financiera Tesorería o acid test (%):(Efectivo y otros activos liquidos equivalentes/ Pasivo corriente) x Liquidez inmediata (%): ((Activo corriente Existencias) / Pasivo corriente) x Solvencia técnica (%): (Activo corriente / Pasivo corriente) x Garantia o cobertura (%):(Activo/Pasivo) x Cobertura del inmovilizado (%) : (Recursos permanentes / Activo no corriente) x Endeudamiento (%) : (Pasivo / Patrimonio neto) x Endeudamiento a largo plazo (%): (Pasivo no corriente / Patrimonio neto) x Endeudamiento a corto plazo (%): (Pasivo corriente / Patrimonio neto) x Financiación bancaria sobre recursos ajenos (%) : (Deudas con entidades de crédito / Pasivo) x ,96 146,47 147,79 143,42 371,82 230,30 30,56 199,74 Estructura Gastos financieros sobre cifra de negocios (%) : (Gastos financieros / Ingresos por actividad propia y mercantiles) x Subvenciones sobre cifra de negocios (%) : (Subvenciones afectas actividad propia / Ingresos por actividad propia y mercantiles) x Inmovilizaciones materiales sobre activo (%) : (Inmovilizado material e inversiones inmobiliarias/ Total activo) x Bienes del patrimonio histórico sobre activo (%) : (Bienes del patrimonio histórico/total activo) x Fondos propios sobre pasivo y patrimonio neto (%) : (Fondos propios / Total pasivo y patrimonio neto) x ,52 9,53 27,93 Productividad Cifra de negocios por empleado () : Ingresos por actividad propia y mercantiles / Plantilla media... Coste medio de personal () : Gastos de personal / Plantilla media ,91 25,37 epígrafe 5 45

46 Recursos humanos Fundaciones asistenciales Plantilla media por categorías profesionales Hombres Mujeres Total Altos directivos Otros directivos, técnicos y similares Administrativos y auxiliares Otro personal TOTAL Plantilla media por tipo de contrato Hombres Mujeres Total Personal fijo Personal no fijo TOTAL epígrafe 5 46

47 FUNDACIONES MEDIOAMBIENTALES epígrafe 5 47

48 Fundaciones medioambientales FUNDACIÓN BIODIVERSIDAD FUNDACIÓN OBSERVATORIO AMBIENTAL DEL PUERTO DE GRANADILLA (OAG) ENTIDADES TRATADAS epígrafe 5 48

49 Fundaciones medioambientales ENTIDADES NO TRATADAS FUNDACIÓN ENTORNO, EMPRESA Y MEDIO AMBIENTE epígrafe 5 49

50 Balance de situación Fundaciones medioambientales ACTIVO Porcentaje A) ACTIVO NO CORRIENTE ,34 Inmovilizado intangible ,12 Bienes del Patrimonio Histórico Inmovilizado material Inversiones inmobiliarias... Inversiones en empresas y entidades del grupo y asociadas a largo plazo... Inversiones financieras a largo plazo Activos por impuesto diferido... Deudores por operaciones de la actividad a largo plazo... B) ACTIVO CORRIENTE Activos no corrientes mantenidos para la venta... Existencias... Usuarios y otros deudores de la actividad propia Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar Inversiones en empresas y entidades del grupo y asociadas a corto plazo Inversiones financieras a corto plazo... Periodificaciones a corto plazo Efectivo y otros activos líquidos equivalentes TOTAL ACTIVO ,89 2,19 0,13 67,66 1,71 5,17 13,05 0,08 47,65 100,00 PATRIMONIO NETO Y PASIVO Porcentaje A) PATRIMONIO NETO ,93 A1) Fondos propios ,91 Dotación fundacional/fondo social Reservas, Excedentes de ejercicios anteriores y Otras aportaciones de fundadores/asociados Excedente del ejercicio (positivo o negativo) A2) Ajustes por cambios de valor A3) Subvenciones, donaciones y legados recibidos B) PASIVO NO CORRIENTE Provisiones a largo plazo... Deudas a largo plazo Deudas con empresas y entidades del grupo y asociadas a largo plazo... Pasivos por impuesto diferido... Periodificaciones a largo plazo... Deudas con características especiales a largo plazo... C) PASIVO CORRIENTE Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta... Provisiones a corto plazo... Deudas a corto plazo Deudas con empresas y entidades del grupo y asociadas a corto plazo... Beneficiariosacreedores Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar Periodificaciones a corto plazo Deudas con características especiales a corto plazo... TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO ,54 11,02 10,35 0,05 31,97 10,05 10,05 31,02 2,23 23,80 4,91 0,08 100,00 epígrafe 5 50