LA COMPETENCIA FINANCIERA EN EL MARCO DE PISA 2015 ORIENTACIONES DIDÁCTICAS

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1 LA COMPETENCIA FINANCIERA EN EL MARCO DE PISA 2015 ORIENTACIONES DIDÁCTICAS

2 la competencia financiera en el marco de pisa 2015 ORIENTACIONES DIDÁCTICAS

3 MINISTERIO DE EDUCACIÓN Av. De la Arqueología, cuadra 2 - San Borja Lima, Perú Teléfono Tiraje: 0000 Propuesta de contenidos: Jaime Ramos Revisión pedagógica: Marco Antonio Rodríguez / Cecilia Franco / José Carlos Loyola Corrección de estilo: Esteban Rodríguez / Gerson Rivera Diseño y diagramación: Hungria Alipio Saccatoma Impreso por: nombre de imprenta Dirección imprenta RUC falta Ministerio de Educación Todos los derechos reservados. Prohibida la reproducción de este material por cualquier medio, total o parcialmente, sin permiso expreso de los editores. Hecho el Depósito Legal en la Biblioteca Nacional del Perú: Nº 2015-xxxxx Impreso en el Perú / Printed in Peru

4 Índice Presentación... 5 Fundamentación... 7 Definición de la competencia financiera Medición, categorías y subcategorías de la competencia financiera Contenido Procesos Contextos Factores no cognitivos Formato de la prueba de educación financiera Contenido Procesos Contextos Cómo abordar los ítems de la prueba de educación financiera? Formato y tipos de pregunta Recomendaciones para responder la prueba de educación financiera Recomendaciones para el trabajo de las categorías de la competencia financiera PISA en las Sesiones de Aprendizaje Articulación de la competencia financiera PISA con las Rutas de Aprendizaje Referencias... 42

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6 Presentación Estimados docentes: El presente documento ha sido elaborado con la finalidad de facilitar la comprensión del marco conceptual del Programa Internacional de Evaluación de Estudiantes (PISA, por sus siglas en inglés) de la Organización para la Cooperación y Desarrollo Económico (OCDE). La prueba PISA es una evaluación estandarizada internacional diseñada y aplicada en casi 70 países, que mide el nivel de desarrollo de los estudiantes en cuatro competencias: lectora, matemática, científica y financiera. Esta evaluación se aplica cada tres años y el 2015 se realizará la sexta edición, en la cual participará el Perú. Al inicio del documento, se fundamenta la importancia del desarrollo de una de las competencias antes mencionadas, se presenta su definición y el enfoque provisto por la OCDE. Igualmente, se aborda la descripción de los aspectos evaluados: contenido (información), capacidades y contextos (en los que se aplica el conocimiento). Asimismo, se explican los formatos y tipos de pregunta que se proponen en la evaluación PISA y se brindan algunas recomendaciones sobre los aspectos a tener en cuenta para entender y trabajar los niveles de desempeño de la competencia. Por otro lado, se presenta en forma didáctica la articulación existente entre las Rutas del Aprendizaje del VII ciclo (sus competencias y sus correspondientes capacidades) con las categorías en las que se organizan las competencias del área según el enfoque de PISA Además, se plantean recomendaciones para incorporar este enfoque en el quehacer pedagógico. Cabe resaltar que en el caso de las competencias matemática, lectora y científica, el presente material ha sido elaborado con base en documentos de trabajo producidos por la OCDE (ediciones 2015), constituyendo una adaptación y no una traducción literal de dichos documentos. En el caso de la competencia financiera, la fuente es el texto en español del 2012, elaborado por el Ministerio de Educación de España. Si bien PISA es una evaluación que nos proporciona información acerca del nivel de desempeño que alcanzan los estudiantes en diversas competencias, es importante considerar que los logros que se obtengan en ella deben ser producto no de un trabajo que desarrolle destrezas para resolver una prueba, sino del esfuerzo por concretar en el aula un enfoque curricular orientado por el logro de competencias y capacidades, como indican las Rutas del Aprendizaje. Contamos con ustedes para poner en práctica las orientaciones señaladas en el documento y compartir con sus colegas los aprendizajes, dudas, ideas y propuestas que surjan de su lectura y reflexión, con el fin de ayudar a nuestros estudiantes a desarrollar competencias que les permitirán enfrentar los actuales retos que el mundo les ofrece. 5

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8 Fundamentación Los niños, niñas, adolescentes y jóvenes son actores sociales y económicos en el presente y lo serán en el futuro; las decisiones que ellos tomen influirán de manera significativa en el desarrollo de sus sociedades. Se puede afirmar, entonces, que la competencia financiera contribuye al desarrollo y ejercicio de la ciudadanía económica, por cuanto las personas desarrollarán capacidades que les permitan también ejercer sus derechos económicos, mejor conocidos como de segunda generación 1. Estas capacidades permiten que los ciudadanos incrementen el sentido de control que tienen sobre sus propias vidas y de quienes lo rodean, participando de este modo en los asuntos públicos que les afecten a ellos y a sus comunidades, logrando así construir ciudadanos económicamente empoderados (Unicef, 2013). En el contexto internacional, podemos notar que en los últimos años ha surgido en los países desarrollados y en vías de desarrollo la preocupación por el nivel de alfabetización financiera y económica de sus ciudadanos. Adicionalmente la relevancia del tema ha cobrado mayor énfasis, debido a las últimas crisis económicas mundiales, que son atribuidas en gran medida a la falta de educación financiera. Esta carencia desencadenó que las personas tomen malas decisiones financieras perjudicando su bienestar personal y familiar que, incluso, afectó la economía de los países y del mundo. Hoy en día la importancia de la alfabetización financiera está mundialmente reconocida (OCDE, 2013). Reuniones sostenidas por los países del G20, en el 2012 y en el 2013, reconocieron la importancia de la educación financiera para jóvenes y expresaron su interés en la identificación de potenciales barreras que ellos enfrentan para obtener una educación financiera y para acceder a productos financieros adecuados. En los países con economías emergentes como el nuestro esta necesidad no es una excepción. El Perú de hoy presenta un crecimiento sostenido de su economía, aumento de la clase media, incremento del ingreso de las familias, expansión de los mercados económicos, entre otros. Aunque aun persisten considerables índices de desigualdad, pobreza y pobreza extrema, ello no nos excluye de la necesidad de desarrollar capacidades financieras y económicas en los ciudadanos. Es más, lo convierte en un eje de desarrollo de capacidades importante para enfrentar los desafíos de este nuevo escenario de país en el siglo XXI. En la reunión sostenida por 7 1 Los derechos humanos de segunda generación son aquellos relacionados con la igualdad, reconocidos como tales después de la Primera Guerra Mundial. Están referidos al aspecto social, económico y cultural en su naturaleza.

9 8 los ministros de economía y finanzas de la Cooperación Económica Asia Pacífico (APEC), donde el Perú es miembro desde 1998, se reconoció la importancia de la alfabetización financiera como una habilidad clave para la vida; que contribuye al bienestar de las personas y sus familias, así como también a la estabilidad económica de los países (APEC, 2012). Por lo descrito, desarrollar competencias y capacidades económicas y financieras desde temprana edad (OCDE, 2005) conlleva a muchos beneficios para la sociedad en su conjunto. Esto se ha podido comprobar a través de diversas investigaciones. Por ejemplo, estudios realizados en jóvenes en Uganda han demostrado la fuerte correlación existente entre el incremento de los ahorros y la disminución del nivel de la pobreza, el mejoramiento de los niveles de rendimiento académico, las aspiraciones educativas a futuro, y el comportamiento sexual responsable. Adicionalmente, la Universidad de Princeton encontró que los productos y servicios asociados al ahorro para los pobres constituyen elementos clave para el manejo de sus flujos económicos, afrontar emergencias y evitar prestamistas informales (Collins, 2009). Asimismo, les permite protegerse de situaciones adversas inesperadas, así como mejorar sus ingresos en el futuro y sobrendeudarse menos (Lusardi & Tufano, 2009). Por otro lado, también se halló que las personas con menores conocimientos económicos tienden a incurrir en mayores costos de transacción (Lusardi & Tufano, 2009). Asimismo se encontró que la capacidad financiera es un buen predictor de la vulnerabilidad a la pobreza. Poco planeamiento financiero de largo plazo, bajos ahorros y poca preparación ante los riesgos aumenta la vulnerabilidad. Otros estudios demuestran que aquellas personas que han sido expuestas a educación financiera y económica están más propensas al ahorro y a la planificación previsional (Berheim, Garrette & Maki, 2001; Cole, Sampson & Zia, 2010). La evidencia mostrada sugiere que un mejor nivel de educación económica y financiera conduce a cambios de comportamiento positivos en las personas. Por ello, las recomendaciones generales sobre el tema expresan que la educación financiera y económica debería empezar desde edades muy tempranas y en las escuelas (OCDE, 2005). El ejercicio de las capacidades ciudadanas en el manejo de los recursos económicos y financieros a una edad temprana, pueden disminuir la vulnerabilidad social y económica, lo que reduce el riesgo de la pobreza (Unicef, 2013). Hay dos razones que se derivan de esta afirmación. La primera de ellas está relacionada a los avances tecnológicos y la era de la información (que caracteriza a la sociedad de hoy), que sitúan a los jóvenes en un escenario que les da mayor probabilidad de estar incluidos financieramente, permitiéndoles usar e interactuar con servicios financieros con los que las generaciones anteriores no contaron. Este contexto, implica a su vez, que los jóvenes estén expuestos a mayores riesgos económicos, presentándose necesidades y responsabilidades, como, por ejemplo, prever su pensión de jubilación, realizar inversiones, planificar necesidades de estudios futuras, etc. Estas nuevas necesidades y tendencias evidencian que los jóvenes no pueden aprender de las generaciones pasadas, sino que deben desarrollar nuevas capacidades financieras que les permitan enfrentar

10 los retos del presente y del futuro. Estas capacidades financieras implican no solo conocimientos, sino también habilidades, actitudes y conductas (Microfinance Opportunies, 2005). La segunda de las razones tiene que ver con el rol de la escuela de proveer oportunidad de acceso y de educar financiera y económicamente a los niños, niñas, adolescentes y jóvenes; incluyendo los más vulnerables, que no tendrían la posibilidad de acceder a ella sin la escuela. A ello se suma, también, la posibilidad de quebrar no solo la brecha generacional de analfabetismo financiero y económico, sino también la potencialidad de incluir a los padres y maestros. Por ello, se puede decir que la escuela le permite al estudiante desarrollar habilidades y capacidades para la toma de decisiones informadas, haciendo uso pleno de sus derechos económicos y buscando el beneficio personal, familiar, comunal y del país. 9

11 Definición de la competencia financiera Para poder elaborar una definición de la competencia financiera se recurrió, no solo a las definiciones existentes en el marco PISA sobre las competencias en otras áreas de conocimiento, sino también a otros aspectos que están relacionados con la naturaleza de la educación financiera. PISA define la competencia como la capacidad de los estudiantes para aplicar conocimientos, destrezas y analizar, razonar y comunicarse de forma eficaz en el proceso de plantearse, resolver e interpretar problemas en diferentes contextos. En base a lo expresado anteriormente, la competencia financiera hace referencia: 10 al conocimiento y comprensión de los conceptos y riesgos financieros, y las destrezas, motivación y confianza para aplicar dicho conocimiento y comprensión con el fin de tomar decisiones eficaces en distintos contextos financieros, mejorar el beneficio financiero de los individuos y la sociedad, y permitir la participación en la vida económica. (OCDE, 2012). Se puede observar que la definición propuesta contiene dos partes. La primera tiene que ver con el tipo de comportamiento y pensamiento que caracteriza al área y la segunda, a los fundamentos para desarrollar esa competencia específica. Observaremos a continuación a qué se refiere este concepto cuando aplica los términos utilizados en su definición. Cuando se hace mención a la competencia financiera, esta implica el desarrollo de capacidades cognitivas y prácticas y de otros recursos como las actitudes, la motivación y los valores. En este sentido podemos notar que la capacidad va más allá de la reproducción del conocimiento que se pueda acumular en un tiempo determinado. En relación al conocimiento y la comprensión de los conceptos y riesgos financieros podemos decir que la definición hace referencia a un conocimiento y una comprensión parcial de los elementos fundamentales del mundo financiero, en el que se incluye a los riesgos. Esto último, constituye un aspecto importante en vista que tanto el estudiante como su familia pueden ver amenazado su bienestar económico (pólizas de seguros y pensiones) por cuanto están expuestos a los riesgos a

12 los que se enfrentan. Conceptos como el interés, la inflación y la relación calidad precio resultan relevantes para el bienestar financiero de las personas, por lo que se hace necesario tomarlos en cuenta. En referencia a las destrezas, podemos decir que el concepto de competencia financiera hace mención a comprender procesos cognitivos para el acceso a la información, la comparación, el contraste, la extrapolación y la valoración que se aplican en el contexto financiero. Desde esta perspectiva, es importante desarrollar de manera complementaria las habilidades matemáticas que implican, cálculo porcentual y cambio de divisas; así como también la comprensión lectora que favorece la interpretación de textos publicitarios y de contratos. Sobre la motivación y confianza, la competencia financiera se refiere al interés para la búsqueda de información y de asesoramiento que permitan al individuo participar en actividades financieras. La confianza que logra en este ámbito le permite desarrollar aspectos emocionales y psicológicos que influyen en la toma de decisiones. Cuando la competencia financiera hace referencia al conocimiento, destrezas y confianza para aplicar dicho conocimiento y comprensión con el fin de tomar decisiones eficaces, se refiere a la capacidad de transferir y aplicar lo aprendido al manejo de las finanzas personales para tomar decisiones bien fundamentadas y responsables que satisfagan necesidades reales de las personas. La competencia financiera implica también la toma de decisiones en distintos contextos financieros. Esto se refiere a que las decisiones financieras eficaces se puedan usar en contextos financieros aplicados a la vida cotidiana actual de los jóvenes, pero también a las situaciones potenciales que puedan experimentar en su vida adulta. 11 Para contribuir a mejorar el bienestar financiero de los individuos y la sociedad la competencia financiera se basa en el modo en que los individuos comprenden, gestionan y planifican los asuntos financieros propios y los de sus hogares. El bienestar individual tiene un cierto impacto en lo colectivo y sobre la sociedad en general, en la medida que se contribuye a la estabilidad, productividad y desarrollo nacional. Cuando la competencia financiera menciona que se debe permitir la participación en la vida económica, se refiere a que los estudiantes deben estar en la capacidad para tomar decisiones que les resulten beneficiosas a ellos, así como también para apoyar y criticar de forma constructiva el entorno económico en el que viven. Es necesario tener en cuenta que las personas con alto nivel de competencia financiera estarán en mejores condiciones para desenvolverse con eficacia en la sociedad.

13 Medición, categorías y subcategorías de la competencia financiera La competencia financiera está focalizada principalmente en medir la capacidad de los estudiantes de 15 años para demostrar y aplicar conocimientos y destrezas financieros para aplicarlo en contextos reales o potenciales. Para evaluar la competencia financiera se utiliza un instrumento que proporciona información válida, fiable e interpretable. Además, este instrumento permite hacer comparaciones a escala internacional para dar respuesta a preguntas como: Hasta qué punto los jóvenes están preparados para los nuevos sistemas financieros que son cada vez más globales y complejos? 12 Desde la perspectiva de la competencia financiera, quiénes son los líderes entre los jóvenes? El enfoque aplicado por PISA en el diseño de evaluación abarca desde la elaboración de las preguntas hasta la información que puede recopilarse y publicarse sobre las competencias de los estudiantes. La evaluación de la competencia financiera se organiza en tres categorías: contenido, procesos y contextos. Las tres categorías resultan útiles para presentar los resultados obtenidos por los estudiantes en cada área. A continuación se describe qué implica cada uno de estos niveles. Gráfico No.1 Categorías de la competencia financiera Contenidos Procesos Contexto Comprende las áreas de conocimiento y comprensión de conceptos y temas financieros. Describe las estrategias mentales o enfoques a los que se recurre. Se refiere a las situaciones en las que se aplica el conocimiento, las destrezas y la comprensión, desde lo personal a lo global.

14 A continuación se describirá cada categoría y subcategoría de la competencia financiera: Contenido Se entiende como las áreas de conocimiento necesarias para realizar un ejercicio concreto. Se han identificado una serie de temas que forman las cuatro subcategorías de contenido para la prueba de educación financiera: Dinero y transacciones. Planificación y gestión de las finanzas. Riesgo y beneficio. Panorama financiero. Procesos Esta categoría está relacionada con los procesos cognitivos que los alumnos deben poner en marcha como la capacidad para reconocer y aplicar conceptos relativos al área de conocimiento, o la capacidad para comprender, analizar, razonar, valorar y proponer soluciones. Se han identificado cuatro subcategorías de procesos para la prueba de educación financiera: Identificar información financiera. Analizar información en un contexto financiero. Valorar cuestiones financieras. Aplicar el conocimiento y la comprensión financiera. 13 Contexto Esta categoría se refiere a la diversidad de entornos en los que se aplica la competencia referida al área de conocimiento. Las decisiones financieras dependen de los contextos o diversas situaciones en las que se presentan. Se han identificado tres subcategorías de procesos para la prueba de educación financiera: Educación y trabajo. Hogar y familia. Personal y social. Factores no cognitivos La definición sobre la competencia PISA también contempla aspectos no cognitivos tales como la motivación, la confianza y las actitudes, que influyen en la conducta relacionada con la administración del dinero 2. Las actitudes y conductas resultan relevantes en vista que están relacionadas con los aspectos cognitivos de la competencia financiera. Los resultados que se deriven de ello resultan de mucha utilidad para los estudios longitudinales sobre los adultos con sus respectivas conductas financieras. 2 Johnson y Staten (2010) en OCDE (2012) Marco de la Competencia Financiera.

15 Los cuatro factores no cognitivos identificados para ser incluidos en la prueba de educación financiera son: Acceso a la información Acceso al dinero y a los productos financieros Actitudes y confianza respecto a las cuestiones financieras Conducta de gasto y ahorro. 14

16 Formato de la prueba de educación financiera En muchas de las preguntas que se plantean en la prueba de educación financiera se propone una moneda imaginaria llamada: zed. Asimismo, las diferentes situaciones que se presentan en las preguntas ocurren en un país ficticio llamado Zedlandia, cuya unidad monetaria es el zed. A continuación se presentarán ejemplos de las preguntas tipo por cada uno de las categorías propuestas y las subcategorías que se desprenden de cada una de ellas. Así tenemos: Contenido En donde los estudiantes deben demostrar capacidad para reconocer y aplicar conceptos relativos al área de conocimiento. La conforman cuatro subcategorías: Dinero y transacciones Planificación y gestión de las finanzas Riesgo y beneficio Panorama financiero 15 Dinero y transacciones: se refiere a que los estudiantes deben ser conscientes de las diferentes formas y utilidades del dinero y del manejo de las transacciones monetarias sencillas, como los pagos habituales, el gasto, la relación calidad-precio, las tarjetas bancarias, los cheques, las cuentas bancarias y las divisas. Ejemplo 1: Podemos observar en el siguiente ejemplo ilustrativo cómo los estudiantes deben aplicar el concepto de relación calidad precio. Esta pregunta tipo pertenece a la unidad EN EL MERCADO. Tal como se puede apreciar, la pregunta aborda el concepto de la relación calidad-precio. Cuando las preguntas se refieren a la compra de mercancías por lo general se clasifican dentro del área de contenido dinero y transacciones.

17 Figura 1 Categorías de la competencia financiera Pregunta tipo: Contenido Dinero y Transacciones EN EL MERCADO 2,75 zeds por kg 22 zeds por una caja de 10 kg Pregunta: Comprar la caja de tomates resulta más económico que comprar tomates sueltos. Da una razón que justifique esta afirmación 16 Para obtener el puntaje esperado en esta pregunta los estudiantes deben demostrar que han comparado las dos formas de comprar tomates utilizando un punto de comparación común. Algunos ejemplos de las respuestas que obtendrían la puntuación deseada son las siguientes: El kilo de tomates a granel cuesta 2,75 zeds, pero solo 2,2 zeds el kilo de tomates por caja. Porque 10 kilos de tomates a granel costarían 27,50 zeds. Te dan más kilos de tomates por cada zed que pagas cuando compras el tomate por caja.

18 Planificación y gestión de las finanzas: es cuando los estudiantes deben demostrar la capacidad para planificar los ingresos y la riqueza, no solo en el corto plazo, sino también en el largo plazo. Esta sub área incluye aspectos como la capacidad y el conocimiento para controlar ingresos y gastos, la utilización de los ingresos y otros recursos disponibles para aumentar el bienestar financiero. Ejemplo 2: Podemos observar en el siguiente ejemplo cómo se aplica la planificación y gestión de las finanzas en un contexto que resulta relevante para los jóvenes cuando piensan sobre su vida en un futuro próximo. Esta pregunta tipo pertenece a la unidad OPCIONES DE GASTO. Figura 2 Pregunta tipo: Contenido Planificación y Gestión de las Finanzas OPCIONES DE GASTO Clara y sus amigas van a alquilar una casa. Todas llevan dos meses trabajando. Ninguna de ellas tiene ahorros. A todas les pagan mensualmente y acaban de recibir sus sueldos. Ellas han preparado esta lista de Asuntos pendientes. Asuntos pendientes Contratar TV por cable. Pagar el alquiler. Comprar muebles para la terraza. 17 Pregunta: Cuál o cuáles de las tareas de la lista es probable que sean de mayor prioridad para Clara y sus amigas? Para cada tarea, rodea con un círculo Sí o No. Tarea Contratar TV por cable. Pagar el alquiler. Comprar muebles para terraza. Cuál o cuáles son de mayor prioridad? Sí / No Sí / No Sí / No

19 Tal como podemos observar en el ejemplo, se les ha pedido a los estudiantes valorar las prioridades de gasto relativas a la casa cuando se opera un presupuesto limitado, haciendo diferencias entre necesidades y deseos. En este sentido, este tipo de pregunta se clasifica dentro del área de contenido planificación y gestión de las finanzas. Las opciones de respuesta correctas para las preguntas planteadas son: No, Sí y No respectivamente, determinando de esta manera que, de las tres preguntas, solo el pago del alquiler requiere atención de parte de Clara y sus compañeras. Riesgo y beneficio: es cuando los estudiantes deben demostrar capacidad para identificar formas de gestionar, compensar y cubrir riesgos. A su vez, implica una comprensión de las posibles ganancias o pérdidas económicas que la decisión tomada pudiera tener en diferentes contextos financieros. Dos tipos de riesgo son los que cobran especial relevancia. El primero relacionado a las pérdidas financieras que una persona no puede cubrir, por ejemplo, gastos catastróficos como incendios, muerte, etc. El segundo tipo de riesgo se refiere a los productos financieros, tales como los contratos de crédito con un tipo de interés variable o los productos de inversión. Ejemplo 3: 18 En el siguiente ejemplo podemos observar que la pregunta está referida a un producto financiero específico, en este caso, el seguro. El ejercicio se basa en la comprensión del supuesto que si mayor es la exposición al riesgo con respecto a criterios medibles, se tendrá que pagar más por un seguro adecuado. Este tipo de pregunta pertenece a la unidad SEGURO DE MOTOCICLETAS. Figura 3 Pregunta tipo: Contenido Riesgo y Beneficio SEGURO DE MOTOCICLETAS El año pasado, la moticicleta de Esteban fue asegurada en la empresa de seguros PINASEGURA. La póliza de seguros cubría los daños a la moticicleta como consecuencia de accidentes y al robo de la moticicleta. Pregunta: Esteban tiene la intención de renovar el seguro con PINASEGURA este año, pero ciertos factores han cambiado desde el año pasado. De qué manera cada uno de estos factores, que se muestran en la tabla, podrían afectar el costo de la póliza de seguro de la moticicleta de Esteban?

20 Para cada factor, encierra en un círculo Aumenta el costo, Reduce el costo o No afecta el costo. Factor Esteban ha cambiado su vieja motocicleta por otra motocicleta con mucha más potencia. De qué manera este factor podría afectar el costo de la póliza de seguro de Esteban? Aumenta el costo. Reduce el costo. No afecta el costo Esteban ha pintado la motocicleta de otro color. Esteban provocó dos accidentes de tráfico el año pasado. Aumenta el costo. Reduce el costo. No afecta el costo. Aumenta el costo. Reduce el costo. No afecta el costo. Tal como podemos observar en el ejemplo, se pone en evidencia la importancia del seguro en tanto que son productos diseñados específicamente para proteger a las personas de los riesgos y pérdidas financieras que de otro modo no habrían podido cubrir si no lo tuvieran. En este sentido, este tipo de pregunta se ubica dentro de la categoría de Contenido Riesgos y Beneficios. 19 Las opciones de respuestas correctas a esta pregunta están orientadas a reconocer que el primer y el tercer factor aumentan el costo del seguro, mientras que el segundo factor no lo afecta. Panorama financiero: este tipo de contenido tiene relación con la naturaleza y las características del mundo financiero. Implica el conocimiento de los derechos y deberes de los consumidores en el mercado financiero y del contexto financiero en general, así como también las implicaciones de los contratos financieros. Ejemplo 4: Podemos observar en este ejemplo que los estudiantes pueden estar expuestos a fraudes financieros. La Banca por internet forma parte de este entorno en el que es probable que los alumnos puedan participar, en el presente o futuro cercano. Este tipo de pregunta pertenece a la unidad ERROR BANCARIO.

21 Figura 4 Pregunta tipo: Contenido Panorama Financiero ERROR BANCARIO David tienen cuenta en el Banco de Zedlandia y recibe este mensaje de correo electrónico. Estimado cliente del Banco Zedlandia: Se ha producido un error en el servidor del Banco de Zedlandia y sus datos de acceso por internet se han borrado. En consecuencia, no dispone usted de acceso a la banca por internet. Lo que es más importante, su cuenta ha dejado de ser segura. Por favor que haga clic en el enlace de abajo y siga las instrucciones para reestablecer el acceso a su cuenta. Le vamos a pedir que introduzca sus datos de banca por internet. https//bancozedland.com/ BANCO DE ZEDLANDIA 20 Pregunta: Cuál o cuáles de estas afirmaciones serían un buen consejo para David? Para cada afirmación, encierrra en círculo Sí o No. Afirmación Responder al mensaje electrónico y dar los datos de banca por Internet. Responder al mensaje electrónico y pedir más información. Contactar con su banco y preguntar sobre el mensaje del correo electrónico. Si el enlace es el mismo que la dirección web de su banco, hacer clic en el enlace y seguir las instrucciones. Es esta afirmación un buen consejo para David? Sí / No Sí / No Sí / No Sí / No Tal como podemos observar en la pregunta, se les ha pedido a los alumnos que respondan de forma adecuada a un mensaje de correo electrónico que resulta ser una estafa financiera. Ellos deben valorar las opciones presentadas e identificar que el tercer consejo es el único que puede considerarse bueno, pues evita el fraude bancario.

22 Procesos Está relacionada a los procesos cognitivos que deben desarrollar los estudiantes para reconocer y aplicar conceptos relativos a la categoría de conocimiento, y para comprender, analizar, razonar, valorar y proponer soluciones. La conforman cuatro subcategorías: Identificar información financiera. Analizar información en un contexto financiero. Valorar cuestiones financieras. Aplicar el conocimiento y la comprensión financiera. Identificar información financiera: esta categoría evalúa cuando el estudiante busca y accede a fuentes de información financiera e identifica o reconoce su importancia. La información se presenta en forma de textos impresos, como contratos, anuncios, gráficos, tablas, formularios e instrucciones. Ejemplo 5: En este tipo de categoría se le puede pedir a los estudiantes que identifiquen las características de una factura de compra o que reconozcan el saldo de un extracto de cuenta bancaria. En el caso específico de esta pregunta tipo, se le pide al estudiante que identifique e interprete información financiera en referencia a la boleta de pago de una trabajadora. Este tipo de pregunta pertenece a la unidad PLANILLA. Figura 5 Pregunta tipo: Procesos Identificar Información Financiera PLANILLA Todos los meses, a Juana le depositan el sueldo en su cuenta bancaria. Este es el recibo de Juana correspondiente a julio. 21 PLANILLA DEL EMPLEADO: Juana Canales Puesto: Jefe de sección Sueldo bruto Deducciones Sueldo neto Sueldo bruto anual acumulado Del 1 al 31 de julio 2800 zeds 300 zeds 2500 zeds zeds Cuánto dinero ingresó la empresa en la cuenta de Juana el 31 de julio? A 300 zeds B 2500 zeds C 2800 zeds D zeds Tal como se puede apreciar en el ejemplo, en este tipo de pregunta se le pide al estudiante que identifique información financiera específicamente en el recibo de pago de Juana. Para este caso, la alternativa que se considera correcta es la alternativa que indica zeds.