Integración real de Presupuesto-Ejecución-Resultados de Gestión

Transcripción

1 Integración real de Presupuesto-Ejecución-Resultados de Gestión Mayo, 2014

2 Agenda El proceso: Planificación brief Formulación discussion Ejecución Resultados Retos actuales Resultados de gestión e Indicadores de desempeño. Mas allá de los sistemas transaccionales FreeBalance?

3 Metas Resultados Objetivos Salidas Ciclo BÁSICO de Gestión Gubernamental Estrategias Actividades Iniciativas Presupuesto 3

4 Cumplimiento proceso presupuestal: Preparación ordenada y oportuna del presupuesto Objetivos de la Formulación Presupuestaria Credibilidad: Presupuestos realistas que requieren pequeños cambios sobre las circunstancias reales Transparencia A nivel de ciudadanía, sociedad civil, poder legislative, etc. Efectividad: Presupuestos alineados a los objetivos del gobierno

5 Realidad: Algunas Barreras Institucional Tiempo / Plazos Procesos Tecnología

6 Agenda El proceso: Planificación brief Formulación discussion Ejecución Resultados Retos actuales Resultados de gestión e Indicadores de desempeño. Mas allá de los sistemas transaccionales FreeBalance?

7 Reto #1: Estructuras. Integración Presupuesto - Contabilidad

8 Clasificadores Presupuestarios y Plan de cuentas contable: INTEGRADOS.! Tipo Cuenta Función Prioridades Categoría Principal Objeto Gasto Sector Región SubFunción Objetivos Categoría Objeto Gasto Fuente Institución Financiera Unidad Gestora Departamento Programa SubCategoría Objeto Gasto Fuente Financiamiento Unidad Ejecutora Actividad / Proyecto Cuenta Nivel1 Fuente Financiamiento Organización Programa Objeto Económico

9 Planeacion Contabilidad Compromiso Adquisiciones Administración de Contratos Portal Portal Portal Portal Version 7 section Desempeño y Resultados de Gestión de Recursos Gubernamentales Planes Presupuestarios Estados Financieros Adquisiciones E-Resultados Objetivos de Presupuesto y Resultados Control de Presupuesto Procesos orientados a resultados Salidas y Resultados Estructura Común de Clasificación Objetivos / Desempeño, Clasificación del Presupuesto, Plan de Cuentas y clasificadores

10 Reto #2: Fuentes de Información. Una única versión de la verdad

11 Diferentes Bases de Datos Version 7 section Débil consistencia de información Transparencia? Diferentes Clasificaciones Metadatos Información Fragmentada No existe una única y/o unificada version de la verdad Intervención Manual Propensión a errores Información poco oportuna Transparencia Presupuestal

12 Necesidad de una plataforma de Gobierno Objetos de Gobernanza Plan de Cuentas Clasificadores Cuentas bancarias Personal Clases de Activos y Adquisiciones Preparación de Presupuesto Controles de Gobernanza Presupuestos Compromiso Segregación de funciones Reglas de Negocio Procesos Disciplina Fiscal Toma de Decisiones Administración de Caja Gestión de Riesgos Prioridades de Políticas Gestión de Desempeño Auditoría Transparencia Informes legales Datos de Gobierno Abierto Contratación Abierta Presupuestos Abiertos Sistemas de Ingresos Compras, Contratación, Nóminas Integración Toma de decisiones Transparencia Sistemas de deuda Sistemas de ayuda

13 Reto #3: Resistencia. Gestión del Cambio.

14 Compromiso Liderazgo Ejemplo 14

15 Agenda El proceso: Planificación brief Formulación discussion Ejecución Resultados Retos actuales Resultados de gestión e Indicadores de desempeño. Mas allá de los sistemas transaccionales FreeBalance?

16 Ciclo de Formulación Presupuestal Integración de: Economía, Planificación, Política, Presupuesto y Desempeño Resultados Ejecución Presupuestal Entorno MacroEconómico Análisis Presupuesto Formulado Marco Financiero Marco de Desempeño Planes y Políticas Objetivos de Gobierno 1. El modelo económico ayuda a determinar las expectativas de ingresos en concordancia con el marco financiero 2. Esto proporciona restricciones sobre los objetivos del gobierno 3. Las realidades económicas direccionan las consideraciones políticas 4. Los objetivos del Gobierno, 5. Y, la selección de medidas e indicadores 6. Esto impulsa el análisis de programas y actividades 7. Insumo para el plan de presupuesto 8. El cual es ajustado durante su ejecución, en base a cambios en las condiciones 9. Con productos y resultados que cambian las condiciones económicas y muestran lo que funciona y lo que no funciona

17 Integración de Resultados Prioridades de Gobierno Desempeño y Resultados Programas / Proyectos Metas de las Instituciones Recursos Financieros

18 Análisis de la Gestión Institucional

19 Metas/Presupuesto/Ejecución/Gestión Prioridad de Gobierno Objetivo Reducir la mortalidad infantil Reducir la mortalidad por 0.01% en niños < 5 Programa Reducción de mortalidad infantil Metas 95,000 infantes con inmunización primaria 190,000 infantes con control de crecimiento

20 Version 7 section

21 Version 7 section

22 Version 7 section

23 Version 7 section

24 Garantizar la Version 7 section Version Trazabilidad 7 section integración de la información desde el origen hasta el fin del proceso

25 Transparencia, Rendición de Cuentas y Gobernanza Círculo Virtuoso Version 7 section (3) automatiza (8) implementa (2) define (1) Habilita (7) pre-requisito Soluciones brief GRP discussion (4) mejora Reforma Financiera Pública Transparencia (12) mejora Rendición de Cuentas (10) PEFA Eficacia (9) resulta Control de Corrupción, Mediciones de Cumplimiento (6) percepción (5) comportamiento (11) mejora

26 Articulación de la Gobernanza 6. Mostrando la mejora en los resultados del país 5. Y medida Version 7 section Resultados de Gobernanza Indicadores de Gobernanza A nivel Económico Inclusión Social Efectividad Desempeño Control de la Corrupción 4. Y puede ser vista Rendición de Cuentas 3. cuya eficacia en la mejora de la gobernabilidad está determinada por la madurez institucional Buena Gobernanza Señales de Gobernanza Transparencia Marco Institucional 2. Un conjunto de herramientas de Gobernanza Herramientas de Gobernanza Controles Presupuestarios Controles Fiscales 1. La solución GRP y la reforma financiera pública, proveen Gestión Financiera Pública Información Analítica Reforma Financiera Pública Solución GRP

27 Agenda El proceso: Planificación brief Formulación discussion Ejecución Resultados Retos actuales Resultados de gestión e Indicadores de desempeño. Mas allá de los sistemas transaccionales FreeBalance?

28 Perfil de la Organización FreeBalance es un proveedor global de soluciones de software para la Administración Financiera Pública (PFM). Compañía de software Canadiense fundada en Certificación ISO-9001/2008 Sólida experiencia en el manejo financiero público, 100% Enfocada en Gobierno Tecnología integrada para la formulación del presupuesto y manejo del gasto público Presencia Global, implementado y probado en 23 países a nivel Mundial en

29 FreeBalance en Números Enero2014 Manejo global de presupuestos $$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$ Países clientes Número de organizaciones públicas involucradas Número de usuarios Número de servidores públicos GGGGGGGGGGGGGGGGGG GGGGGGGGGGGGGGGG ::::::::::::::::::: ::: JJJJJJJJJJJJJJJJJJJ JJJJJ $: USD 10bn : países G: 25 organizaciones públicas :: 5,000 Usuarios Canada & US Internacional J: 100,000 funcionarios 29

30 Mapa de Componentes GRP Gestión del Presupuesto Gestión del Núcleo Financiero Gestión de Recursos Públicos (GRP) Gestión de Gastos e Ingresos Gestión del Servicio Civil Gestión de Resultados Preparación y Formulación Gestión de las Finanzas Públicas Adm. del Gasto Público (compras mayores y menores) Gestión de Recursos Humanos / Personal Transparencia y Rendición de Cuentas Compromisos y Ejecución Gestión de la Tesorería Gubernamental Gestión de Proyectos y Contratos Gestión de Nómina / Planilla / Sueldos Portal de Resultados Gestión de Bienes e Inventarios Administración de los Ingresos Gubernamentales

31 Sinopsis de Capacidades Actuales de la Gestión Financiera Pública Version 7 section Version 7 section A. Funcionalidad Base: Core financiero (presupuesto, contabilidad y tesorería) J. Funcionalidad Extendida: activos, inventarios, RRHH, compras y contrataciones B. Transparencia y rendición de cuentas I. Integración de procesos e información C. Seguridad H. Sostenibilidad, Facilidad de uso, Evolución y modernización de la solución D. Uso de tecnología moderna G. Flexibilidad y capacidad de parametrización E. Interoperabilidad, Cobertura y Extensión de la solución F. Documentación, Definición del modelo de operación, Normas Internacionales Puntuación Máxima Imagen Objetivo Situación Actual

32 Version 7 section GRACIAS.! Henry Rodriguez hrodriguez@freebalance.com