INSTRUCTIVO SAP 08/2001 Transferencia de Información de las Casas de Corredores de Bolsa.

Transcripción

1 El Superintendente de Pensiones, en el ejercicio de las facultades legales contempladas en el artículo 13 de la Ley Orgánica de la Superintendencia de Pensiones, EMITE el: INSTRUCTIVO SAP 08/2001 Transferencia de Información de las Casas de Corredores de Bolsa. I. OBJETIVO Definir los detalles técnicos, la periodicidad, los formatos y los procedimientos que permitan la adecuada transferencia hacia la Superintendencia de Pensiones, de la información diaria relacionada con las operaciones bursátiles que realicen, las Administradoras de Fondos de Pensiones, a través de las Casas de Corredores de Bolsa. II. DISPOSICIONES GENERALES Es de obligatorio cumplimiento para todas las Casas de Corredores de Bolsa a través de las cuales, las Administradores de Fondos de Pensiones compran o venden títulos valores. III. DENOMINACIONES Y DEFINICIONES En el texto del presente Instructivo, se utilizarán las siguientes denominaciones: Superintendencia : Superintendencia de Pensiones Casa de Corredores : Casa de Corredores de Bolsa Fondos : Fondos de Pensiones AFP : Instituciones Administradoras de Fondos de Pensiones. Recursos Propios : Recursos propios de las AFP. Bolsa : Bolsa de Valores. NIT : Número de Identificación Tributaria. IV. INFORMACION REQUERIDA 1. ASPECTOS TECNICOS DE LA TRANSFERENCIA ELECTRONICA DE INFORMACION La información proveniente de las Casas de Corredores se transmitirá vía electrónica, lo cual se regirá por lo señalado en el presente Instructivo. La dirección a ser utilizada por las Casas de Corredores para enviar información a la Superintendencia será la siguiente: inversiones.buzon@spensiones.gob.sv. 1

2 En caso de existir un cambio en la dirección de correo electrónico, la Superintendencia notificará la nueva dirección a ser utilizada por las Casas de Corredores. Las Casas de Corredores proporcionarán información relacionada con las transacciones efectuadas por las AFP, con recursos del Fondo que administran y con recursos propios, por medio del archivo definido en el presente Instructivo, a más tardar, a las dieciséis horas y treinta minutos, del día en que se efectuó la transacción. En caso de no poder hacer uso de la versión electrónica del reporte, en un día en particular, la Casa de Corredores deberá hacer uso de la versión documental, de conformidad al formulario del Anexo 1, el cual deberá enviarse a la Superintendencia por medio de fax a la hora señalada en el párrafo anterior, y en diskett, el día hábil siguiente de efectuada la transacción, conteniendo el archivo definido en el presente Instructivo. El formato de los archivos de intercambio de información que las Casas de Corredores envíen hacia o reciban desde la Superintendencia, será como hoja electrónica, cuyo diseño será proporcionado por ésta. En caso de no ser posible generar archivos en hoja electrónica, la Casa de Corredores podrá generar archivos en formatos de base de datos, consultando previamente, a la Superintendencia, si el formato es admisible. Los correos electrónicos proveniente de las Casas de Corredores, deberán identificarse de la siguiente manera: Asunto: *Nombre Casa* Fecha Nombre Casa: Representa el nombre de la Casa de Corredores, de conformidad al Anexo II. Fecha: Representa la fecha a la que corresponde el informe, en el formato: aaaammdd Donde: aaaa: Representa el año mm: Representa el mes dd: Representa el día. Ejemplo: *SP VALORES* El nombre de la Casa de Corredores deberá escribirse en mayúsculas, sin tildes. La Superintendencia responderá de forma automática la recepción del correo electrónico, lo cual no representa una repuesta positiva sobre la verificación de la integridad de la información contenida en él. Los nombres de los archivos enviados a través del correo electrónico, se formarán de la siguiente manera: Nombre Casa_fecha.xls Donde: 2

3 Nombre Casa: Fecha: xls: Representa el nombre de la Casa de Corredores, de conformidad al Anexo II. Representa la fecha a la que corresponde el informe, en el formato: aaaammdd Donde: aaaa: Representa el año mm: Representa el mes dd: Representa el día. La extensión del archivo en formato de hoja electrónica de Excel, versión Office 97. Ejemplo: SP VALORES_ xls 2. INFORMACION A TRANSFERIR Cada Casa de Corredores informará sobre las operaciones que, a través de su medio, realicen las AFP, tanto con recursos de los Fondos, como con recursos propios, en los mercados primario y secundario de una bolsa de valores. Las Casas de Corredores informarán dichas operaciones, en el formato que se describe a continuación: El reporte deberá contener el título siguiente: TRANSACCIONES DE ADMINISTRADORAS DE FONDOS DE PENSIONES POR CASA DE CORREDORES DE BOLSA. a) En el encabezado se deberá detallar lo siguiente: Código y Nombre de la Casa de Corredores que informa, especificando el código asignado por la Bolsa de Valores y la razón social de la Casa de Corredores que efectúo la postura de compra o venta de títulos valores. Fecha: fecha a la que corresponde la información reportada. Número de Hoja: número de la hoja reportada como del total de hojas del reporte, 1/n. b) Las operaciones relacionadas con las compras y ventas de los títulos valores se reportarán de la siguiente manera: En la columna (1), Número Operación, se especificará el número correlativo con que la bolsa de valores respectiva identifica la transacción del instrumento informado. En la columna (2), Mercado, se deberá reportar el mercado donde se efectuó la transacción. Puede ser primario (P) o secundario (S). En la columna (3), Transacción, se deberá identificar si la postura de la Casa de Corredores que informa fue de compra (C), venta (V) o una operación cruzada entre otros Fondos de Pensiones o AFP. (C/V). 3

4 En la columna (4), Código ISIN, se deberá especificar el código desarrollado por la Superintendencia para identificar el título valor. En la columna (5), Cantidad de Títulos, se especificará la cantidad de títulos de la misma serie y emisión, transados en una misma operación. En la columna (6), Número de Láminas, se especificará el número de las láminas de la misma serie y emisión transados en una misma operación. En la columna (7), Valor Nominal, se especificará el valor nominal total de los títulos valores transados. En la columna (8), Precio, para el caso de títulos de renta fija, deberá especificarse el precio pactado del título valor, como porcentaje de su valor par. Para títulos de renta variable, se especificará el precio unitario del instrumento, en dólares de los Estados Unidos de América. En la columna (9), Monto Transado, para el caso de títulos de renta fija, se informará el valor total de la transacción, como porcentaje del valor par, sin incluir intereses acumulados y comisiones de la Casa de Corredores y de la Bolsa. Para títulos de renta variable, se especificará el monto total transado. En la columna (10), Intereses Acumulados, se reportará los intereses que la Bolsa reporta en la transacción del instrumento informado. En la columna (11), Monto Transado Total, se informará el valor total de la transacción, que para el caso de títulos de renta fija, incluirá el porcentaje de su valor par, más los intereses acumulados. No se deberá incluir las comisiones de la Casa de Corredores y ni de la Bolsa. Para los instrumentos de Renta Variable, el monto total transado será igual a la cantidad de instrumentos transados multiplicada por el precio de la transacción. En la columna (12), Tipo cliente Comprador, se deberá especificar el código utilizado por la Bolsa para identificar el tipo de cliente, destacando lo siguiente: 04, para transacciones con recursos de los Fondos de Pensiones y 05, para transacciones de AFP con recursos propios. En la columna (13), Comprador, se especificará el nombre de la persona natural o jurídica, nacional o extranjera, que efectúo la postura de compra del título valor. En la columna (14), Documento Identificación Comprador, se especificará el número de NIT para el caso de personas naturales o jurídicas nacionales. El número de pasaporte, para personas naturales extranjeras y el NIT del representante legal, para empresas extranjeras. En la columna (15), Tipo cliente Vendedor, se deberá especificar el código que utiliza la bolsa para identificar el tipo de cliente, destacando lo siguiente: 04, para transacciones con recursos de los Fondos de Pensiones y 05, para transacciones de AFP con recursos propios. En la columna (16), Vendedor, se especificará el nombre de la persona natural o jurídica nacional o extranjera que efectuó la postura de venta del título valor. En la columna (17), Documento Identificación Vendedor, se especificará el número de NIT, para el caso de personas naturales o jurídicas nacionales; el número de pasaporte, para personas naturales extranjeras y el NIT del representante legal, para empresas extranjeras. Un ejemplo del formato puede observarse en el Anexo I del presente Instructivo. 4

5 V. DISPOSICIONES FINALES Cuando la Superintendencia determine que los volúmenes de operaciones bursátiles que involucren recursos de los Fondos de Pensiones, lo ameriten, las Casas de Corredores deberán disponer de los mecanismos para establecer una comunicación en línea, con esta Superintendencia; para tales efectos se emitirá el Instructivo respectivo. La Superintendencia de Pensiones, en el ejercicio de sus facultades de fiscalización, verificará la veracidad de la información y el cumplimiento de todos los aspectos normados en el presente Instructivo. Cualquier aspecto no contemplado en el presente Instructivo, será resuelto por la Superintendencia, de conformidad con la Ley del Sistema de Ahorro para Pensiones y sus Reglamentos. Derógase el Instructivo No. SAP 13/98 Transferencia de Información de las Casas de Corredores de Bolsa, emitido mediante resolución No. A-DO-AF de fecha 9 de marzo de SUPERINTENDENCIA DE PENSIONES: San Salvador, a los cinco días del mes de junio del año dos mil uno. Carlos Mauricio Funes Morales Superintendente de Pensiones DMR/MM/KL/WR/JFG Anexo 1. Formulario Transacción de AFP por Casa de Corredores de Bolsa. 5

6 VALIDACIONES Y MANTENIMIENTOS: 04 Fondos de Pensiones 05 AFP cta.propia MERCADOTRANSACCION 50 AFP: 01 Casa Corredora Cuenta propia P C ####### AFP CONFIA 02 Admon.Cartera S V AFP CRECER 030 Personas naturales C/V AFP PROFUTURO 031 Banca 032 Industria 033 Comercio 034 Agropecuario 035 Construcción 036 Cías.de Seguro 037 Instit. Públicas 038 Extranjeros 039 Empr. Servicio 06 BCR TRANSACCIONES DE ADMINISTRADORAS DE FONDOS DE PENSIONES POR CASA DE CORREDORES DE BOLSA CASA DE CORREDORES QUE INFORMA: 02 ABC VALORES, S.A. DE C.V FECHA INFORMADA: miércoles 24/08/2011 Fijar fecha Ref. 24/8/11 11:06 HOJA No: 1/1 MERCAD TRANSACCIÓ No. OPERACIÓN O N CODIGO ISIN CANTIDAD DE TÍTULOS No. DE LÁMINAS DEL AL VALOR NOMINAL PRECIO MONTO TRANSADO INTERESES ACUMULADOS MONTO TRANSADO TOTAL TIPO CL. C COMPRADOR DOCUMENTO DE IDENTIFICACION COMPRADOR TIPO CL. V VENDEDOR DOCUMENTO DE IDENTIFICACION VENDEDOR

7 HOJA PARA QUE LAS CASAS DE CORREDORES DE BOLSA INFORMEN A LA SUPERINTENDENCIA DE PENSIONES, LAS TRANSACCIONES EFECTUADAS POR LAS ADMINISTRADORAS DE FONDOS DE PENSIONES (AFP), YA SEA A CUENTA DE LOS FONDOS DE PENSIONES O POR CUENTA PROPIA. 1. Descripción General de la hoja 2. Instalación 3. Llenado de hoja: encabezado 4. Llenado de campos 5. Llenado de la hoja: Otra información y comentarios. 6. Transmisión de información. Dirección de remisión. 7. Base Legal 1. DESCRIPCIÓN GENERAL DE LA HOJA. La presente hoja está orientada a uniformar la información de transacciones que reportan las Casas de Corredores de Bolsa, sobre las operaciones bursátiles que efectúen las AFP, ya sea con recursos del Fondo de Pensiones que administran o con recursos propios. Se ha pretendido facilitar la realización de algunas operaciones, como la localización del archivo base (plantilla), y automatizar algunos campos requeridos. 2. INSTALACIÓN. Para que la hoja funcione en forma óptima se deberán seguir los siguientes pasos iniciales: Establecer el nombre de la Casa de Corredores de Bolsa que reportará. Para ello deberá seleccionar la hoja "mantenimientos", y luego ubicarse en la celda A5 (en color verde). Al dar "clic" en la flechita, se desplegará un listado de Casas de Corredores, donde se deberá seleccionar el nombre que corresponda dando otro "clic". En caso de cambios de razón social o corresponder a una nueva Casa, los datos que aparecen abajo de dicha celda son editables, pero se deberá tener el cuidado de incorporar el código numérico asignado por la Bolsa. Ubicarse en la hoja de captura y grabar el archivo como plantilla. Para ello, al indicar "guardar como" en el menú normal de Excel, seleccionar "guardar como tipo", la opción "plantilla", y dar un nombre de archivo adecuado, por ejemplo "Reporte Super Pensiones". En adelante, para llamar la hoja, se utilizará el menú de Excel "archivo", "nuevo" y el nombre del archivo. Al completar la información de las operaciones realizadas, se guardará normalmente, manteniéndose intacta la plantilla para usarla nuevamente. 3. LLENADO DE HOJA: ENCABEZADO. La información que se debe completar en el encabezado es la siguiente: a) Nombre de la Casa de Corredores de Bolsa; al configurarla luego de la instalación, no se requiere llenar en cada ocasión. b) Fecha de la transacción: Automáticamente coloca la fecha del día. Puede modificarse por medio de los botones de flechas (aumentando o disminuyendo un día por pulsación), o teclear la fecha en la celda. 7

8 c) Hoja No., normalmente indica 1/1, por lo que si la cantidad de transacciones reportadas es menor de la capacidad de la hoja (actualmente 20 operaciones), no se debe modificar; en caso contrario, deberá identificar las hojas una de dos (1/2), dos de dos (2/2) o según corresponda. 4. LLENADO DE CAMPOS. Deberá introducir la información de número de operación, seleccionar el tipo de mercado y de transacción, el código ISIN del título, la cantidad y número de las láminas, el precio en porcentaje de valor par, el monto transado y los intereses acumulados (la hoja calcula a partir de éstos, el valor nominal y el monto transado total), seleccionar el tipo de cliente y digitar el nombre del cliente y su documento de identidad tanto del cliente comprador como del vendedor. A continuación se describen cada uno de los datos solicitados. En la columna (1), Número de Operación, se deberá especificar el número correlativo con que la bolsa de valores respectiva, identifica la transacción del instrumento informado. En la columna (2), Mercado, se deberá reportar el mercado donde se efectuó la transacción. Puede ser P (mercado primario) o S (mercado secundario), para ello puede escogerse el dato correspondiente por medio del listado desplegable al ubicarse en la celda, o digitarse la letra correspondiente. En la columna (3), Transacción, se identifica la operación que hace(n) la(s) AFP, ya sea C (compra), V (venta) o C/V (una operación entre AFP, en que una compra y otra vende). En la columna (4), código ISIN, se deberá especificar el código desarrollado por la Superintendencia para identificar el título valor. En la columna (5), Cantidad de títulos, se deberá especificar la cantidad de títulos de la misma serie y emisión, los cuales han sido transados en una misma operación. En la columna (6), Número de láminas, se deberá especificar el número de las láminas de la misma serie y emisión, que han sido transados en una misma operación. En la columna (7), Valor Nominal, se calcula a partir de las siguientes columnas, por lo que, no es necesario digitar su valor. En la columna (8), Precio, para el caso de títulos de renta fija, deberá especificarse el precio pactado del título valor, como porcentaje de su valor par. Para títulos de renta variable, se especificará el precio unitario del instrumento. En la columna (9), Monto Transado, para el caso de títulos de renta fija, se informará el valor total de la transacción, como porcentaje del valor par, sin incluir intereses acumulados y comisiones de la Casa de Corredores y de la Bolsa. Para títulos de renta variable, se especificará el monto total transado. En la columna (10), Intereses Acumulados, se deberá reportar los intereses devengados que la Bolsa reporta en la transacción del instrumento informado. En la columna (11), Monto Transado Total, se calcula automáticamente el valor total de la transacción, compuesto para el caso de títulos de renta fija, por su valor par más los intereses acumulados (la suma de las columnas 10 y 11); sin embargo, también puede ser digitado, teniendo presente que no se deberá incluir las comisiones de la Casa de Corredores y de la Bolsa de Valores. En la columna (12), Tipo cliente Comprador, se deberá seleccionar o digitar el código que utiliza la Bolsa para identificar el tipo de cliente que realiza la compra. En la columna (13), Comprador, se deberá seleccionar el nombre de la AFP o digitar el nombre de la persona natural o jurídica nacional o extranjera que efectúo la postura de compra del título valor. 8

9 En la columna (14), Documento de Identificación Comprador, se deberá especificar el número de NIT de la persona natural o jurídica nacional que efectúa la postura de compra del título valor a una AFP; el número de pasaporte, si se trata de una persona natural extranjera, o el NIT del representante legal, si se trata de una empresa extranjera. En la columna (15), Tipo Cliente Vendedor, se deberá seleccionar o digitar el código que utiliza la Bolsa para identificar el tipo de cliente que efectúa la venta. En la columna (16), Vendedor, se deberá especificar el nombre de la persona natural o jurídica nacional o extranjera que le vendió los títulos valores. En la columna (17), Tipo Documento de Identificación Vendedor, se deberá especificar el número de NIT de la persona natural o jurídica nacional que efectúa la postura de venta del título valor a una AFP; el número de pasaporte, si se trata de una persona natural extranjera, o el NIT del representante legal, si se trata de una empresa extranjera. volver al indice 5. LLENADO DE LA HOJA: OTRA INFORMACIÓN Y COMENTARIOS. En la parte inferior de la hoja se encuentran espacios habilitados para incluir comentarios y cualquier otro tipo de información; esta zona se ha dividido en dos espacios, las primeras líneas (marcadas en verde en el extremo izquierdo) son normalmente se imprimen, y el segundo espacio (marcado en azul en el extremo izquierdo) por defecto no se imprime, por lo que pueden incluirse en él, información de referencia. volver al indice 6. TRANSMISIÓN DE INFORMACIÓN. La información proveniente de las Casas de Corredores se transmitirá vía correo electrónico, informándose de la siguiente manera: *Nombre Casa*Fecha El nombre de la Casa de Corredores deberá venir en mayúsculas y sin tilde. La Superintendencia responderá de forma automática la recepción del correo electrónico, lo cual no representa una respuesta positiva sobre la verificación de la integridad de la información contenida. La fecha será en el formato siguiente: aaaammdd, donde aaaa, representa el año (con cuatro cifras); mm, el número de mes; y dd, el día. El nombre del archivo se formará en el formato siguiente: Nombre Casa Fecha.xls. La dirección a ser utilizada por las Casas de Corredores para enviar información a la Superintendencia será: inversiones.buzon@spensiones.gob.sv Las casas de corredores enviarán la información, relacionada con las transacciones del Fondo de Pensiones y los Recursos Propios de la AFP, a más tardar a las 4:30 p.m. del día de efectuada la transacción. volver al indice 7. BASE LEGAL. Ley Orgánica de la Superintendencia de Pensiones. Instructivo SAP 08/

10 Casa de Corredores de Bolsa que informa: 02 ABC VALORES, S.A. DE C.V 02 ABC VALORES, S.A. DE C.V 03 TRANSACCIONES BURSATILES, S.A (TRANSBURSA) 05 ROBLE ACCIONES Y VALORES, S.A. 06 OPERACIONES BURSATILES DE C.A., S.A. DE C.V. (OBC) 07 INVERSIONES BANCO, S.A. DE C.V. 09 INVERSIONES TECNICO BURSATILES, S.A. DE C.V. (INVERTECNIC) 10 ACCIONES Y VALORES, S.A. DE C.V. (ACCIVAL) 11 SERVICIOS GENERALES BURSATILES (SGB) 12 VALORES CUSCATLAN, S.A. DE C.V. 15 CAPITAL CASA DE BOLSA, S.A. DE C.V. 16 LAFISE VALORES DE EL SALVADOR, S.A. DE C.V. 17 UNIVALORES DE EL SALVADOR, S.A. DE C.V. 18 INVERSIONES BURSATILES CREDOMATIC, S.A. DE C.V. (IBC) 19 CITIVALORES, S.A. DE C.V. 20 SALVADOREÑA DE VALORES, S.A. DE C.V. 21 ASESORES DE INVERSIONES, S.A. DE C.V. (ADISA) 22 AHORROMET VALORES, S.A. 23 BURSABAC, S.A. DE C.V. 10