INDICE 1. DATOS MÁS SIGNIFICATIVOS 4 2. INFORME DE GESTIÓN 6 3. CUENTAS ANUALES MEMORIA DE LAS CUENTAS ANUALES 42

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1 INFORME ANUAL Ejercicio 2013 NORTEHISPANA DE SEGUROS Y REASEGUROS S. A.

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3 INFORME ANUAL EJERCICIO 2013 NORTEHISPANA DE SEGUROS Y RESEGUROS S.A. Que en cumplimiento de lo establecido en el texto refundido de la Ley de Sociedades de Capital (Real Decreto 1/2010, de 2 de julio) y disposiciones concordantes, así como en los Estatutos Sociales, se presenta por el Consejo de Administración a la Junta General de Accionistas del 5 de Mayo de 2014, para dar cuenta de la Gestión del año 2013 y para la aprobación de las Cuentas Anuales del Ejercicio El Informe de Gestión y las Cuentas Anuales que se acompañan, se depositarán para su inscripción en el Registro Mercantil. 2

4 INDICE 1. DATOS MÁS SIGNIFICATIVOS 4 2. INFORME DE GESTIÓN 6 3. CUENTAS ANUALES MEMORIA DE LAS CUENTAS ANUALES INFORME DE LOS AUDITORES DE LAS CUENTAS 88 3

5 2013 Datos más significativos 4

6 DATOS MÁS SIGNIFICATIVOS El ejercicio 2013 ha seguido marcado por un entorno de debilidad e incertidumbre económica y gran volatilidad en los mercados financieros. No obstante, Nortehispana de Seguros, gracias a la solidez de su modelo de negocio, ha mantenido el nivel de facturación, la recurrencia en los resultados y el exceso de solvencia. A continuación se muestran las principales magnitudes económicas de la Compañía durante los últimos cinco años. (cifras en euros) DATOS MÁS SIGNIFICATIVOS % Var A INGRESOS - POR PRIMAS ,0 - POR RENDIMIENTO DE INVERSIONES ,3 TOTAL INGRESOS ,5 B CAPITALES PROPIOS - CAPITAL SOCIAL ,0 - RESERVAS PATRIMONIALES ,8 TOTAL CAPITALES PROPIOS ,5 C PROVISIONES TÉCNICAS ,4 TOTAL CAPITALES PROPIOS Y PROVISIONES TÉCNICAS ,1 D PATRIMONIO PROPIO NO COMPROMETIDO ,7 E TOTAL INVERSIONES Y TESORERíA ,1 F RESULTADO NETO ,4 5

7 2013 Informe de Gestión 6

8 INDICE Informe de Gestión Consejo de Administración 8 Evolución Comercial 9 Ingresos por Primas Composición de la Cartera Distribución Territorial Red de Distribución - Agentes Resultado del Ejercicio Resultado del Ejercicio Propuesta de Distribución del Resultado Evolución por Áreas de Actividad 12 Seguros Generales Multirriesgos Decesos Diversos Vida Otros Aspectos Relevantes del Negocio 17 Reaseguro Gastos Generales y Comisiones Saldos de Agentes y Recibos Pendientes Resultado Financiero Evolución de las Partidas del Balance 19 Balance Patrimonio Neto Provisiones Técnicas y Cobertura Solvencia Inversiones Gestión de Riesgos y Auditoria 23 Responsabilidad Social Corporativa 26 Equipo, los empleados Cultura y Medio Ambiente Nuevas Tecnologías Perspectivas para el Ejercicio

9 CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN DE LA SOCIEDAD Presidente Vicepresidente Consejeros Secretario no Consejero D. José María Serra Farré D. Francisco José Arregui Laborda D. José Ignacio Álvarez Juste D. Augusto Huesca Codina D. Joaquín Güallar Pérez 8

10 EVOLUCIÓN COMERCIAL Ingresos por primas El volumen total de ingresos por Primas Facturadas del Negocio Directo ha ascendido al cierre del ejercicio 2013 a euros, con un incremento de euros respecto del ejercicio 2012, lo que representa un incremento porcentual del 6,0%. La distribución por ramos se expresa en el siguiente cuadro, en el que destacan los ramos de decesos y vida: (cifras en euros) Dif. % Inc. Ramos Multirriesgos ,1 Diversos ,5 Decesos ,1 SEGUROS GENERALES ,4 VIDA ,1 TOTAL GENERAL , Composición de la cartera Como puede observarse en el cuadro, la participación del ramo de decesos en el total de la facturación de la compañía sigue manteniéndose por encima del 50%, pasando del 52,79% en 2012 al 53,37% en Por otro lado aumenta la aportación de Vida, pasando del 20,32% al 21,51%, la participación en Diversos se sitúa en el 7,70%, y la de Multirriesgos, en el 17,43%. Ramos Multirriesgos 18,49 18,27 18,27 18,26 17,43 Diversos 10,58 9,90 9,32 8,63 7,70 Decesos 51,47 51,95 52,49 52,79 53,37 Vida 19,46 19,89 19,92 20,32 21,51 Vida 21,51% Multirriesgos 17,43% Decesos 53,37% Diversos 7,70% 9

11 Distribución Territorial La distribución por Comunidades Autónomas del número de oficinas y su cuota de participación en los ingresos del total de la Sociedad se muestra en el siguiente mapa: 8 Of M 5,7% 7 Of M. 4,5% 1 Of M. 1,1% 11 Of M. 4,1% 9Of M. 8,4% 3 Of. 3,087 M. 2,7% 1 Of M. 1,0% 1 Of. 563 M. 0,5% 1 Of M. 1,6% 18 Of M. 18,4% 4 Of M. 5,6% 7 Of. 5,588 M. 4,9% 17 Of. 14,338 M. 12,5% 1 Of. 2,518 M. 2,2% 3 Of M. 3,2% 19 Of M. 20,8% 3 Of. 3,263 M. 2,8% Del mismo modo la facturación del Canal Territorial esta homogéneamente repartida en 6 zonas de supervisión, que junto a los nuevos canales de comercialización proporciona una importante implantación en el territorio. 12,1 Zonas Canal 18,9 Territorial Facturación Cuota de Participación Nº de sucursales Cataluña ,3 9 Norte; 18,4 Cataluña; 18,3 21,6 Andalucía ,8 11 Madrid ,3 5 Centro ,2 8 Levante; 21,0 Andalucía 20,8 Levante ,0 11 Norte ,4 13 CANAL TERRITORIAL , ,8 Centro; 13,2 Madrid; 8,3 El número de sucursales asciende a 59, que incluyen 2 oficinas de agencia. La entidad también dispone de 46 oficinas comerciales y 5 oficinas de Zona, como apoyo de la actividad comercial de las sucursales. Además de 4 oficinas del Canal Alternativos. Red de distribución - Agentes La acción comercial se ha centrado en la captación y especialización de red con el fin de incrementar las primas facturadas aumentando nuestro volumen de venta y conteniendo las anulaciones. Al cierre del ejercicio, la sociedad cuenta con una Red de Distribución compuesta por agentes y visitadores, distribuidos por todo el territorio nacional. 10

12 RESULTADO DEL EJERCICIO Resultado del Ejercicio Una vez dotadas las provisiones y las amortizaciones del ejercicio, el Resultado ha ascendido a euros. En el cuadro siguiente se detallan las partidas más relevantes de las Cuentas de Pérdidas y Ganancias, de forma comparativa con el ejercicio anterior. (cifras en euros) CUENTA DE RESULTADOS % Incr. Primas ,0 Primas Adquiridas ,3 Coste Técnico 19,78 19,78 20,28 20,45 22,05 7,8 Comisiones ,2 RESULTADO TÉCNICO ,1 % s/ Primas Adquiridas 61,8% 62,4% 61,0% 61,1% 57,6% GASTOS ,4 % s/ Primas Adquiridas 45,2% 45,1% 44,9% 45,8% 42,9% RESULTADO TÉCNICO DESPUÉS DE GASTOS ,6 % s/ Primas Adquiridas 19,0% 16,8% 16,0% 15,4% 14,7% RESULTADO FINANCIERO ,5 % s/ Primas Adquiridas 1,9% 2,0% 2,3% 2,4% 1,4% RESULTADO CUENTA NO TECNICA NO FINANCIERA ,5 % s/ Primas Adquiridas 0,0% -0,5% -0,1% 0,2% -1,0% RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS ,3 % s/ Primas Adquiridas 20,9% 18,7% 18,3% 17,9% 15,1% Impuesto Sociedades ,3 RESULTADO DESPUÉS DE IMPUESTOS ,4 % s/ Primas Adquiridas 14,7% 13,0% 13,0% 12,6% 10,7% Propuesta de distribución del Resultado El Beneficio Neto de la sociedad, Nortehispana de Seguros y Reaseguros, S.A. asciende a euros. El Consejo de Administración propone y somete a la Junta General de Accionistas la distribución de un dividendo de euros sobre el Beneficio Neto y el resto incorporarlo a Reserva Voluntaria. 11

13 EVOLUCIÓN DEL NEGOCIO POR ÁREAS DE ACTIVIDAD Seguros Generales El conjunto de ramos que se incluyen bajo la denominación de Seguros Generales son aquellos distintos a los de Vida, han presentado una evolución tanto en crecimiento como en ratio combinado adecuada. En cuanto a la evolución de la siniestralidad técnica del negocio directo, ha aumentado en los ramos de Decesos y Diversos, habiéndose situado en un 24,66% sobre primas adquiridas para el global de Seguros Generales frente al 24,02% del ejercicio anterior. Los resultados han supuesto un beneficio antes de impuestos de euros. En la cuenta que se adjunta, se puede observar la evolución de los distintos resultados, técnico y financiero, de forma comparativa con el ejercicio (cifras en euros) Cuenta de Resultados % Incr. Primas Adquiridas ,7 Resultado Técnico ,2 % s/ Primas Adquiridas 68,3% 66,7% 68,0% 68,3% 67,4% Gastos ,3 % sobre Primas Adquiridas 53,7% 54,5% 54,3% 55,7% 53,0% Resultado Técnico después de Gastos ,0 % sobre Primas Adquiridas 14,6% 12,2% 13,7% 12,6% 14,3% Resultado Financiero ,4 % sobre Primas Adquiridas 1,8% 1,6% 1,4% 1,3% 0,2% Resultado Técnico Financiero ,1 % sobre Primas Adquiridas 16,4% 13,8% 15,2% 14,0% 14,5% Evolución del ratio combinado 12

14 Multiriesgos Este grupo de ramos ha alcanzado los euros de facturación y un incremento del 1,1%. La evolución del resultado técnico después de gastos se mantiene en un margen positivo del 8,9%, con un resultado técnico financiero de euros. En los siguientes cuadros puede apreciarse la evolución de las principales magnitudes de este grupo de ramos. (cifras en euros) % Incr. Primas Facturadas (en euros) ,1 Importe total de las Provisiones Técnicas ,8 % Total = Ratio Combinado 91,82 90,87 91,57 94,10 91,06-3,2 (cifras en euros) Cuenta de Resultados % Incr. Primas Adquiridas ,9 Resultado Técnico ,6 % sobre Primas Adquiridas 37,8% 38,9% 38,0% 38,1% 39,9% Gastos ,2 % sobre Primas Adquiridas 30,0% 30,2% 29,3% 32,2% 30,9% Resultado Técnico después de Gastos ,4 % sobre Primas Adquiridas 7,8% 8,7% 8,8% 5,9% 8,9% Resultado Financiero ,5 % sobre Primas Adquiridas 1,8% 1,7% 1,6% 1,5% 0,3% Resultado Técnico Financiero ,1 % sobre Primas Adquiridas 9,6% 10,4% 10,3% 7,4% 9,2% Evolución del ratio combinado 13

15 Decesos El ramo de Decesos ha alcanzado una facturación de euros presentando un incremento respecto del ejercicio anterior de euros, lo que representa un incremento en primas del 7,1%. Se han valorado los siniestros por euros, situando la siniestralidad técnica del negocio directo en el 19,6 % y un resultado técnico financiero del 14,9%. El ratio combinado es del 85,29% mejorando el del ejercicio El siguiente cuadro muestra la evolución de las principales magnitudes de este ramo. (cifras en euros) % Incr. Primas Facturadas (en euros) ,1 Importe total de las Provisiones Técnicas ,9 % Total = Ratio Combinado 88,61 87,83 86,92 86,97 85,29-1,9 (cifras en euros) Cuenta de Resultados % Incr. Primas Adquiridas ,4 Resultado Técnico ,9 % sobre Primas Adquiridas 78,1% 75,8% 77,7% 78,2% 76,4% Gastos ,6 % sobre Primas Adquiridas 62,6% 63,8% 64,4% 64,5% 61,7% Resultado Técnico después de Gastos ,9 % sobre Primas Adquiridas 15,5% 11,9% 13,3% 13,6% 14,7% Resultado Financiero ,5 % sobre Primas Adquiridas 2,1% 1,7% 1,5% 1,4% 0,2% Resultado Técnico Financiero ,6 % sobre Primas Adquiridas 17,6% 13,6% 14,8% 15,0% 14,9% Evolución del ratio combinado 14

16 Diversos Con esta denominación se incluyen un conjunto de ramos, cuyos productos más significativos son los complementarios de Accidentes y Hospitalización, que se comercializan en las Carpetas de Hogar Plus y de Universal Previsión, además de los ramos de Incapacidad Temporal, Individual de Accidentes, Responsabilidad Civil y Otros Daños a los bienes. El ratio combinado conseguido en el 2013 es del 79,41%. En los siguientes cuadros se expresa la evolución de las principales magnitudes de este grupo de ramos. (cifras en euros) % Incr. Primas Facturadas (en euros) ,5 Importe total de las Provisiones Técnicas ,2 % Total = Ratio Combinado 77,76 78,73 75,89 79,57 79,41-0,2 (cifras en euros) Cuenta de Resultados % Incr. Primas Adquiridas ,7 Resultado Técnico ,0 % sobre Primas Adquiridas 72,7% 69,5% 71,3% 71,2% 66,4% Gastos ,7 % sobre Primas Adquiridas 51,2% 49,5% 45,6% 50,7% 42,7% Resultado Técnico después de Gastos ,8 % sobre Primas Adquiridas 21,5% 20,0% 25,7% 20,4% 23,8% Resultado Financiero ,8 % sobre Primas Adquiridas 0,7% 0,7% 0,7% 0,6% 0,1% Resultado Técnico Financiero ,0 % sobre Primas Adquiridas 22,2% 20,7% 26,4% 21,0% 23,9% Evolución del ratio combinado 15

17 Vida Facturación y Resultados La evolución del ramo de Vida ha sido positiva, con crecimientos en facturación de un 12,1%, superiores a la media del mercado y con unas primas facturadas de euros. En Vida Temporal, la siniestralidad técnica nos permite mantener un buen resultado. En Vida Ahorro, se ha obtenido un excelente crecimiento con el producto Vida Universal que permite una oferta más flexible y moderna, tanto en tipos de interés como por el tipo de aportaciones de los asegurados. El Resultado Técnico financiero ha empeorado por el aumento de las provisiones matemáticas, en cambio el Resultado Financiero se ha incrementado un 3.1%. En el siguiente cuadro se expresan las principales magnitudes del ramo % Incr. Primas Facturadas (en euros) ,1 Volumen Fondos Gestionados en: (cifras en euros) Provisiones Matemáticas y Siniestros pendientes ,5 En su conjunto, la facturación de los ramos de Vida supone una participación del 21,51 % de la facturación global de la sociedad. (cifras en euros) Cuenta de Resultados % Incr. Primas ,2 Resultado Técnico ,2 % sobre Primas Adquiridas 53,2% 45,1% 32,9% 33,1% 22,1% Gastos ,5 % sobre Primas Adquiridas 10,1% 7,4% 7,3% 7,1% 6,2% Resultado Técnico después de Gastos ,4 % sobre Primas Adquiridas Resultado Financiero ,1 % sobre Primas Adquiridas 2,6% 3,5% 5,6% 6,4% 5,9% Resultado Técnico Financiero ,6 % sobre Primas Adquiridas 45,7% 41,2% 31,2% 32,4% 21,8% 16

18 OTROS ASPECTOS RELEVANTES DEL NEGOCIO Reaseguro La sociedad, como en ejercicios anteriores, ha mantenido la política de cobertura del Reaseguro cedido. Las cesiones de primas al reaseguro, para el conjunto de los ramos han ascendido a euros, lo que supone el 3,23% del total de las primas del negocio directo, por lo que el negocio retenido representa el 96,77% de las primas. Las primas del reaseguro aceptado, corresponden a los contratos con Seguros Catalana Occidente, Seguros Bilbao, Plus Ultra y Mutua General de Seguros, que corresponden a la comercialización de los seguros de Decesos. Las primas aceptadas ascienden a euros, y representan un 17,12% de las primas del negocio directo del ramo de decesos, experimentando un importante aumento con respecto al ejercicio anterior. En el siguiente cuadro se expresan las magnitudes más relevantes relacionadas con el Reaseguro Cedido. Resultados % Incr. Primas Cedidas ,9 Incremento de Provisión Prima no Consumida (cifras en euros) Comisiones ,0 Coste de la Cesión ,1 Siniestralidad ,0 Coste Total del Reaseguro Cedido ,7 En el siguiente cuadro se expresan las magnitudes más relevantes relacionadas con el Reaseguro Aceptado. (cifras en euros) Resultados % Incr. Primas Aceptadas ,8 Incremento de Provisión Prima no Consumida ,6 Comisiones ,1 Resultado de la Aceptación ,8 Siniestralidad ,2 Resultado Total Reaseguro Aceptado ,5 17

19 Gastos y Comisiones El volumen total de los Gastos y Comisiones ha ascendido a euros, con un decremento del 1,25% y una mejora del ratio de eficacia sobre primas de 3,94 puntos, y cuya evolución histórica se expresa en el siguiente cuadro: (cifras en euros) Comisiones % sobre Primas Adquiridas 11,17 11,52 10,55 9,92 8,85 Gastos % sobre Primas Adquiridas 45,20 45,13 44,88 45,80 42,93 Gastos y Comisiones % sobre Primas Adquiridas 56,37 56,65 55,42 55,71 51,78 Saldos de Agentes y recibos pendientes Al cierre del ejercicio 2013, los saldos por recibos pendientes en poder de los agentes, han ascendido a euros, representando el 1,53% de las Primas, frente al 1,65 % del ejercicio anterior que se cerró con una cifra de euros. La evolución de los últimos años se muestra en el siguiente cuadro. (cifras en euros) Saldos Recibos Pendientes % sobre Primas 1,58% 1,51% 1,55% 1,65% 1,53% 18

20 EVOLUCIÓN DE LAS PARTIDAS DEL BALANCE La evolución del Balance y de las principales partidas del Activo y del Pasivo que lo componen, se muestran a modo de resumen en el siguiente cuadro. Balance ACTIVO (cifras en euros) % Variación Activos Inmateriales e Inmovilizado ,0% Inversiones ,5% Inversiones inmobiliarias ,7% Inversiones financieras ,2% Tesorería y activos a corto plazo ,6% Participación Reaseguro en Provisiones Técnicas ,6% Resto Activos ,9% Activos por Impuestos diferidos ,3% Créditos ,4% Otros activos ,4% Total Activo ,3% PASIVO Y PATRIMONIO NETO % Variación Recursos Propios ,1% Provisiones Técnicas ,4% Resto Pasivos ,7% Otras provisiones ,9% Depósitos recibidos por reaseguro cedido ,9% Pasivos fiscales ,2% Deudas ,7% Otros pasivos ,4% Total Pasivo y Patrimonio Neto ,3% 19

21 Patrimonio Neto El Capital suscrito y desembolsado es de euros. El Conjunto del Patrimonio Neto pasa de euros en 2012 a euros en 2013, como consecuencia de la variación por cambios de valor de los activos en 2013, con el siguiente detalle. (cifras en euros) 2013 Patrimonio Neto a cierre Dividendos pagados del ejercicio Resultado Ejercicio Variación por cambios de valor Patrimonio Neto a cierre Provisiones Técnicas y Cobertura El conjunto de Provisiones Técnicas del negocio directo y reaseguro aceptado se ha situado en los euros, lo que supone un incremento de euros y del 6,4% sobre el ejercicio anterior, con el detalle que se indica en el siguiente cuadro: (cifras en euros) % inc Directo y Aceptado Directo y Aceptado Provisiones Primas no Consumidas y Riesgos en Curso ,4% Provisiones Seguros de Vida ,8% Prestaciones ,9% Otras Provisiones Técnicas ,5% PROVISIONES TÉCNICAS ,4% Otras Provisiones a deducir ,4% PROV. TECNICAS a cubrir con Activos Aptos ,5% 20

22 Una vez deducidas determinadas partidas según establece el Reglamento de Ordenación de Seguros Privados, el importe de las Provisiones Técnicas a cubrir ascienden a euros que deben estar invertidas en Activos Aptos para su cobertura, con arreglo a los principios de congruencia, seguridad, liquidez y rentabilidad. La situación de la Cobertura de las Provisiones Técnicas al cierre de este ejercicio y la evolución de los últimos cinco años se muestra en el siguiente cuadro. (cifras en euros) Provisiones Técnicas a materializar Activos Aptos Exceso de Cobertura Margen de Solvencia De acuerdo con la legislación vigente, las entidades aseguradoras deben disponer de un Patrimonio Propio no Comprometido que exceda de una cuantía mínima, calculada con criterios definidos en el Reglamento de Ordenación de Seguros Privados. Como puede apreciarse en el siguiente cuadro el Patrimonio Propio no Comprometido excede sobradamente el importe de la cuantía mínima y asciende a euros, lo que representa el 211,54% del mínimo exigible, presentando un superávit de euros. En cuanto a la cuantía mínima necesaria del Margen de Solvencia ha ascendido hasta los euros, en el siguiente cuadro se muestra la evolución del margen de solvencia: ( cifras en euros ) Patrimonio Propio no Comprometido Cuantía mínima del Margen de Solvencia Exceso del Margen de Solvencia El Patrimonio sobre el mínimo exigido, representa en %

23 Inversiones y Fondos Administrados La Inversión Global se ha situado en los euros, con un incremento de euros frente a los euros del A continuación se muestra el detalle de la composición de la cartera: (Cifras en euros) INVERSIONES Y FONDOS ADMINISTRADOS Variación Inmuebles y otro Inmovilizado: Inmovilizado material e Intangible Inversiones inmobiliarias Inversiones en fondos inmobiliarios Plusvalías no contabilizadas Total Inmovilizado Inversiones financieras: Renta Fija Renta Variable Resto inversiones financieras Depósitos en entidades de crédito Total inversiones financieras Tesorería y activos monetarios Inversiones en sociedades participadas Total Inversiones y Fondos Administrados La distribución de las inversiones por tipología y su evolución anual se muestra en el siguiente gráfico: Inversiones Sociedades 1,63% Depósitos y Tesorería 2,92% M M. Resto Inversiones 7,91% M. Inmovilizado 5,13% 12,636 M. Renta Variable 3,73% M M. Inversiones Sociedades 1,91% Depósitos y Tesorería 3,23% 7,952 M. Resto Inversiones 5,33% M. Inmovilizado 5,55% M. Renta Variable 3,64% M. Renta Fija 80,74% Renta Fija 78,26% M M. 22

24 GESTION DE RIESGOS Y AUDITORIA El Consejo de Administración es responsable de las políticas y estrategias generales de la Sociedad y, en particular, la política de control y gestión de riesgos, así como el seguimiento periódico de los sistemas internos de información y control. La actual política de control y gestión de riesgos identifica, entre otros, los distintos tipos de riesgo a los que se enfrenta la Sociedad, fija el nivel de riesgo que se considera aceptable, identifica medidas previstas para mitigar el impacto de los riesgos identificados, en caso de que llegaran a materializarse, y determina los sistemas de información y control interno que se utilizan para controlar y gestionar los citados riesgos, incluidos los pasivos contingentes o riesgos fuera de balance. Este sistema de gestión de riesgos tiene también como objetivo el desarrollar los procesos y sistemas de asignación de capital en función de los riesgos asumidos por cada área. La Compañía continúa trabajando en la adecuación de las actuales políticas a los futuros requerimientos de Solvencia II. En concreto, se encuentra en proceso de cuantificar el capital ajustado al perfil de riesgo y de implantar medidas de control ajustadas al riesgo para distintas líneas o unidades de negocio. La estructura de la Sociedad tiene un alto grado de autonomía en su gestión. Adicionalmente, a nivel corporativo, el departamento de Control de Riesgos tiene como objetivo impulsar, coordinar e implantar un modelo de capital válido para la gestión de riesgos global del Grupo al que pertenece la Sociedad y de cada una de las sociedades que forman parte del mismo. Durante el ejercicio 2013 se han mantenido los Comités Internos de Control de Riesgos en los que participan las sociedades filiales del Grupo, para coordinar la implantación de Solvencia II. Control Interno La Sociedad continúa fortaleciendo su sistema de Control Interno, perfectamente auditable, y ha finalizado la implantación de una herramienta informática que permite el registro de los controles realizados y su trazabilidad. El modelo de Control Interno que se está impulsando se basa en el sistema COSO que define tres pilares de control. El primero, hace referencia al autocontrol al que se somete cada una de las unidades del negocio. El segundo, se sitúa en el ámbito del control del proceso anterior por una unidad externa. En tercer lugar, la Unidad de Auditoria Interna tiene la función de evaluar la eficacia de los procesos de control de riesgos. Este sistema permite efectuar razonablemente una adecuada auditoria de riesgos, y está dirigido a dar cobertura en su momento a los planteamientos de Solvencia II. Lucha contra el fraude La Compañía dispone de procedimientos para luchar contra el fraude, que contribuyen a identificar posibles acciones u omisiones malintencionadas en la contratación del seguro, en la declaración de siniestros o en la acreditación de los daños y perjuicios, que tengan como finalidad la obtención de beneficios impropios, el blanqueo de capitales o el enriquecimiento injusto a través del seguro. Así mismo, se ha establecido un canal de denuncias (Procedimiento de actuación en caso de irregularidades y fraudes), que permite a cualquier empleado poner en conocimiento de Auditoria Interna Corporativa conductas que puedan suponer la comisión de hechos delictivos en el seno de la Compañía, todo ello, como consecuencia de la modificación introducida en la Ley Orgánica 10/1995, de 23 de noviembre, del Código Penal, que ha establecido de forma 23

25 clara la responsabilidad penal de las personas jurídicas en supuestos de comisión de delitos en nombre y por cuenta de la Sociedad, y en su provecho, por legales representantes o administradores de hecho o de derecho; o por quienes, estando sometidos a la autoridad de estos representantes o administradores, hayan podido cometer los hechos delictivos por no haberse ejercido sobre los mismos el debido control, atendidas las circunstancias del caso. Prevención de Blanqueo de Capitales y Financiación del Terrorismo La normativa interna y los procesos de control sobre la prevención del blanqueo de capitales, están integrados en los procedimientos informáticos de contratación, implicando a todos los empleados y agentes. Esta normativa, ha sido adaptada de acuerdo con las últimas modificaciones legales, y se han impartido cursos de formación a todas las personas implicadas. La normativa establece mecanismos para evitar que el sistema financiero sea utilizado para dar apariencia de legalidad a dinero procedente de actividades ilícitas. Se estructura en tres deberes esenciales: Aplicar medidas de la diligencia debida encaminadas a identificar y conocer al cliente, con el objetivo de determinar la identidad de la persona que realmente contrata la póliza y la procedencia de los fondos con los que efectúa la operación. Comunicar al Banco de España las operaciones que por su cuantía de pago o por sus características sean susceptibles de instrumentos de blanqueo de capitales. Establecer Medidas de Control Interno que garanticen el cumplimiento de normativa sobre la prevención del blanqueo de capitales. A partir de estos tres deberes esenciales, la normativa establece mecanismos para el cumplimiento de cada uno de ellos. La dirección general del Grupo al que pertenece la Sociedad, ha designado una comisión interna, cuyas funciones son: Analizar, controlar y, en su caso, comunicar al Servicio Ejecutivo, toda la información relativa a hechos susceptibles de estar relacionados con el Blanqueo de Capitales. El Consejo de Administración del Grupo al que pertenece la Sociedad ha designado a un representante ante el SEPBLAC. Impulsar medidas de adecuación a la normativa en vigor. Mantener actualizado el manual, así como elaborar y mantener actualizado un manual de procedimientos internos, en el que se integrarán los acuerdos de la comisión interna, para adecuar la normativa sobre la prevención de blanqueo de capitales a los procesos internos de la Compañía. Divulgar y adoptar las medidas oportunas para que el personal tenga conocimiento de las exigencias derivadas de la normativa. Las medidas de control interno son objeto de examen anual por un experto externo. Los resultados del examen son consignados en un informe escrito, que describe las medidas de control interno existentes, valora su eficacia y propone, en su caso, rectificaciones o mejoras. El Consejo de Administración del Grupo al que pertenece la Sociedad examina este informe, junto con las propuestas de medidas necesarias para solventar las diferencias identificadas, formuladas por la comisión interna, a los efectos de adoptar las medidas correctoras oportunas. 24

26 Auditoria Interna La actividad de Auditoria Interna se ha desarrollado en 2013 a través de una única dirección, denominada Auditoría Interna Corporativa, de la que dependen dos unidades situadas físicamente en Sant Cugat del Vallés y Bilbao, que trabajan con una misma metodología. Las misiones de auditoria se han realizado de acuerdo con el plan anual de auditorías aprobado por el Comité de Auditoria del Grupo Catalana Occidente. En su elaboración se tienen en cuenta las auditorías exigidas obligatoriamente por los reguladores y por otros organismos que certifican algunas de las actividades del Grupo. Finalmente, Auditoría Interna Corporativa se ha ocupado del análisis de las irregularidades y/o fraudes de mediadores, profesionales y empleados de los que ha tenido conocimiento. En este sentido, cabe destacar que en 2013 se ha modificado la normativa interna sobre comunicación de irregularidades y/o fraudes que prevé, en el canal de denuncias establecido para comunicar estos casos a Auditoría Interna Corporativa, preservar la identidad del denunciante si así lo solicita. Entre los hechos denunciables se encuentra el incumplimiento del código de ética establecido por la Compañía para todos los empleados. A partir de Enero de 2014 se va a continuar auditando el sistema de control interno en la elaboración de la información financiera de una parte de los restantes procesos que están definidos y documentados. También, en la realización de las misiones planificadas para 2014, Auditoria Interna Corporativa va a tener en cuenta los procesos, riesgos y controles que figuran en el mapa de riesgos de Grupo Catalana Occidente elaborado por el departamento de Control de Riesgos. Auditoria Externa En la Junta General de Accionistas de la Sociedad, celebrada el 22 de abril del 2013, se acordó entre otros el nombramiento, como auditores de las Cuentas Anuales e informe de gestión de la Sociedad para el ejercicio 2013, de la firma "DQ AUDITORES DE CUENTAS, S.L.P. 25

27 RESPONSABILIDAD SOCIAL CORPORATIVA Nortehispana integra en su propia estrategia de negocio las políticas de Responsabilidad Social Corporativa centradas en una gestión responsable y transparente donde el cliente es el centro de la actividad, las personas el activo más importante y el compromiso con la legalidad, la integración social, el medio ambiente y, en general, los principios de sostenibilidad forman parte de su modelo de negocio y de su actividad ordinaria. Durante el ejercicio 2013 hemos seguido avanzando en integrar las mejores prácticas de responsabilidad social en la actividad diaria. Cabe destacar las acciones llevadas a cabo en materia de conciliación laboral, integración de las personas, acción social, criterios medioambientales, formación, aplicación de tecnología para aportar el mejor servicio posible, etc. El Departamento de Atención al Cliente y el Defensor del Cliente La Compañía en su compromiso de satisfacer a sus clientes y asegurados, y en virtud de lo establecido por la Ley 44/2002 de Medidas de Reforma del Sistema Financiero, durante el 2013 ha centrado sus esfuerzos en atender, reducir y dar respuesta a todas las peticiones de aclaración, quejas o reclamaciones que clientes y/o asegurados han formulado. Cabe concluir por tanto, que la coyuntura económica y la situación financiera actual se están dejando notar en el número de reclamaciones iniciadas por ambas instituciones. Nortehispana con su Equipo: los empleados La Compañía manifiesta su responsabilidad social de forma especialmente directa en las relaciones que mantiene con su equipo. El equipo humano es el principal activo para crear valor a los clientes, y por ello la Compañía refuerza el aprendizaje, la conciliación y la comunicación. La Compañía trabaja con el objetivo de motivar y retener el talento humano. Los pilares de la política de recursos humanos son: Una retribución justa y competitiva, de acuerdo al marco general del sector La transparencia y la información veraz El respeto y la dignidad de la persona La cooperación duradera Nuestros empleados cuentan con un amplio programa de beneficios sociales entre los que destacan los planes de pensiones, seguro de vida, de decesos, de accidentes, financiación de la formación de empleados (formación universitaria, MBA, idiomas). Además existe una política de promoción interna por lo que la formación continua del equipo humano es un factor clave. El total de personas empleadas a 31 de diciembre de 2013 asciende a 278, de esta cifra, 89 corresponden a Oficinas Centrales y el resto corresponden al Territorio. 26

28 El detalle por grandes grupos de categorías es el siguiente: Directivos 7 7 Jefes y Titulados Administrativos y Directores de Agencias Subalternos TOTAL La distribución organizativa, en función de la actividad realizada, es la siguiente: En Oficinas Centrales En Centros de Suscripción 5 5 En Centros de Siniestros En Centro Administ. Contable y Atención Telefónica En el Territorio TOTAL Otros datos de interés se muestran en el siguiente cuadro: % Número de empleadas - Mujeres, s/total 41,9% 42,4% % Número de empleados - Hombres, s/total 58,1% 57,6% % Empleados a jornada partida 67,1% 67,6% % Empleados con horario flexible 32,9% 32,4% % Absentismo (% horas s/total) 2,1% 2,1% La edad media de la plantilla es de 46,4 años y la antigüedad media de los empleados es de 16,8 años. Formación del Personal La gestión de los recursos humanos está orientada a la formación y al desarrollo profesional, ya que contribuye a la mejora de los productos y al nivel de calidad de los servicios que permite a la Compañía seguir siendo competitiva y mejorar la posición en el mercado. La actividad formativa esta orientada a la actualización de contenidos se ha distribuido en las siguientes materias: técnica aseguradora, productos y procesos internos, habilidades personales, tecnología y ofimática, idiomas y comercial y marketing. Una de las áreas de especialidad que pueden destacarse es la relativa a Solvencia II que continua siendo objeto de una constante formación para todas las personas implicadas en proyectos relacionados con esta materia de normativa europea. Una de las áreas formativas que han tenido un importante desarrollo durante el ejercicio, ha sido la del fomento de la cultura común, a través de la impartición del curso de Cultura 27

29 Corporativa Model-Netics. El Programa explica un lenguaje de empresa que mediante el desarrollo de 151 modelos de gestión empresarial, traslada los estilos de gestión considerados como propios de la cultura. Conciliación Nortehispana, en su compromiso con la igualdad de oportunidades y la conciliación de la vida personal y profesional, ofrece un horario flexible que permite la posibilidad de acumular horas para una futura libre disposición. Para ello existen una serie de normas internas, que regulan todas y cada una de las áreas de gestión y de convivencia de los empleados con el objetivo de conseguir unas condiciones de trabajo que cumplan estrictos criterios de conciliación de la vida laboral y familiar, de cumplimiento de horarios razonables, de sistemas de funcionamiento interno, de ergonomía en el puesto de trabajo, de condiciones laborales higiénicas y respetuosas con el medio ambiente, de facilidades para la formación de los empleados, de cumplimiento de la legalidad vigente y, en suma, de conseguir un sano clima laboral y unos niveles de confort y de eficacia que reviertan en una mejor gestión de cada uno de los puestos de trabajo de los empleados que tiene la Compañía. Comunicación La relación de la Compañía con los empleados está basada en la comunicación de los objetivos que se persiguen. Así, por ejemplo, a primeros de año se facilitan a toda la organización los documentos que resumen las Políticas Generales y Directrices. Estos mismos documentos, y cualquier tema o nota relevante y de interés, pueden consultarse online mediante una potente y completa intranet, donde la información permanece actualizada constantemente y sirve de instrumento básico de comunicación entre todos los empleados y/o agentes, pues todos tienen acceso a ella. Con periodicidad trimestral se edita la revista interna Actualidad NH, dirigida a empleados y agentes y cuyo principal objetivo es mantener informado a todo el equipo de las acciones llevadas a cabo por la compañía. Es de destacar el clima de constante diálogo con los sindicatos y comité de empresa de forma que las decisiones que afectan a los empleados son previamente consensuadas con ellos y reguladas a través de acuerdos y convenios. Nortehispana con la cultura Nortehispana es consciente de la responsabilidad que supone existir por y para dar servicio a la sociedad, por ese motivo su modo de entender su vinculación con la misma pasa por involucrarse en ella de forma activa a través de su gestión diaria y cuenta con un instrumento específico para canalizar parte de estos esfuerzos de forma muy directa: la Fundación Jesús Serra. Desde 1998, a través de la Fundación Jesús Serra, desarrolla actividades de apoyo a la sociedad, principalmente, en las áreas de investigación, empresa, docencia, solidaridad, promoción de las artes y el deporte. A lo largo del presente ejercicio, la Fundación Jesús Serra ha realizado numerosas acciones en cada uno de estos ámbitos. Impulsamos la Investigación para mejorar la salud de las personas Contribuimos a la educación y a retener el talento Promovemos la cultura y el arte Patrocinamos el deporte Estamos con las personas cuando más lo necesitan, colabora activamente en la inserción laboral de personas con discapacidad. La Entidad de forma directa, apoya a la Fundación Prevent cuyo objetivo principal es la adaptación de aquellas personas al trabajo. 28

30 Los resultados han sido altamente satisfactorios en todos los casos, lo que nos anima a continuar por este mismo camino, haciendo de la Fundación un instrumento cada vez más poderoso de aportación a la sociedad. Nortehispana con el Medioambiente La Compañía, consciente de su responsabilidad en la conservación del medioambiente, plantea todas sus actividades teniendo en cuenta la minimización de los residuos, el uso de materiales biodegradables, el uso de papel reciclado, así como la optimización del consumo energético entre otros objetivos de sostenibilidad. Incorpora también los principios de eficacia energética en todas sus actuaciones de construcción y rehabilitación de edificios, con el objetivo de reducir el consumo energético y las emisiones de CO2 a la atmósfera. Nortehispana con las Nuevas Tecnologías La Compañía apuesta como norma por la aplicación de las nuevas tecnologías, ya que contribuyen al apoyo comercial, a incrementar la eficiencia y calidad del servicio a clientes y agentes, potencia sinergias y, en consecuencia, ayudan a reducir los gastos de la Compañía. De la misma manera, se invierte en tecnología para avanzar en modelos que permiten un mejor y más profundo conocimiento de las necesidades de los clientes, conseguir productos más competitivos y ganar eficiencia. Con todo ello, la buena gestión de los recursos utilizados ha permitido que en 2013 se aumente la productividad de la Compañía y conseguir la convergencia con los sistemas del Grupo. Hemos introducido mejoras en los procesos de producción, para facilitar la recogida y filtrado de la información y como consecuencia mejorar los tiempos de respuesta y servicio al cliente. Así mismo, se han desarrollado nuevos productos y herramientas en los portales para facilitar la operativa diaria, tanto en sucursales como en los servicios centrales Para el ejercicio 2014, se prestará especial importancia a perseguir con intensidad una gestión eficaz de la tecnología, los procesos, los sistemas y los recursos humanos 29

31 PERPECTIVAS PARA EL EJERCICIO 2014 Las previsiones económicas para el año 2014 son mejores con respecto a las tendencias de los últimos ejercicios. Las previsiones apuntan a una mejora del crecimiento mundial y a un crecimiento negativo en el mercado asegurador español aunque mejor que el ejercicio anterior. Las directrices para el año 2014, en línea con los últimos años, se dirigen a la continua mejora de los aspectos del negocio que aportan un crecimiento rentable y sólido a medio y largo plazo y a recuperar los indicadores a niveles superiores a los del inicio de la crisis. Para ello la Compañía seguirá potenciando: Conseguir un balance adecuado entre crecimiento y rentabilidad Seguir la política de captación, vinculación y fidelización de clientes a través de agentes y un asesoramiento de mayor calidad. Incrementar la generación de ingresos en negocios de mayor valor añadido. Reducción de las anulaciones Seguir aumentado cuota de mercado en el ramo de Decesos Conservar el diferencial de rigor técnico respecto al mercado Contener el gasto e impulsar la obtención de sinergias para mejorar márgenes Mantener la fortaleza financiera a través de conservar el capital, la solvencia y la liquidez Reforzar los sistemas de control y gestión de riesgos para asegurar un uso más eficiente de los recursos propios Adaptación al cumplimiento de la normativa de Solvencia II Mantener una gestión prudente y conservadora de las inversiones Con todo ello, el próximo ejercicio debe permitir a la compañía seguir afrontando el reto de crecer de forma rentable y solvente. 30

32 2013 Cuentas Anuales 31

33 INDICE Cuentas Anuales Balances de Situación a 31 de Diciembre de 2013 y 2012 Cuentas de Pérdidas y Ganancias a 31 de Diciembre de 2013 y 2012 Estado de cambios en el Patrimonio Neto a 31 de Diciembre de 2013 y 2012 Estado de flujos de efectivo de los ejercicios 2013 y

34 ACTIVO Nota 31/12/ /12/2012 (*) A) ACTIVO A-1) Efectivo y otros activos líquidos equivalentes , ,96 A-2) Activos financieros mantenidos para negociar 0,00 0,00 A-3) Otros activos financieros a valor razonable con cambios en pérdidas y ganancias 0,00 0,00 A-4) Activos Financieros disponibles para la venta , ,35 I. Instrumentos de patrimonio , ,73 II. Valores representativos de deuda , ,27 III. Inversiones por cuenta de los tomadores de seguros de vida que que asuman el riesgo de la inversión 0,00 0,00 IV. Otros 0, ,35 A-5) Préstamos y partidas a cobrar , ,31 I. Valores representativos de deuda 0,00 0,00 II. Préstamos , ,73 1. Anticipos sobre pólizas , ,73 III. Depósitos en entidades de crédito ,22 0,00 IV. Depósitos constituidos por reaseguro aceptado , ,82 V.Créditos por operaciones de seguro directo , ,65 1. Tomadores de seguro , ,39 2. Mediadores , ,26 VI.Créditos por operaciones de reaseguro , ,50 VII.Créditos por operaciones de coaseguro 0, ,89 VIII.Desembolsos exigidos 0,00 0,00 IX. Otros créditos , ,72 1. Créditos con las Administraciones Públicas 7.018, ,28 2. Resto de créditos , ,44 A-6) Inversiones mantenidas hasta el vencimiento 0,00 0,00 A-7) Derivados de cobertura 0,00 0,00 A-8) Participación del reaseguro en las provisiones técnicas , ,08 I. Provisión para primas no consumidas , ,80 II. Provision de seguros de vida 1.448, ,28 III. Provisión para prestaciones 6.084,00 0,00 IV. Otras provisiones técnicas 0,00 0,00 A-9) Inmovilizado material e inversiones inmobiliarias , ,97 I. Inmovilizado material , ,67 II. Inversiones inmobiliarias , ,30 A-10) Inmovilizado intangible , ,43 III. Otro activo intangible , ,43 A-11) Participaciones en entidades del grupo y asociadas , ,45 III. Participación en empresas del grupo , ,45 A-12) Activos Fiscales , ,54 I. Activos por impuesto corriente 0,00 0,00 II. Activos por impuesto diferido , ,54 A-13) Otros activos , ,80 I. Activos y derechos de reembolso por retribuciones a largo plazo al personal 14 0, ,30 III. Periodificaciones 7.1.2, , ,50 A-14) Activos mantenidos para venta 0,00 0,00 TOTAL ACTIVO NORTEHISPANA DE SEGUROS Y REASEGUROS, S.A. BALANCES DE SITUACION AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013 Y 2012 (Notas 1 a 4) (Importes en ) , ,89 (*) Se presenta únicamente a efectos comparativos Las Notas 1 a 21 descritas en la memoria adjunta forman parte integrante del Balance de situación al 31 de diciembre de

35 NORTEHISPANA DE SEGUROS Y REASEGUROS, S.A. BALANCES DE SITUACION AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013 Y 2012 (Notas 1 a 4) (Importes en ) PASIVO Y PATRIMONIO NETO Nota 31/12/ /12/2012 (*) A) PASIVO A-1) Pasivos financieros mantenidos para negociar 0,00 0,00 A-2) Otros pasivos financieros a valor razonable con cambios en pérdidas y ganancias 0,00 0,00 A-3) Débitos y partidas a pagar , ,53 II. Depósitos recibidos por reaseguro cedido , ,80 III. Deudas por operaciones de seguro , ,60 2. Deudas con mediadores 0, ,28 3. Deudas condicionadas , ,32 IV. Deudas por operaciones de reaseguro , ,50 VIII. Deudas por operaciones preparatorias de contratos de seguro 0,00 0,00 IX. Otras deudas , ,63 1. Deudas con las Administraciones públicas , ,74 3. Resto de otras deudas , ,89 A-4) Derivados de cobertura 0,00 0,00 A-5) Provisiones técnicas , ,56 I. Provisión para primas no consumidas , ,22 III. Provisión de seguros de vida , ,38 1. Provisión para primas no consumidas , ,99 2. Provisión para riesgos en curso 0,00 0,00 3. Provisión matemática , ,39 IV. Provisión para prestaciones , ,13 VI. Otras provisiones técnicas , ,83 A-6) Provisiones no técnicas , ,30 II. Provisión para pensiones y obligaciones similares , ,30 III. Provisión para pagos por convenios de liquidación 0,00 0,00 IV. Otras provisiones no técnicas , ,00 A-7) Pasivos fiscales , ,57 I. Pasivos por impuesto corriente 0,00 0,00 II. Pasivos por impuesto diferido , ,57 A-8) Resto de pasivos , ,29 I. Periodificaciones 6.274,27 0,00 II. Pasivos por asimetrías contables , ,29 A-9) Pasivos vinculados con activos mantenidos para la venta 0,00 0,00 TOTAL PASIVO , ,25 B) PATRIMONIO NETO B-1) Fondos propios , ,23 I. Capital 8A) , ,13 1. Capital escriturado , ,13 2. (Capital no exigido) 0,00 0,00 II. Prima de emisión 0,00 0,00 III. Reservas 8A) , ,12 1. Legal y estatutarias , ,62 2. Reserva de estabilización 0,00 0,00 3. Otras reservas , ,50 IV. (Acciones propias) 0,00 0,00 V. Resultados de ejercicios anteriores 0,00 0,00 VI. Otras aportaciones de socios 0,00 0,00 VII. Resultado del ejercicio , ,98 VIII. (Dividendo a cuenta y reserva estabilizacion a cuenta) ,00 IX. Otros instrumentos de patrimonio neto 0,00 0,00 B-2) Ajustes por cambios de valor 8B) , ,41 I. Activos financieros disponibles para la venta , ,09 IV. Corrección de asimetrías contables , ,68 B-3) Subvenciones, donaciones y legados recibidos 0,00 0,00 TOTAL PATRIMONIO NETO , ,64 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO (*) Se presenta únicamente a efectos comparativos Las Notas 1 a 21 descritas en la memoria adjunta forman parte integrante del Balance de situación al 31 de diciembre de , ,89 34

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