MANUAL DEL SUBPROCESO DE GESTIÓN FINANCIERA DE VIÁTICOS, SUBSISTENCIAS, MOVILIZACIÓN Y ALIMENTACIÓN DENTRO DEL PAÍS CA-CGAF-02-P01-03

Tamaño: px
Comenzar la demostración a partir de la página:

Download "MANUAL DEL SUBPROCESO DE GESTIÓN FINANCIERA DE VIÁTICOS, SUBSISTENCIAS, MOVILIZACIÓN Y ALIMENTACIÓN DENTRO DEL PAÍS CA-CGAF-02-P01-03"

Transcripción

1 MANUAL DEL SUBPROCESO DE GESTIÓN FINANCIERA DE VIÁTICOS, SUBSISTENCIAS, MOVILIZACIÓN Y ALIMENTACIÓN DENTRO DEL PAÍS CA-CGAF-02-P01-03 Versión /07/2015

2 FINANCIERA DE VIÁTICOS, Página: Página 1 de 12 Contenido 1. INFORMACIÓN BÁSICA LINEAMIENTOS DEL SUBPROCESO ROLES GLOSARIO DE TÉRMINOS DIAGRAMA DE FLUJO DEL SUBPROCESO PROCEDIMIENTO DEL SUB GESTIÓN FINANCIERA DE VIÁTICOS, SUBSISTENCIAS, MOVILIZACIÓN Y PROPÓSITO ALCANCE DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADES

3 FINANCIERA DE VIÁTICOS, Página: Página 2 de INFORMACIÓN BÁSICA Subproceso Código del Subproceso GESTIÓN FINANCIERA DE VIÁTICOS, ALIMENTACIÓN DENTRO DEL PAÍS CA-CGAF-02-P01-03 PROPÓSITO Administrar los desembolsos de dinero por concepto de viáticos, subsistencias, movilizaciones y alimentación cuando las y los servidores y las y los obreros públicos se desplacen fuera de su domicilio y/o lugar habitual de trabajo dentro del país a cumplir tareas oficiales o servicios institucionales derivados de la actividades de sus puestos, por el tiempo que dure la prestación o desarrollo de aquellos, desde la fecha de salida hasta su retorno. Descripción DISPARADOR Necesidad de recursos dirigidos a las y los servidores y las y los obreros públicos para desplazamientos dentro del país por motivos propios a su función. ENTRADAS Solicitud de Licencia con Remuneración ACTIVIDADES PRINCIPALES Realizar anticipo de viáticos Generar CUR contable Elaborar informe de Licencia con remuneración Realizar Control Previo Realizar liquidación PROCESOS RELACIONADOS Gestión de Pago Ejecución Presupuestaria Productos/Servicios del Subproceso Tipo de Subproceso Liquidación CUR contable Adjetivo 2

4 FINANCIERA DE VIÁTICOS, Página: Página 3 de 12 Responsables del Subproceso Tipo del cliente Marco Legal Director Financiero Interno Norma Técnica para el pago de Viáticos, Subsistencias, Movilizaciones y Alimentación dentro del País para las y los Servidores y las y los obreros en las Instituciones del Estado Circular Nro. INMOBILIAR-CGAF C RESOLUCIÓN INMOBILIAR-DSI , 10 de marzo del 2014, Estatuto Orgánico de Gestión Organizacional por Procesos Acuerdo Nro. INMOBILIAR-ACUERDO-DGSGI , 26 de febrero del 2015, Delegaciones. 2. LINEAMIENTOS DEL SUBPROCESO El subproceso de Gestión Financiera de Viáticos, Subsistencias, Movilización y Alimentación dentro del País requiere considerar los siguientes lineamientos: Se prohíbe conceder autorización a las y los servidores y las y los obreros del Sector Público para el cumplimiento de servicios institucionales, fuera de su domicilio y/o lugar de trabajo durante los día feriados o de descanso obligatorio, excepto en aquellos casos excepcionales dispuestos por la Máxima Autoridad o su Delegado, para lo cual el funcionario deberá solicitar la respectiva aprobación al responsable de la Unidad, Dirección, Gerencia, Coordinación Zonal de forma escrita a través de Zimbra u otro medio interno. El funcionario aprobador (Subdirectores Técnicos, Coordinadores Generales, Coordinadores Zonales, Gerentes, Directores) realizará la petición de autorización vía Quipux a la Coordinación General Administrativa Financiera de forma oportuna a la comisión de servicios, o en su defecto observando los tiempos dispuestos por el ente rector en esta materia. Para el pago de alimentación se deberá registrar en el informe la hora de salida y la hora de llegada para el cálculo respectivo. De acuerdo a la Norma Técnica para el Pago de Viáticos, Subsistencias, Movilizaciones y Alimentación, si la o el servidor ha trasladado su residencia pero no su domicilio familiar y debiere trasladarse a este para cumplir servicios institucionales, únicamente le corresponderá recibir los valores por concepto de movilización y/o alimentación. 3

5 3. ROLES DIRECCIÓN DE PROCESOS Y CULTURA ORGANIZACIONAL FINANCIERA DE VIÁTICOS, Página: Página 4 de 12 Analista de Contabilidad.- Ejecutar los procesos contables de conformidad a las disposiciones legales vigentes y a los requerimientos operativos y administrativos de la Institución. Contador General.- Coordinar los procesos de registro, análisis, control y aprobación de los procesos contables de la institución aplicando las leyes, normas y procedimientos establecidos en la normativa vigente. Director Financiero.- Dirige, administra, gestiona, suministra y controla los recursos financieros requeridos para la ejecución de los planes, programas y proyectos en el cumplimiento de los objetivos institucionales con eficiencia, eficacia, efectividad y calidad del gasto. Servidor Público: Trabajador que desempeña funciones en una empresa u organismo del Estado. 4. GLOSARIO DE TÉRMINOS Alimentación.- Es el estipendio monetario o valor que se asigna a las y los servidores y a las y los obreros públicos, que se desplacen fuera de su domicilio y/o lugar habitual de trabajo para cumplir servicios institucionales, por un tiempo de entre cuatro (4) hasta seis (6) horas, dentro de un mismo día. CUR contable.- CUR que no afecta al presupuesto y se registra en el balance general como cuenta por cobrar. e-sigef.- Sistema de Gestión Financiera que dispone el Ente Rector de las Finanzas Públicas, misma que es utilizada para el registro de las cuentas nacionales y las transacciones que se realizan a las instituciones. Obrero Público.- Todas las personas que en cualquier forma o a cualquier título trabajen, bajo el régimen del Código de Trabajo. Movilización.- La movilización comprende los gastos por el transporte que se utilice para que las y los servidores y las y los obreros públicos lleguen al lugar del cumplimiento de los servicios institucionales y regresen a su domicilio y/o lugar habitual de trabajo; así como los gastos que se generen por el desplazamiento a los terminales aéreos, terrestres, fluviales o marítimos, desde y hasta el domicilio y/o lugar habitual de trabajo o los valores por parqueaderos; y, los que se producen por los desplazamientos que se realicen dentro del lugar en el que se cumple los servicios institucionales, siempre y cuando no se utilice transporte institucional. Servidor Público.- Serán servidora o servidores públicos todas las personas que en cualquier forma o a cualquier título trabajen, presten servicios o ejerzan un cargo, función o dignidad dentro del Sector Público. 4

6 FINANCIERA DE VIÁTICOS, Página: Página 5 de 12 Sistema de Control de Viáticos.- Sistema diseñado para gestionar el pago de viáticos y subsistencias de cada uno de los Funcionarios, cuando sean enviados con licencia con remuneración fuera de la Institución. Subsistencia.- Es el estipendio monetario o valor destinado a cubrir los gastos de alimentación de las y los servidores y de las y los obreros del Sector Público cuando se desplacen fuera de su domicilio y/o lugar habitual de trabajo, para cumplir servicios institucionales por un tiempo superior a seis (6) horas, siempre y cuando el viaje de ida y el de regreso se efectúen en el mismo día. Viático.- Es el estipendio monetario o valor diario que se asigna a las y los servidores y las y los obreros de las Instituciones del Estado, para cubrir los gastos de alojamiento y alimentación que se produzcan durante el cumplimiento de servicios institucionales dentro del país y por tal razón deban pernoctar fuera de su domicilio y/o lugar habitual de trabajo. 5

7 5. DIAGRAMA DE FLUJO DEL SUBPROCESO DIRECCIÓN DE PROCESOS Y CULTURA ORGANIZACIONAL FINANCIERA DE VIÁTICOS, Página: Página 6 de 12 6

8 FINANCIERA DE VIÁTICOS, Página: Página 7 de PROCEDIMIENTO DEL SUB GESTIÓN FINANCIERA DE VIÁTICOS, 6.1. PROPÓSITO Administrar los desembolsos de dinero por concepto de viáticos, subsistencias, movilizaciones y alimentación cuando las y los servidores y las y los obreros públicos se desplacen fuera de su domicilio y/o lugar de trabajo dentro del país ALCANCE El procedimiento contempla desde que la o el servidor o la o el obrero público realizan la solicitud de Licencia con Remuneración hasta la emisión de la liquidación para finalizar el subproceso DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADES ACTIVIDAD ROL DESCRIPCIÓN DOCUMENTO Y/O REGISTRO Ingresar solicitud de Licencia con Remuneración Servidor/Obrero Público Ingresa la solicitud de Licencia con Remuneración en el Sistema de Control de Viáticos. Solicitud de Licencia con Remuneración El analista revisa y valida la solicitud, verificando que la información ingresada sea la correcta. Si la información es incorrecta el analista rechaza la solicitud y el sistema notifica al Servidor/Obrero Público. Revisar y validar solicitud Analista de Contabilidad Si la solicitud fue realizada antes de obtener la licencia con remuneración, el analista aprueba la solicitud y realiza el anticipo en el e-sigef. Sistema de Control de Viáticos Caso contrario el analista aprueba la solicitud en el sistema y el Servidor/Obrero Público es notificado mediante el sistema para generar el informe. 7

9 FINANCIERA DE VIÁTICOS, Página: Página 8 de 12 Realizar anticipo de viáticos Analista de Contabilidad En el caso de que la solicitud haya sido realizada antes de la comisión, el analista realiza el anticipo de viáticos en el sistema e-sigef. Anticipo de Viáticos Generar CUR contable Analista de Contabilidad Una vez que se cuenta con toda la información, el analista procede a generar el CUR contable en el Sistema e-sigef. CUR contable Autorizar y firmar anticipo y CUR contable Contador General Revisa el anticipo de viáticos y el CUR contable, de estar correcta la información, autoriza el CUR en el sistema e-sigef, y procede a la emisión de los documentos para remitirlos al Director Financiero para su validación. Anticipo de Viáticos y CUR contable autorizados Validar anticipo y CUR contable Director Financiero Emitido el documento es revisado, validado y firmado por el Director Financiero, mismo que es remito a la Gestión de Tesorería para la Gestión del Pago (Véase el Subproceso de Gestión de Pagos) Anticipo de Viáticos y CUR contable validados Gestión de pago Gestión de Tesorería Dar cumplimiento a las obligaciones económicas adquiridas por las distintas unidades de la Institución. No aplica Elaborar informe de Licencia con Remuneración Servidor/Obrero Público Realiza el informe de Licencia con Remuneración en el sistema, en el cual debe constar: Objetivos Tareas Productos Itinerarios del transporte Itinerario de salida y llegada Informe de Licencia con Remuneración Revisar y validar informe Analista de Contabilidad Revisa y valida el informe, de existir errores u omisión de información, rechaza el informe y el sistema notifica al Servidor/Obrero Público para que lo ingrese nuevamente. Solicitud e Informe de Licencia con Remuneración 8

10 FINANCIERA DE VIÁTICOS, Página: Página 9 de 12 Imprimir solicitud y/o informe Servidor/Obrero Público Una vez valido el informe el Servidor/Obrero Público imprime la solicitud y el informe de Licencia con Remuneración en el caso de que la solicitud haya sido realizada después de la comisión, caso contrario solo deberá presentar el informe para la suscripción por parte de su jefe inmediato y de él. Solicitud y/o Informe Los documentos deben ser entregados físicamente al analista de contabilidad. Recibe la documentación y realiza el control previo, es decir, verifica que la información presentada sea coherente y consistente. Realizar control previo Analista de Contabilidad Adicionalmente, en el caso de estar adjuntas facturas o comprobantes de venta verifica la información. Si la solicitud fue realizada antes de la comisión el analista realiza la liquidación. No Aplica Caso contrario remite la solicitud y el informe a la Gestión de Presupuesto para que se emita el CUR del compromiso. (Véase el subproceso de Ejecución Presupuestaria) Ejecución Presupuestaria Gestión de Presupuesto La Gestión de Presupuesto emite el CUR de compromiso con el fin de que se genere una reserva de la asignación presupuestaria. CUR de compromiso Realizar liquidación Analista de Contabilidad El analista realiza la liquidación considerando los días que debió pernoctar fuera de su domicilio, considerando como base la hora de salida y llegada al domicilio y/o el lugar de trabajo. Cuando se trata de subsistencias y alimentación por actividades realizadas en el mismo día se considerará el número de horas desde la salida hasta la hora de llegada al Liquidación 9

11 FINANCIERA DE VIÁTICOS, Página: Página 10 de 12 domicilio y/o al lugar de trabajo, en función del anticipo entregado y los justificativos que soportan los valores. La liquidación es remitida al Contador General para su revisión y aprobación Revisar y firmar liquidación Contador General Revisa que la información de la liquidación sea la correcta, de existir errores la documentación regresa al analista de contabilidad para que realice las correcciones, caso contrario el Contador firma la liquidación y la remite al Director Financiero para su aprobación. Liquidación El Director revisa la documentación y de estar correcta firma la liquidación. En el caso que se requiere realizar pagos adicionales al Servidor/Obrero Público la documentación es remitida a la Gestión de Presupuesto como solicitud de pago. (Véase el subproceso de Ejecución Presupuestaria). Aprobar liquidación Director Financiero De requerir devolución de recursos por parte del funcionario, se solicita al Contador comunicarse con el Servidor/Obrero Público, para que proceda con el depósito del excedente en la cuenta bancaria de la Institución. Expediente De no requerir devolución ni pago de valores adicionales el trámite se archiva en el expediente de la Dirección. Notificar al Servidor/Obrero Público Contador General Notifica mediante correo electrónico al Servidor /Obrero Público que debe realizar el depósito en la cuenta bancaria de la Institución del excelente de recursos entregados en consigna por la Licencia con Remuneración. En el correo electrónico se detalla el Nro. de cuenta y el valor a depositar. Correo Electrónico 10

12 FINANCIERA DE VIÁTICOS, Página: Página 11 de 12 Realizar el deposito en la cuenta de la Institución Servidor/Obrero Público Realiza el depósito en la cuenta bancaria de la Institución de acuerdo a la información enviada por el Contador General. Depósito Enviar vía Quipux el depósito Servidor/Obrero Público Mediante Memorando remite al Contador General el depositito realizado por concepto de devolución de los recursos entregados para la Licencia con Remuneración Memorando Realizar ajuste contable Contador General Con el comprobante de depósito, el Contador General realiza el ajuste contable en el Sistema e-sigef, con lo cual cierra la cuenta por cobrar creada por concepto de la Licencia con Remuneración. e-sigef / Archivo Se procede a archivar el trámite en el expediente de la Dirección. 11

13 FIRMAS DE REVISÓN Y APROBACIÓN DIRECCIÓN DE PROCESOS Y CULTURA ORGANIZACIONAL FINANCIERA DE VIÁTICOS, Página: Página 12 de 12 Acciones Nombre Cargo Firma Elaborado Por: Lcda. Paola González Analista de Procesos Revisado Por: Tec. Catalina Armas Asistente Financiera Revisador Por: Ing. Henry Torres Analista Contable Revisado Por: Ing. Santiago Martínez Contador General Aprobado Por: Lcdo. Ángel Caisapanta Director Financiero Validado por: Ing. Fabián Larrea Coordinador General Administrativo Financiero CONTROL DE HISTORIAL DE CAMBIOS Versión Descripción del Cambio Fecha de Actualización 1.0 Emisión Inicial 13/07/

MANUAL DEL SUBPROCESO DE FACTURACIÓN CA-CGAF-02-P01-06

MANUAL DEL SUBPROCESO DE FACTURACIÓN CA-CGAF-02-P01-06 MANUAL DEL SUBPROCESO DE CA-CGAF-02-P01-06 Versión 1.0 13/07/2015 Página: Página 1 de 7 Contenido 1. INFORMACIÓN BÁSICA... 2 2. LINEAMIENTOS DEL SUBPROCESO... 3 3. ROLES... 3 4. GLOSARIO DE TÉRMINOS...

Más detalles

REGLAMENTO INTERNO DE VIATICOS, SUBSISTENCIAS MINISTERIO AGRICULTURA

REGLAMENTO INTERNO DE VIATICOS, SUBSISTENCIAS MINISTERIO AGRICULTURA REGLAMENTO INTERNO DE VIATICOS, SUBSISTENCIAS MINISTERIO AGRICULTURA Acuerdo Ministerial 492 Registro Oficial 396 de 15-dic.-2014 Estado: Vigente No. 492-A MINISTERIO DE AGRICULTURA, GANADERIA, ACUACULTURA

Más detalles

CAPÍTULO I VIÁTICOS. Art. 5.- Para el cómputo de los viáticos dentro del país, se

CAPÍTULO I VIÁTICOS. Art. 5.- Para el cómputo de los viáticos dentro del país, se REGLAMENTO PARA EL PAGO DE VIÁTICOS, MOVILIZACIONES, SUBSISTENCIAS Y ALIMENTACIÓN PARA PROFESORES, FUNCIONARIOS Y DEMÁS SERVIDORES DE LA ESPOL EN EL INTERIOR DEL PAÍS 2505 REGLAMENTO PARA EL PAGO DE VIÁTICOS,

Más detalles

NORMA TECNICA PAGO VIATICOS A SERVIDORES, OBREROS DEL SECTOR PUBLICO

NORMA TECNICA PAGO VIATICOS A SERVIDORES, OBREROS DEL SECTOR PUBLICO NORMA TECNICA PAGO VIATICOS A SERVIDORES, OBREROS DEL SECTOR PUBLICO Acuerdo Ministerial 165 Registro Oficial Suplemento 326 de 04-sep.-2014 Estado: Vigente No. MRL-2014-0165 EL MINISTRO DE RELACIONES

Más detalles

REGLAMENTO DE VIATICOS DEL MOP

REGLAMENTO DE VIATICOS DEL MOP REGLAMENTO DE VIATICOS DEL MOP Acuerdo Ministerial 4 Registro Oficial 148 de 11-mar-2010 Estado: Vigente EL MINISTRO DE TRANSPORTE Y OBRAS PUBLICAS Considerando: Que, mediante Resolución No. SENRES-2009-000080

Más detalles

E L CONSEJO POLITÉCNICO DE LA ESCUELA SUPERIOR POLITÉCNICA DE CHIMBORAZO CONSIDERANDO

E L CONSEJO POLITÉCNICO DE LA ESCUELA SUPERIOR POLITÉCNICA DE CHIMBORAZO CONSIDERANDO E L CONSEJO POLITÉCNICO DE LA ESCUELA SUPERIOR POLITÉCNICA DE CHIMBORAZO CONSIDERANDO Que, los artículos 226 al 231 del Reglamento General de la Ley Orgánica de Servicio Civil y Carrera Administrativa

Más detalles

MANUAL DEL SUBPROCESO DE PROVISIÓN DE COMBUSTIBLE CA CGAF 01 P06 03

MANUAL DEL SUBPROCESO DE PROVISIÓN DE COMBUSTIBLE CA CGAF 01 P06 03 MANUAL DEL SUBPROCESO DE PROVISIÓN DE COMBUSTIBLE CA CGAF 01 P06 03 Versión 1.0 04/08/2015 Página: Página 2 de 11 Contenido 1. INFORMACIÓN BÁSICA... 3 2. LINEAMIENTOS DEL SUBPROCESO... 4 3. ROLES... 4

Más detalles

NORMA TECNICA PAGO VIATICOS A SERVIDORES, OBREROS DEL SECTOR PUBLICO

NORMA TECNICA PAGO VIATICOS A SERVIDORES, OBREROS DEL SECTOR PUBLICO NORMA TECNICA PAGO VIATICOS A SERVIDORES, OBREROS DEL SECTOR PUBLICO Acuerdo Ministerial 165 Registro Oficial Suplemento 326 de 04-sep.-2014 Ultima modificación: 17-oct.-2014 Estado: Vigente No. MRL-2014-0165

Más detalles

2 -- Segundo Suplemento -- Registro Oficial Nº 326 -- Jueves 4 de septiembre de 2014

2 -- Segundo Suplemento -- Registro Oficial Nº 326 -- Jueves 4 de septiembre de 2014 2 -- Segundo Suplemento -- Registro Oficial Nº 326 -- Jueves 4 de septiembre de 2014 No. 0164 Carlos Marx Carrasco MINISTRO DE RELACIONES LABORALES Considerando: Que la Constitución de la República del

Más detalles

REGLAMENTO PARA EL PAGO DE VIÁTICOS, SUBSISTENCIAS Y ALIMENTACIÓN DENTRO DEL PAÍS

REGLAMENTO PARA EL PAGO DE VIÁTICOS, SUBSISTENCIAS Y ALIMENTACIÓN DENTRO DEL PAÍS REGLAMENTO PARA EL PAGO DE VIÁTICOS, SUBSISTENCIAS Y ALIMENTACIÓN DENTRO DEL PAÍS ELABORADO REVISADO APROBADO MBA. Karina Ayala Consultora Ing. María José Zambrano Administradora Contrato Abg. Calixta

Más detalles

REGLAMENTO DE VIATICOS DEL MINISTERIO DE AGRICULTURA

REGLAMENTO DE VIATICOS DEL MINISTERIO DE AGRICULTURA REGLAMENTO DE VIATICOS DEL MINISTERIO DE AGRICULTURA Acuerdo Ministerial 396 Registro Oficial 220 de 27-nov-2007 Estado: Vigente NOTA GENERAL: Por Resolución de la SENRES No. 80, publicada en Registro

Más detalles

EL HONORABLE CONSEJO UNIVERSITARIO CONSIDERANDO

EL HONORABLE CONSEJO UNIVERSITARIO CONSIDERANDO REGLAMENTO PARA OTORGAR Y LIQUIDAR VIÁTICOS, MOVILIZACIONES, SUBSISTENCIAS, ALIMENTACIÓN Y GASTOS DE TRANSPORTE A LOS SERVIDORES DE LA UNIVERSIDAD ESTATAL DE MILAGRO. EL HONORABLE CONSEJO UNIVERSITARIO

Más detalles

NORMATIVA INTERNA DE VIATICOS, SUBSISTENCIAS EN AGROCALIDAD

NORMATIVA INTERNA DE VIATICOS, SUBSISTENCIAS EN AGROCALIDAD NORMATIVA INTERNA DE VIATICOS, SUBSISTENCIAS EN AGROCALIDAD Resolución de AGROCALIDAD 1 Registro Oficial 131 de 18-feb-2010 Estado: Vigente EL DIRECTOR EJECUTIVO DE LA AGENCIA ECUATORIANA DE ASEGURAMIENTO

Más detalles

Refrendado por: Lic. Jose Ramon Bertetty Cargo: Gerente Administrativo y Financiero en memorando NO.4030- GAYF-13. Elaboración: 09-09-13

Refrendado por: Lic. Jose Ramon Bertetty Cargo: Gerente Administrativo y Financiero en memorando NO.4030- GAYF-13. Elaboración: 09-09-13 Pagina 1 1. Introducción Se diseñó el Procedimiento para Efectuar la Viáticos al Interior y al Exterior del País que definen los Pasos a seguir en una forma detallada Este procedimiento identifica la actividad

Más detalles

MANUAL DE POLÍTICAS Y PROCEDIMIENTOS SOBRE CONCILIACIÓN PERIÓDICA DE REGISTROS DE EXISTENCIAS DE ALMACENES, CUENTAS BANCARIAS Y VALES DE COMBUSTIBLES

MANUAL DE POLÍTICAS Y PROCEDIMIENTOS SOBRE CONCILIACIÓN PERIÓDICA DE REGISTROS DE EXISTENCIAS DE ALMACENES, CUENTAS BANCARIAS Y VALES DE COMBUSTIBLES Página 1 de 24 MANUAL DE POLÍTICAS Y PROCEDIMIENTOS SOBRE CONCILIACIÓN PERIÓDICA DE REGISTROS DE EXISTENCIAS DE ALMACENES, CUENTAS BANCARIAS Y VALES DE COMBUSTIBLES San Salvador, Diciembre de 2008 ELABORADO

Más detalles

REGLAMENTO DE VIAJES Y VIÁTICOS

REGLAMENTO DE VIAJES Y VIÁTICOS FONDO NACIONAL DE INVERSIÓN PRODUCTIVA Y SOCIAL REGLAMENTO DE VIAJES Y VIÁTICOS Versión 01 junio 2010 CONTENIDO TITULO I... 3 CAPITULO I... 3 GENERALIDADES... 3 Articulo 1. Objetivo... 3 Articulo 2. Alcance...

Más detalles

Contar con un proceso administrativo que identifique las instancias y defina la norma para realizar este Procedimiento.

Contar con un proceso administrativo que identifique las instancias y defina la norma para realizar este Procedimiento. Página 1 de 14 1. Introducción Se elaboró el Procedimiento para efectuar trámite de pago por Línea de Crédito o Transferencia de Fondos en el sistema bancario con el fin de definir las diferentes modalidades

Más detalles

REGLAMENTO DE VIATICOS, SUBSISTENCIAS, ALIMENTACION Y GASTOS DE TRANSPORTE PARA LOS SERVIDORES DE LA UNIVERSIDAD TECNICA DE AMBATO

REGLAMENTO DE VIATICOS, SUBSISTENCIAS, ALIMENTACION Y GASTOS DE TRANSPORTE PARA LOS SERVIDORES DE LA UNIVERSIDAD TECNICA DE AMBATO DE VIÁTICOS, SUBSITENCIAS, ALIMENTACIÓN Y GASTOS DE TRANSPORTE... 1 REGLAMENTO DE VIATICOS, SUBSISTENCIAS, ALIMENTACION Y GASTOS DE TRANSPORTE PARA LOS SERVIDORES DE LA UNIVERSIDAD TECNICA DE AMBATO Art.1.-

Más detalles

LINEAMIENTOS GENERALES DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA DEL MINISTERIO DE COORDINACIÓN DE DESARROLLO SOCIAL

LINEAMIENTOS GENERALES DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA DEL MINISTERIO DE COORDINACIÓN DE DESARROLLO SOCIAL LINEAMIENTOS GENERALES DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA DEL MINISTERIO DE COORDINACIÓN DE DESARROLLO SOCIAL VIÁTICOS, SUBSISTENCIAS, ALIMENTACIÓN Y Para declarar en Comisión de Servicios a las y los servidores

Más detalles

MANUAL DEL SUBPROCESO DE RECEPCIÓN DE DOCUMENTOS CA-SGI-03-P01-01

MANUAL DEL SUBPROCESO DE RECEPCIÓN DE DOCUMENTOS CA-SGI-03-P01-01 MANUAL DEL SUBPROCESO DE RECEPCIÓN DE DOCUMENTOS CA-SGI-03-P01-01 Versión 0.1 29/06/2015 Página: Página 1 de 12 Contenido 1. INFORMACIÓN BÁSICA... 2 2. LINEAMIENTOS DEL PROCESO... 3 3. ROLES... 5 4. GLOSARIO

Más detalles

'Ci. DE LA PARROQUIA COJIMÍES Cojimíes - Pedernales - Manabí Creada el 27 de Octubre 200 Registro Oficial N 193 H A RUC: 1360046700001. ./ m muñ te a.

'Ci. DE LA PARROQUIA COJIMÍES Cojimíes - Pedernales - Manabí Creada el 27 de Octubre 200 Registro Oficial N 193 H A RUC: 1360046700001. ./ m muñ te a. 'Ci GAO PARÚÉML GOBIERNO AUTÓNOMO DE LA PARROQUIA COJIMÍES Registro Oficial N 193 H A REGLAMENTO INTERNO PARA EL PAGO DE VIÁTICOS, MOVILIZACIONES, SUBSISTENCIAS, ALIMENTACIÓN Y GASTOS DE TRANSPORTE DEL

Más detalles

SISTEMA DE VIAJES AL EXTERIOR Y EN EL EXTERIOR SVEE MANUAL DE USUARIO FUNCIONARIO CON PERMANENCIA EN EL EXTERIOR. Marzo 2015

SISTEMA DE VIAJES AL EXTERIOR Y EN EL EXTERIOR SVEE MANUAL DE USUARIO FUNCIONARIO CON PERMANENCIA EN EL EXTERIOR. Marzo 2015 SISTEMA DE VIAJES AL EXTERIOR Y EN EL EXTERIOR SVEE MANUAL DE USUARIO FUNCIONARIO CON PERMANENCIA EN EL EXTERIOR Marzo 2015 Secretaría Nacional de la Administración Pública Subsecretaría de Gobierno Electrónico

Más detalles

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE SUPERVISIÓN Y PAGO DE SERVIDORES CÍVICOS SOCIALES SEGUNDA VERSIÓN AÑO: 2014

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE SUPERVISIÓN Y PAGO DE SERVIDORES CÍVICOS SOCIALES SEGUNDA VERSIÓN AÑO: 2014 MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE SUPERVISIÓN Y PAGO DE SERVIDORES CÍVICOS SOCIALES SEGUNDA VERSIÓN AÑO: 2014 1 2 3 CONSEJO NACIONAL DE LA JUVENTUD CONJUVE- PRESIDENCIA DE LA REPÚBLICA DE GUATEMALA AUTORIDADES

Más detalles

MANUAL DEL PROCESO DE VENTA DIRECTA DE BIENES MUEBLES CS-STAB-03-P05

MANUAL DEL PROCESO DE VENTA DIRECTA DE BIENES MUEBLES CS-STAB-03-P05 MANUAL DEL PROCESO DE VENTA DIRECTA DE BIENES MUEBLES CS-STAB-03-P05 Versión 1.0 28/11/2014 Página: Página 1 de 12 Contenido 1. INFORMACIÓN BÁSICA... 2 2. LINEAMIENTOS DEL PROCESO... 3 3. ROLES... 4 4.

Más detalles

MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES BÁSICAS DE LAS UNIDADES DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA DE INSTITUCIONES DESCENTRALIZADAS.

MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES BÁSICAS DE LAS UNIDADES DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA DE INSTITUCIONES DESCENTRALIZADAS. MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES BÁSICAS DE LAS UNIDADES DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA DE INSTITUCIONES DESCENTRALIZADAS. Dirección Técnica del Presupuesto MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES BÁSICAS DE

Más detalles

MANUAL DEL SUBPROCESO DE RECEPCIÓN DE BIENES INMUEBLES CS-STAB-01-P01-02

MANUAL DEL SUBPROCESO DE RECEPCIÓN DE BIENES INMUEBLES CS-STAB-01-P01-02 MANUAL DEL SUBPROCESO DE RECEPCIÓN DE BIENES INMUEBLES CS-STAB-01-P01-02 Versión 1.0 25/03/2015 Página: Página 1 de 11 Contenido 1. INFORMACIÓN BÁSICA... 2 2. LINEAMIENTOS DEL SUBPROCESO... 3 3. ROLES...

Más detalles

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE PASAJES Y VIATICOS

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE PASAJES Y VIATICOS REPUBLICA DE HONDURAS SECRETARIA DE ESTADO EN EL DESPACHO DE FINANZAS PROGRAMA DE APOYO AL FORTALECIMIENTO DE LA GESTION FISCAL SF/HO-1546-BID Y CONVENIO DE CREDITO AL DESARROLLO 3414-HO-BM SISTEMA INTEGRADO

Más detalles

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE EGRESOS PROCEDIMIENTOS PARA APERTURA Y CANCELACIÓN DE CUENTAS EN INSTITUCIONES BANCARIAS OBJETIVO

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE EGRESOS PROCEDIMIENTOS PARA APERTURA Y CANCELACIÓN DE CUENTAS EN INSTITUCIONES BANCARIAS OBJETIVO MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE EGRESOS PROCEDIMIENTOS PARA APERTURA Y CANCELACIÓN DE CUENTAS EN INSTITUCIONES BANCARIAS OBJETIVO Realizar los movimientos de apertura y cancelación de cuentas bancarias de

Más detalles

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PRESIDENCIA DE LA REPÚBLICA Dirección General del Servicio Civil Área: Gestión de Recursos Humanos Unidad: Desarrollo y Transferencia Técnica Proceso: Gestión de Compensación Subproceso: Administración

Más detalles

DESCRIPCION DEL CAMBIO Elaboración del Documento

DESCRIPCION DEL CAMBIO Elaboración del Documento PD-A-GF-0 2009-09-5 de 5 HISTORIAL DE CAMBIOS No. VERSION DESCRIPCION DEL CAMBIO Elaboración del Documento MOTIVO DEL CAMBIO FECHA N/A 5-09-2009 PD-A-GF-0 2009-09-5 2 de 5. OBJETIVO. Describir los pasos

Más detalles

MANUAL DE USUARIO PROGRAMA DE AYUDAS ECONÓMICAS

MANUAL DE USUARIO PROGRAMA DE AYUDAS ECONÓMICAS 2013 MANUAL DE USUARIO PROGRAMA DE AYUDAS ECONÓMICAS LAE- 2 AYUDA ECONÓMICA PARA DESARROLLO DE TESIS DE GRADO GERENCIA DE BECAS Contenido GENERALIDADES DEL PROGRAMA... 3 OBJETIVO... 3 MONTOS MÁXIMOS DE

Más detalles

SERVICIO DE DESARROLLO DE LAS EMPRESAS PÚBLICAS PRODUCTIVAS SEDEM REGLAMENTO ESPECÍFICO SISTEMA DE TESORERÍA

SERVICIO DE DESARROLLO DE LAS EMPRESAS PÚBLICAS PRODUCTIVAS SEDEM REGLAMENTO ESPECÍFICO SISTEMA DE TESORERÍA SERVICIO DE DESARROLLO DE LAS EMPRESAS PÚBLICAS PRODUCTIVAS SEDEM REGLAMENTO ESPECÍFICO SISTEMA DE TESORERÍA Octubre, 2010 REGLAMENTO ESPECÍFICO DEL SISTEMA DE TESORERÍA SERVICIO DE DESARROLLO DE LAS EMPRESAS

Más detalles

SÍNTESIS - EXÁMENES ESPECIALES

SÍNTESIS - EXÁMENES ESPECIALES INFORME : EXAMEN ESPECIAL A LAS FASES DEL CICLO PRESUPUESTARIO DEL MINISTERIO DE FINANZAS DEPENDENCIA MINISTERIO DE FINANZAS AREA CICLO PRESUPUESTARIO PERÍODO EJERCICIO FISCAL 2009 INF. No. AI-0001-2011

Más detalles

HOY SE HA EMITIDO ACUERDO QUE DICE:

HOY SE HA EMITIDO ACUERDO QUE DICE: SECRETARIA DE ESTADO San Salvador, 23 de octubre de 2007. Dirección Nacional de Administración Financiera Asunto: Aprobación del Manual de Organización de las Unidades Financieras Institucionales (UFI

Más detalles

REGLAMENTO PARA OTORGAR DIETAS,

REGLAMENTO PARA OTORGAR DIETAS, COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO UNIÓN MERCEDARIA LTDA. REGLAMENTO PARA OTORGAR DIETAS, VIATICOS, MOVILIZACIÓN Y SUBSISTENCIA La Asamblea General de Socios y el Consejo de Administración de la Cooperativa

Más detalles

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS 1 de 33 MANUAL DE PROCEDIMIENTOS MACRO PROCESO: CONTROL DE Elaborado por Revisado por Aprobado por Winning Consultores Nombre Nombre Fecha Fecha 2 de 33 Contenido 1. Objetivo... 4 2. Alcance... 4 3. Política...

Más detalles

DIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN

DIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN DIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN GERENCIA DE SERVICIOS GENERALES [Agosto -2013] Pág. 1 de 8 Objetivo El subproceso debe cubrir los siguientes objetivos: Mantener control del consumo de combustible en la flota

Más detalles

Proyecto de Manual de Organización y Funciones Interno MOFI

Proyecto de Manual de Organización y Funciones Interno MOFI UNIVERSIDAD NACIONAL DE INGENIERÍA - UNI PROYECTO DE MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES INTERNO MOFI Proyecto de Manual de Organización y Funciones Interno MOFI 0 CONTENIDO PRESENTACIÓN... 2 CAPITULO I:

Más detalles

REGLAMENTO DE VIATICOS DENTRO DEL PAIS SERVIDORES DEL SECTOR PÚBLICO

REGLAMENTO DE VIATICOS DENTRO DEL PAIS SERVIDORES DEL SECTOR PÚBLICO REGLAMENTO DE VIATICOS DENTRO DEL PAIS SERVIDORES DEL SECTOR PÚBLICO Contenido Considerando... 2 Acuerda expedir... 4 CAPITULO I... 4 OBJETO, DEFINICION, AMBITO Y ORGANOS DE APLICACION... 4 CAPITULO II...

Más detalles

ALCANCE A LA GACETA UNIVERSITARIA

ALCANCE A LA GACETA UNIVERSITARIA ALCANCE A LA GACETA UNIVERSITARIA ÓRGANO OFICIAL DE COMUNICACIÓN DE LA UNIVERSIDAD DE COSTA RICA Gaceta digital disponible en http://cu.ucr.ac.cr 8-2015 Año XXXIX 1 de julio de 2015 Rectoría Reglamento

Más detalles

MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DE TESORERÍA

MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DE TESORERÍA MINISTERIO DE SALUD PÚBLICA Y ASISTENCIA SOCIAL GERENCIA GENERAL ADMINISTRATIVO-FINANCIERA GUATEMALA, C. A. SISTEMA INTEGRADO ADMINISTRATIVO FINANCIERO PARA UNIDADES EJECUTORAS DEL MINISTERIO DE SALUD

Más detalles

CÓDIGO CONT-16 DIRECCIÓN DE FINANZAS FIRMAS DE APROBACIÓN

CÓDIGO CONT-16 DIRECCIÓN DE FINANZAS FIRMAS DE APROBACIÓN PÁGINA Página 1 de 6 Preparado por: FIRMAS DE APROBACIÓN Dirección de Organización y Sistemas de Información Aceptado por: Dirección de Finanzas Departamento de Contabilidad I. OBJETIVO Registrar en el

Más detalles

Manual para el Pago y Comprobación de Viáticos y Pasajes

Manual para el Pago y Comprobación de Viáticos y Pasajes Página: 2 de 38 ÍNDICE Pág. 1. Objetivo... 3 2. Marco Normativo... 3 3. Ámbito de Aplicación... 3 4. Definiciones..... 3 5. Disposiciones Generales... 4 6. Proceso... 16 6.1 Pago y Comprobación de... 16

Más detalles

PROCEDIMIENTO PARA EL MANEJO DE ANTICIPOS

PROCEDIMIENTO PARA EL MANEJO DE ANTICIPOS 1. OBJETIVO Página 1 de 5 Establecer las actividades para el manejo de los recursos entregados como anticipos a los empleados y contratistas de ENVIASEO para la adquisición de bienes, servicios, gastos

Más detalles

SISTEMA INTEGRADO DE GESTIÓN GESTION FINANCIERA PROCEDIMIENTO DE INVERSIONES TEMPORALES

SISTEMA INTEGRADO DE GESTIÓN GESTION FINANCIERA PROCEDIMIENTO DE INVERSIONES TEMPORALES Página 1 de 6 1. OBJETIVO Administrar, a título de inversión, los excedentes financieros del ejercicio de la corporación, a través de entidades financieras acreditadas para tal fin. 2. ALCANCE Inicia desde

Más detalles

Manual de Usuario SIGECOF REGISTRO DE COMPROMISO CAUSADO

Manual de Usuario SIGECOF REGISTRO DE COMPROMISO CAUSADO Manual de Usuario SIGECOF APROBADO POR: JEFA DE LA ONCOP Punto: DGAT-001/2013 De Fecha: 31/01/2013 CONTROL DE REVISIONES Y ACTUALIZACIONES Nº de Versión Fecha de Aprobación y/o Actualización Punto de Cuenta

Más detalles

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE ADQUISICIONES PROCEDIMIENTO PARA LA ELABORACIÓN Y FORMALIZACIÓN DE CONTRATOS (CONTRATOS PEDIDOS) OBJETIVO

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE ADQUISICIONES PROCEDIMIENTO PARA LA ELABORACIÓN Y FORMALIZACIÓN DE CONTRATOS (CONTRATOS PEDIDOS) OBJETIVO MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE ADQUISICIONES PROCEDIMIENTO PARA LA ELABORACIÓN Y FORMALIZACIÓN DE CONTRATOS (CONTRATOS PEDIDOS) OBJETIVO Dirigir las actividades necesarias para realizar las contrataciones

Más detalles

MINISTERIO DE FINANZAS PÚBLICAS

MINISTERIO DE FINANZAS PÚBLICAS Página: 3 / 15 IV. NORMATIVA LEGAL Y/O REGLAMENTARIA APLICADA Circular 200, Inspección General de Hacienda. V. SISTEMAS QUE INTERACTÚAN Sistema de Sistema de Gestión -SIGES- VI. IDENTIFICACIÓN DE OTROS

Más detalles

DIRECTIVA Nº 001-2014-GG-EPS SEDACUSCO S.A.

DIRECTIVA Nº 001-2014-GG-EPS SEDACUSCO S.A. DIRECTIVA Nº 001-2014-GG-EPS SEDACUSCO S.A. DIRECTIVA DE VIÁTICOS Y GASTOS DE VIAJE EN LA EPS SEDACUSCO S.A. 1. OBJETIVO Establecer y regular las normas internas para el otorgamiento, rendición de cuentas,

Más detalles

REGLAMENTO PARA LA APERTURA, MANEJO Y CONTROL DE FONDOS FIJOS DE CAJA CHICA DE LOS FINES Y OBJETIVOS

REGLAMENTO PARA LA APERTURA, MANEJO Y CONTROL DE FONDOS FIJOS DE CAJA CHICA DE LOS FINES Y OBJETIVOS 1 REGLAMENTO PARA LA APERTURA, MANEJO Y CONTROL DE FONDOS FIJOS DE CAJA CHICA DE LOS FINES Y OBJETIVOS Artículo 1º El presente reglamento tiene por finalidad constituirse en el marco normativo y de aplicación,

Más detalles

PROCESO DE CONTABILIDAD

PROCESO DE CONTABILIDAD PROCESO DE RESPONSABLE PASO No. ACTIVIDAD TIEMPO INTEGRACION CAJA FISCAL 1.1 1 1.2 1.3 Recibe periódicamente de la Unidad de Tesorería de la Procuraduría General de la Nación toda la documentación autorizada

Más detalles

GESTIÓN FINANCIERA PROCEDIMIENTO VERSIÓN: 1

GESTIÓN FINANCIERA PROCEDIMIENTO VERSIÓN: 1 GESTIÓN FINANCIERA CÓDIGO: APO3-P-008 PROCEDIMIENTO VERSIÓN: 1 COMISIONES Y LEGALIZACIONES FECHA DE VIGENCIA 11/Mar/2014 1. OBJETIVO Determinar las actividades que se requieren para tramitar y legalizar

Más detalles

3. Alcance Este documento es aplicable a Nivel Central en Tegucigalpa para efectuar los diferentes tipos de pagos

3. Alcance Este documento es aplicable a Nivel Central en Tegucigalpa para efectuar los diferentes tipos de pagos Página 1 de 14 1. Introducción Se elaboró el Procedimiento efectuar el trámite para pagos varios por cheque con el fin de definir las instancias que intervienen en el proceso. Este procedimiento identifica

Más detalles

VICERRECTORÍA EJECUTIVA DIRECCIÓN FINANCIERA

VICERRECTORÍA EJECUTIVA DIRECCIÓN FINANCIERA Edición: 01 Revisión: 01 Página 1 de 20 UNIVERSIDAD ESTATAL A DISTANCIA VICERRECTORÍA EJECUTIVA DIRECCIÓN FINANCIERA " Procedimiento para el trámite de liquidación de viáticos al exterior Aprobado por

Más detalles

REGLAMENTO INTERNO DE PASAJES Y VIATICOS DEL MINISTERIO DE PLANIFICACION DEL DESARROLLO

REGLAMENTO INTERNO DE PASAJES Y VIATICOS DEL MINISTERIO DE PLANIFICACION DEL DESARROLLO REGLAMENTO INTERNO DE PASAJES Y VIATICOS DEL MINISTERIO DE PLANIFICACION DEL DESARROLLO TITULO I CAPITULO I GENERALIDADES ARTICULO 1. OBJETIVO El Reglamento Interno de Pasajes y Viáticos del Ministerio

Más detalles

1:',--crvirzcil de N,capo

1:',--crvirzcil de N,capo dm, fa. Gobierno Aur-Orzorp-so 1Desceiz trculizado 1:',--crvirzcil de N,capo SEC R ETA RIA GENERAL EL CONSEJO DEL GOBIERNO AUTÓNOMO DESCENTRALIZADO PROVINCIAL DE NAPO CONSIDERANDO Que, la Constitución

Más detalles

MANUAL DEL PROCESO DE COORDINACIÓN GENERAL ADMINISTRATIVA FINANCIERA SUBPROCESO SUBCOORDINACIÓN NACIONAL DE TALENTO HUMANO

MANUAL DEL PROCESO DE COORDINACIÓN GENERAL ADMINISTRATIVA FINANCIERA SUBPROCESO SUBCOORDINACIÓN NACIONAL DE TALENTO HUMANO PÁGINA: 1 de 6 ELABORADO POR: Coordinación General de Planificación Institucional REVISADO Y APROBADO POR: Priscila Kon, Subcoordinadora Nacional de Talento Humano, (e). FECHA: Noviembre 2012 FECHA: Noviembre

Más detalles

INSTRUCTIVO PAGO VIATICOS EN SECRETARIA NACIONAL TELECOMUNICACIONES

INSTRUCTIVO PAGO VIATICOS EN SECRETARIA NACIONAL TELECOMUNICACIONES INSTRUCTIVO PAGO VIATICOS EN SECRETARIA NACIONAL TELECOMUNICACIONES Resolución de la Superintendencia de Telecomunicaciones 105 Registro Oficial 618 de 23-jun-2009 Estado: Vigente NOTA GENERAL: La Resolución

Más detalles

UNIVERSIDAD NACIONAL DEL CALLAO OFICINA DE PLANIFICACION UNIDAD DE RACIONALIZACION

UNIVERSIDAD NACIONAL DEL CALLAO OFICINA DE PLANIFICACION UNIDAD DE RACIONALIZACION UNIVERSIDAD NACIONAL DEL CALLAO OFICINA DE PLANIFICACION UNIDAD DE RACIONALIZACION DIRECTIVA Nº 005-2015-R DE PROCEDIMIENTO PARA EL TRATAMIENTO DE CUENTAS POR COBRAR DE LA UNIVERSIDAD NACIONAL DEL CALLAO

Más detalles

GOBIERNO AUTÓNOMO DESCENTRALIZADO MUNICIPAL SAN MIGUEL DE IBARRA PROCEDIMIENTOS GOBERNANTES

GOBIERNO AUTÓNOMO DESCENTRALIZADO MUNICIPAL SAN MIGUEL DE IBARRA PROCEDIMIENTOS GOBERNANTES GOBIERNO AUTÓNOMO DESCENTRALIZADO MUNICIPAL SAN MIGUEL DE IBARRA PROCEDIMIENTOS GOBERNANTES Ibarra, Enero del 2014 1 ÏNDICE Contenido índice... 2 Procedimientto planificación y ejecución de sesiones de

Más detalles

Manual de Usuarios para el registro de ingreso de bienes por acta de entrega - recepción en el Sistema de Bienes y Existencias

Manual de Usuarios para el registro de ingreso de bienes por acta de entrega - recepción en el Sistema de Bienes y Existencias SUBSECRETARÍA DE CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL Manual de Usuarios para el registro de ingreso de bienes por acta de entrega - recepción en el Sistema de Bienes y Existencias MANUAL DE USUARIOS PARA EL REGISTRO

Más detalles

REGLAMENTO INTERNO PARA PAGO DE PASAJES Y VIATICOS

REGLAMENTO INTERNO PARA PAGO DE PASAJES Y VIATICOS REGLAMENTO INTERNO PARA PAGO DE PASAJES Y VIATICOS SUCRE BOLIVIA ENERO DE 2012 Página 1 de 13 C O N T E N I D O CAPITULO I ASPECTOS GENERALES 1. OBJETIVO 2. GLOSARIO Y DEFINICIONES 3. MARCO NORMATIVO (BASE

Más detalles

Organismo Supervisor de las Contratac

Organismo Supervisor de las Contratac Organismo Supervisor de las Contratac Resolución N 4123-2e/O - VISTO: El Acta de Consejo Directivo N 010-2010/OSCE-CD de fecha 09 de junio de 2010, correspondiente a la Sesión N 009-2010/OSCE-CD; CONSIDERANDO:

Más detalles

Recepción, Asignación y Control de Aparatos y Líneas Telefónicas nuevas:

Recepción, Asignación y Control de Aparatos y Líneas Telefónicas nuevas: Del proceso: Código: SER-INS-03 Versión: 2 Página 1 de 7 A. REGISTRO DE REVISIÓN Y APROBACIÓN: B. GLOSARIO 1.- Aparato telefónico: Dispositivo de telecomunicación diseñado para entablar una comunicación

Más detalles

PROYECTO REGLAMENTO PARA LA ASIGNACION DE PASAJES Y VIATICOS CAPITULO I OBJETIVO Y AMBITO DE APLICACIÓN

PROYECTO REGLAMENTO PARA LA ASIGNACION DE PASAJES Y VIATICOS CAPITULO I OBJETIVO Y AMBITO DE APLICACIÓN PROYECTO REGLAMENTO PARA LA ASIGNACION DE PASAJES Y VIATICOS CAPITULO I OBJETIVO Y AMBITO DE APLICACIÓN Artículo 1º.- (Objeto) El presente Reglamento Interno de Pasajes y Viáticos tiene por objeto normar

Más detalles

REGLAMENTO ESPECÍFICO DEL SISTEMA DE TESORERÍA

REGLAMENTO ESPECÍFICO DEL SISTEMA DE TESORERÍA REGLAMENTO ESPECÍFICO DEL SISTEMA DE TESORERÍA COMPATIBILIZADO EL 13/08/09 NOTA MEFP/VPCF/DGNGP/USE/Nº 1687/2009 REGLAMENTO ESPECÍFICO DEL SISTEMA DE TESORERÍA TITULO I CONCEPTOS Y DISPOSICIONES GENERALES

Más detalles

PROCEDIMIENTO PARA SOLICITUD DE GASTOS POR CONCEPTO DE VIAJE

PROCEDIMIENTO PARA SOLICITUD DE GASTOS POR CONCEPTO DE VIAJE Página 1 de 10 1. OBJETIVO: Establecer los lineamientos para la autorización y control de los gastos por concepto de viaje, derivados de la operación propia de GRUPO ORSA de una manera eficiente y correcta.

Más detalles

EVALUACIÓN DEL CONTROL INTERNO CONTABLE

EVALUACIÓN DEL CONTROL INTERNO CONTABLE 2 3 4 EVALUACIÓN DEL CONTROL INTERNO CONTABLE CALIFICACIÓN OBSERVACIONES 1 CONTROL INTERNO CONTABLE 4,9 1.1 ETAPA DE RECONOCIMIENTO 1.1.1 IDENTIFICACIÓN 4,9 1 Se tienen debidamente identificados los productos

Más detalles

Aplica al personal adscrito al Departamento de Egresos que realice actividades relativas al pago de nóminas.

Aplica al personal adscrito al Departamento de Egresos que realice actividades relativas al pago de nóminas. Edición: Página: 1 de 14 PROCEDIMIENTO: Pago de Nóminas OBJETIVO: Proporcionar a los servidores públicos el pago de sueldo, así como a los pensionados y pensionistas el pago de la pensión que establece

Más detalles

PROCEDIMIENTO PARA SOLICITUD DE ANTICIPOS Y LEGALIZACIÓN DE GASTOS TABLA DE CONTENIDO

PROCEDIMIENTO PARA SOLICITUD DE ANTICIPOS Y LEGALIZACIÓN DE GASTOS TABLA DE CONTENIDO Página 1 de 5 TABLA DE CONTENIDO 1. OBJETIVO... 2 2. ALCANCE... 2 3. DEFINICIONES Y ABREVIATURAS... 2 4. DOCUMENTOS APLICABLES... 2 5. DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADES... 3 5.1 SOLICITUD DE ANTICIPO PARA GASTOS...

Más detalles

MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS

MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS CORPORACIÓN PERUANA DE AEROPUERTOS Y AVIACIÓN COMERCIAL S.A. MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS PAGO POR REFRIGERIO Y MOVILIDAD A BECARIOS DEL CURSO BÁSICO DE CONTROL DE TRÁNSITO AÉREO DE CORPAC S.A. Elaborado

Más detalles

LISTA DE CHEQUEO CONTABILIDAD

LISTA DE CHEQUEO CONTABILIDAD Procedimiento : GF-S4P1-V3 Conciliacion_Financiera 1. CONCILIACIONES DE CARTERA Generar un cronograma de control que garantice los tiempos utilizados para efectuar las respectivas conciliaciones. DOCUMENTOS:

Más detalles

PAGOS CON RECURSOS DEL FONDO DE SOLIDARIDAD PENSIONAL

PAGOS CON RECURSOS DEL FONDO DE SOLIDARIDAD PENSIONAL SOLIDARIDAD PENSIONAL Bogotá D.C. CONTROL DE VERSIONES VERSIÓN Hojas Modificadas Fecha modificación DD MM AAAA 1 01 12 2012 DISTRIBUIDO A Dirección Administrativa y Financiera Documento Nuevo DESCRIPCIÓN

Más detalles

Contar con un proceso administrativo que identifique las instancias y defina la norma para realizar este.

Contar con un proceso administrativo que identifique las instancias y defina la norma para realizar este. Página 1 de 9 1. Introducción Se a creado el procedimiento para la Creación, de Datos Maestros de Bancos con el fin de definir las instancias que intervienen en el proceso del mantenimiento de estos datos

Más detalles

MANUAL DESCRIPTIVO DE PUESTOS

MANUAL DESCRIPTIVO DE PUESTOS »Nombre de puesto: JEFE SUBAREA DE NIVEL LOCAL 1»Clave de puesto: 0083 NATURALEZA DEL TRABAJO Es responsable de la planeación, organización, coordinación, evaluación, dirección y control de los procesos

Más detalles

SISTEMA DE BECAS AL EXTERIOR

SISTEMA DE BECAS AL EXTERIOR SISTEMA DE BECAS AL EXTERIOR Manual del Becado En este manual se describen los diferentes procesos que ejecuta el becado en el desarrollo de sus estudios en el exterior. Todos los procesos serán ejecutados

Más detalles

PROYECTO DE INCORPORACIÓN DEL PROCEDIMIENTO DE GESTIÓN DE FACTURAS ELECTRÓNICAS DEL AYUNTAMIENTO DE PAMPLONA.

PROYECTO DE INCORPORACIÓN DEL PROCEDIMIENTO DE GESTIÓN DE FACTURAS ELECTRÓNICAS DEL AYUNTAMIENTO DE PAMPLONA. PROYECTO DE INCORPORACIÓN DEL PROCEDIMIENTO DE GESTIÓN DE FACTURAS ELECTRÓNICAS DEL AYUNTAMIENTO DE PAMPLONA. 1. MEMORIA JUSTIFICATIVA DE LA INCORPORACIÓN Durante el ejercicio 2012, el Ayuntamiento de

Más detalles

RESUMEN EJECUTIVO. Periodo: 01-01-2011 al 30-09-2011. Código: AI-002-2012. Jefe de equipo: Sr. José Silva

RESUMEN EJECUTIVO. Periodo: 01-01-2011 al 30-09-2011. Código: AI-002-2012. Jefe de equipo: Sr. José Silva RESUMEN EJECUTIVO Evaluación del Sistema de Control Interno relacionado con las Normas de Control Interno 200-Ambiente de Control, 300-Evaluación del riesgo y 406- Administración Financiera- Administración

Más detalles

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS Código: CO-RRH.04 Revisión N : 01 Vigencia: Agosto-08 Página: 1 de 7 1. OBJETIVO: El objetivo de la siguiente Cartilla Operativa es establecer los lineamientos que se sigue para controlar la asistencia

Más detalles

LA ASAMBLEA GENERAL EXTRAORDINARIA DEL COLEGIO DE CIRUJANOS DENTISTAS DE COSTA RICA

LA ASAMBLEA GENERAL EXTRAORDINARIA DEL COLEGIO DE CIRUJANOS DENTISTAS DE COSTA RICA LA ASAMBLEA GENERAL EXTRAORDINARIA DEL COLEGIO DE CIRUJANOS DENTISTAS DE COSTA RICA En uso de las facultades conferidas por los artículos 3º y 17 a) de su Ley Orgánica Nº 5784, de 19 de agosto de 1975,

Más detalles

REGISTRO DE MOVIMIENTO DE PERSONAL Y LIQUIDACIÓN DE NÓMINA MENSUAL PARA RENGLÓN 011 PERSONAL PERMANENTE Y 022 PERSONAL POR CONTRATO

REGISTRO DE MOVIMIENTO DE PERSONAL Y LIQUIDACIÓN DE NÓMINA MENSUAL PARA RENGLÓN 011 PERSONAL PERMANENTE Y 022 PERSONAL POR CONTRATO Del proceso: Recursos Humanos Código: RHU-INS-01 Versión: 1 Página 1 de 14 A. REGISTRO DE REVISIÓN Y APROBACIÓN: B. GLOSARIO 1. CUR Comprobante Único de Registro 2. Entregas Definitivas Dentro de este

Más detalles

NORMA PARA EL OTORGAMIENTO DE VIÁTICOS LOCALES, VIÁTICOS NACIONALES, VIÁTICOS INTERNACIONALES Y PASAJES EN COMISIONES OFICIALES PARA LAS DEPENDENCIAS

NORMA PARA EL OTORGAMIENTO DE VIÁTICOS LOCALES, VIÁTICOS NACIONALES, VIÁTICOS INTERNACIONALES Y PASAJES EN COMISIONES OFICIALES PARA LAS DEPENDENCIAS NORMA PARA EL OTORGAMIENTO DE VIÁTICOS LOCALES, VIÁTICOS NACIONALES, VIÁTICOS INTERNACIONALES Y PASAJES EN COMISIONES OFICIALES PARA LAS DEPENDENCIAS Y ENTIDADES DEL GOBIERNO DEL ESTADO DE CHIHUAHUA 1

Más detalles

GOBIERNO AUTÓNOMO DESCENTRALIZADO DEL CANTÓN PALANDA.

GOBIERNO AUTÓNOMO DESCENTRALIZADO DEL CANTÓN PALANDA. LA ORDENANZA PARA LA CREACIÓN DEL FONDO DE CAJA CHICA; REGULACIÓN, MANEJO, FUNCIONAMIENTO, REPOSICIÓN, CUSTODIA, REGISTRO Y CONTROL DE LOS FONDOS DE CAJA CHICA EN EL GOBIERNO AUTÓNOMO DESCENTRALIZADO DEL

Más detalles

PROCEDIMIENTO CAJA MENOR DE VIÁTICOS Y GASTOS DE VIAJE

PROCEDIMIENTO CAJA MENOR DE VIÁTICOS Y GASTOS DE VIAJE 1. OBJETIVO Permitir al Ministerio del Interior un manejo racional y transparente de los recursos o gastos autorizados, para Viáticos, Gastos de Desplazamiento o Gastos de Viaje. 2. ALCANCE Este procedimiento

Más detalles

Código: PRO016GFN Versión: 05. Fecha de Aprobación: 22-04-2014 Página 1 de 9

Código: PRO016GFN Versión: 05. Fecha de Aprobación: 22-04-2014 Página 1 de 9 Fecha de Aprobación: 22-04-2014 Página 1 de 9 OBJETIVO Describir las tareas requeridas para efectuar la conciliación de la información financiera en cuanto a Conciliaciones bancarias, de ingresos, de propiedades,

Más detalles

Subdirección General de Administración de Cartera Coordinación de Cobranza Hipotecaria

Subdirección General de Administración de Cartera Coordinación de Cobranza Hipotecaria Contenido Objetivo... 2 Alcance... 2 Definiciones y Generalidades... 2 Responsabilidades... 3 Políticas... 3 Identificación de Cambios... 4 Diagrama de flujo... 4 Desarrollo... 5 Referencias Documentales...

Más detalles

Nombre del Puesto Técnico Contable. Jefe Departamento de Contabilidad Coordinador Área Técnica de Análisis Financiero Dirección / Gerencia

Nombre del Puesto Técnico Contable. Jefe Departamento de Contabilidad Coordinador Área Técnica de Análisis Financiero Dirección / Gerencia Nombre del Puesto Técnico Contable IDENTIFICACIÓN Nombre / Título del Puesto: Técnico Contable Puesto Superior Inmediato: Jefe Departamento de Contabilidad Coordinador Área Técnica de Análisis Financiero

Más detalles

FASE 1. Solicitud de Autorización. Contratación de Personal por Obra o Servicio. Página 1 de 20

FASE 1. Solicitud de Autorización. Contratación de Personal por Obra o Servicio. Página 1 de 20 Aplicación para la Gestión de Contratos por Obra o Servicio Determinado con cargo a Proyectos de Investigación, Convenios o Contratos, para los Grupos Profesionales 1 y 2 del Convenio Único de la AGE.

Más detalles

REGLAMENTO ESPECÍFICO DEL SISTEMA DE TESORERIA

REGLAMENTO ESPECÍFICO DEL SISTEMA DE TESORERIA ÍNDICE TITULO I... 1 CONCEPTOS Y DISPOSICIONES GENERALES... 1 Articulo 1. CONCEPTO Y OBJETO DEL SISTEMA DE TESORERÍA... 1 Articulo 2. OBJETO DEL REGLAMENTO ESPECÍFICO DEL SISTEMA DE TESORERÍA Y ÁMBITO

Más detalles

EL CONTRALOR GENERAL DEL ESTADO CONSIDERANDO:

EL CONTRALOR GENERAL DEL ESTADO CONSIDERANDO: ACUERDO No. 12 - CG EL CONTRALOR GENERAL DEL ESTADO CONSIDERANDO: Que, el inciso tercero del artículo 204 de la Constitución de la República del Ecuador, otorga a la Contraloría General del Estado, personalidad

Más detalles

EMPRESA BOLIVIANA DE INDUSTRIALIZACION DE HIDROCARBUROS EBIH REGLAMENTO ESPECÍFICO DEL SISTEMA DE TESORERÍA

EMPRESA BOLIVIANA DE INDUSTRIALIZACION DE HIDROCARBUROS EBIH REGLAMENTO ESPECÍFICO DEL SISTEMA DE TESORERÍA EMPRESA BOLIVIANA DE INDUSTRIALIZACION DE HIDROCARBUROS EBIH REGLAMENTO ESPECÍFICO DEL SISTEMA DE TESORERÍA TITULO I CONCEPTOS Y DISPOSICIONES GENERALES Articulo 1.- Concepto y Objeto del Sistema de Tesorería

Más detalles

La solicitud deberá ser firmada por el responsable y el Director del Área, respectivamente.

La solicitud deberá ser firmada por el responsable y el Director del Área, respectivamente. DIRECTIVA INTERNA DE FONDOS ENTREGADOS CON CARGO A RENDIR CUENTA I OBJETIVO 1.1 El presente reglamento interno establece las normas y procedimientos por los cuales se solicitan, autorizan, registran los

Más detalles

GESTIÓN FINANCIERA Y ADMINISTRATIVA POLITICAS ANTICIPOS Y GASTOS DE VIAJE Y REPRESENTACIÓN

GESTIÓN FINANCIERA Y ADMINISTRATIVA POLITICAS ANTICIPOS Y GASTOS DE VIAJE Y REPRESENTACIÓN PAGINA: 1 de 9 1. OBJETIVO Estas políticas tienen como objetivo definir los parámetros para todas las actividades de gestión financiera como apoyo a las demás unidades de la compañía. 2. ALCANCE En el

Más detalles

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE AREQUIPA SLJB GERENCIA DE RACIONALIZACIÓN MANUAL DE PROCEDIMIENTOS MAPRO DE LA SUB GERENCIA DE CONTABILIDAD (DEL 7.3L AL 7.3.16) (APROBADO CON RESOLUCIÓN DE ALCALDÍA N 626-2010)

Más detalles

Para el Control de Bienes Muebles

Para el Control de Bienes Muebles Área de Aplicación: Toda la Institución Manual de Políticas Para el Control de Bienes Muebles Hoja 1 de 13 V. Políticas I. GENERALES 1. Todo el personal involucrado en el control y registro de los bienes

Más detalles

REGLAMENTO ESPECÍFICO DEL SISTEMA DE CONTABILIDAD INTEGRADA DEL GOBIERNO AUTÓNOMO MUNICIPAL DE INCAHUASI

REGLAMENTO ESPECÍFICO DEL SISTEMA DE CONTABILIDAD INTEGRADA DEL GOBIERNO AUTÓNOMO MUNICIPAL DE INCAHUASI REGLAMENTO ESPECÍFICO DEL SISTEMA DE DEL GOBIERNO AUTÓNOMO MUNICIPAL DE INCAHUASI SECRETARIA MUNICIPAL ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA Incahuasi, octubre 2015 INDICE DE CONTENIDO CAPÍTULO I 1 ASPECTOS GENERALES

Más detalles

DIVISIÓN DE FISCALIZACIÓN OPERATIVA Y EVALUATIVA GERENCIA

DIVISIÓN DE FISCALIZACIÓN OPERATIVA Y EVALUATIVA GERENCIA Incluye las modificaciones realizadas mediante las siguientes resoluciones: a) Resolución del Despacho del Contralor General de las ocho horas del 22 de octubre de 2002, publicada en La Gaceta Nro. 209

Más detalles

Manual de Procedimientos Procedimiento para las conciliaciones bancarias

Manual de Procedimientos Procedimiento para las conciliaciones bancarias CUERPO DE BOMBEROS DEL DISTRITO METROPOLITANO DE QUITO Manual de Procedimientos Procedimiento para las conciliaciones bancarias Versión 1.0 2 de 7 OBJETIVO: RESPONSABLE (S): INVOLUCRADOS: FRECUENCIA: TIEMPO

Más detalles

Manual para la Emisión, Fiscalización, Guarda y Custodia de CLC s de las Unidades Administrativas Centrales y Órganos Desconcentrados.

Manual para la Emisión, Fiscalización, Guarda y Custodia de CLC s de las Unidades Administrativas Centrales y Órganos Desconcentrados. FO-DGO-001 Firmas de autorización Elaboró: Lic. Benito Berrocal Peña Director de Contabilidad C.P. Luis Genaro Alexandres Alba Director de Recursos Financieros Revisó: Lic. América Enríquez Vega Directora

Más detalles

Núm. 154 BOLETIN OFICIAL DE LA RIOJA Viernes 13 de diciembre de 2013

Núm. 154 BOLETIN OFICIAL DE LA RIOJA Viernes 13 de diciembre de 2013 1 de 10 23/01/2014 15:06 Núm. 154 BOLETIN OFICIAL DE LA RIOJA Viernes 13 de diciembre de 2013 CONSEJERÍA DE ADMINISTRACIÓN PÚBLICA Y HACIENDA I.B.128 Decreto 45/2013, de 5 de diciembre, por el que se regula

Más detalles