JUZGADO MERCANTIL Nº7 DE BARCELONA

Transcripción

1 JUZGADO MERCANTIL Nº7 DE BARCELONA INVENTARIO DE BIENES Y DERECHOS de la MASA ACTIVA CONCURSO VOLUNTARIO DE ACREEDORES: 286/ D SOCIEDAD CONCURSADA: G56, S.A. ADMINISTRADOR CONCURSAL: XAVIER DOMÈNECH ORTÍ, en representación de ADMINISTRADORES CONCURSALES INDEPENDIENTES SLP En Barcelona, a 15 de JULIO de 2014

2 INVENTARIO DE BIENES Y DERECHOS DE LA MASA ACTIVA G56, S.A. Administradores Concursales Independientes, S.L.P. representada por D. Xavier Domènech Ortí, administrador concursal de G56, S.A., (en adelante, simplemente G56SA, la sociedad, la deudora o la concursada). PRESENTA En cumplimiento del Artículo 95.1 de la Ley Concursal, INVENTARIO DE BIENES Y DERECHOS de la MASA ACTIVA, a fecha 5 de JULIO de G56, S.A. 1

3 ÍNDICE DE CONTENIDO 1. MÉTODO de ELABORACIÓN Obtención relación de bienes y derechos Recopilación de información Contraste de información Visita a las localizaciones de los bienes Agrupación partidas de inventario Avalúo de los bienes y derechos Activo no corriente Activo Intangible: propiedad industrial y software Equipos informáticos Mobiliario y electrodomésticos Elementos de transporte Instalaciones técnicas Activo financiero Activo corriente Deudores Tesorería Análisis dinámico del Inventario Valoración de la empresa en funcionamiento Identificación y valoración de unidades Productivas Relación de inventario Activo no corriente Activo Intangible Equipos Informáticos Mobiliario y electrodomésticos Elementos de transporte Instalaciones Activo financiero Activo corriente Deudores Tesorería (05/07/2014) Cuadro resumen por partidas Relación de litigios cuyo resultado pueda afectar al contenido del inventario Acciones de reintegración Relación de bienes de propiedad ajena en poder del concursado Relación de bienes sobre los que el concursada tiene derecho de uso G56, S.A. 2

4 1. MÉTODO de ELABORACIÓN 1.1. Obtención relación de bienes y derechos Recopilación de información ANEXO I-1: G56SA aporta en la demanda de concurso un inventario de bienes y derechos como documento nº 2. ANEXO I-2: La Administración concursal requiere a G56SA balance de sumas y saldos a 18 de abril de G56SA lo entrega en fecha el 29 de MAYO de ANEXO I-3: Certificado emitido por el Registro de la Propiedad. ANEXO I-4: Certificado emitido por el Registro de la Dirección General de Tráfico. ANEXO I-5: Consulta en la Oficina Española de Patentes y Marcas Contraste de información La Administración concursal, comparando la información obtenida, genera una primera relación de bienes y derechos. En el momento de presentación de este inventario, el estado de cumplimiento de los requerimientos se aporta como ANEXO I-6, y en él se desprende que no se ha entregado: Archivo inventario xls Aportar el archivo del inventario de la demanda de concurso en formato Excel. Seguros vehículos Aportar las pólizas de seguros de los vehículos así como los últimos recibos pagados. Documentación software Aportar la documentación relativa a las licencias de uso de los programas informáticos relacionados en el inventario de la demanda de concurso, indicar en qué ordenadores se hallan dichos programas y las contraseñas de acceso de administrador del sistema. G56, S.A. 3

5 Documentación derechos de cobro Aportar la documentación completa de todos los derechos de cobro ante los deudores de la sociedad grupo y otros-, tales como albaranes, facturas, contratos, impuestos, entrega de fianzas, etc. Extractos bancarios Aportar extractos de todas las cuentas bancarias de la sociedad a la fecha de 18 de abril de 2014, con indicación del saldo. Contratos clientes Aportar, si existen, los contratos vigentes con clientes de suministro, prestación de servicios, alquiler, arras o cualquier otro tipo. Si no existe ninguno, indicarlo Visita a las localizaciones de los bienes Entre el 4 y el 8 de julio de 2014 visitamos los establecimientos de la concursada, observando en ellas la práctica totalidad de los activos no corrientes relacionados en el inventario de la demanda. No constan detalles suficientes en los documentos aportados por el deudor para identificar individualmente muchos de los elementos del activo. Por ello, el método ha consistido en comprobar si coincidían las principales características, así como el número de elementos de cada clase. Los únicos elementos que se hallan individualizados en los documentos de la demanda son: los vehículos, Ordenadores, Monitores y portátiles. En este sentido indicamos que se pudo comprobar la existencia de todos los vehículos con la excepción de un Audi y un BMW ubicados en Madrid y de un Honda CR-V que fue vendido antes del concurso, como también lo fue la mini-cargadora Komatsu. En cuanto a ordenadores, se encontraron 8 menos de los que aparecen en la contabilidad (48 de 56) y en cuanto a monitores se encontraron 9 menos de los que aparecen en la contabilidad (49 de 58). En cambio se hallaron 4 portátiles más de los que constan en la documentación de la deudora (13 unidades). El resto de elementos físicos que pueden identificarse individualmente en la contabilidad se hallaron en la comprobación física. Es cierta la ubicación de los elementos indicados en la demanda. Si bien, los elementos que se hallaban en el inmueble de Madrid (Avenida Burgos), y que eran separables del mismo, debieron ser trasladados a causa del desahucio de dicho local y se encuentran en un almacén. G56, S.A. 4

6 Agrupación partidas de inventario Tras el contraste de la información y la comprobación visual, agrupamos los elementos que forman el inventario en las siguientes grandes partidas: Activo No Corriente o Intangible: propiedad industrial y software o Equipos ofimáticos o Mobiliario y electrodomésticos o Elementos de transporte o Activo financiero. Activo Corriente o Deudores o Activo financiero c/p: UTEs Participaciones en terceras personas o Tesorería 1.2. Avalúo de los bienes y derechos A continuación expongo los criterios de avalúo aplicados para cada una de las partidas, de forma individualizada. A considerar que la concursada ha solicitado la liquidación de la sociedad Activo no corriente Activo Intangible: propiedad industrial y software. Se trata de la marca registrada a nombre de G56SA que consta en la Oficina Española de Patentes y Marcas solicitada el 4 de mayo de En cuanto al software, quedan incluidos G56, S.A. 5

7 en este epígrafe los diversos programas informáticos y sus respectivas licencias de uso, relacionados en el apartado de este informe. Su valor de mercado será el intervalo que configure su valor neto contable y el estimado de liquidación. Se trata de elementos muy personalizados para las necesidades de la concursada con lo que es de difícil traspaso a un tercero Equipos informáticos La experiencia acumulada nos permite definir como valor de mercado 30 por cada pieza autónoma estándar (el resto de complementos quedan incluidos en el valor): ordenadores, monitores, portátiles, cámaras fotográficas, teléfonos móviles, etc. y elementos habituales de oficina. Para los elementos no estándar (impresoras de gran formato, video proyector, servidor de datos, etc.), se ha realizado valoración consistente en un intervalo configurado por el valor contable y su valor de liquidación Mobiliario y electrodomésticos La experiencia acumulada nos permite definir como valor de mercado 10 por cada silla, 20 por cada mesa, 5 por cada book y 30 por cada archivador y para los electrodomésticos. Los elementos únicos como el sofá de piel, la mesa de la sala de juntas o el mueble de la recepción se han valorado con un importe individualizado más propio del elemento, basado en la experiencia. También existen gran cantidad de elementos de mobiliario no separable del inmueble, puesto que se trata principalmente de armarios de madera hechos a medida e incrustados en el inmueble. Su extracción supondría la destrucción de los mismos, con lo que su valor es nulo Elementos de transporte Se incluyen en esta partida los vehículos de la empresa. En este sentido, figuran en el certificado de la Dirección General de Tráfico más vehículos de los que indica la empresa en los documentos aportados. A la fecha de presentación del este informe no ha sido justificado este hecho por la concursada. Además, indica la empresa que ha vendido dos elementos poco tiempo antes del concurso (Honda CR-V y Mini cargadora Komatsu) si haberlo justificado, por ahora. Tampoco han podido ser visto, ni se han obtenido detalles de un BMW que se hallan en Madrid, según indica la concursada. G56, S.A. 6

8 El valor de mercado de los vehículos es el intervalo entre el mayor y el menor precio que obtenemos buscando en las páginas siguientes un vehículo de similares características: Instalaciones técnicas La gran parte de las instalaciones técnicas de la empresa son inseparables del inmueble en el cual se hallan, por lo cual su valor será nulo. Solamente aquellos pocos elementos separables del inmueble han sido valorados de la siguiente manera: elementos de iluminación: a 30 la pieza (focos, lámparas, etc.); falso techo de aluminio: 0,40 /m2; cortinas enrollables: 1 /unidad. Las instalaciones inseparables ubicadas en la oficina de Madrid ya fueron abandonadas a causa del desahucio con el que se encontró esta Administración Concursal poco después de aceptar el cargo Activo financiero Consiste en la totalidad del activo financiero de la sociedad (tanto el que contablemente está clasificado de largo plazo, como el de corto plazo) e incluye: los saldos deudores con empresas del grupo por operaciones financieras, las fianzas entregadas, la participación en diversas UTEs y las acciones en terceras personas. Se han valorado a valor contable a la espera de lo que pueda ocurrir en la liquidación concursal de las empresas deudoras, principalmente Grupo G56 Holding, S.L Activo corriente Deudores El valor de mercado de esta partida coincide con el valor contable. Se están realizando las oportunas gestiones de cobro. G56, S.A. 7

9 Tesorería El valor de mercado de esta partida coincide con el valor contable. 2. Análisis dinámico del Inventario Valoración de la empresa en funcionamiento La Ley Concursal no prevé que la administración concursal valore la sociedad concursada en funcionamiento. Considero sin embargo que esta información es de especial interés para los acreedores. Declarado el concurso, la capacidad de decisión del Equity se traspasa a los acreedores. Conocer si el valor de la empresa en funcionamiento es superior a su valor de liquidación esperado es clave para tomar la decisión de apoyar la continuidad, ya sea a través del mantenimiento de la sociedad (vía un convenio concursal) o de la enajenación de la unidad productiva en liquidación. Esta información puede ser confeccionada por el administrador concursal, pues dispone, o puede disponer, de los datos que se precisan para ello. Siendo nuestro máximo principio la defensa de los derechos de los acreedores, realizar este estudio no previsto reduciendo las asimetrías de información entre deuda y capital y ofrece a los primeros mejor capacidad de decisión. En el caso que nos ocupa, se trata de una sociedad cuyo negocio ahora desaparecido- consistía en la realización de proyectos de obras, desde el diseño hasta la entrega de llaves. Si bien, lo más relevante en cuanto al negocio, es que los clientes lo eran de los dos únicos prescriptores de la empresa: los dos socios arquitectos. Puede decirse, pues, que en este caso el cliente único de la empresa era dicho despacho de arquitectura, con lo que no es posible plantearse una unidad productiva en liquidación sin los actuales empresarios, puesto que carecería de clientes. En el caso en que existieran nuevos empresarios con nuevos clientes, el cálculo dinámico del valor de la Unidad Productiva resulta únicamente como una aproximación, puesto que no se dispone de los datos de terceros. Más aún, cuando de forma muy previsible los contratos laborales de la empresa (parte fundamental de la unidad productiva) serán extinguidos de forma inminente al no existir actividad. G56, S.A. 8

10 Aún así, existiendo el supuesto de que los mismos empresarios actuales quisieran adquirir de nuevo la unidad productiva de su empresa en liquidación (lo cual no está prohibido por la Ley Concursal), o bien incluso terceros podrían estar interesados en ello, esta Administración Concursal ha realizado el ejercicio de calcular un valor teórico de dicha unidad productiva Identificación y valoración de unidades Productivas En el caso que la concursada opte por liquidar, como es el presente caso, en la ley Concursal tampoco se prevé en el inventario de la masa activa avalúo distinto al de identificar bien o derecho, fijar el criterio de avalúo para ese bien y derecho, e informar a los acreedores. Sin embargo, puede ser de mejor interés para los acreedores que identifique el administrador concursal unidades productivas que, en funcionamiento, puedan tener un mayor valor que la simple liquidación individualizada de los bienes y derechos que la conforman. En el documento ANEXO I-7, se halla una descripción detallada de la metodología, los conceptos y las hipótesis utilizados para la valoración de las unidades productivas en funcionamiento. Puesto que no existe ninguna oferta por unidades productivas de la empresa, la definición de la misma no podrá ser considerada como única e inamovible a la hora de liquidarla, puesto que impediría a los interesados ofertar, si bien esta cuestión pertenece al ámbito del Plan de Liquidación. Aun así, para poder realizar una valoración de la unidad productiva según la metodología expuesta, es necesario utilizar algunas premisas. La Unidad Productiva que ha definido la Administración Concursal contiene los siguientes elementos: Activo: todos los elementos de activo relacionados en los puntos 2.1.1, 2.1.2, y y de este informe. Contratos: o Laborales: 80% de la plantilla actual. o Suministros: telefonía y datos, luz y agua. o Arrendamiento: local y garajes de las actuales oficinas. G56, S.A. 9

11 Utilizando el método de valoración del Valor Actual Neto, consistente en la actualización de los flujos de tesorería capaz de generar la unidad productiva, según la metodología descrita y con los cálculos que se aportan en el Anexo I-8, el valor de la unidad productiva sería de: ,82 * *Téngase en cuenta que la unidad productiva no dispone de clientes ni de capacidad para obtenerlos: el adquirente debe ser quién los aporte. G56, S.A. 10

12 3. Relación de inventario 3.1. Activo no corriente Activo Intangible NATURALEZA DESCRIPCIÓN Valor Contable Valor Liquidación SOFTWARE 51 Licencias Client Server (Microsoft Navision) 0,00 0,00 Etrust Secure Antivirus 0,00 0,00 UrbiCAD-Smart Edif. Y Obra Civil 3P 0,00 0,00 Microsoft Navibuilding Navision ,05 0,00 Windows Server 08 R2 32/64 44,78 0,00 20 Licencias Microsoft Office y 2 Microsoft Project 748,59 0,00 Endpoint protection v ,57 0,00 Microsoft Open V7 31,16 0,00 Windows Remote Desktop Services 2008 R2 0,00 0,00 ITEC - DVD DICPLA 4.3 Modul 1 tipologies 238,43 0,00 Microsoft Office Pro 2010 MLK WIN 296,21 0,00 MARCA REGISTRADA G56 0,00 0,00 TOTAL ,79 0,00 Sin cargas ni gravámenes. Valor de Mercado: [41.492,79 0,00] Equipos Informáticos DESCRIPCIÓN Unidades Valor Valoración unitario MADRID Ordenadores FOTO G56, S.A. 11

13 DESCRIPCIÓN Unidades Valor unitario Valoración Monitores FOTO Ordenadores portátiles Equipo videoconferencia Impresora RICOH AFICIO SPC420DN Routers Servidor TDT Teléfonos móviles (Nokia) Telefonos fijos TV SAMSUNG BARCELONA Ordenadores (St. Joan Despí) Monitores Ordenadores portátiles Impresoras Impresora gran formato Impresora Plotter HP Plegadora G56, S.A. 12

14 DESCRIPCIÓN Unidades Valor Valoración unitario Servidor DATALAB (con ampliaciones) FOTO RAG de Comunicaciones Routers Sistema de Backup Stoy BoxStoy (Control entrada y presencia) Equipo videoconferencia Cámaras fotográficas digitales Medidor Disto D Batería SAI servidor Teléfonos móviles (Samsumg Galaxy S Advance) Videoproyector Tablet IPAD VALOR TOTAL No existen cargas ni gravámenes Mobiliario y electrodomésticos DESCRIPCIÓN Unidades Valor unitario Valoración FOTO MADRID Armarios metálicos archivadores G56, S.A. 13

15 Armarios altos archivadores Armarios bajos archivadores Books Mesas rectas Mesas "L" Mesa grande sala juntas Mesa dirección c/ cajones Frogorífico LIEBHERR COMFORT Mueble recepción Sillas Sofá 3 plazas Armarios metálicos archivadores BARCELONA (St. Joan Despí) Armarios bajos archivadores G56, S.A. 14

16 Mesas "U" Mesas rectas Mesa sala juntas Mesas dirección Sillas Books Frigorífico LIEBHER Microondas Sofá piel rojo Mueble recepción TOTAL G56, S.A. 15

17 No existen cargas ni gravámenes Elementos de transporte DESCRIPCIÓN Año Km Valor mínimo Valor máximo FOTO Toyota Land Cruiser (4761 FXP) Audi A3 (9508 DZL) BMW Mercedes Benz S (B 1918 VU) 1999 > Mercedes Benz S (B 0643 VS) 1999 > Valoración total: [ ] Instalaciones DESCRIPCIÓN Unidades Valor unitario Valoración FOTO MADRID Focos entrada 3 30,00 90,00 Focos recepción 1 30,00 30,00 Focos sala juntas 6 30,00 180,00 G56, S.A. 16

18 DESCRIPCIÓN Unidades Valor unitario Valoración FOTO Mamparas cristal 0,00 0,00 Moqueta 0,00 0,00 Paredes modulares 0,00 0,00 Puerta cristal automática 1 0,00 0,00 Puerta cristal corredera 1 0,00 0,00 Puertas cristal 8 0,00 0,00 Recubrimiento columna 1 0,00 0,00 Recubrimientos paredes 0,00 0,00 Mob. Cocina (a medida) 1 0,00 0,00 Mod. armario alto blanco (a medida) 2 0,00 Mod. armario entrada (a medida) 5 0,00 0,00 Mod. estantería archivo (a medida) 14 0,00 0,00 Mod. Estantería marrón altas (a medida) 6 0,00 0,00 Modulo cajones y estantería (a medida) 1 0,00 0,00 BARCELONA Focos entrada 3 30,00 90,00 Lámparas recepción 3 30,00 90,00 Lámparas sala juntas 2 30,00 60,00 Focos sala juntas 6 30,00 180,00 Mamparas y puertas de cristal - 0,00 0,00 Moqueta 500 0,00 0,00 Pavimento mármol 200 0,00 0,00 Cortinas enrollables 33 1,00 33,00 Falso techo aluminio 300 0,40 120,00 Armarios archivadores empotrados madera (a medida) - 0,00 Aseos 4 0,00 Estanterías madera archivo principal (a medida) - 0,00 Mobiliario cocina-office 1 0,00 TOTAL 753 No existen cargas ni gravámenes. G56, S.A. 17

19 Activo financiero DEUDOR CONCEPTO IMPORTE Relaciones Antuvi G56 Gestión de Proyectos empresas Inversiones en empresas grupo ,00 grupo Grupo Holding G56, S.L. Inversiones en empresas grupo ,60 Grupo Holding G56, S.L. Préstamo participativo ,00 Grupo Holding G56, S.L. Préstamo mercantil ,00 Grupo Holding G56, S.L. Créditos c/p E. Imptvo ,21 Grupo Holding G56, S.L. Intereses c/p ,00 Inversions Patrimonials G56, S.L. Inversiones en empresas grupo 1.804,87 Promotora Inmobiliaria G56, S.L. Inversiones en empresas grupo 202,39 UTEs UTE G56 SA MAP ARQUITECTOS 3.464,40 UTE DIMENSIONA 4.033,45 Acciones de Acciones BBVA terceros 5.413,54 Acciones Caixa d'enginyers 335,97 Fianzas Fianza Fecsa St. Joan Despí 112,33 Fianza local c/pallars 176,93 Fianza oficina Madrid ,97 Fianza vehículo Renting 2.388,45 Fianza Aigües de Mataró - Can Marfà 24,04 Fianza residuos Chello multicanal 630,00 TOTAL ,15 No existen cargas ni gravámenes Activo corriente Deudores Deudor Descripción Importe pendiente ABARCA CONSTRUC.SERV. E INTER. S.L. 2ªC Local Becara ,43 ABARCA CONSTRUC.SERV. E INTER. S.L. Vis.Becara C/Arag 148,89 G56, S.A. 18

20 Deudor Descripción Importe pendiente Total ABARCA CONSTRUC.SERV. E INTER. S.L ,32 ANGEL JIMENEZ ZAFRA Efecto A /1 968,00 Total ANGEL JIMENEZ ZAFRA 968,00 ARTENIUS ESPAÑA, S.L.U. Efecto A / ,90 Total ARTENIUS ESPAÑA, S.L.U ,90 ARTICO, S.L. Efecto A / ,80 Total ARTICO, S.L ,80 ASCANA INMUEBLES BARCELONA S.L. Efecto A / ,95 Total ASCANA INMUEBLES BARCELONA S.L ,95 ASCANA INMUEBLES S.L. Efecto A / ,60 Total ASCANA INMUEBLES S.L ,60 AVANCE CARTÓN ONDULADO S.L. Efecto A / ,12 AVANCE CARTÓN ONDULADO S.L. Efecto A /1 805,38 AVANCE CARTÓN ONDULADO S.L. Efecto A / ,44 AVANCE CARTÓN ONDULADO S.L. Factura correctiva RB ,44 AVANCE CARTÓN ONDULADO S.L. Factura correctiva RB ,12 AVANCE CARTÓN ONDULADO S.L. Factura correctiva RB ,38 AVANCE CARTÓN ONDULADO S.L. Efecto A / ,00 Total AVANCE CARTÓN ONDULADO S.L ,00 CAPRABO S.A. PAGO TASAS SGS CAPRABO, RETROCESSIO APUNT 46,79 Total CAPRABO S.A. 46,79 CARGIL, S.L.U Efecto A / ,11 Total CARGIL, S.L.U 9.808,11 CENTROS AUDIOPROTESISTAS ESPAÑOLES S.L. Efecto A / ,27 Total CENTROS AUDIOPROTESISTAS ESPAÑOLES S.L ,27 CMAST INICIATIVAS EMPRESARIALES S.L. Traspaso a cliente de dudoso cobro ,66 Total CMAST INICIATIVAS EMPRESARIALES S.L ,66 CONSORCIO COMPENSACIÓN DE SEGUROS Efecto A / ,59 G56, S.A. 19

21 Deudor Descripción Importe pendiente Total CONSORCIO COMPENSACIÓN DE SEGUROS ,59 CONSTRUCCIONES RUBICAST 2005 S.L. Sal.Sept.Rubicast ,51 CONSTRUCCIONES RUBICAST 2005 S.L. C.RUBICAST, Compensacio client-prov ,37 Total CONSTRUCCIONES RUBICAST 2005 S.L ,14 CORTEFIEL, S.A. Efecto A / ,82 CORTEFIEL, S.A. Efecto A /1 584,43 CORTEFIEL, S.A. Factura correctiva RB ,43 Total CORTEFIEL, S.A ,82 CS ESTABLIMENTS DE PROXIMITAT S.L.U H.Condis Bigues i 6.345,20 CS ESTABLIMENTS DE PROXIMITAT S.L.U CS Estab., Tasas Artés ,51 CS ESTABLIMENTS DE PROXIMITAT S.L.U Efecto A /1 567,75 Total CS ESTABLIMENTS DE PROXIMITAT S.L.U 5.821,44 DEKA IMMOBILIEN CRISTALIA S.L.U Factura correctiva RB ,01 DEKA IMMOBILIEN CRISTALIA S.L.U DEKA, FR. -962,85 DEKA IMMOBILIEN CRISTALIA S.L.U Efecto A / ,29 Total DEKA IMMOBILIEN CRISTALIA S.L.U ,43 DELPHINUS RESTAURACIÓN S.L. Delphinus/Liquid.+ord.cambio ,00 Total DELPHINUS RESTAURACIÓN S.L ,00 DUFRY HISPANOSUIZA S.L. H.Terminal 2 Niza 5.800,00 Total DUFRY HISPANOSUIZA S.L ,00 EL MANDIL DE GONZALO S.L. Efecto A / ,00 Total EL MANDIL DE GONZALO S.L ,00 EROSKI S.COOP. Eroski/H.Eroski Merca ,40 EROSKI S.COOP. Eroski/H.Grupo Begoñalde ,00 Total EROSKI S.COOP ,40 EURE S.A. S.I. al ,79 Total EURE S.A ,79 EUREST COLECTIVIDADES S.L. Efecto A / ,63 G56, S.A. 20

22 Deudor Descripción Importe pendiente EUREST COLECTIVIDADES S.L. Efecto A / ,83 EUREST COLECTIVIDADES S.L. Efecto A / ,83 EUREST COLECTIVIDADES S.L. Efecto A / ,83 EUREST COLECTIVIDADES S.L. Efecto A / ,96 Total EUREST COLECTIVIDADES S.L ,08 GAES SA Gtos.varios GAES 764,12 GAES SA GAES, Tasas legalización ,48 GAES SA Gaes, Tasas ECA T/ ,94 GAES SA Gaes, pago tasas SGS 1.942,54 GAES SA Efecto A / ,74 GAES SA GAES SA 140,00 GAES SA GAES SA -140,00 GAES SA Efecto A / ,00 GAES SA Efecto A /1 665,88 GAES SA Efecto A / ,00 Total GAES SA ,74 GENERALITAT DE CATALUNYA Dep.Salut Efecto A / ,24 Total GENERALITAT DE CATALUNYA Dep.Salut 1.303,24 GESEM S.L. Efecto A /1 7,86 Total GESEM S.L. 7,86 GRUPO AZOHC S.L.P. Grupo Azohc, Tasas KFC Merdiana -165,70 Total GRUPO AZOHC S.L.P. -165,70 HENNES & MAURITZ S.L. Efecto A / ,00 HENNES & MAURITZ S.L. Efecto A /1 0,70 HENNES & MAURITZ S.L. Efecto A / ,60 HENNES & MAURITZ S.L. Efecto A / ,00 HENNES & MAURITZ S.L. Efecto A / ,35 HENNES & MAURITZ S.L. Efecto A / ,67 G56, S.A. 21

23 Deudor Descripción Importe pendiente HENNES & MAURITZ S.L. Efecto A / ,80 HENNES & MAURITZ S.L. Efecto A / ,25 HENNES & MAURITZ S.L. Efecto A / ,40 HENNES & MAURITZ S.L. Efecto A / ,10 HENNES & MAURITZ S.L. Efecto A / ,50 HENNES & MAURITZ S.L. Efecto A /1 113,04 HENNES & MAURITZ S.L. Efecto A / ,46 Total HENNES & MAURITZ S.L ,87 IBERCAJA BANCO S.A.U. Efecto A /1 363,00 Total IBERCAJA BANCO S.A.U. 363,00 INSTALACIONES INDO S.L.U. Efecto A / ,99 Total INSTALACIONES INDO S.L.U ,99 INSTITUT MUNICIPAL MERCATS DE BCN Efecto A / ,64 INSTITUT MUNICIPAL MERCATS DE BCN Efecto A / ,32 INSTITUT MUNICIPAL MERCATS DE BCN Efecto A / ,25 INSTITUT MUNICIPAL MERCATS DE BCN Efecto A / ,05 INSTITUT MUNICIPAL MERCATS DE BCN Efecto A /1 841,49 INSTITUT MUNICIPAL MERCATS DE BCN Efecto A / ,74 INSTITUT MUNICIPAL MERCATS DE BCN Factura correctiva RB ,85 Total INSTITUT MUNICIPAL MERCATS DE BCN 8.599,64 INVERMIK IMMOBLES S.L.U. INVERMIK IMMOBLES S.L.U ,50 INVERMIK IMMOBLES S.L.U. INVERMIK IMMOBLES S.L.U ,79 INVERMIK IMMOBLES S.L.U. INVERMIK IMMOBLES S.L.U ,50 INVERMIK IMMOBLES S.L.U. INVERMIK IMMOBLES S.L.U ,30 INVERMIK IMMOBLES S.L.U. INVERMIK IMMOBLES S.L.U ,48 INVERMIK IMMOBLES S.L.U. INVERMIK IMMOBLES S.L.U ,01 INVERMIK IMMOBLES S.L.U. INVERMIK IMMOBLES S.L.U ,96 INVERMIK IMMOBLES S.L.U. INVERMIK IMMOBLES S.L.U ,96 G56, S.A. 22

24 Deudor Descripción Importe pendiente INVERMIK IMMOBLES S.L.U. INVERMIK IMMOBLES S.L.U ,96 INVERMIK IMMOBLES S.L.U. Efecto A / ,76 INVERMIK IMMOBLES S.L.U. INVERMIK IMMOBLES S.L.U ,36 INVERMIK IMMOBLES S.L.U. Efecto A / ,33 INVERMIK IMMOBLES S.L.U. INVERMIK IMMOBLES S.L.U ,86 INVERMIK IMMOBLES S.L.U. INVERMIK IMMOBLES S.L.U ,14 INVERMIK IMMOBLES S.L.U. INVERMIK IMMOBLES S.L.U ,14 Total INVERMIK IMMOBLES S.L.U ,85 IRUS CENTER GETAFE S.L. IRUS CENTER GETAFE S.L ,95 IRUS CENTER GETAFE S.L. Efecto A / ,81 IRUS CENTER GETAFE S.L. Efecto A / ,33 IRUS CENTER GETAFE S.L. IRUS CENTER GETAFE S.L ,36 IRUS CENTER GETAFE S.L. Efecto A / ,46 IRUS CENTER GETAFE S.L. IRUS CENTER GETAFE S.L. 363,30 Total IRUS CENTER GETAFE S.L ,21 IRUS CENTER LAS ROZAS S.L. IRUS CENTER LAS ROZAS S.L. 473,80 IRUS CENTER LAS ROZAS S.L. Efecto A / ,00 IRUS CENTER LAS ROZAS S.L. Efecto A / ,98 IRUS CENTER LAS ROZAS S.L. IRUS CENTER LAS ROZAS S.L ,53 IRUS CENTER LAS ROZAS S.L. Factura correctiva RB ,30 IRUS CENTER LAS ROZAS S.L. IRUS CENTER LAS ROZAS S.L. -20,88 Total IRUS CENTER LAS ROZAS S.L ,13 IRUS DEHESA VIEJA S.L.U. IRUS DEHESA VIEJA S.L.U ,50 IRUS DEHESA VIEJA S.L.U. Efecto A / ,50 IRUS DEHESA VIEJA S.L.U. Efecto A / ,93 IRUS DEHESA VIEJA S.L.U. IRUS DEHESA VIEJA S.L.U. 779,65 IRUS DEHESA VIEJA S.L.U. Efecto A / ,80 IRUS DEHESA VIEJA S.L.U. Efecto A /1 464,00 G56, S.A. 23

25 Deudor Descripción Importe pendiente IRUS DEHESA VIEJA S.L.U. IRUS DEHESA VIEJA S.L.U. 20,00 Total IRUS DEHESA VIEJA S.L.U ,38 LA SEDA DE BARCELONA, S.A. Nota Suplidos La Seda (Fra. SGS) 514,48 Total LA SEDA DE BARCELONA, S.A. 514,48 MELIA HOTELS INTERNATIONAL S.A. Efecto A /1 29,50 MELIA HOTELS INTERNATIONAL S.A. Efecto A / ,50 MELIA HOTELS INTERNATIONAL S.A. Efecto A / ,00 MELIA HOTELS INTERNATIONAL S.A. MELIA HOTELS INTERNATIONAL S.A. 247,50 MELIA HOTELS INTERNATIONAL S.A. Efecto A / ,90 Total MELIA HOTELS INTERNATIONAL S.A ,40 MERÇE ZAZURCA CODOLA Retrocessió pagament A ,52 Total MERÇE ZAZURCA CODOLA 282,52 MGS SEGUROS Y REASEGUROS S.A. Efecto A / ,30 MGS SEGUROS Y REASEGUROS S.A. Efecto A / ,70 MGS SEGUROS Y REASEGUROS S.A. MGS SEGUROS Y REASEGUROS S.A ,33 MGS SEGUROS Y REASEGUROS S.A. MGS SEGUROS Y REASEGUROS S.A ,70 MGS SEGUROS Y REASEGUROS S.A. MGS SEGUROS Y REASEGUROS S.A ,55 MGS SEGUROS Y REASEGUROS S.A. MGS SEGUROS Y REASEGUROS S.A ,10 MGS SEGUROS Y REASEGUROS S.A. MGS SEGUROS Y REASEGUROS S.A. 950,34 Total MGS SEGUROS Y REASEGUROS S.A ,02 MIQUEL ALIMENTACIÓ GRUP S.A.U. MIQUEL ALIMENTACIÓ GRUP S.A.U. 53,11 MIQUEL ALIMENTACIÓ GRUP S.A.U. MIQUEL ALIMENTACIÓ GRUP S.A.U. 136,79 MIQUEL ALIMENTACIÓ GRUP S.A.U. MIQUEL ALIMENTACIÓ GRUP S.A.U. 445,55 MIQUEL ALIMENTACIÓ GRUP S.A.U. MIQUEL ALIMENTACIÓ GRUP S.A.U ,41 MIQUEL ALIMENTACIÓ GRUP S.A.U. MIQUEL ALIMENTACIÓ GRUP S.A.U. 130,30 MIQUEL ALIMENTACIÓ GRUP S.A.U. MIQUEL ALIMENTACIÓ GRUP S.A.U ,27 MIQUEL ALIMENTACIÓ GRUP S.A.U. MIQUEL ALIMENTACIÓ GRUP S.A.U. 286,98 MIQUEL ALIMENTACIÓ GRUP S.A.U. MIQUEL ALIMENTACIÓ GRUP S.A.U ,50 G56, S.A. 24

26 Deudor Descripción Importe pendiente MIQUEL ALIMENTACIÓ GRUP S.A.U. MIQUEL ALIMENTACIÓ GRUP S.A.U ,66 MIQUEL ALIMENTACIÓ GRUP S.A.U. MIQUEL ALIMENTACIÓ GRUP S.A.U. 334,50 MIQUEL ALIMENTACIÓ GRUP S.A.U. MIQUEL ALIMENTACIÓ GRUP S.A.U ,55 MIQUEL ALIMENTACIÓ GRUP S.A.U. MIQUEL ALIMENTACIÓ GRUP S.A.U. 751,03 MIQUEL ALIMENTACIÓ GRUP S.A.U. MIQUEL ALIMENTACIÓ GRUP S.A.U. 995,24 MIQUEL ALIMENTACIÓ GRUP S.A.U. MIQUEL ALIMENTACIÓ GRUP S.A.U. 643,35 MIQUEL ALIMENTACIÓ GRUP S.A.U. MIQUEL ALIMENTACIÓ GRUP S.A.U ,57 MIQUEL ALIMENTACIÓ GRUP S.A.U. MIQUEL ALIMENTACIÓ GRUP S.A.U. 375,87 MIQUEL ALIMENTACIÓ GRUP S.A.U. MIQUEL ALIMENTACIÓ GRUP S.A.U ,78 MIQUEL ALIMENTACIÓ GRUP S.A.U. MIQUEL ALIMENTACIÓ GRUP S.A.U ,98 Total MIQUEL ALIMENTACIÓ GRUP S.A.U ,44 MULTICANAL IBERIA S.L.U. Efecto A / ,65 MULTICANAL IBERIA S.L.U. Efecto A / ,82 MULTICANAL IBERIA S.L.U. Factura correctiva RB ,82 MULTICANAL IBERIA S.L.U. Efecto A / ,97 MULTICANAL IBERIA S.L.U. Efecto A / ,85 Total MULTICANAL IBERIA S.L.U ,47 MUR GARGANTE ARQUITECTOS ASOC. SLP Efecto A /1 17,00 MUR GARGANTE ARQUITECTOS ASOC. SLP Efecto A / ,70 Total MUR GARGANTE ARQUITECTOS ASOC. SLP 5.425,70 MUTUA GRAL. DE SEGUROS-EUROMUTUA MGS, Tasas ,03 MUTUA GRAL. DE SEGUROS-EUROMUTUA MGS, pagado de mas -90,00 Total MUTUA GRAL. DE SEGUROS-EUROMUTUA ,03 OBBIO SHOP S.L. OBBIO SHOP S.L ,02 OBBIO SHOP S.L. OBBIO SHOP S.L ,65 OBBIO SHOP S.L. OBBIO SHOP S.L ,65 OBBIO SHOP S.L. Efecto A /1 0,01 OBBIO SHOP S.L. OBBIO SHOP S.L. 711,21 G56, S.A. 25