Estados Financieros Anuales 2010 BBVA CORREDORA TECNICA DE SEGUROS LIMITADA.

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1 Estados Financieros Anuales 2010 BBVA CORREDORA TECNICA DE SEGUROS LIMITADA. Esta publicación contiene los Estados Financieros Anuales a diciembre de 2010 enviados a la SBIF por BBVA CORREDORA TECNICA DE SEGUROS LIMITADA., cumpliendo lo establecido en la Circular N 8 de filiales y Circular N 3 de Sociedades de Apoyo al Giro. La información contenida en este documento podrá obtenerse, además, en el propio banco o en su sitio web. Estados Financieros Anuales 2010 es una publicación digital del sitio web de SBIF ( en que agrupa información similar para todas las instituciones supervisadas por este Organismo. Santiago, 27 de octubre de 2011

2 BBVA CORREDORA TECNICA DE SEGUROS LIMITADA Estados financieros por el ejercicio terminado al 31 de diciembre de 2010 e informe de los auditores independientes

3 Deloitte. Deloitte Auditores y Consultores Limitada RUT: Av. Providencia 1760 Pisos 6, 7, 8, 9,13 Y 18 Providencia, Santiago Chile Fono: (56-2) Fax: (56-2) deloittechile@deloitte.com INFORME DE LOS AUDITORES INDEPENDIENTES A los sefiores Socios de BBVA Corredora Tecnica de Seguros Limitada Hemos efectuado una auditoria al balance general de BBVA Corredora Tecnica de Seguros Limitada al 31 de diciembre de 2010 Y los correspondientes es13dos de resul13dos y de flujo de efectivo por el afio terminado en esa fecha. La preparaci6n de dichos es13dos financieros (que incluyen sus correspondientes no13s) es responsabilidad de la Administraci6n de BBVA Corredora Tecnica de Seguros Limi13da. Nuestra responsabilidad consiste en emitir una opini6n sobre estos estados financieros, basada en la auditoria que efectuamos. Nuestra auditoria fue efectuada de acuerdo con normas de auditoria generalmente acep13das en Chile. Tales normas requieren que planifiquemos y realicemos nuestro trabajo con el objeto de lograr un razonable grado de seguridad de que los es13dos financieros estan exentos de represen13ciones incorrec13s significativas. Una auditoria comprende el examen, a base de pruebas, de las evidencias que respaldan los importes y las informaciones reveladas en los es13dos financieros. Una auditoria 13mbien comprende, una evaluaci6n de los principios de contabilidad utilizados y de las estimaciones significativas hechas por la Administraci6n de BBVA Corredora Tecnica de Seguros Limitada, asi como una evaluaci6n de la presentaci6n general de los es13dos financieros. Consideramos que nuestra auditoria constituye una base razonable para fundamentar nuestra opini6n. En nuestra opini6n, los mencionados estados financieros presentan razonablemente, en todos sus aspectos significativos, la situaci6n financiera de BBVA Corredora Tecnica de Seguros Limitada al 31 de diciembre de 2010 Y los resultados de sus operaciones y el flujo de efectivo por el afio terminado en esa fecha, de acuerdo con principios de con13bilidad generalmente acep13dos en Chile. Lftu Enero 24, 2011

4 SUPERINTENDENCIA DE VALORES y SEGDROS CHILE FECU (Ficha Estadistica Codificada Uniforme) R.U.T. (Numero y digito verificador) Fecba de Inicio / Fecba de Cierre Auditores Externos /DELOITTE AUDITORES y CONSULTORES LIMITADA Numero de Trabajadores

5 O.Ollnscripción registro de valores N 334 SUPERINTENDENCIA DE VAWRES y SEGUROS CHlLE 1.00 IDENTlFICACION FICHA E8TADI8TfCA CODIFICADA UNIFORME AI31 de Diciembre de CIIU Número de Rol 856 I 1.04 RU.T Teléfono :===========::====================I SANTIAGO 1.10 Región METROPOLlTANA I SANTIAGO I I I I I Región Teléfono Fax I METROPOLITANA I I Escritura de constitución o documentos constitutivos: 1.11 Ciudad 1.13 Notaria Legalización: 1.14 Fecha Publicación Diario Oficia Fojas I 564 wel" N". VALPARAISO Fecha ATlLlO RAMIREZ ALVARADO lnsc. Reg. Com Fecha VALPARAISO Resolución Autorización: 1.19 Organismo Fecha SUPERINTENDENCIA DE BANCOS E INST. FINANCIERAS ADMINISTRACION Presidente Directorio (A I1ido PaternolApe1lido Maternol Nombres) FUENTES PABLO NICOLAS ( I1ido PaternolApel1ido Maternol Nombres) FUENTES PABLO NICOLAS (Ape11ido PaternolApellido Matemol Nombres) 2.02 R.U.T R.U.T R.U.T Nombre Dtrectores (Apel1ido Paterno/Ape1lido Maternol Nombres) 2.08 R.U.T. Direct I ; ; PROPIEDAD y ACCIONES 3.01 Nombre doce mayores accionistas 3.02 Tipo 3.03 R.U.T (Apellido Patemo/Apel1ido Matemol Nombres) depersonas Accionista % Propied. 1 BANCO BILBAO VIZCAYA ARGENTARlA, CHILE C BBVA ASESORlAS FINANCIERAS S.A. C % , lo (Miles de $) % Total 3.04 Total Accionistas Capital Suscrito I Total Acciones Suscritas. Capital Pagado I Total Acciones Pagadas 3.10 Total Acciones Derecho a Voto I

6 SUPERINTENDENCIA DE VALORES Y SEGUROS CHILE 2.01 BALANCE GENERAL ACTIVOSAL (FECHA CIERRE) TOTAL INVERSIONES Inversiones Financieras Disponible Deo6sitos a olazo Valores Negociables (Neto) Inversiones Inmobiliarias y similares Muebles y eauioos (neto) Otros Activos Fijos (neto) DEUDORES POR GESTION DE ASESORIA Y CORRETAJE DE SEGUROS POR ASESORIA PREVISIONAL Comisiones oor Intermediaci6n RV oor cobrar Comoafiias de seguros relacionadas O Compafiias de seros no relacionadas Honorarios oor retiro Programado por cobrar Honorarios AFP relacionadas Honorarios AFP no relacionadas O Honorarios por Asesoria oor cobrar O POR CORRETAJE DE SEGUROS NO PREVISIONALES Comisiones de Intermediaci6n oor cobrar Compafiias de seguros relacionadas Compafiias de seguros no relacionadas Premios y asignaciones oor cobrar O Compafiias de seguros relacionadas O Compafiias de seguros no relacionadas O TOTAL OTROS ACTIVOS Documentos y cuentas por cobrar empresas relacionadas Documentos por cobrar (neto) O Deudores varios (neto) otras asesorias por cobrar O Intangibles O Gastos Anticipados Impuestos Impuestos por recuperar Impuestos diferidos Otros TOTAL ACTIVOS

7 SUPERINTENDENCIA DE VALORES Y SEGUROS CHILE 2.01 BALANCE GENERAL PASIVOSAL (FECHA CIERRE) TOTAL OBLIGACIONES POR GESTION PREVISIONAL Y CORRETAJE DE SEGUROS POR ASESORIA PREVISIONAL Honorarios por Asesoria percibidos por adelantado POR CORRETAJE DE SEGUROS NO PREVISIONALES Comisiones de Intermediaci6n percibidas por adelantado Compafiias de seguros relacionadas Compafiias de seguros no relacionadas Primas recaudadaspor cuenta de compafiias de seguros Compafiias de se2uros relacionadas Compafiias de seguros no relacionadas OTROS PASIVOS Obligaciones con bancos e instituciones financieras Documentos V cuentas por pagar a empresas relacionadas Documentos por pagar Acreedores varios Provisiones Ingresos oercibidos por adelantado Deudas previsionales Deudas con el fisco Retenciones Impuesto a la renta Impuestos diferidos I.V.A Otros TOTAL PATRIMONIO Capital Reserva revalorizaci6n capital propio Otras reservas (19.022' Utilidades (perdidas) retenidas Utilidades acumuladas Perdidas acumuladas (menos) Dividendos Provisorios Utilidad (perdida) del Ejercicio TOTAL PASIVOS

8 SUPERINTENDENCIA DE VALORES y SEGUROS CHILE 2.02 ESTADO DE RESULTADOS ENTREEL YEL (FECHA INICIO) (FECHA CIERRE) TOTAL RESULTADO OPERACIONAL MARGEN DE EXPLOTACION Inesos de explotaci6n Comisiones por Rentas Vitalicias Comisiones compafiias de seuros relacionadas O Comisiones compatlias de seguros no relacionadas Honorarios por Retiro Programado Honorarios AFP relacionadas Honorarios AFP no relacionadas Honorarios por Gesti6n Pensi6n O Honorarios por Gesti6n Vida Activa O Comisiones por Intermediaci6n de Seguros no previsionales Comisiones compafiias de seuros relacionadas Comisiones compafiias de seguros no relacionadas Premios y asignaciones especiales por intermed. de Seos Premios y asign. especiales cia.seguros relacionadas O Premios y asign. especiales cia.seguros no relacionadas Costos operacionales (37.291) GASTOS DE ADMINISTRACION (MENOS) ( ) RESULTADO NO OPERACIONAL INGRESOS Inesos fmancieros Otros Inesos Otras asesorias no previsionales EGRESOS ( ) Gastos fmancieros (67) Gastos por servicios de terceros (7.560) Bancos (7.560) Terceros O Otros Eesos ( ) CORRECCION MONETARIA ( ) DIFERENCIA DE CAMBIO 0.905) RESULTADO ANTES DE IMPUESTO A LA RENTA IMPUESTO A LA RENTA ( ) UTILIDAD DEL EJERCICIO

9 SUPERINTENDENCIA DE VALORES Y SEGUROS CHILE ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO (FEC:=C)I D M_:_S 2_AO 1 (FECU: ERRE) I S ; _0_ FLUJO ORIGINADO POR ACTIVIDADES OPERACIONALES: Notas TOTAL MS Utilidad del ejercicio Cargos (abonos) a resultado que no representan f1ujo de efectivo: Depreciaci6n y amortizacion del ejercicio Castigos y estimaci6n deudores incobrables Intereses devengados instrumentos financieros Correcci6n monetaria Otros abonos que no representan f1ujo de efectivo Otros cargos que no representan f1ujo de efectivo ( ) ( ) 680 Variaci6n de aetivos, que afectan al f1ujo de efectivo: (Aumento) disminuci6n de deudores por venta (Aumento) disminuci6n de cuentas por cobrar a empresas relacionadas (Aumento) disminuci6n de otros activos (Aumento) impuestos diferidos (17.388) Variaci6n de pasivos, que afectan al f1ujo de efectivo: Aumento (disminuci6n) de cuentas por pagar Aumento (disminuci6n) de retenciones Aumento (disminuci6n) neto de impuesto a \a renta por pagar Aumento (disminuci6n) de cuentas por pagar a empresas relacionadas Aumento (disminuci6n) en provisiones (2.785) (22.671) (86.776) (37.457) FLUJO NETO POSITIVO ORIGINADO POR ACTIVIDADES DE LA OPERACION FLUJO ORIGINADO POR ACTIVIDADES DE LA INVERSION Rescate Instrumentos Financieros Incorporaci6n de activos ftios (menos) Inversiones en instrumentos financieros (menos) (3.785) ( ) FLUJO NETO POSITIVO ORIGINADO POR ACTIVIDADES DE INVERSION FLUJO NETO TOTAL DEL EJERCICIO EFECTO DE LA INFLACION SOBRE EL EFECTIVO Y EFECTIVO EQUIVALENTE (10.126) VARlACION DEL EFECTIVO Y EFECTIVO EQUlVALENTE SALDO INICIAL DE EFECTIVO Y EFECTIVO EQUlVALENTE SALDO FINAL DE EFECTIVO Y EFECTIVO EQUlVALENTE

10 BBVA CORREDORA TECNICA DE SEGUROS LIMITADA NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS (Cifras en miles de pesos - M$) 1. CONSTITUCION DE LA SOCIEDAD BBVA Corredora Tecnica de Seguros Limitada (en adelante "La Sociedad") es una Sociedad de responsabilidad limitada, constituida el 11 de marzo de 1983 e inscrita en el Registro de corredores de seguros de la Superintendencia de Valores y Seguros de Chile bajo el numero 334. SegUn Resoluci6n N emitida por la Superintendencia de Bancos e Instituciones Financieras, con fecha 24 de agosto de 1998, la Sociedad fue autorizada para constituirse en filial del Banco Bilbao Vizcaya Argentaria, Chile. El objeto de la Sociedad es actuar como intennediario independiente en la contrataci6n de p6lizas de seguros con cualquier entidad aseguradora, y la prestaci6n de asesorias y entrenamiento relacionado con esta materia, en la fonna mas amplia que pennite la ley. Con fecha 13 de abril de 2009 la Sociedad fue autorizada por Resoluci6n N de la Superintendencia de Bancos e Instituciones Financieras, a complementar su giro social con el de asesoria previsional. SegUn Resoluci6n conjunta N 31 de la Superintendencia de Pensiones y N 53 7 de la Superintendencia de Valores y Seguros, de fecha 31 de agosto de 2009, la Sociedad fue inscrita con el N 386 en el Registro de Asesores Previsionales establecido por Decreto LeyN de PRINCIPALES CRITERIOS CONTABLES APLICADOS a. General - Los presentes estados financieros han sido preparados de acuerdo con principios de contabilidad generalmente aceptados en Chile y nonnas especificas emitidas por la Superintendencia de Valores y Seguros, primando las nonnas impartidas por la Superintendencia sobre las primeras, en caso de existir discrepancias. b. Correcci6n monetaria - Los estados financieros han sido ajustados para reconocer los efectos de la variaci6n en el poder adquisitivo de la moneda ocurrida en el respectivo ejercicio. Las actualizaciones han sido detenninadas sobre la base de los indices oficiales del Instituto Nacional de Estadisticas, el cual ascendi6 a un 2,5% para el periodo 1 de diciembre de 2009 al 30 de noviembre de Asimismo, los saldos de las cuentas de ingresos y gastos fueron corregidos monetariamente para expresarlos a valores de cierre. c. Bases de conversi6n - Los activos y pasivos en Unidades de Fomento (UF) han sido traducidos a pesos al cierre del ejercicio al valor de $ por UF ,55. 1

11 d. Dep6sitos a plazo - Las inversiones en dep6sitos a plazo han sido registrados a su valor de mercado. Dado que la cartera de inversiones fue clasificada como "Instrumentos de inversiones disponible para la venta", los efectos de la variaci6n en el valor de mercado se registran con cargo a Patrimonio. e. Valores negociables - Las inversiones en valores negociables corresponden a inversiones en cuotas de fondos mutuos, las cuales se encuentran valorizadas al valor de cierre de la respectiva cuota. f. Provisi6n de incobrables - La Sociedad tiene la pohtica de constituir provisi6n de incobrable sobre los saldos por cobrar por gesti6n de asesorias y cobranzas de seguros con morosidad sobre los 90 dias. g. Activo fijo - El activo fijo se presenta en las cuentas especificas de cada rubro al costo de adquisici6n corregido monetariamente. La depreciaci6n del ejercicio ha sido calculada sobre los valores revalorizados del activo, en base a los anos de vida util de los respectivos bienes. h. Impuesto a la renta e impuestos diferidos - La Sociedad ha constituido provisi6n por impuesto a la renta sobre la base de las disposiciones legales vigentes. La Sociedad ha reconocido el efecto de impuestos diferidos de acuerdo con lo establecido en el Boletin Tecnico N 60 del Colegio de Contadores de Chile A.G. y sus complementos. Con fecha 31 de julio de 2010 se public6 en el Diario Oficial de la republica de Chile, la Ley NUmero Esta Ley en su articulo NUmero 1 establece el alza de tasa de Impuesto ala Renta para los anos comerciales 2011 y 2012, quedando estas en un 20% y 18,5% respectivamente, retamanda al 17% e n el Al 31 de diciembre de 2010, la Sociedad no consider6 los efectos de este cambio de tasas ya que el impacto es inmaterial en sus Estados Financieros. i. Vacaciones del personal - El costo anual de vacaciones del personal, se reconoce en los estados financieros sobre base devengada. j. Estado de tlujos de efectivo - La pohtica de la Sociedad es considerar como efectivo equivalente todas las inversiones financieras de facilliquidaci6n, pactadas a un maxima de noventa dias, incluyendo las cuotas de fondos mutuos de renta fija. Bajo flujos originados por actividades de la operaci6n se incluyen todos aquellos flujos de efectivo relacionados con el giro social, incluyendo ademas los intereses pagados, los ingresos financieros y, en general, todos aquellos flujos que no estan definidos como de inversi6n o financiamiento. Cabe destacar que el concepto operacional utilizado en este estado, es mas amplio que el considerado en el estado de resultados. k. Ingresos de explotaci6n - Corresponden a comisiones y premios por corretaje de seguros, e ingresos por asesorias en materia de seguros, registrados sobre base devengada. 2

12 3. CAMBIOS CONTABLES Durante el periodo 2010 la Sociedad no ha efectuado cambios contables en relaci6n al ejercicio anterior, que puedan afectar significativamente la interpretaci6n de los presentes estados financieros. 4. CORRECCION MONETARIA La aplicaci6n de las normas sobre correcci6n monetaria, de acuerdo a 10 descrito en nota 2b a los estados financieros, origin6 un cargo neto a resultados del ejercicio ascendente a M$ Al31 de diciembre de 2010 el detalle de la correcci6n monetaria es el siguiente: Actualizaci6n de: Activo circulante Activofijo Patrimonio (Cargos) abonos a resultado M$ ( ) Cargo neto a resultado Cuentas de resultado (94.148) (57.071) Saldo cuenta correcci6n monetaria ( ) 5. IMPUESTO A LA RENTA E IMPUESTOS DIFERIDOS a) Impuesto a la renta Al 31 de diciembre de 2010, la sociedad ha constituido una provisi6n de Impuesto a la Renta de primera categoria, la cual se determin6 en base a las disposiciones legales tributarias vigentes y se ha reflejado el pasivo correspondiente por M$ La provisi6n por impuesto a la renta de primera categoria, se presenta neta de pagos provisionales mensuales y otros cnsditos, de acuerdo al siguiente detalle: M$ Impuesto de Primera Categoria Pagos provisionales mensuales Credito por gastos de capacitaci6n Credito por adquisici6n de activo fijo ( ) Impuesto a la renta por recuperar

13 Ь) Impuestos diferidos Los saldos por este eoneepto son los siguientes: Diferencias temporarias АСТІУО Рrovіsібп vaeaeiones Рrоvіsібп euentas ineobrables Рrоvіsібп menor valor inversiones (1) Otros Corto рlпо М$ Largo рlпо М$ Total aetivo diferido (1) Еl ajuste por impuestos diferidos por este eoneepto se eontabiliza eontra patrimonio. с) Efecto еп resultados М$ Рrоvіsібп impuesto а lа renta Efeeto de impuestos diferidos del ejereieio Otros ( ) (174) Tota1 ( ) 6. SALDOS YTRANSACCIONES SIGNIFICATIVAS CON PARTES RELACIONADAS Bajo los rubros que se indiean, se іпеlиуеп los siguientes saldos еоп empresas relaeionadas: а) Comisiones de Intermediaci6n у Honorarios Retiro Programado por cobrar Entidad Rut Relaci6n М$ Comisi6n de intermediaci6n ВВУА Сіа. de Seguros de Vida S.A Indireeta Honorarios por Retiro Programado AFP Provida S.A Indireeta

14 b) Documentos y cuentas por cobrar Entidad Rut Relaci6n M$ BBVA Cia. de Seguros de Vida S.A. Banco Bilbao Vizcaya Argentaria, Chile AFP Provida S.A Indirecta Matriz Indirecta 123 Total c) Documentos y cuentas por pagar Entidad Rut Relaci6n M$ Banco Bilbao Vizcaya Argentaria, Chile Matriz d) Transacciones significativas Las transacciones significativas efectuadas con partes relacionadas en el ejercicio son las siguientes: Empresa Efecto en resultados Utilidadl Rut Relaci6n Transacci6n Monto (perdida) M$ M$ BBVA Cla de Seguros de Vida S.A. Banco Bilbao Vizcaya Argentaria, Chile Indirecta Recuperaci6n de gastos Comisiones y asesorias Matriz Contrato de administraci6n (7.560) AFP Provida S.A Indirecta Honorario retiro programado PATRIMONIO Al31 de diciembre de 2010, el movimiento de las cuentas patrimoniales durante el ejercicio fue el siguiente: Dlstribuci6n Saldosa131 utilldad Saldosa131 de diciembre ejercicio Utilidad del de dlclembre de2009 anterior Revalorizacl61 Alustes eiercicio de Caoital P8I!ado Reserva Revalorizaci6n Caoital Prooio otras Reservas ( Utilidades (P6rdidas) Retenidas Utilidades Acmnuladas Perdidas Acmnuldas Utilidad (ll6rdida) del eiercicio ( ) PATR1MONIO La correcci6n monetaria del capital se ha incluido bajo la cuenta "Reserva de revalorizaci6n capital propio". En "Otras reservas" se incluye el ajuste por menor valor de las inversiones, por M$ neto de impuestos diferidos por M$ Ver Nota 5 a los estados financieros. 5

15 8. DEPOSITOS A PLAZO y VALORES NEGOCIABLES Las inversiones en depósitos a plazo y valores negociables fueron valorizadas de acuerdo eon lo seiialado en Nota 2 d Y 2 e a los estados financieros. Al 31 de diciembre de 2010, el detalle de las inversiones es el siguiente: a) Valores ne2ociables: Cuotas de Fondos Mutuos: Valor contable Valor de mercado Provisión BBVA Renta Maxima Serie B BBVA Excelencia Serie B Total Valores Negociables Fecha Compra Vencimiento b) Depósitos a Plazo: Depósito Banco Santander Santiago 15-Abr Feb Depósito Banco Estado Depósito Banco BBVA 17-Dic Dic Mar-ll IO-Ene Depósito Banco BBVA 21-Abr-1O 19-Feb Total Depósitos a Plazo ACTNO FUO El activo fijo fue valorizado de acuerdo eon lo descrito en Nota 2 f) a los estados financieros. Al 31 diciembre de 2010 el detalle es el siguiente: M$ Muebles y equipos (neto): Muebles y utiles Equipos computacionales Depreciación acumulada ( ) Total muebles y equipos O1 os activos fijos (neto): Maquinarias y o1 os equipos de oficina Instalaciones Depreciación acumulada ( ) Total o1 os activos fijos Total activo fijo - neto

16 10. EFECTIVO y EFECTIVO EQUIVALENTE Al 31 de diciembre de 20 l O. la composición de! flujo de efectivo, y efectivo equivalente es la siguiente: M$ Disponible Depósitos a plazo (menores a 90 dias) Valores negociables Total efectivo y efectivo equivalente DEUDORES POR GESTION DE ASESORIA y CORRETAJE DE SEGUROS a) Comisiones por Intermediación Rentas Vitalicias por cobrar. En este rubro se incluye comisiones de intermediación por cobrar a compañias de seguros no relacionadas por un monto de M$322. Al 31 de diciembre de el detalle es el siguiente: Fecha AFP M$ Consorcio Nacional de Seg. Vida S.A. 322 Total 322 7

17 b) Comisiones de Intermediaci6n por cobrar Compafiias de seguros no relacionadas. En este rubro se incluye comisiones de intermediaci6n por cobrar a compafiias de seguros no relacionadas por un monto de M$ A131 de diciembre de 2010, el detalle es el siguiente: Fecha Nombre M$ 31-Dic-1O A.F.P. Cuorum Dic-1O A.F.P. Habitat Dic-1O ACE Seguros S.A Dic-1O BCI Selruros de Vida S.A Dic-1O BCI Selruros de Vida S.A Dic-IO BCI Selruros de Vida S.A. 511 OI-Ene-1O CardifCia De SelrufOs Generales Al!o-1O Cardif Cia De Sel!uros Generales Seo-IO Cardif Cia De Sel!uros Generales Qct-1O Cardif Cia De Sel!:uros Generales Nov-1O Cardif Cia De Selruros Generales Dic-1O Cardif Cia De SelrufOs Generales Dic-IO CardifCia De Selruros Generales Dic-1O Cardif Cia De Sel!:Uros Generales Dic-1O Cardif Cia De SelrufOs Generales 6 29-Dic-1O Cardif Cia De Sel!uros Generales Dic-IO Cardif Cia De Sel!:UfOs Generales Dic-1O Cardif Cia De SelrufOs Generales Nov-IO Chartis Chile Cia De Selruros Generales Dic-1O Chartis Chile Cia De Sel!uros Generales Nov-IO CHUBB de Chile Cia de Sel!:Uros Generales Dic-IO Cia De Sel!. De Vida Cruz del Sur Mav-IO Consorcio Nacional de Sel!. Grles Jul-1O Consorcio Nacional de Sel!:. Grles Al!:o-10 Consorcio Nacional de Sel!:. Grles Seo-lO Consorcio Nacional de Sel!:. Grles ct-1O Consorcio Nacional de Sel!:. Grles Nov-1O Consorcio Nacional de Sel!:. Grles ct-1O Cia. De SelrufOs de Vida Com S.A Dic-l0 Euroamerica Selruros de Vida S.A Dic-l0 HDI Sel!:Uros Generales S.A Dic-1O!NG SelruroS de Vida S.A Dic-IO Cia De SelrufOs La Interamericana Vida S.A Dic-1O Cia De SelrufOs Generales La MaI!:allanes Dic-1O Libertv Cia De Selruros Generales Dic-IO Libertv Cia De Sel!:UfOs Generales Dic-1O Maofre Garantias Y Creditos S.A Dic-1O Maofre Garantias Y Creditos S.A Nov-1O Maofre Cia De Sel!:Uros Generales de Chile S.A Nov-1O Maofre Cia De SelrufOs Generales de Chile S.A Dic-IO Maofre Cia De Sel!:Uros Generales de Chile S.A Qct-1O Metlife Chile SeI!:UfOS de Vida Nov-1O Metlife Chile Seguros de Vida Dic-IO Metlife Chile Selruros de Vida Dic-1O Ohio National SelrufOs de Vida Nov-IO Cia De SelrufOs Generales Penta Securitv Dic-1O Cia De SeIrufOS Generales Penta Securitv Dic-IO RSA Selruros Chile S.A. 172 Subtotal Menos Provisi6n Clientes Incobrables Total Comisiones de Intennediaci6n oor cobrar

18 12. PROVISIONES AI 31 de diciembre de 2010, el detalle de las provisiones es el siguiente: a) Corto plazo: M$ Provisión dirección ejecutiva Provisión de incentivos y bonos Provisión servicio de terceros Provisión pagos provisionales mensuales Provisión vacaciones del personal Total COMISIONES POR RENTA VITALICIA - COMPAÑIAs DE SEGUROS NO RELACIONADAS Al 31 de diciembre de 2010, las comisiones percibidas o por percibir de entidades de seguros no relacionadas, por los contratos de seguros de renta vitalicia intermediados durante el período, ascendieron a M$30.589, de acuerdo al siguiente detalle: Fechas Compaftias M$ 30-Abr-1O BICE Compaftía de Seguros de Vida S.A May-1O BICE CompafiÍa de Seguros de Vida S.A Seo-lO Chílena Consolidada Seguros devidas.a Ene-l0 Cía. De Seguros de Vlda Cruz el SurS.A Ene-l0 Cfa. De Seguros de V lda Cruz el SurS.A. ( Ene-IO Cfa. De Seguros de V lda Cruz el SurS.A Feb-1O Cía. De Seguros de Vlda Cruz del Sur S.A. ( Feb-l0 Cfa. De Seguros de V lda Cruz el SurS.A Feb-1O Cfa. De Seguros de Vida ( ruz lel Sur SA Feb-1O Cía. lje Seguros de V ida Cruz e SurS.A Mar-1O Cfa. De seguros de Vlda Cruz e SurS.A Mar-1O Cfa. De seguros de Vida Cruz de SurS.A. ( Mar-1O Cía. De Seguros de Vida Cruz de Sur S.A Abr-IO Cía. De Seguros de Vida Cruz del Sur S.A May-IO Cfa. De Seguros de Vjda Cruz del Sur S.A Cla. De Se2Ul s de Vida Cruz del Sur S.A Al!:o-lO Cla. De se s e Vida ruz e SurS.A Seo-lO Cía.De se s e Vida' ruz e SurS.A Qct-IO ICla. De se s e Vlda ruz e SurS.A. ( DIC-l0 Cla. De se s e Vjda ruz del Sur S.A Ene-1O Cla. De se (l/i :os La Interamericana Vida S.A. ( Mar-IO ICla. De se (liifos La Interamencana Vi as.a Abr-1O Cla. De Seguros La Interamencana Vi as.a Joo-1O ICfa. De se s La Interamencana Vl a S.A Al!:o-10 Cía. De se s La Interamericana Vida S.A. ( May-1O Cfa. De se s Vida COnsorclO Nacl0l1ll.deSe.S.A Jul-1O Cla. De se s Vlda ConsorclO Naciol1ll dese.s.a Nov-1O Cfa. De se s Vida Consorcl0 NaclonE.deSe.S.A Dlc-1O Cia. De Seguros Vida COnsorcl0 Naclol1ll. de Seg. S.A

19 Fechas CompaiUas M$ 30-Jun-1O 31-Jul-1O 25-Ene-1O 26-Ene-1O 29-Ene-1O 25-Feb-l0 25-Mar-1O 25-Mar-l0 30-Abr-1O 31-May-1O 31-0ct-1O 3Q-Nov-1O 31-DIC-1O 31-May-1O 30-Jun-1O 31-Jul-1O 31-Ago-I0 25-Ene-l0 25-Ene-1O 26-Ene-l0 24-Feb-1O 25-Feb-1O 26-Feb-1O 25-Mar-l0 25-Mar-l0 28-Mar-1O 31-Mar-l0 30-Abr-1O 31-May-1O 31-Jul-1O 31-Ago-1O 30-Sep-1O 31-Dic-l0 25-Ene-l0 26-Ene-1O 29-Ene-1O 24-Feb-1O 26-Feb-1O 28-Mar-l0 30-Abr-1O 30-Joo-1O 31-Jul-1O 31-A20-1O 25-Feb-1O 30-Abr-l0 31-May-1O 31-Ago-1O 30-Sep-l0 31-Mar-1O Compafila de Se :uros Corp Vida S.A. Compaiila de Se ros Corp Vida S.A. Euroamerica S 'Os de Vida S.A. Euroamenca S 'Os de Vida S.A. Euroamenca 8eguros de Vlda S.A. Euroamenca Seguros de Vida S.A. Euroamenca Seuros de Vlda S.A. Euroamenca Seuros de Vida S.A. Euroamenca Seguros de Vida S.A. Euroamerica Segwos de Vlda S.A. Euroamerica Segwos de Vida S.A. Euroamerica Segwos de Vlda S.A. Euroamenca Segwos de Vlda S.A. Metlife Chile Seguros de Vida SA. MetIife Chde Seguros de Vida SA. MetIite Chde Seguros de Vida S.A. MetIite Chde Seguros de Vlda S.A. Ohio National Se s de Vida S.A. Ohio Nationai Semuos de Vida S.A. Ohio Nationai Se uros de Vida S.A. Ohio NatIOnai Se uros de Vlda S.A. Ohio NatIOnai Se uros de Vida S.A. Ohio National Se uros de Vida S.A. Ohio National Se s de Vida S.A. Ohio National Selml"os de Vida S.A. Ohio National Seguros de Vida S.A. Ohio National Selml"os de Vida S.A. Ohio National Seguros de Vida S.A. Ohio National Seguros de Vida S.A. Ohio National Seguros de Vida S.A. Ohio National Seguros de Vida S.A. Ohio National Selml"os de Vida S.A. Ohio National Selml"os de Vida S.A. Penta Vida Comoaflla de Seguros de Vida Penta Vida Compafila de Seguros de Vida Penta Vida Compa la de Seguros de Vida Penta Vida Compa la de Seguros de Vida Penta VldaCompa la de Semuos de Vida Penta Vlda Comp la de Semuos de Vida Penta Vlda Comp la de Seguros de Vlda Penta Vlda Comp la (e Seguros e Vida Penta Vida Comp la (e Seguros e Vida Penta Vida Compa la ( e Semuos e Vida Prmcllal Com lafila e Se ros de Vida Chile S.A. Prmcl II Com aiila e Se os de Vlda Chile S.A. Pnncl I Com aiila e Se ros de Vida Chile SA. Princl II Com aiiia de Se ros de Vlda Chile S.A. Princlpa) Comoaflla de Seguros de Vlda Chile S.A. Renta Nacional Cla. De Seguros de Vida SA (2.877) (5) (366) (1.074) (1.071) (338) (7) (2.645) (1.077) (1.074) I.U Total Comisiones por Renta Vitalicia Compaiilas no Relaclonadas

20 14. HONORARIOS POR RETIRO PROGRAMADO AFP NO RELACIONADAS Al 31 de diciembre de 2010, los honorarios percibidos o por percibir de AFP no relacionadas ascendieron a M$2.167, de acuerdo al siguiente detalle: Fechas Compañías M$ 31-0ct-1O 30-Sep-1O 30-Nov Dic Abr-1O 31-Jul Ago Sep-1O 30-Nov Dic-1O 31-Ago-1O 30-Sep Dic-1O AF.P. Capital A.F.P. Cuprum A.F.P. Cuprum AF.P. Cuprum A.F.P. Habitat A.F.P. Habitat AF.P. Habitat AF.P. Habitat A.F.P. Habitat AF.P. Habitat A.F.P. Planvital A.F.P. Planvital A.F.P. Planvital (422) (627) Total honorarios por retiro programado AFP no relacionadas COMISIONES POR INTERMEDIACION DE SEGUROS NO PREVISIONALES COMPAÑIAS DE SEGUROS NO RELACIONADAS Al 31 de diciembre de 2010, las comisiones percibidas o por percibir de entidades de seguros no relacionadas, por los contratos de seguros intermediados durante el período, ascendieron a M$ , de acuerdo al siguiente detalle: Fechas Compafiías M$ 25-Ene-lO Aee Seguros S.A Ene-1O Aee Seguros S.A. (273) 29-Ene-lO Ace Seguros S.A Feb-lO Ace Seguros S.A. (1.613) 25-Feb-1O Aee Seguros S.A Feb-lO Aee Seguros S.A Mar-lO Aee Seguros S.A Mar-lO Aee Seguros S.A. (900) 3l-Mar-lO Aee Seguros S.A Abr-1O Aee Seguros S.A. (29) 3l-May-lO Aee Seguros S.A Jon-lO Aee Seguros S.A l-Jul-lO Aee Seguros S.A l-Ago-1O Aee Seguros S.A Sep-lO Aee Seguros S.A l-0et-lO Aee Seguros S.A Nov-lO Aee Seguros S.A. (4.294) 3l-Die-lO Aee Seguros S.A