UNIVERSIDAD DE GUAYAQUIL FACULTAD DE CIENCIAS ECONÓMICAS

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1 UNIVERSIDAD DE GUAYAQUIL FACULTAD DE CIENCIAS ECONÓMICAS TESIS PRESENTADA COMO REQUISITO PREVIO A LA OBTENCION DEL TÍTULO DE ECONOMISTA CON MENCIÓN EN ECONOMÍA INTERNACIONAL Y GESTIÓN EN COMERCIO EXTERIOR TEMA: IMPACTO DE LA SINIESTRALIDAD EN EL DESARROLLO ECONÓMICO DE BOLÍVAR COMPAÑÍA DE SEGUROS DEL ECUADOR S.A. EN EL PERÍODO VALORACIÓN DE LA INCIDENCIA DEL RAMO VEHÍCULOS AUTOR: WASHINGTON CARLOS ZAMBRANO ZAMBRANO DIRECTOR: ECON. ÁNGEL SALAZAR BUSTOS, Msc. JULIO 2014

2 REPOSITORIO NACIONAL EN CIENCIA Y TECNOLOGÍA FICHA DE REGISTRO DE TESIS TÍTULO Y SUBTÍTULO: IMPACTO DE LA SINIESTRALIDAD EN EL DESARROLLO ECONÓMICO DE BOLÍVAR COMPAÑÍA DE SEGUROS DEL ECUADOR S.A. EN EL PERÍODO VALORACIÓN DE LA INCIDENCIA DEL RAMO VEHÍCULOS AUTOR/ES: WASHINGTON CARLOS ZAMBRANO ZAMBRANO TUTOR: ECON. ÁNGEL SALAZAR BUSTOS, Msc REVISORES: INSTITUCIÓN: UNIVERSIDAD DE GUAYAQUIL FACULTAD: CIENCIAS ECONÓMICAS CARRERA: ECONOMÍA FECHA DE PUBLICACIÓN: JULIO 2014 No. DE PÁGS: 97 TÍTULO OBTENIDO: ECONOMISTA CON MENCIÓN EN ECONOMÍA INTERNACIONAL Y GESTIÓN EN COMERCIO EXTERIOR ÁREAS TEMÁTICAS: - Gestión de la siniestralidad. PALABRAS CLAVE: Seguro, prima, riesgo, siniestro, indemnización, siniestralidad. RESUMEN: El trabajo se base en análisis de la siniestralidad y su incidencia en los resultados económicos de las compañías de seguros dada su alta concentración de la producción en el ramo vehículos, como resultado de la expansión del mercado automotor del Ecuador y la poca diversificación de la oferta del mercado asegurador, el manejo inadecuado de la siniestralidad trae como consecuencia iliquidez y deterioro de la solvencia de las empresas aseguradoras que terminan en una liquidación forzosa ejecutada por el organismo regulador del sector. No. DE REGISTRO (en base de datos): No. DE CLASIFICACIÓN: DIRECCIÓN URL (tesis en la web): ADJUNTO PDF: x SI NO CONTACTO CON AUTOR/ES Teléfono: X wzmbrano1973@hotmail.com x CONTACTO EN LA INSTITUCIÓN: Nombre: ECON. NATALIA ANDRADE MOREIRA Teléfono: Ext ii

3 INFORME DEL DIRECTOR He revisado y evaluado académicamente el contenido de la tesis escrita titulada: Impacto De La Siniestralidad En El Desarrollo Económico De Bolívar Compañía De Seguros Del Ecuador S.A. en el período Valoración de la incidencia del Ramo Vehículos, desarrollada por el egresado Washington Carlos Zambrano Zambrano, como requisito previo para obtener el título de Economista con Mención en Economía Internacional y Gestión en Comercio Exterior. Del resultado del proceso de revisión, concluyo que la tesis cumple con las exigencias académicas, metodológicas y formales, que establece el Reglamento Para Obtener el Título de Economista con Mención en Economía Internacional y Gestión en Comercio Exterior de la Facultad. Por lo expuesto, la tesis está apta para ser defendida y/o sustentada por el egresado. Particular que informo para los fines académicos pertinentes. Atentamente, Econ. Ángel Salazar Bustos, Msc. Director iii

4 DEDICATORIA A mi hijo Washington Douglas expresarle que con trabajo y perseverancia es posible alcanzar los anhelos, que él ha sido la motivación de mis días y que mi mayor deseo es ofrecerle un mejor porvenir. A mi esposa que dedico cuidados a nuestro hijo, cuando estuve ausente en sus vidas por acudir a las aulas. Muchas gracias. iv

5 AGRADECIMIENTO A Dios por darme la fuerza necesaria para perseverar en la superación de obstáculos y permitirme alcanzar mi mayor anhelo. ser economista. A mis profesores de la facultad que compartieron sus conocimientos y me guiaron en la finalización de la carrera universitaria. A mis compañeros de aula y de trabajo que influyeron en mi desarrollo profesional. A mi tutor. Muchas gracias. v

6 CONTENIDO DE LA TESIS. Tema: Impacto de la Siniestralidad en el Desarrollo Económico de Bolívar Compañía De Seguros del Ecuador S.A. En el Período Valoración de la incidencia del Ramo Vehículos. Pág. CARATULA... I REPOSITORIO... II CERTIFICADO DEL DIRECTOR... III DEDICATORIA... IV AGRADECIMIENTO... V CONTENIDO DE LA TESIS... VI ÍNDICE DE FIGURAS... VIII ÍNDICE DE CUADROS... IX ÍNDICE DE GRÁFICOS... X INTRODUCCIÓN CAPÍTULO I. ANTECEDENTES Y CARÁCTERÍSTICAS DEL MERCADO DE SEGUROS EN ECUADOR HISTORIA Y SURGIMIENTO DE LOS SEGUROS EN ECUADOR CONCEPTO DE SEGUROS DEFINICIÓN Y ELEMENTOS DEL CONTRATO DE SEGUROS CLASIFICACIÓN DE LOS SEGUROS Seguros Social Seguros Privados LEGISLACIÓN DE SEGUROS EN ECUADOR CAPÍTULO II. ANÁLISIS DE LA EVOLUCIÓN DEL SECTOR ASEGURADOR PRIVADO DEL ECUADOR BREVE ANÁLISIS DEL MERCADO ASEGURADOR LATINOAMERICANO ANÁLISIS DEL MERCADO ASEGURADOR ECUATORIANO INDICADORES DEL SECTOR ASEGURADOR ECUATORIANO vi

7 CAPÍTULO III. EL RIESGO Y SU ADMINISTRACIÓN DE BOLÍVAR COMPAÑÍA DE SEGUROS DEL ECUADOR DEFINICIÓN DE RIESGO CLASIFICACIÓN DE LOS RIESGOS INVENTARIO DE RIESGOS EN LAS ASEGURADORAS HERRAMIENTA DE GESTIÓN DE RIESGOS ANÁLISIS Y CÁLCULO DE LA SINIESTRALIDAD DEL RAMO VEHÍCULOS EN LOS PERÍODOS CAPÍTULO IV. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES CONCLUSIONES RECOMENDACIONES BIBLIOGRAFÍA vii

8 ÍNDICE DE FIGURAS Pág. CAPÍTULO III FIGURA No. 1.- CLASIFICACIÓN DE LOS RIESGOS FIGURA No. 2.- ESQUEMA DE LA APLICACIÓN DE TECNICAS PARA GESTIONAR RIESGOS EN LAS COMPAÑÍAS DE SEGUROS viii

9 ÍNDICE DE CUADROS Pág. CAPÍTULO I CUADRO No. 1.- COMPAÑÍAS DE SEGUROS EN EL ECUADOR CAPÍTULO II CUADRO No. 2.- MERCADO ASEGURADOR LATINOAMERICANO (PRIMAS EN MILLONES DE EUROS) CUADRO No. 3.- MERCADO ASEGURADOR LATINOAMERICANO (PRIMAS POR RAMOS EN MILLONES DE EUROS) CAPÍTULO III CUADRO No. 4.- RIESGOS DE LA COMPAÑÍA DE SEGUROS CUADRO No. 5.- SINIESTROS PAGADOS RAMO VEHÍCULOS CUADRO No. 6.- SINIESTROS PAGADOS OTROS RAMOS CUADRO No. 7.- BOLÍVAR COMPAÑÍA DE SEGUROS DEL ECUADOR S.A. (INGRESOS DE PRIMAS 2011) CUADRO No. 8.- BOLÍVAR COMPAÑÍA DE SEGUROS DEL ECUADOR S.A. (INGRESOS DE PRIMAS 2012) CUADRO No. 9.- BOLÍVAR COMPAÑÍA DE SEGUROS DEL ECUADOR S.A. (CÁLCULO DE SINIESTRALIDAD) ix

10 ÍNDICE DE GRÁFICOS Pág. CAPÍTULO I GRÁFICO No. 1.- COMPAÑÍAS DE SEGUROS EN EL ECUADOR CAPÍTULO II GRÁFICO No. 2.- ECUADOR: PRIMAS, SINIESTROS, UTILIDAD NETA GRÁFICO No. 3.- REGIÓN (PAÍSES DE AMÉRICA): PRIMAS TOTALES ECUADOR VS. PRIMAS TOTALES RESTO DE LA REGIÓN GRÁFICO No. 4.- REGIÓN (PAÍSES DE AMÉRICA): PRIMAS PER CÁPITA, PRIMAS TOTAL VS. PIB GRÁFICO No. 5.- REGIÓN (PAÍSES DE AMÉRICA): % PARTICIPACIÓN PRIMAS TOTALES MILLONES USD GRÁFICO No. 6.- REGIÓN (PAÍSES DE AMÉRICA): % PARTICIPACIÓN PIB MILLONES USD GRÁFICO No. 7.- REGIÓN (PAÍSES DE AMÉRICA): PRIMAS TOTALES Y PENETRACIÓN AL 2009, CRECIMIENTO ACUMULADO ANUAL GRÁFICO No. 8.- ECUADOR: RAZÓN COMBINADA ROE GRÁFICO No. 9.- REGIÓN (PAÍSES DE AMÉRICA): RAZÓN COMBINADA ROE GRÁFICO No REGIÓN (PAÍSES DE AMÉRICA): ROE ASEGURADORAS FRENTE A BANCOS GRÁFICO No ECUADOR PRIMAS TOTALES, PRIMAS CEDIDAS Y % DE CESIÓN GRÁFICO No REGIÓN (PAÍSES DE AMÉRICA): % CESIÓN GRÁFICO No ECUADOR: MIX DE CARTERA PRIMA TOTAL (VIDA NO VIDA) GRÁFICO No ECUADOR: MIX DE CARTERA PRIMA TOTAL (VIDA SOAT FIANZAS Y CRÉDITO DAÑOS SIN AUTOS AUTOS ACCIDENTES Y SALUD).. 63 GRÁFICO No REGIÓN (PAÍSES DE AMÉRICA): MIX DE CARTERA PRIMA TOTAL GRÁFICO No ECUADOR: PARTICIPACIÓN PRIMAS TOTALES MAYORES ASEGURADORAS Y OTRAS. 209 MILLONES GRÁFICO No ECUADOR: PARTICIPACIÓN PRIMAS TOTALES MAYORES ASEGURADORAS Y OTRAS MILLONES GRÁFICO No ECUADOR ACCIDENTES Y SALUD: PARTICIPACIÓN PRIMAS TOTALES MAYORES ASEGURADORAS Y OTRAS. 29 MILLONES. AÑO x

11 GRÁFICO No ECUADOR ACCIDENTES Y SALUD: PARTICIPACIÓN PRIMAS TOTALES MAYORES ASEGURADORAS Y OTRAS. AÑO CAPÍTULO III GRÁFICO No SINIESTROS PAGADOS POR COMPAÑÍAS DE SEGUROS DE GUAYAQUIL xi

12 INTRODUCCIÓN. El trabajo se basa en análisis de la siniestralidad y su incidencia en los resultados económicos de las compañías de seguros dada su alta concentración de la producción en el ramo vehículos, como resultado de la expansión del mercado automotor del Ecuador y la poca diversificación de la oferta del mercado asegurador, el manejo inadecuado de la siniestralidad trae como consecuencia iliquidez y deterioro de la solvencia de las empresas aseguradoras que terminan en una liquidación forzosa ejecutada por el organismo regulador del sector. La investigación se va a desarrollar en cuatro capítulos que contienen lo siguiente: El capítulo I sirve de fundamento del marco teórico de la tesis, aquí se analizaran los diferentes conceptos aplicados en la operatividad de sistema asegurador privado del Ecuador, que están relacionados con la temática de la investigación. En el capítulo II se realizará un estudio de la evolución y perspectivas de las compañías que forman el mercado asegurador, así como también de los diferentes ramos que ofrecen, en el periodo En el capítulo III analizará los riesgos a que se encuentra expuesta la compañía en estudio y la forma como esta son administrados para disminuir la incidencia en sus operaciones, también abarca un estudio de la variación de las primas y siniestros ocurridos en Bolívar Compañía de seguros del Ecuador para determinar a través de cálculos matemáticos el índice de siniestralidad en el período

13 En el capítulo IV se desarrollaran las conclusiones y recomendaciones que servirán de referente para la toma de decisiones en las acciones pertinentes a la reducción o control de la siniestralidad de Bolívar Compañía de Seguros del Ecuador S.A. La hipótesis que orientó la investigación es la siguiente: La administración y control ineficiente de la siniestralidad del ramo vehículo, influye negativamente en el resultado económico de Bolívar Compañía de Seguros del Ecuador S.A. Objetivo General: Evaluar el impacto de la siniestralidad en los resultados económicos de Bolívar Compañía de Seguros del Ecuador S.A., a través del estudio de información actualizada y valoración de la incidencia del ramo vehículos, para proponer acciones de mejoras que reduzcan los índices. Objetivos Específicos: Analizar aspectos generales del mercado de seguros aplicados al ramo de vehículos. Analizar la situación actual del sector asegurador privado. Identificar los riesgos que se vinculan a la actividad de las compañías de seguros. Valoración de la siniestralidad del ramo vehículos en el periodo y proponer acciones de mejoras que reduzcan los índices de siniestralidad. 13

14 CAPÍTULO I. ANTECEDENTES Y CARÁCTERÍSTICAS DEL MERCADO DE SEGUROS EN ECUADOR Historia y surgimiento de los seguros en Ecuador 1.2. Concepto de seguros Definición y elementos del contrato de seguros Clasificación de los seguros Seguro Social Seguros Privados Legislación de seguros en Ecuador. CAPÍTULO II. ANÁLISIS DE LA EVOLUCIÓN DEL SECTOR ASEGURADOR PRIVADO DEL ECUADOR Breve análisis del mercado asegurador latinoamericano Análisis del mercado asegurador ecuatoriano Indicadores del sector asegurador ecuatoriano. CAPÍTULO III. EL RIESGO Y SU ADMINISTRACIÓN COMPAÑÍA DE SEGUROS DEL ECUADOR. DE BOLÍVAR 3.1. Definición de riesgo Clasificación de los riesgos Inventario de riesgos en las aseguradoras Herramienta de gestión de riesgos Análisis y cálculo de la siniestralidad del ramo vehículos en los...períodos

15 CAPÍTULO IV. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES Conclusiones Recomendaciones. 15

16 CAPÍTULO I ANTECEDENTES Y CARACTERÍSTICAS DEL MERCADO DE SEGUROS EN ECUADOR Historia y surgimiento de los seguros en Ecuador Los seguros no son un invento nuevo, sino que datan de muchos siglos atrás, cuando empezó la expansión del comercio a nivel mundial, la humanidad fue creciendo en cantidad, aumentando también las necesidades, por ello algunos pueblos como por ejemplo los fenicios, transportaban sus productos en barcos que navegaban distancias muy grandes para entregar las mercaderías hacia otras comarcas; la pérdida de las mercancías y de los recursos de quienes transportaban las mismas, originó la creación de seguros. Técnicamente los seguros son un mecanismo para evitar que la pérdida de mercadería, infraestructura, activos o recursos, incluido la salud y la vida humana, puedan ocasionar crisis en las organizaciones y en los hogares. El seguro como una herramienta de negocios, a nivel mundial, surge en el siglo XIV, desde ese entonces esta figura se fue legalizando con la aparición de la legislación en los diversos países del globo terrestre. Según Alvear (2009), señala la siguiente historia de los seguros en el Ecuador: El hombre desde su aparición tiene miedo a las pérdidas y a los gastos que se tiene a la falta de 16

17 certidumbre y a la inseguridad personal sus bienes y de las personas que lo rodean. Esto es parte del entorno familiar y social. A mediados del siglo XIV surgió como un negocio vinculado al transporte marítimo de la floreciente industria italiana. Esto surge como un negocio vinculado al transporte marítimo. (Pág. 5). 1 De acuerdo al autor los seguros en el Ecuador, se originó por la falta de seguridad que existía en el país, por el miedo a pérdidas materiales, de allí que se convirtió en un negocio que tenía vínculos con el transporte marítimo. Según Fernández (2008), considera la siguiente historia de los seguros en el Ecuador: Las antiguas civilizaciones tenemos por ejemplo: los babilonios, los Hindúes, los Comerciantes y financistas, etc... Contratos a la Gruesa dueño de un barco tomaría prestados los fondos necesarios para comprar carga y financiar un viaje. Si el barco o carga se perdía durante el viaje, el préstamo se entendería como cancelado. Los contratos para realizar un viaje y si se pierde el contrato sería cancelado. El Seguro de vida: reunir los fondos para sus miembros en caso de muerte. (Pág. 15). 2 1 Alvear Icaza, José, Introducción al Derecho de Seguros, Editorial EDINO, Guayaquil Ecuador. (Pág. 72). 2 Fernández Dirube, Ariel, (2008). El Seguro, su estructura y función económicas, Buenos Aires Argentina. (Pág. 14). 17

18 Además indica que en la antigüedad existían grupos encargados de realizar contratos para realizar compras de carga o financiar viajes, quienes en caso de pérdida de la carga o el barco se entendería como cancelado el préstamo, en caso de pérdidas de la vida el seguro cubriría los gastos de la muerte. Origen del Seguro Los Seguro son tan antigua como la civilización misma; se encuentran antecedentes en las culturas griega y romana, y entre los aztecas; quienes concedían a los ancianos notables, algo similar a una pensión. Según Durvan (2010), expresa: La historia del Seguro se remonta a las antiguas civilizaciones de donde se utilizaban prácticas que constituyeron los inicios de nuestro actual Sistema de Seguros. Probablemente las formas más antiguas de Seguros fueron iniciadas por los babilonios y los hindús. Estos primeros contratos eran conocidos bajo el nombre de Contratos a la Gruesa y se efectuaban, esencialmente, entre los banqueros y los propietarios de los barcos, a ello se mencionarían las etapas de evolución. (Pág. 6). 3 La aparición de los seguro se inició con la evolución de las distintas formas de organización social, en sus orígenes existía unas formas de seguro no monetarias sin bases técnicas ni jurídicas sino como un sentimiento de solidaridad ante el infortunio y como mecanismo de distribución de riesgos. 3 Durvan S.A. (2010). Gran Especialidad del Mundo. Editorial Marín. Tomo 15. Prestamos de la Gruesa. Primera edición. Bilbao. (Pág. 6). 18

19 Reseñas históricas La historia de Seguro se remonta a las antiguas civilizaciones griegas, romana, probablemente a los babilonios e hindúes quienes efectuaban Contratos a la Gruesa financiando pérdidas. Durvan S.A. (2010). Antigüedad y Edad media hasta el Siglo XIV abarca desde los orígenes del ser humano hasta el siglo IV. Algunos autores hacen referencia a los siguientes hechos y fechas que han ido quedando registrados en la historia: En Asiria.- Dónde los incendios causaban cuantiosas pérdidas a los suntuosos y magníficos edificios, los Sumos Sacerdotes vieron consumirse de la noche a la mañana sus espléndidos tesoros. Obtuvieron del soberano la facultad de decretar la repetición del riesgo entre toda la colectividad. Babilonia.- En el segundo milenio antes de Cristo, se hallan recogidas en el Código Hammurabi diferentes sistemas de ayuda mutua como pueden ser indemnizaciones por accidentes de trabajo entre profesionales de un mismo sector, mutualidades para compartir los gastos en caso de pérdidas causadas a las caravanas del desierto, o la contribución del conjunto de la comunidad para sufragar los gastos de reemplazar un barco hundido por una tempestad. Egipto.- Se maneja la idea ayuda mutua entre los socios de una institución, para ayudar en los ritos funerarios del socio que falleciera. 19

20 Grecia.- En la Ley de Rodas se estipula que todos los propietarios de mercancías transportadas marítimamente, se hacían coparticipes de las posibles pérdidas. (Pág. 24) 4 Desde sus inicios el seguro induce a pronosticar un futuro de mayor complejidad y eficiencia de la industria aseguradora en su función clave de liberar al individuo de su dependencia del Estado para miles de situaciones de riesgo. Según MANES, Alfredo, (2008), considera la edad media: Las Guildas fueron precursoras de las Compañías de Seguros. Eran estas asociaciones o hermandades para socorros mutuos, especialmente para en caso de muerte, aunque se desarrollaron muchos casos por accidente o enfermedad y aún por incendio. El Seguro Marítimo era una práctica habitual entre los navegantes y comerciantes mediterráneos en la época en que Cristóbal Colón proyectó el viaje que le llevo a descubrir el Nuevo Mundo. No es extraño pensar que al proyectar su expedición, Colón, tuviese la preocupación de suscribir una póliza de seguro que garantizase los riesgos que afrontara. Este hecho histórico representó un gran auge en el comercio de ultramar y paralelamente, el desarrollo del seguro marítimo que fue perfeccionándose a través de las instituciones que se crearon y la regulación del contrato de seguros en las distintas ordenanzas que formaron parte importante de las Leyes de Indias. 4 MANES, Alfredo, (2008). Teoría General del Seguro, Tomo I. (Pág. 78). 20

21 La prohibición canónica del préstamo marítimo con interés, hizo que los especialistas se esforzasen por formular el seguro del modo más opuesto posible a aquel contrato. Para conseguirlo, la obligación del asegurador se disimulaba bajo la forma de un contrato de compra. Aquél decía comprar al asegurado los objetos de que se trataba de asegurar y se reconocía deudor del precio estipulado, conviniéndose en que el contrato sería nulo ni estos objetos llegaban sanos y salvos al punto de destino. Es decir, que la indemnización pactada revestía en el contrato la forma de precio. (Pág. 8). 5 El seguro fue evolucionando en la edad media, el desarrollo y crecimiento comercial, que sin lugar a dudas caracteriza a esta época y desde la decadencia del Imperio Romano hasta el siglo XVll, para posteriormente mejorar su funcionamiento y expandirse en los territorios. Según Durvan S.A. (2010), señala del siglo XIV al XVII: Comprende el período que va desde el Siglo XIV hasta el Siglo XVII y es la del desarrollo y formación del Seguro, aparecen las primeras Instituciones de Seguros en los Ramos de Marítimo, Vida e Incendio. Las primeras manifestaciones se dan con el florecimiento del comercio, ya que se hacen más evidentes los peligros del transporte marítimo y terrestre. Se procura dar legislación sobre tal fenómeno promoviendo la protección necesaria para comerciantes y transportistas. 5 Durvan S.A. (2010). Gran Especialidad del Mundo. Editorial Marín. Tomo 10. Código Hammurabi. Primera edición. Bilbao. (Pág. 8). 21

22 Los primeros contratos de Seguro de Vida se dan en el Siglo XIV y eran para mujeres embarazadas. El primer contrato de Seguro conocido relativo al Seguro Marítimo, dad de 1347 suscrito en Génova, ampara tanto los accidentes de transporte como la tardanza en la llegada del buque a su destino. Las primeras Pólizas de Seguro de Vida se extendieron en Londres en The Royal Exchange por comisionistas que se reunían. Siendo emitida la primera Póliza de este ramo Las primeras manifestaciones del Seguro de Incendio se dan en 1667, en Inglaterra a raíz del famoso incendio de Londres, que destruyó casas y 90 iglesias. Se crearon entonces las oficinas de Seguros llamadas Fire Office y Friendly Society. En 1677 en Humbrago, se funda la primera caja General pública de incendio, formada por varios propietarios que reunían cierta cantidad para socorrerse entre ellos en caso de incendios. En 1686 surge Llody s como la más poderosa empresa aseguradora. En cuanto a la regulación Jurídica del Seguro, ésta se inicia con los estatutos de Florencia en 1969, Barcelona en 1435, en Burgos 1494 y Sevilla (Pág. 45). 6 El seguro marítimo es el primer sistema de aseguramiento propiamente dicho, conocido documentalmente, que aparece en el 6 Durvan S.A. (2010). Gran Especialidad del Mundo. Editorial Marín. Tomo 10. Código Hammurabi. Primera edición. Bilbao. (Pág. 8). 22

23 Mediterráneo durante la Edad Media como consecuencia del desarrollo del comercio marítimo. En los siglos XVII y XVII surgen las primeras compañías de seguros en Inglaterra, con el pasar de los años la moderna sociedad industrial, basada en el individualismo y la reducción del entorno familiar, obliga a busca la protección mediante fórmulas legales contra los riesgos personales y patrimoniales derivados del progreso tecnológico. En América Latina En América Latina la necesidad de contratar un seguro se han incrementado, ya que existe preocupación por la pérdida material y la pérdida. De acuerdo a la historia se ha llegado a determinar que el bajo desarrollo de los seguros en América Latina se debe a las crisis financieras y de inflación; así como la baja cultura del ahorro, los altos índices de pobreza que dificultan la adquisición de seguros, la existencia de grandes sectores informales en la fuerza de trabajo, todo esto ha ocasionado que se de poca importancia a la contratación de seguros en los países en vías de desarrollo. El crecimiento del seguro en América Latina fue influenciado por los países europeos como de Francia, Inglaterra y España. En 1784 se establece en Argentina la agencia de una compañía de seguros Terrestres y Marítimos de Madrid, a mediados del siglo XIX. En América Latina el país más exitoso en el desarrollo del seguro de vida es Brasil, por la contratación de los seguros de vida, puesto que las autoridades han otorgado estímulos tributarios a los seguros de vida y a su componente de ahorro. Lo cual puede ser tomado de ejemplo por los 23

24 demás países de este continente para crear una cultura de precaución y de ahorro en sus habitantes. Historia de los seguros en el Ecuador El seguro en el Ecuador tuvo origen en la época republicana, surgió como una necesidad eminentemente social y comercial para generar beneficios económicos y la protección de bienes de las personas que lo contratan y pagan un valor por dicho servicio. El Dr. José Alvear Icaza (2009) en su obra Introducción al Derecho de Seguros se menciona sobre los orígenes de la Institución del Seguro en el Ecuador y señala que ésta surgió de manera rudimentaria en la época republicana, puesto que ciertos agentes tenían la labor de ser los receptores y mensajeros de Compañías Extranjeras, que en el Ramo de Incendio cubrían ciertas necesidades de la población ecuatoriana. 7 La actividad aseguradora comenzó a funcionar con regulación jurídica a partir del año 1909, mientras que recién en el año de 1933 se expidió una ley que concedía a la Superintendencia de Bancos cierto control sobre la actividad de seguros y señalaba que las compañías de seguros deben cooperar al desarrollo de la economía nacional, mediante inversiones en el país de sus capitales y reservas. En Ecuador a finales del Siglo XIX existían sólo empresas fundadas en el extranjero que ofrecían pólizas de seguros para Transporte e Incendio, además en se le otorga a la Superintendencia de Bancos la función Organismo de Control, en el año 1940 se crea la primera 7 Alvear Icaza, José, Introducción al Derecho de Seguros, Editorial EDINO, Guayaquil Ecuador. (Pág. 32). 24

25 compañía de seguros, La Nacional Compañías de Seguros Generales S.A., y en se crea La Unión Compañía Nacional de Seguros S.A. De esta forma se dan los cimientos para la evolución de las coberturas de las pólizas de seguros en Ecuador: En 1943 se crea la Póliza de Aviación. En 1945 se incorpora el Seguro de Fianzas de Fidelidad. En 1946 se implementa el Ramo de Automotores. En 1947 se introduce el Ramo de Accidentes Personales y Robo con Fractura. En 1950 se implanta la Póliza de Mortalidad de Ganado y Seguros de Accidentes de Trabajo. En 1953 se establece el Seguro de Garantías y Cumplimientos de Contratos. En 1956 se ofrece la Póliza de Vida Individual conocida como Póliza Económica. En 2006 se introduce la Póliza de Exequias. En 2007 se presenta al mercado la póliza de seguros de Premios y Seguros Odontológicos. En 2008 se oferta al mercado el Seguro Integral para Pymes. En la actualidad el sistema asegurador ecuatoriano está integrado por 38 compañías de seguros legalmente establecidas, 30 compañías atienden el segmento de mercado de Seguros General y 8 operan con el Ramo de Vida. En el país el seguro más vendido es el de vehículos, seguido de los seguros de incendio y robo, además de los seguros por accidentes personales y de vida. El principal es el seguro por robo de vehículos 25

26 debido al incremento de la delincuencia, lo que obliga a las personas a obligar sus bienes. La Superintendencia de Bancos reguló en el Ecuador la actividad de seguros a partir del año 1933, después que se emite la primera ley que reguló esta actividad del servicio que prestan las aseguradoras. Según el Cuadro No. 1 basado en las estadísticas de la Superintendencia de Bancos y Seguros, la actividad aseguradora obtuvo los siguientes resultados: Cuadro No. 1 Compañías de Seguros en el Ecuador. Año No. de compañías Fuente: Superintendencia de Bancos y Seguros. Elaborado por: Autor. Como se puede observar en el Gráfico No. 1, a medida que han pasado los años se han incrementado las compañías de seguros en el Ecuador, no ha existido un crecimiento desmesurado, sin embargo de 41 compañías en el año 2000 se ha llegado a 43 compañías en el año

27 Gráfico No. 1 Compañías de Seguros en el Ecuador % % % % % % % Fuente: Superintendencia de Bancos y Seguros. Elaborado por: Autor. Se puede observar una estabilidad en el número de compañías de seguros en el Ecuador, desde el año 2000 al 2006, previo al gobierno constitucional del Econ. Rafael Correa Delgado, actual presidente constitucional de la República y posterior a la crisis económica ecuatoriana de Concepto de seguros. Los seguros son utilizados por la gran cantidad de organizaciones productivas, que se protegen ante las crisis económicas, los desastres naturales y aquellos eventos provocados por el hombre. Según Prieto (2008), considera lo siguiente: El seguro es un sistema de prevención de riesgos, que trata de remediar total o parcialmente, los efectos económicos en contra que pueden ser causados por la 27

28 ocurrencia de eventos negativos futuros e inciertos, el cual se contrae mediante un contrato celebrado entre el asegurador quien contrae el compromiso y el asegurado que es el beneficiario de la cantidad de dinero o prima, en caso tenga lugar el evento negativo ocasionado por el riesgo. 8 Los seguros generalmente son utilizados para prevenir riesgos económicos o incluso de vida, para legalizar un seguro se debe realizar un contrato mediante el cual se establece las condiciones de la empresa aseguradora y el compromiso que los involucrados adquieren, el mismo que tendrá efecto cuando se presente el evento de riesgo. La empresa aseguradora debe cumplir con el compromiso establecido mediante un contrato, donde se deben abarcar aspectos técnicos, financieros y normativas legales, que están sujetas a la legislación de cada país. Según el Decreto Supremo Nº 1147 (2010), explica lo siguiente: El seguro es un contrato mediante el cual una de las partes, el asegurador, se obliga, a cambio del pago de una prima, a indemnizar a la otra parte, dentro de los límites convenidos, de una pérdida o un daño producido por un acontecimiento incierto; o a pagar un capital o una renta, si ocurre la eventualidad prevista en el contrato. (Pág. 14). 9 8 Prieto Pérez E. (2008). Las entidades de seguros como intermediarios financieros. Anales IEA. No. 17. (Pág. 8192). 9 Decreto Supremo (2010). Nº 1147 reformatorio al Código de Comercio, Art. 6. Pág. 14,

29 Para que se dé inicio al contrato de un seguro con la empresa que lo proporciona se debe llegar a un acuerdo por la cantidad de dinero de la prima y los beneficios que el asegurado podrá tener, en caso del daño material o físico que será cubierto por el seguro. El seguro permite que se garantice un sustitutivo al afectado por un riesgo, mediante el reparto del daño entre un elevado número de personas amenazadas por el mismo peligro. El seguro se encargará de cubrir al afectado que haya contratado los servicios del mismo y haya cumplido con los pagos de la prima, de acuerdo a lo establecido mediante contrato. Según la Superintendencia de Bancos y Seguros. (2012), define lo siguiente: El seguro es un contrato por el cual una de las partes (el asegurador) se obliga, mediante una prima que le abona la otra parte (el asegurado), a compensar un daño o cumplir la prestación convenida si ocurre el evento previsto, como puede ser un accidente o un incendio, entre otros. (Pág. 55). 10 En un contrato de seguro las partes involucradas se obligan a cumplir con las disposiciones ahí señaladas, mediante el pago responsable de la prima y la compensación por el daño físico o material. Según Martínez (2008), el seguro es una operación en virtud de la cual, una parte el asegurado se hace acreedor, mediante el pago de una remuneración la prima de una prestación que habrá de satisfacerla la otra 10 Superintendencia de Bancos y Seguros. Ley General de Seguros, Ley No. 74. RO/ 290 de 3 de Abril de

30 parte el asegurador en caso de que se produzca un siniestro. (Pág. 547). 11 El pago que debe realizar el acreedor del seguro se conoce como prima, el mismo que es el valor que el contratante del seguro debe cancelar a la empresa aseguradora para que se hagan efectivos los beneficios del contrato. El objetivo que tiene la contratación de un seguro es que en caso de la presencia de una perdida, robo o imprevisto, el seguro estará encargado de reparar o compensar las consecuencias de dicho evento inesperado. Según Ossa (2009), el seguro se lo considera como: aquel recurso por medio del cual un gran número de existencias económicas amenazadas por peligros análogos se organizan para atender mutuamente a posibles necesidades tasables y fortuitas de dinero. (Pág. 72). 12 Para este autor el seguro es un recurso que permite que las existencias económicas que pueden estar amenazadas por diferentes peligros, puedan atender a necesidades imprevistas. Los seguros se pueden clasificar dependiendo de la función que preste la empresa aseguradora, además puede pertenecer a dos grupos sociales del Estado y privados. 11 MARTÍNEZ M. A., (2008). Organización y estrategia en la empresa aseguradora. Un ejemplo del sector asegurador en España, Tesis doctoral, Universidad de Alcalá de Henares. Madrid. Pág Ossa, Efrén, (2009). Teoría General del Seguro, Editorial TEMIS, Bogotá Colombia. (Pág. 12). 30

31 El seguro representa la forma perfecta y técnica para la cobertura de riesgos, transformando los individuales en colectivos y transfiriéndolos a una organización, el asegurador, estructurada con la técnica y operativa adecuadas para garantizar su compensación. La función principal de un seguro es cubrir los riesgos que puedan presentarse en una organización o persona, dependiendo de las cláusulas del contrato de seguro que liga a la persona natural o jurídica con la compañía de seguros. Según la Ley 50/80, del art. 1. (2010), el Seguro es una operación económica con la cual, mediante la contribución de muchos sujetos igualmente expuestos a eventos económicamente desfavorables, se acumula la riqueza para quedar a disposición de aquellos a quienes se presente la necesidad. (Pág. 73). 13 El funcionamiento de los seguros, está relacionado con el aporte de los clientes que abonan mensualmente, mientras que los débitos tienen lugar cuando uno de ellos sufre un evento negativo, que le hace merecedor de los beneficios que otorga el seguro que ha contratado. Según Novoa, (2012), expresa lo siguiente: El seguro no es sólo la entrega de unas sumas de dinero para adquirir el derecho a percibir otras, sino que hay además un conjunto de servicios integrados en él y que van desde el asesoramiento inicial en materia de riesgos (que compete principalmente al mediador de seguros, sea corredor o agente) hasta la peritación, pasando por 13 Superintendencia de Bancos y Seguros. Reglamento a la Ley General de Seguros, Decreto Ejecutivo 1510, Registro Oficial 342 de 18 de Junio de

32 actividades importantísimas como las de prevención de riesgos. (Pág. 4). 14 Otro de los aportes del seguro consiste en el asesoramiento de los riesgos, cuya falta de control puede ser la causa de un accidente laboral o doméstico Definición y elementos del contrato de seguros. Con relación al contrato de seguro, este se conceptualiza en el siguiente sub-numeral. Definición del contrato de seguros El contrato de seguros es el documento que legitima la contratación de un seguro de cualquier tipo. Según Castelló (2011), el contrato de seguro se perfecciona y prueba por medio de documento privado que se extenderá por duplicado y en el que se harán constar los elementos esenciales. Dicho documento se llama póliza; esta debe redactarse en castellano y ser firmada por los contratantes. (Pág. 67). 15 La póliza de seguro es el contrato que vincula a la empresa aseguradora con la persona natural o jurídica que ha adquirido el servicio y que será beneficiario en el momento en que se cumplan las cláusulas del contrato. Este documento suscrito con una entidad de seguros en el que se establecen las normas que han de regular la relación contractual 14 Novoa, Juan (2012). Derecho de Seguros. Editado por Universidad Técnica Particular de Loja. Primera Edición. Loja Ecuador. (Pág. 58). 15 Castelló Matran, Julio, (2011). Diccionario MAPFRE de Seguros, Editorial MAPFRE S.A., Madrid- España. Pág

33 de aseguramiento entre ambas partes, especificándose sus derechos y obligaciones respectivos. Mediante la póliza de seguro, el asegurador se obliga a entregar una prima en el caso que tenga lugar un evento negativo en contra del asegurado, como causa del riesgo que se pretende cubrir con el seguro contratado. La Ley del Contrato del Seguro No. 50/80, lo define de forma más amplia y purista que el Código Civil. Los contratos de seguros deben ser de carácter: formal, duradero, oneroso, de adhesión, consensual, bilateral, aleatorio y de buena fe. El contrato de seguro es aquel por el que el asegurador se obliga mediante el cobro de una prima y para el caso de que se produzca el evento cuyo riesgo es objeto de cobertura a indemnizar, dentro de los límites pactados, el daño producido al asegurado o a satisfacer un capital, una renta u otras prestaciones convenidas. La póliza de seguro puede ser considerado como una prueba en caso de un litigio jurídico, debido a que la compañía aseguradora se obligó desde el mismo momento en que firman el contrato entre asegurador y asegurado. El seguro es una actividad económica de servicio que permite salvaguardar los activos y recursos de las personas naturales y jurídicas que contrataron una póliza de seguro y que mediante una alícuota muy factible de pagar, pueden asegurar sus pertenencias. 33

34 Elementos y contratos del seguro Los elementos del contrato del seguro permiten que las pólizas se legitimen y legalicen. Según Nóbile (2008), considera lo siguiente: El asegurador. El solicitante. El interés asegurable. El riesgo asegurable. El monto asegurado o límite de responsabilidad del asegurador. Prima o precio del seguro. Obligación del asegurador de efectuar el pago del seguro, total o parcialmente. (Pág. 73). 16 Los elementos que intervienen en el contrato del seguro, son el asegurador, el solicitante, el interés asegurable, el riesgo asegurable, el monto asegurado y la prima. La legislación ecuatoriana que se refiere a los seguros privados, también indica los mismos elementos que intervienen en el contrato del seguro, son el asegurador, el solicitante, el interés asegurable, el riesgo asegurable, el monto asegurado y la prima. Otros autores como Fernández consideran que los elementos más importantes del contrato de seguro son el asegurador, el asegurado y el solicitante o contratante. 16 Nóbile Jorge (2008). Derecho Administrativo. Editorial La Ley. Sexta Edición. Buenos Aires. Pág

35 La Superintendencia de Bancos y Seguros, en la Ley General de Seguros, explica que el interés asegurable el riesgo, así como los montos y las primas son varios de los elementos del contrato de seguro Clasificación de los seguros. Los seguros por lo general pueden ser públicos o privados, en su clasificación más general Seguro social El seguro social es una de las entidades más grandes en el Ecuador, que agrupa a todos los trabajadores del país, quienes deben afiliarse obligatoriamente a este seguro, a través de sus empleadores, según el Código del Trabajo y la Ley de Servicio Público. La Superintendencia de Bancos y Seguros (2010), en el Reglamento a la Ley General de Seguros, Decreto Ejecutivo 1510, Registro Oficial 342, agrega: Los seguros sociales tienen por objeto amparar a la clase trabajadora contra ciertos riesgos, como la muerte, los accidentes, la invalidez, las enfermedades o la maternidad. Son obligatorios, sus primas están a cargo de los asegurados y empleadores, y en algunos casos el Estado contribuye también con su aporte para la financiación de las indemnizaciones. Otra de sus características es la falta de una póliza, con los derechos y obligaciones de las partes, dado que estos seguros son establecidos por leyes y reglamentados por decretos, en 35

36 donde se precisan esos derechos y obligaciones. (Pág. 45). 17 Los seguros sociales cumplen una función social que está relacionada con indemnizaciones, prestación de servicios de salud, jubilación, préstamos quirografarios e hipotecarios, entre otros servicios sociales Seguros privados Los seguros privados surgieron como una solución a los problemas del seguro social, que con el aumento de la población comenzaron a saturarse, por concepto de la falta de capacidad. Los seguros privados se concretan con la emisión de una póliza, en la que constan los derechos y obligaciones del asegurado y asegurador. La seguridad privada se ejecuta a través de una póliza de seguros, que da derechos a los asegurados, para percibir una prima como indemnización ante la ocurrencia de un accidente, desastre o evento negativo. Clasificación de los seguros privados Los seguros privados se clasifican en dos grandes ramos que son los seguros de personas y los seguros de daños, que a su vez tienen su propia ramificación dependiendo a los tipos de riesgos que estos tengan. 17 Superintendencia de Bancos y Seguros. Reglamento a la Ley General de Seguros, Decreto Ejecutivo 1510, Registro Oficial 342 de 18 de Junio de

37 Seguro de Personas Según la Junta Bancaria del Ecuador (2012), los Seguros de Personas se subdividen en vida (individual, colectiva), asistencia médica y accidentes personales: Vida individual: coberturas contratadas a nombre de una sola persona, mediante las cuales se garantiza que el pago por la empresa de seguros de la cantidad estipulada en el contrato dependa del fallecimiento o supervivencia del asegurado en una época determinada. Vida colectiva: Coberturas contratadas en nombre de un grupo de personas durante un período específico. Asistencia médica: cubre los servicios médicos y quirúrgicos, farmacéuticos e internamiento en clínicas, hospitales o centros médicos, dentro de las especialidades y con límites que figuren en la póliza ocasionados por enfermedad o accidentes. Además también, incluye hospitalización, enfermedad, cirugía, maternidad, gastos médicos. Accidentes personales: tiene por objeto la prestación de indemnizaciones en caso de accidentes que motiven la muerte o incapacidad del asegurado a consecuencia de actividades previstas en la póliza. (Pág. 03).18 Las pólizas de seguros de vida se refieren a indemnizaciones que ofrecen las compañías aseguradoras en caso de accidentes, 18 Junta Bancaria del Ecuador. Clasificación de los Riesgos, Resolución No. JB , 8 de mayo de

38 enfermedades o muerte del titular que ha sido asegurado, para proteger el bienestar de sus seres queridos, en especial de sus hijos. Seguro de Daños De conformidad con la Junta Bancaria del Ecuador (2012), los Seguros de daños se subdividen en incendio (incendio y líneas aliadas, riesgo catastrófico), lucro cesante (causado por incendio y líneas aliadas, riesgo catastrófico), vehículos, SOAT, transporte, marítimo, aviación, robo, dinero, agropecuario, riesgos técnicos ( todo riesgo para contratista, montaje de maquinaria, equipos y maquinarias de contratistas, obras civiles terminadas, todo riesgo petróleo), responsabilidad civil, fidelidad, fianzas ( seriedad de oferta, cumplimiento de contrato, buen uso del anticipo, ejecución de obras y buena calidad de materiales, garantías aduaneras), crédito ( interno, a las exportaciones), banco e instituciones financieras, multirriesgo ( hogar, industrial, comercial), riesgos especiales: Incendio y líneas aliadas: abarca los daños causados por incendio, rayo, explosión, autoexplosión, motín, alborotos populares, huelgas, disturbios laborales, acto malicioso, vandalismo, tempestad, entre otras. Riesgos catastróficos: abarca terremoto, temblor, erupción volcánica, fuego subterráneo, maremoto, tsunami, salida de mar, marejada y oleaje. Lucro cesante a consecuencia de incendio y líneas aliadas: abarca lucro cesante por interrupción de negocios o pérdida de beneficios. Lucro cesante a consecuencia de riesgos catastróficos: abarca pérdidas de beneficios que resulten de una interrupción del negocio. 38

39 Vehículos: abarca daños propios, al vehículo como consecuencia directa de choque, volcadura, incendio, robo, hurto, repentina y violenta, responsabilidad civil, entre otras. Seguro obligatorio para accidentes de tránsito: ampara a cualquier persona que sufra lesiones corporales, funcionales u orgánicas, o falleciere a causa o como consecuencia de un accidente de tránsito. Transporte: pérdida total o parcial de la mercadería y bienes transportados, ya sea marítimo, aéreo o terrestre. Marítimo: pérdida total, pérdida total constructiva y gastos de salvataje del buque. Aviación: cubre pérdidas accidentales al casco y maquinaria del avión, responsabilidad civil. Robo: pérdida, destrucción o deterioro de los bienes asegurados como consecuencia directa de, e imputables exclusivamente a robo o intento de robo, así como por asalto o hurto. Dinero y valores: pérdida, daño o destrucción de dinero y valores ya sea por robo o causas accidentales, mientras se hallen en tránsito. Agropecuario: cubre los riesgos que afectan a los cultivos y a los animales. Todo riesgo contratistas: ampara la obra en construcción, los materiales, la maquinaria y equipo de construcción contra todo riesgo accidental y responsabilidad civil. 39

40 Montaje de maquinaria: seguro aplicable a instalaciones o plantas industriales en su fase de instalación o montaje. Rotura de maquinaria: abarca daños y averías a las maquinarias ocasionadas de forma accidental, súbita e imprevista, mientras se encuentren en funcionamiento, o paradas, como durante su desmontaje y montaje. Pérdida de beneficio por rotura de maquinaria: lucro cesante o pérdida de beneficios que resulte de una interrupción del negocio por rotura de maquinaria. Equipo y maquinaria de contratistas: cubre sólo el equipo y maquinaria del contratista. Obras civiles terminadas: daños o pérdidas materiales sufridas en forma accidental, súbita e imprevista a los bienes asegurados, siempre que se encuentren terminados. Todo riesgo petrolero: pérdida, destrucción o daño físico, repentino y accidental de la propiedad utilizada en la actividad petrolera. Equipo electrónico: daños a los equipos electrónicos, coberturas de daños materiales. Responsabilidad civil: cobertura de daños a terceras personas como consecuencia de accidentes producidos en el desarrollo regular de sus actividades. Fidelidad: pérdidas que pueda sufrir el asegurado por la apropiación indebida realizada por abuso de confianza de los empleados y dependientes a su servicio. Seriedad de oferta: garantiza al asegurado el mantenimiento de la oferta por parte del proponente afianzado en los términos acordados entre las partes. 40

41 Cumplimiento de contrato: garantiza al asegurado por el incumplimiento del contratista afianzado de las obligaciones que contrajere. Buen uso de anticipo: garantiza al asegurado contra el uso o apropiación indebida o la falta de devolución, que el afianzado haga de los anticipos de cualquier naturaleza, que se le hayan otorgado para la ejecución del contrato. Ejecución de obra y buena calidad de materiales: garantiza al asegurado el pago de los daños que le ocasione el afianzado por el incumplimiento de las especificaciones técnicas y mala calidad de los materiales. Garantías aduaneras: garantiza a la Administración de Aduanas, los perjuicios económicos que total o parcialmente, le ocasione el garantizado por la falta de pago de derechos arancelarios, tasas, multas, intereses. Crédito interno: ampara a los comerciantes contra el riesgo de no pago de los créditos que haya concedido a sus compradores por la venta, en el país, de bienes y servicios. Crédito a las exportaciones: garantiza a los exportadores contra el riesgo de no pago de los créditos que haya concedido a sus compradores por la venta, fuera del país, de bienes y servicios. Bancos e instituciones financieras: este seguro especializado cubre entre otros, fidelidad, pérdidas del asegurado por razón de actos deshonestos o fraudulentos por parte de sus empleados y/o directores; 41

42 Multiriesgo hogar: proporciona seguridad financiera al propietario o inquilino por pérdidas que puedan derivarse de un daño que afecte a sus bienes. Multiriesgo industrial: va dirigido fundamentalmente a establecimientos donde se realiza algún tipo de actividad industrial o almacenamientos de elevada suma asegurada. Multiriesgo comercial: garantiza al asegurado la compensación de las pérdidas por perjuicios económicos derivados de los principales riesgos que afectan al sector del mercado al cual se dirige. (Pág. 09). 19 En Ecuador no todos los tipos de seguros que han sido detallados en los ítems, son utilizados por las compañías de seguros, sino que son cubiertos parcialmente, según los riesgos que las compañías pueden cubrir. Los Seguros de Daños protegen el patrimonio del asegurado, siendo estas cosas en el momento de un siniestro pagados o restituido por unos similares dependiendo, también como los Seguros de Vida. Los principales rubros de las compañías de seguros privados son los de Accidentes Personales y de Salud, los Seguros de Vida, el de Automóviles, Fianzas y Créditos, además el Seguro Obligatorio de Accidentes de Tránsito. 19 Junta Bancaria del Ecuador. Clasificación de los Riesgos, Resolución No. JB , 8 de mayo de

43 Con relación al SOAT y a los seguros de automóviles, estos son exigidos por la legislación nacional en materia de transporte y como política de las compañías concesionarias de vehículos, que comercializan los automotores con el seguro incluido, situación que favorece el desarrollo de este tipo de aseguradoras. Cabe destacar que la presente investigación se refiere específicamente a los seguros de automóviles, incluyendo los seguros contra robos de vehículos Legislación de seguros en Ecuador En el Ecuador la Ley General de Seguros, es la principal normativa jurídica que garantiza a las personas naturales y jurídicas, el cumplimiento de los contratos de seguros, indicando los procesos adecuados y correctos para legalizar los mismos. Según el Decreto Supremo Nº 1147 (2010), dentro de lo jurídico, la Ley General de Seguros, aunque resulte un tanto extraño, no da una definición de lo que es el seguro, sin embargo, el Código de Comercio, reformado con Decreto Supremo 1147, contiene disposiciones relativas al contrato de seguro, e indica: Art. 1.- El seguro es un contrato mediante el cual una de las partes, el asegurador, se obliga, a cambio del pago de una prima, a indemnizar a la otra parte, dentro de los limites convenidos, de una pérdida o un daño 43

44 producido por un acontecimiento incierto; o a pagar un capital o una renta, si ocurre la eventualidad prevista en el contrato. 20 A falta de uno o más de estos elementos el contrato de seguro es absolutamente nulo. Art. 2.- Son elementos esenciales del contrato de seguro: El asegurador; el solicitante; el interés asegurable; el riesgo asegurable; el monto asegurado o el límite de responsabilidad del asegurador, según el caso; la prima o precio del seguro; y la obligación del asegurador, de efectuar el pago del seguro en todo o en parte, según la extensión del siniestro. 21 La Ley General de Seguiros del Ecuador indica cómo debe contratarse un seguro y cuáles son los elementos del contrato, para que sea válido legalmente. 20 Decreto Supremo (2010). Nº 1147 reformatorio al Código de Comercio, Art. 6. Pág. 14, Decreto Supremo (2010). Nº 1147 reformatorio al Código de Comercio, Art. 6. Pág. 14,

45 CAPÍTULO II. ANÁLISIS DE LA EVOLUCIÓN DEL SECTOR ASEGURADOR PRIVADO DEL ECUADOR Breve análisis del mercado asegurador latinoamericano. El mercado asegurador latinoamericano (Brasil, México, Argentina, Puerto Rico, Venezuela, Chile, Colombia, Perú, Ecuador, Panamá, Uruguay, Costa Rica, República Dominicana, Guatemala, El Salvador, Honduras, Bolivia, Paraguay y Nicaragua), en el año 2012 tuvo un crecimiento de dos dígitos en las primas de los ramos de Vida y No Vida en millones de euros, a excepción de Puerto Rico que creció en 3.54% y Guatemala con 5.76%, el país de mayor crecimiento es Venezuela con 38.96% generado principalmente por el Ramo No Vida. Sin embargo Brasil que tiene la mayor cifra en millones de euros sólo alcanzo un crecimiento del 14,09%. Haciendo una relación entre Ecuador, Perú y Colombia, que tienen un crecimiento del 20.19%, 23.93% y 26.12%, respectivamente, Colombia tiene ingresos importantes por el Ramo Vida en comparación con Ecuador y Perú que por este ramo los ingresos son más bajos. Además Brasil y Chile tienen mayores primas por el Ramo Vida, en menor proporción sus ingresos por el Ramo No Vida. Lo indicado en los párrafos anteriores se puede constatar en el Cuadro No. 2, además de demostrar que la producción del Ramo Vida está concentrada en Brasil, México y Chile, seguida de Colombia y Argentina por los montos de las primas ingresadas a cada país, que entre los cinco países alcanzan una participación del 93.82%, un valor de millones de euros en primas, por tanto la participación del resto de 45

46 países latinoamericanos es mínima con 6.18%, el Ramo Vida tiene grandes perspectivas de crecimiento de la producción por la poca explotación del ramo. PAÍS Cuadro No. 2 Mercado asegurador latinoamericano Primas en Millones de Euros NO VIDA VIDA TOTAL NO VIDA VIDA TOTAL Brasil ,09 México ,41 Argentina ,75 Puerto Rico ,54 Venezuela ,96 Chile ,80 Colombia ,12 Perú ,93 Ecuador ,19 Panamá ,00 Uruguay ,27 Costa Rica ,35 República Dominicana ,86 Guatemala ,76 El Salvador ,11 Honduras ,12 Bolivia ,84 Paraguay ,67 Nicaragua ,59 Total general ,35 Fuente: Instituto de Ciencias y Seguros Fundación Mapfre Elaborado por: Autor. % En el mercado de la industria aseguradora latinoamericano durante el año 2012, el Ramo Vida tiene una participación del 41.71% mientras que el Ramo No Vida participa con el 58.29%, según se observa en Cuadro No. 3. Además el ramo de Vida Individual y Colectivo aporta un 46

47 36.72%, así como el ramo Vehículos con el 21.22%, de este modo se constituyen en los ramos de mayor generación de primas que en conjunto tienen una cuota de mercado del 57.94%, unos millones de euros versus el total millones de euros. Cuadro No. 3 Mercado asegurador latinoamericano Primas por Ramos en Millones de Euros Ramo % % Cuota Vida ,42 41,71 Vida individual y colectivo ,13 36,72 Vida Previsional y/o Pensiones ,60 4,99 No Vida ,97 58,29 Automóviles ,43 21,22 Salud ,69 12,16 Incendios y/o Líneas aliadas ,52 5,23 Otros Daños ,64 8,09 Transportes ,13 2,36 Responsabilidad Civil ,99 1,58 Accidentes Personales ,22 3,14 Crédito y/o Caución ,64 1,25 Accidentes de Trabajo ,81 3,27 Total ,35 100,00 Fuente: Instituto de Ciencias y Seguros Fundación Mapfre Elaborado por: Autor Análisis del mercado asegurador ecuatoriano. En el mercado de seguros ecuatoriano actualmente existe demanda de dos nuevos productos, como gastos médicos mayores de cobertura local e internacional y accidentes personales, además de salud y vida que son los seguros tradicionales. En el mercado se pretende incluir a los clientes finales e intermedios, con la finalidad de satisfacer los requerimientos del mercado. 47

48 Carlos Chiriboga, Gerente General en Ecuador de Pan-American Life Insurance, indica: El sector asegurador ecuatoriano atraviesa por un buen momento. La llegada de aseguradoras internacionales así como la demanda creciente de productos permite que el segmento se encuentre con cifras favorables. "Pasamos por un momento financiero sólido". 22 De acuerdo a la entrevista realizada al Gerente General de PALIG, la población que acude a solicitar los seguros en el Ecuador no es exacta, pero se puede determinar que va en aumento, ya que las cifras de crecimiento van entre 12% y 17% anual, en lo referente a demanda de seguros de vida y de salud. La competencia en el sector de los seguros continúa de manera intensa y esto ha ocasionado que las empresas diversifiquen sus productos y servicios en el mercado nacional, lo que incide en el crecimiento de las compañías aseguradoras. Según la Revista Digital El Financiero (Herramienta de Análisis de Banca & Finanzas. Ecuador. Mayo 2013), el mercado ecuatoriano de seguros se ha visto incrementado, debido a que en los últimos años las personas hacen mayor conciencia de los riesgos a los que se encuentran expuestos y buscan una manera de asegurar sus bienes y su vida, en el 2011 la demanda de seguros fue del 20%, en el 2012 aproximadamente 12%, sin embargo en el 2013 se espera que estas cifras aumenten. 22 Revista Lideres.ec Ecuador, Abril del 2013 Pan-American Life Insurance Group (PALIG), uno de los principales proveedores de seguros de vida y salud en América Latina y los Estados Unidos. 48

49 2.3. Indicadores del sector asegurador ecuatoriano. Las empresas de seguros son entidades encaminadas a generar confianza a través de la gestión de riesgos, por lo que los servicios que prestan permiten canalizar ahorro para mitigar riesgos presentes o futuros, para lo cual se establecen los indicadores que se utilizaran en el sector asegurador Los principales indicadores utilizados en el sector asegurador ecuatoriano son: Prima total: Prima emitida que incluye la Prima Directa y la aceptada. Prima cedida: Prima que la Aseguradora cede el Reasegurador (incluye la prima cedida por contratos y por facultativos) en contraprestación del riesgo asumido por este. Reaseguro no proporcional: Prima pagada al Reasegurador por contratos no Proporcionales (operativos y catastróficos). Resultados Técnicos: Ingresos Técnicos menos Costos Técnicos sin incluir Costos Administrativos. Siniestralidad Prima Ganada: Costo total de siniestros retenidos divididos para la Prima Ganada (o Devengada de la Retención) Razón Combinada: Siniestralidad Vs Prima Ganada más Gastos Administrativos vs Prima Retenida más Costos de adquisición (Comisiones Pagadas menos Recibidas) vs Prima Retenida y más Reaseguros ROE: Retorno sobre el patrimonio. Utilidad Neta 49

50 dividida para el patrimonio. 23 La prima es la contraprestación económica que se paga al asegurador a cambio de que éste asuma las consecuencias económicas desfavorables derivadas del acaecimiento de los riesgos objeto del seguro. El reaseguro permite que las herramientas para administrar el riesgo sirvan para evitar un riesgo, combatir el riesgo mediante coaseguro, además el reaseguro puede reducir el riesgo catastrófico y puede aminorar el riesgo de error. En el Gráfico No. 2 se presenta el resumen de primas por siniestros y las utilidades netas generadas durante el periodo comprendido entre el año 2000 al 2010, según fuente tomada de la Superintendencia de Bancos y Seguros. 23 Revista Ekos Negocios. (2013). Los proveedores más importantes de Ecuador. Ecuador. 50

51 Gráfico No. 2 Ecuador: Primas, Siniestros, Utilidad Neta En millones de U$D. Fuente: Superintendencia de Bancos y Seguros. Elaborado por: Autor. De acuerdo a la información del Gráfico No. 2, la prima emitida y la prima retenida neta, han tenido una evolución favorable correspondiente al 500% de crecimiento, durante el periodo comprendido entre los años 2000 al 2010, es decir, un aumento de cinco veces más en la primera década del siglo XXI, lo que habla a las claras de que muchas empresas y personas naturales están acogiendo los seguros privados como una opción para mejorar su rentabilidad y para prepararse ante los riesgos, especialmente en el área de la salud y en el sector vehicular. Cabe destacar que el crecimiento de la prima emitida y de la retenida neta, guardan concordancia con el aumento del parque automotor que ha sido del 400% en los primeros 10 años del siglo XXI, lo que significa que tanto las primas de seguros como el parque automotor han tenido la misma curva de crecimiento, representando ello una oportunidad para las compañías aseguradoras. 51

52 La siniestralidad primas ganadas, en cambio han fluctuado en el 40% al 50%, lo que evidencia utilidades aceptables en lo que respecta a las compañías aseguradoras, significando ello una gran fortaleza de las compañías aseguradoras Gráfico No. 3 Región (Países de América): Primas totales Ecuador Vs. Primas totales resto de la Región (943 Millones USD) Vs. ( Millones USD) 100% 80% 60% 40% 99,5% 99,3% 99,0% 98,9% 99,0% 99,1% 99,2% 99,2% 99,2% 99,1% 20% 0% 0,4% 0,7% 1,0% 1,1% 1,0% 0,9% 0,8% 0,8% 0,8% 0,9% Ecuador: Primas Totales Región: Primas Totales Fuente: Superintendencia de Bancos y Seguros. Elaborado por: Autor. Según el Gráfico No. 3 Ecuador representa menos del 1% del total de las primas de seguros en la región de América, debido a que recién después del año 2000 comienza a experimentar un desarrollo sostenido el sector de las aseguradoras privadas en el país, debido a la dolarización de la economía y a la reducción del riesgo país. En el Gráfico No. 4 se presentan los indicadores de la prima per cápita y prima total, en Ecuador y países de América (Honduras, Salvador, Brasil, Chile, Nicaragua, Perú, Guatemala, México, Costa Rica, 52

53 Panamá, Paraguay, Puerto Rico, Colombia, Venezuela, Bolivia, Argentina, Uruguay, Republica Dominicana, Gráfico No. 4 Región (Países de América): Primas Per Cápita, Primas Total Vs. PIB En porcentaje Fuente: Superintendencia de Bancos y Seguros. Elaborado por: Autor. La prima per cápita en el año 2000 fue de U$D17.00 ascendiendo a U$D67.00 en el 2009, lo que evidencia el crecimiento del 400% en lo correspondiente a este indicador, que está vinculado al crecimiento de la prima emitida y prima retenida neta. Sin embargo, la prima per cápita de la Región fue de U$D97.00 hasta U$D es decir que Ecuador tiene un promedio bajo de prima per cápita con relación al promedio de Latinoamérica, a pesar que conforme ha transcurrido el tiempo, se ha 53

54 reducido la brecha entre la prima per cápita, cuya relación en el 2000 entre el promedio de varios países de América y Ecuador fue de 6 a 1, mientras que en el 2009, esta relación se reduce en 3 a 1. En el siguiente Gráfico No. 5 se presentan los indicadores de la participación de las primas totales del Ecuador con relación a países de América. Gráfico No. 5 Región (Países de América): % Participación Primas Totales Millones USD 2009 En porcentaje. Otros 4,1% Ecuador 0,9% Perú 1,7% Puerto Rico 4,7% Colombia 4,9% Chile 5,8% Brasil 41,7% Venezuela 11,9% Argentina 7,6% México 16,7% Fuente: Superintendencia de Bancos y Seguros. Elaborado por: Autor. La participación de las primas totales de los países en análisis señalan a Brasil como el país de mayor participación con el 41.7%, 54

55 siguiéndole en orden de importancia México con el 16.7%, Venezuela con el 11.9% y Argentina con el 7.6%. Como se manifiesto anteriormente, Ecuador figura en los puestos de vanguardia, con el 0,9%, es decir, un indicador inferior al 1%, en la participación de las primas totales de seguros privados, a pesar de ello, se ha encontrado en franco crecimiento en los últimos diez años. Gráfico No. 6 Región (Países de América): % Participación PIB Millones USD 2009 En porcentaje. Otros 6,1%) Ecuador 1,3% Puerto Rico 2,4% Perú 3,2% Chile 3,4% Colombia 5,8% Brasil 39,6% Argentina 7,8% Venezuela 8,5% México 22% Fuente: Superintendencia de Bancos y Seguros. Elaborado por: Autor. 55

56 Según el Gráfico No. 6, la participación del Producto Interno Bruto (PIB) y de las primas de seguros privados de los países en análisis, guarda una relación similar, siendo Brasil, México, Venezuela y Argentina, los principales países que participan con el PIB y las primas de seguros privados, mientras el Ecuador sigue participando con el 1,3%. En el Gráfico No. 7, se presenta el detalle de las primas totales y penetración al 2009, crecimiento acumulado anual Gráfico No. 7 Región (Países de América): Primas Totales y Penetración al 2009, Crecimiento acumulado anual En porcentaje. Fuente: Superintendencia de Bancos y Seguros. Elaborado por: Autor. La penetración y el crecimiento acumulado de las primas totales guardan la misma relación con los gráficos anteriores, es decir, Brasil, México, Venezuela y Argentina son los líderes en lo concerniente a las primas totales y al crecimiento acumulado anual, considerando el periodo comprendido entre el año 2000 al

57 Gráfico No. 8 Ecuador: Razón Combinada ROE En porcentaje. 120% 100% 104% 100% 102% 102% 100% 99% 97% 98% 94% 96% 91% 80% 60% 40% 20% 26% 20% 24% 17% 17% 14% 17% 16% 15% 16% 20% 0% DIC 00 DIC 01 DIC 02 DIC 03 DIC 04 DIC 05 DIC 06 DIC 07 DIC 08 DIC 09 NOV 10 Razón Combinada ROE Fuente: Superintendencia de Bancos y Seguros. Elaborado por: Autor. Según el Gráfico No. 8, la razón combinada y el índice de rentabilidad ROE del Ecuador en el periodo comprendido entre los años 2000 al 2010 fluctuaron entre el 91% al 104% (en el caso de la razón combinada) y del 20% al 26% en el caso del ROE, es decir, que la rentabilidad del sector de seguros privados en el Ecuador, es buena, porque de cada U$D100,00 que se obtienen por ingresos, las compañías aseguradoras obtienen entre U$D20,00 y U$D26,00 de utilidades netas. En el siguiente Gráfico No. 9 se presenta el detalle de la razón combinada y el ROE en varios países de América. 57

58 Gráfico No. 9 Región (Países de América): Razón Combinada ROE. En porcentaje. 140% 120% 100% 84% 84% 85% 86% 91% 92% 92% 93% 95% 96% 96% 99% 106% 106% 108% 109% 111% 101% 117% 92% 80% 60% 45% 40% 20% 22% 25% 18% 17% 21% 22% 23% 19% 17% 16% 12% 6% 24% 13% 19% 21% 14% 15% 16% 0% Razón Combinada ROE Fuente: Superintendencia de Bancos y Seguros. Elaborado por: Autor. En el Gráfico No. 9 Se puede apreciar que la razón combinada de países del continente americano, en el mismo periodo en que se realizó el análisis del Ecuador, fluctuó entre el 84% al 117%, lo que significó un promedio igual al acontecido en Ecuador. El índice de rentabilidad ROE de varios países de América, en el mismo periodo en que se analizó el ROE en el Ecuador, fluctuó entre el 16% al 24%, es decir, que la rentabilidad del sector de seguros privados de países americanos, es buena, porque de cada U$D que se 58

59 obtienen por ingresos, las compañías aseguradoras obtienen entre U$D16.00 y U$D24.00 de utilidades netas. En el Gráfico No. 10 se realiza la comparación entre el sector de las aseguradoras y los Bancos. Gráfico No. 10 Región (Países de América): ROE Aseguradoras frente a Bancos. En porcentaje. 100% 80% 60% 40% 20% 0% -20% -40% 76% 45% 32% 21% 19% 18% 17% 24% 25% 29% 19% 22% 22% 23% 21% 15% 16% 17% 14% 19% 12% 6% 13% 11% 15% 3% 12% 4% 6% 4% 13% 13% 0% 22% 3% 0% 0% -23% ASEGURADORAS BANCOS Fuente: Superintendencia de Bancos y Seguros. Elaborado por: Autor. Al comparar el índice de rentabilidad financiera (ROE) de las aseguradoras y de los bancos de los países americanos, una relación de 2 a 1 entre las instituciones del sector financiero que duplican la rentabilidad financiera con relación a las compañías que ofrecen seguros privados, incluso en el Ecuador la relación es de 16% a 6%, favorable a los Bancos, a pesar de ello el sector de las aseguradoras privadas continúa en crecimiento en el país. 59

60 En el Gráfico No. 11, se presenta la relación entre las primas totales y las primas cedidas. Gráfico No. 11 Ecuador: Primas Totales, Primas Cedidas y % de Cesión. En porcentaje. Fuente: Superintendencia de Bancos y Seguros. Elaborado por: Autor. La relación entre la prima emitida y la prima cedida en el Ecuador, es de 2 a 1, donde la prima emitida duplica a la cedida, mientras que el porcentaje de cesión fluctúa entre el 57% al 65%, valor porcentual que se ha mantenido estable durante la primera década del siglo XXI. En el Gráfico No. 12, se presenta el porcentaje de cesión de seguros privados en los principales países latinoamericanos: 60

61 70% 60% Gráfico No. 12 Región (Países de América): % Cesión. En porcentaje. 63% 50% 40% 30% 20% 10% 6% 12% 12% 14% 16% 16% 18% 20% 20% 22% 23% 24% 32% 37% 41% 42% 43% 45% 46% 0% Fuente: Superintendencia de Bancos y Seguros. Elaborado por: Autor. Se puede observar que Brasil, Uruguay y Argentina son los únicos países que se encuentran por debajo del promedio del porcentaje de cesión en países de América, mientras que Ecuador supera el porcentaje de cesión en 4 veces, como se puede observar en el gráfico, debido a que el promedio de la región es del 14%, lo que evidencia que el Ecuador todavía tiene que trabajar mucho en las estrategias para mantener estable el sector de los seguros privados. En el Gráfico No. 13, se presenta la Cartera de la prima total de seguros de vida y los seguros privados diferentes, en el Ecuador, considerando la primera década del siglo XXI. 61

62 Gráfico No. 13 Ecuador: Mix de Cartera Prima Total (Vida - No Vida). En porcentaje. 100% 90% 80% 70% 60% 50% 84% 84% 84% 81% 78% 78% 78% 76% 76% 74% 72% 40% 30% 20% 10% 0% 16% 16% 16% 19% 22% 22% 22% 24% 24% 26% 28% DIC 00 DIC 01 DIC 02 DIC 03 DIC 04 DIC 05 DIC 06 DIC 07 DIC 08 DIC 09 SEP 10 Vida No Vida Fuente: Superintendencia de Bancos y Seguros. Elaborado por: Autor. Se observa en el Gráfico No. 13 que lo seguros de vida privados están teniendo cada vez mayor acogida, apreciándose un crecimiento del 16% al 28% durante la primera década del siglo XXI, lo que significa que las estrategias de las compañías aseguradoras les están permitiendo cada vez más, desarrollo sostenido. captar mayor cantidad de clientes y mantener un En el Gráfico No. 14 se presenta la participación de los seguros privados por tipo: 62

63 Gráfico No. 14 Ecuador: Mix de Cartera Prima Total (Vida Soat Fianzas y Crédito Daños sin autos Autos Accidentes y Salud). En porcentaje VIDA SOAT FIANZAS Y CRÉDITO DAÑOS SIN AUTOS AUTOS ACCIDENTES Y SALUD 0 DIC 00 DIC 01 DIC 02 DIC 03 DIC 04 DIC 05 DIC 06 DIC 07 DIC 08 DIC 09 SEP 10 Fuente: Superintendencia de Bancos y Seguros. Elaborado por: Autor. Se observa en el Gráfico No. 14 que lo seguros por daños y accidentes en automóviles son los de mayor participación, lo que se debe principalmente a que con la venta del vehículo, la concesionaria incluye el monto del seguro. El SOAT también tiene una participación importante debido a que todos aquellos propietarios de vehículos deben cancelar este seguro privado, aspecto que ha fortalecido al sector asegurador privado en el país, porque el SOAT es un seguro que tiene menos de diez años de vida en el Ecuador. 63

64 Los seguros de vida han ido incrementándose paulatinamente, motivo por el cual representan alrededor de la cuarta parte de los seguros privados actualmente. En el Gráfico No. 15 se presenta el mix de la cartera de la prima total de los seguros de varios países de América: Gráfico No. 15 Región (Países de América): Mix de Cartera Prima Total. En porcentaje. Fuente: Superintendencia de Bancos y Seguros. Elaborado por: Autor. En los países analizados, se observa la misma evolución de los seguros privados, donde los daños de los vehículos, los accidentes en este tipo de automotores y los robos de estos medios de transporte, representan el principal rubro de los seguros privados, más aún cuando se conoce que cuando una persona compra un auto, con este automotor 64

65 compra también la prima de seguro, lo que ha representado una oportunidad de crecimiento para las compañías aseguradoras. En el Gráfico No. 16, se presenta la participación de las principales compañías aseguradoras privadas del Ecuador, en el año 2000: Gráfico No. 16 Ecuador: Participación Primas Totales Mayores Aseguradoras y Otras. 209 Millones. Año En porcentaje. ECUASUIZA SUCRE ALIANZA CONDOR MAPFRE -ATLAS UNIÓN BOLIVAR INTEROCEA ROCAFUERTE AIG GENERALI LATINA OBE PANAM EQUINOCCIAL ACE OTRAS 9,11% 8,70% 8,00% 18,43% 7,19% 3,05% 6,06% 3,06% 3,07% 3,50% 4,79% 4,76% 3,58% 3,96% 4,54% 4,57% 3,65% Fuente: Superintendencia de Bancos y Seguros. Elaborado por: Autor. En el Gráfico No.16 se puede observar que las principales compañías aseguradoras en el Ecuador son ACE, Equinoccial, PANAM, OBE y Latina, la mayoría de ellas ha tenido un crecimiento gracias a los seguros de los vehículos automotores. 65

66 Otras de las compañías de seguros privadas que han tenido un gran desarrollo en los últimos diez años, han sido Unión, Bolívar, Rocafuerte, Interoceánica, Cóndor, Alianza y MAPFRE Atlas, que son reconocidas por la ciudadanía del Ecuador. En el Gráfico No. 17, se presenta el detalle de la participación de las primas totales de las mayores aseguradoras en el Ecuador en el año Gráfico No. 17 Ecuador: Participación Primas Totales Mayores Aseguradoras y otras Millones. Año En porcentaje. ECUASUIZA GENERALI ORIENTE PALIC BOLIVAR 18,40% 2,16% 2,38% 2,49% 2,56% 2,83% 2,89% ASUR LATINA MAPFRE-ATLAS 1,81% 3,43% 3,76% PICHINCHA UNIDOS PANAM 13,25% 3,82% 4,02% AIG RIO G 4,20% ACE SUCRE 10,43% 4,86% EQUINOCCIAL 4,97% QBE 6,67% 5,07% INTEROCEA OTRAS Fuente: Superintendencia de Bancos y Seguros. Elaborado por: Autor. 66

67 Se puede observar que del 2000 al 2010, las compañías aseguradoras de mayor crecimiento son Sucre, QBE, Equinoccial, Interoceánica, es decir, que la tercera en mención es una de las que se mantiene como una de las líderes del mercado de los seguros, mientras que Sucre asciende puestos y se coloca en los primeros lugares dentro de la participación del mercado de este sector del servicio. En el Gráfico No. 18 se presenta el detalle de la participación de las primas totales de las mayores aseguradoras en accidentes y salud en el Ecuador en el año Gráfico No. 18 Ecuador Accidentes y Salud: Participación Primas Totales Mayores Aseguradoras y Otras. 29 Millones. Año En porcentaje. UNIDOS MAPFRE-ATLAS 4% 5% ACE 17% 8% 8% AIG EQUINOCCIAL 29% 9% ROCAFUERTE 20% BMI OTRAS 21 Fuente: Superintendencia de Bancos y Seguros. Elaborado por: Autor. Se puede observar en el Gráfico No. 18, que las compañías aseguradoras de accidente y salud, de mayor crecimiento en el mercado, 67

68 fueron Equinoccial, Rocafuerte y BMI, que tuvieron gran participación en el sector de seguros de vehículos y el SOAT, que han aportado con el desarrollo del sector de las aseguradoras privadas. En el Gráfico No. 19, se presenta el detalle de la participación de las primas totales de las mayores aseguradoras en accidentes y salud en el Ecuador en el año Gráfico No. 19 Ecuador Accidentes y Salud: Participación Primas Totales Mayores Aseguradoras y Otras. Año En porcentaje. BUPA SUCRE 4% 5% PICHINCHA AIG 17% 5% 7% EQUINOCCIAL 24% 11% PALIC OBE ACE OTRAS 24 15% 13% Fuente: Superintendencia de Bancos y Seguros. Elaborado por: Autor. Se puede observar que del 2010, las compañías aseguradoras de accidente y salud, de mayor crecimiento en el mercado, fueron ACE, QBE y PALIC, que tuvieron gran participación en el sector de seguros de vehículos y el SOAT, mientras que Equinoccial y Sucre descendieron su participación en este sector de los seguros privados, lo que indica que otras compañías de seguros entraron a competir en el mercado ecuatoriano, generando mayor desarrollo en el país. 68

69 CAPÍTULO III EL RIESGO Y SU ADMINISTRACIÓN DE BOLÍVAR COMPAÑÍA DE SEGUROS DEL ECUADOR Definición de riesgo. Riesgo es la probabilidad de que suceda un acontecimiento que cause disminución en el patrimonio de las empresas. El riesgo se refiere a una proximidad de daño, el riesgo es una posibilidad de pérdida, además es un conjunto de circunstancias que presenta la perspectiva de que ocurra un hecho que produzca una insuficiencia económica. Un riesgo puede transformar las condiciones actuales en condiciones adversas no previstas, creando incertidumbre por lo cual se quiere salvaguardas los bienes materiales y la vida, en tales circunstancias se recurre a las empresas de seguros, que brindan seguridad ante la presencia de un riesgo. Un riesgo es incierto, es decir que no se conoce con certeza su ocurrencia, puesto que dejaría de ser riesgo, solo se conoce la consecuencia lógica de una determinada acción. La actividad aseguradora está íntimamente ligada al riesgo, su administración eficiente y efectiva permite aceptarlo y convertirlo en un instrumento financiero que contribuya al incremento de las utilidades. Además se debe entender por riesgo no sólo al objeto asegurado, sino también, a la posibilidad de producirse. 69

70 En el contexto antes mencionado Bolívar Compañía de Seguros del Ecuador S.A. en el desarrollo de la actividad empresarial, se encuentra expuesta a diversos tipos de riesgos, que aplican a los ramos de seguros con los que opera en el mercado asegurador, sobre los cuales ejerce un control a través de una identificación del riesgo y un estudio de los siniestros más comunes que afectan a los coberturas de las pólizas ofrecidas Clasificación de los riesgos. En un contexto general los riesgos se dividen en riesgo puro y riesgo especulativo. Riesgo Puro es aquel que está relacionado con la probabilidad de que ocurran eventos que produzcan pérdidas económicas, y el Riesgo Especulativo está vinculado con la incertidumbre de que acontezcan hechos que originen una ganancia o pérdida económica. Por antes mencionado se puede argumentar que por la naturaleza de las empresas de seguros, sólo es asegurable el Riesgo Puro, porque al tomar un seguro se busca protegerse de eventualidades que causen una disminución al patrimonio ya sea de las personas naturales o jurídicas. 70

71 Figura No. 1 Riesgo PURO Propiedades Personas Responsabilidades. Beneficio. ESPECULATIVO Mercado. Crédito Líquidez Operacional. Legal. Sistamático. Reputación. Fuente: Administración de Riesgos y Seguros Latinoamericana. Elaborado por: Autor Inventario de riesgos en las aseguradoras. A continuación se presenta un estudio de los riesgos o posibilidad de pérdida económica, que está expuesta Bolívar Compañía de Seguros del Ecuador S.A., que se derivan de las coberturas que oferta en el mercado asegurador. 71