Los balances para la confección de cuentas anuales están definidos con una codificación específica:

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1 Delta Management Fiscal Contabilidad Fecha: 08/04/2011 Versión: Se incorporan las modificaciones establecidas en la Resolución de 28 de febrero de 2011, de la Dirección General de los Registros y del Notariado, por la que se modifican los modelos establecidos en la Orden JUS/206/2009, de 28 de enero, por la que se aprueban nuevos modelos para la presentación en el Registro Mercantil de las cuentas anuales de los sujetos obligados a su publicación, modifica la Resolución de 6 de abril de 2010, de la Dirección General de los Registros y del Notariado, por el que se modifican los modelos establecidos en la Orden JUS/206/2009, y se da publicidad a las traducciones a las lenguas cooficiales propias de la Comunidad Autónoma (BOE 14 de marzo de 2011) IMPORTANTE: Para confeccionar las cuentas anuales en soporte digital, es imprescindible descargar el nuevo depósito digital del Registro Mercantil para 2010 (ver apartado 3 y 4 de este documento) CUENTAS ANUALES 2010 Los balances para la confección de cuentas anuales están definidos con una codificación específica: AP Balance de cuentas anuales de PYMES AA Balance de cuentas anuales ABREVIADO AN Balance de cuentas anuales NORMAL El usuario podrá modificar la definición de estos balances únicamente a nivel de cuentas (incluir, modificar, o eliminar), pero en ningún caso debe añadir o eliminar líneas, ya que es imprescindible su estructura a efectos de cumplimentación de los impresos de cuentas anuales. NOTA: Cabe recordar, que existe la posibilidad de copia de balances a otro código: Desde Definición Balances, una vez seleccionado uno, se activa. Esta opción permite guardar el balance seleccionado en otro código. Delta Management Fiscal Página 1 de 8

2 1. Datos Generales (Operaciones Registro mercantil) Desde este mantenimiento deberá definir una serie de datos necesarios para la cumplimentación de los modelos del registro mercantil. Además resulta imprescindible definir el modelo y tipo de balance que desea presentar. Existe la posibilidad de importar los datos del ejercicio anterior accediendo a. Personal asalariado Deberá indicar, respecto al personal asalariado, el detalle de número de personas con discapacidad y el detalle diferenciando por tipo de contrato y sexo. Otros datos Si, además de los balances, desea generar / imprimir: El Modelo de documento de información medioambiental normalizado, deberá indicar si se trata de declaración negativa (en las cuentas anuales NO existe ninguna partida de naturaleza medioambiental) o bien positiva (en las cuentas anuales SÍ existen partidas de naturaleza medioambiental). Por defecto aparece marcado No incluir (no imprime el documento normalizado). Modelo de autocartera a sin operaciones, deberá marcar la opción correspondiente. Por defecto aparece marcado No incluir (no imprime / genera el documento normalizado). Solicitud de presentación de depósito deberá marcar la opción correspondiente. Por defecto aparece marcado No incluir (no imprime / genera el documento). Delta Management Fiscal Página 2 de 8

3 2. Mantenimiento de balances (Operaciones Registro mercantil) Una vez definidos los modelos a generar y el resto de información requerida desde Datos generales del Registro Mercantil, desde el Mantenimiento de balances podrá generar, consultar y realizar la impresión del modelo. Datos generales del Registro Mercantil Generación del modelo: Asume los datos contables en función del modelo y tipo de balance definidos en Datos generales del Registro Mercantil Confección de la memoria Impresión del modelo Una vez generado el modelo, podrá consultar o modificar los datos. Podrá acceder a éstos en las diferentes pestañas, las cuales hacen referencia a los balances que componen las cuentas. A tener en cuenta: El balance de Situación, Pérdidas y ganancias y Estado de ingresos y gastos reconocidos se generan de forma automática en función de los datos contables existentes. El ECPN : Para obtener este balance, es preciso generar los s datos necesarios para su confección: 1. El ECPN asume el mismo tipo definido en datos generales para el balance de situación. 2. Desde la pestaña correspondiente al modelo (o bien previamente desde Operaciones - Confección de balances ECPN), deberá realizar la. 3. El usuario deberá completar y/o modificar (si resulta necesario) los datos generados desde dicho mantenimiento. Para acceder a las diferentes columnas que componen el mantenimiento podrá utilizar. 4. Una vez la información sea correcta, deberá. 5. Para obtener el balance en Excel, deberá acceder. El Estado de flujos de efectivos se debe cumplimentar de forma manual. Delta Management Fiscal Página 3 de 8

4 3. DEPOSITO DIGITAL 2010 (Registro Mercantil) Como descargarse el programa del Depósito digital 2010 (Registro Mercantil) Desde la web acceda a la opción Acceso a Registro electrónico. En el margen superior derecho, podrá entrar en el apartado de Descargas, desde el cual podrá descargar la aplicación del Registro mercantil para la obtención de la huella digital ( Depósito digital de cuentas anuales (D2). Válido para ejercicios iniciados a partir de 1/1/2010. BOE 28 de febrero de Resolución del Ministerio de Justicia)) Nota: La versión 4.1 es la última versión publicada del D2 a día de hoy. Seleccionar el directorio donde se deben almacenar los depósitos digitales. Según el sistema operativo, la aplicación propone una ruta del disco donde se almacenarán los depósitos digitales. Esta ruta se puede modificar, pero es muy importante que los usuarios que vayan a trabajar con los depósitos tengan permisos de escritura sobre el directorio seleccionado. En Windows Vista o Windows 7, la ruta propuesta es: C:\Users\Public\Documents\D2_2010. En Windows 2000 o XP, la ruta propuesta es C:\Documents and Setting\All Users\Documentos\D2_2010. Si desea modificar el directorio de trabajo, debe pulsar el botón con el icono de una carpeta situado en la parte superior derecha de la pantalla de selección del depósito digital. Existe la posibilidad de trabajar con distintos directorios de trabajo. NOTA: Desde Delta Contabilidad, deberá indicar el directorio de trabajo establecido (General Ficheros Configuración Delta Management Contabilidad Registro Mercantil). Delta Management Fiscal Página 4 de 8

5 4. Cuentas anuales en soporte digital IMPORTANTE: Antes de generar las cuentas en soporte digital, es necesario definir la ruta en la que se encuentra instalado el programa del Registro Mercantil (D2) y el directorio de trabajo, en el cual se generarán los ficheros. Para ello, deberá acceder a General Ficheros Configuración Delta Management Contabilidad Registro mercantil: NOTA: Es necesario tener instalado el programa D2 (Depósito digital) antes de proceder a definir la ruta en la configuración (indicado en el punto anterior). La Ruta de generación de los archivos XML puede ser cualquier carpeta creada por el usuario. Ésta también debe estar creada en el programa del registro mercantil como Directorio de trabajo. Delta Management Fiscal Página 5 de 8

6 Una vez definidos los datos indicados anteriormente, desde Operaciones Registro Mercantil Cuenta anuales en soporte digital se procederá a la generación los ficheros para la presentación de las cuentas anuales en soporte digital. Las rutas de las carpetas del ejecutable y generación de ficheros se asumen de las indicadas en Configuración Delta Management Contabilidad, aunque el usuario podrá modificarlas des del mantenimiento de cuentas anuales en soporte digital. Fichero de memoria a integrar en las cuentas anuales en soporte digital La aplicación asumirá, en caso de que exista, el fichero memoria-ccccc.doc ubicado en la carpeta..\fiscal\datos\memorias\2010 (si la memoria se ha generado con delta, el fichero se encontrará en esta ubicación y con esta nomenclatura) En el caso que la memoria confeccionada se encuentre en cualquier otra ubicación, o bien se haya guardado con otro nombre, el usuario deberá indicar su ubicación. Únicamente se podrá seleccionar memorias *.doc o *.pdf. Al generar los ficheros para el Registro mercantil, las memorias en formato Word se transforman automáticamente a pdf. Presentante de la solitud. El usuario podrá indicar el código del presentante que realiza la solicitud (código en el que está dada de alta la asesoría en la base de datos). En caso de no indicar ningún código en este campo, la aplicación asumirá los datos de la empresa como presentante. Al el proceso, se genera una carpeta AACCCCCT en la ruta especificada, en la que se incluyen los ficheros necesarios para generar la huella digital en el programa del Registro mercantil (donde AA corresponde al ejercicio, CCCCC código de empresa y T Tipo de modelo generado (A abreviado, N normal y P pymes). Una vez generados los ficheros, con el botón podrá podrá acceder al programa de Deposito digital. En la lista de depósitos digitales disponibles aparecerán las empresas generadas desde Delta. Delta Management Fiscal Página 6 de 8

7 CONFECCIÓN DE LA MEMORIA Mantenimiento de datos de la memoria Los datos generados se visualizarán en función de los grupos existentes. Pulsando podrá navegar por los diferentes grupos. y Podrá consultar/modificar las variables situándose sobre ellas y pulsando. Se debe tener en cuenta que desde este mantenimiento no es posible modificar el grupo al que pertenece. Impresión de la memoria: documento plantilla (PYMES) Se ha modificado la plantilla de memoria para PYMES: Memoria Delta NPGC_Plantilla _Plantilla.doc (ubicada en la carpeta..\delta\fiscal\datos\fic_docs). Esta plantilla está basada en la que se envió para 2009, incluyendo el apartado Información sobre los aplazamientos de pagos efectuados a proveedores. IMPORTANTE: Esta plantilla no se debe modificar, ya que al ser una plantilla de la aplicación es susceptible de actualizarla o modificarla en próximas versiones. El usuario deberá utilizarla como base para crear su propia plantilla. LEGALIZACIÓN DE LIBROS EN SOPORTE DIGITAL Se modifica la generación de libros, con la opción Unir ficheros excel. Si se realizaba desde un equipo con Office 2007, al abrir el fichero generado (BALANCES.XLS) mostraba un mensaje de aviso: A pesar del mensaje de aviso, permitía abrirlo. Pero para evitar posibles incidencias con el Registro Mercantil, era necesario Guardar como Libro de Excel Con esta versión se modifica la generación para que cree libro con el formato de Excel Delta Management Fiscal Página 7 de 8

8 Minutación profesional Envío de facturas por correo electrónico Se ha incorporado la posibilidad de envío de facturas por correo electrónico en pdf de forma encriptada. Desde General Utilidades Utilidades GC Usuarios (o pinchando sobre el icono de la ventana principal de la aplicación), accediendo a podrá consultar la ayuda ( ) para configurar esta opción de envío de facturas. En esta versión se incluye un modelo de factura tipo, que se ha incorporado de forma estándar a la aplicación. Cualquier usuario puede utilizar dicho modelo. Para ello, una vez configurado el correo / cuenta de usuario (tal cual se indica en la ayuda), deberá indicar en Definición Series de facturación: Si utilizan un modelo de factura distinto y está interesado en adaptarlo a envío automático por correo electrónico deberá contactar con Grupo Castilla para que valore la adaptación. Delta Management Fiscal Página 8 de 8