NEGOCIACIÓN DE CRÉDITOS DOCUMENTARIOS

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1 NEGOCIACIÓN DE CRÉDITOS DOCUMENTARIOS Financiación - cad - Créditos documentarios UCP600 - Créditos contingentes ISP98 Práctica bancaria internacional ISBP. Garantías a primer requerimiento URDG758 Forfaiting URF 800, Remigi Palmés remigi@gpime.com 1

2 Planificación Estratégia Financiación Coherencia Remigi Palmés 2

3 Riesgos Financieros e impago en operaciones de cobro - pago internacional Remigi Palmés remigi@gpime.com 3

4 Riesgos Comercial Anulación del pedido No retirada de la mercancía Impago definitivo Remigi Palmés 4

5 Riesgo País Posible decisión de un país de congelar sus pagos al exterior por razones Falta de divisas (Balanza de pagos) Riesgos extraordinarios (catastróficos) Remigi Palmés 5

6 Riesgo Político Posible decisión de un país de congelar sus pagos al exterior Remigi Palmés 6

7 Riesgo de insolvencia bancaria Remigi Palmés 7

8 Riesgo de tipo de cambio Remigi Palmés 8

9 Riesgo de tipo de interes Remigi Palmés 9

10 RIESGO DE IMPAGO INTERNACIONAL RIESGO COMERCIAL RIESGO PAÍS - POLÍTICO FORMA DE COBRO PAGO CESCE, COFACE, etc FACTORING CONFIRMING FORFAITING TRANSFERENCIA - SWIFT CHEQUE PAGARÉ LETRAS CAD (Cash Against Documents ) COD LCD /RIBA CRÉDITO DOCUMENTARIO CRÉDITO CONTINGENTE AVALES Y GARANTIAS PREPAGO ACUERDOS PARA COMPARTIR RIESGOS LISTA DE PRECIOS Y ESCANDALLOS MATCHING ANTICIPOS Y RETRASOS RIESGO TIPO DE CAMBIO INTERNO FACTORING CONFIRMING FORFAITING h"p://kantox.com/es EXTERNO MERCADO MONETARIO MERCADO DE DIVISAS A PLAZO MERCADO DE OPCIONES RIESGO INTERESES COMPRA DE CAPS COMPRA DE FLOORS COMPRA DE COLLARS FRA( FORWARD RATE AGREEMENT) SWAP DE TIPO DE INTERES MERCADO DE FUTUROS OPERACIONES EN EUROS SWAPS Remigi Palmés remigi@gpime.com 10

11 Contra documentos /REMESA DOCUMENTARIA CAD - Cash Against Documents D/P (Documents Against Payment) Vencimiento a la vista D/A (Documents Against Acceptance) Vencimiento a plazo Remigi Palmés remigi@gpime.com 11

12 COBERTURA DE RIESGOS Contra Documento (CAD) Remigi Palmés - remigi@gpime.com 12

13 Créditos documentarios - UCP 600 Documentary credits L/C letter of credit / Carta de crédito Remigi Palmés - remigi@gpime.com 13

14 COBERTURA DE RIESGOS Crédito Documentario Remigi Palmés - remigi@gpime.com 14

15 Remigi Palmés - remigi@gpime.com 15

16 Remigi Palmés - remigi@gpime.com 16

17 Remigi Palmés - remigi@gpime.com 17

18 MENSAJES MT 700 Message type MT 700 MT 701 MT 705 MT 707 MT 710 MT 711 MT 720 MT 721 MT 730 MT 732 MT 734 MT 740 MT 742 Description Issue of a Documentary Credit Issue of a Documentary Credit Pre-Advice of a Documentary Credit Amendment to a Documentary Credit Advice of a Third Banks Documentary Credit Advice of a Third Banks Documentary Credit Transfer of a Documentary Credit Transfer of a Documentary Credit Acknowledgement Advice of Discharge Advice of a Refusal Authorization to Reimburse Reimbursement Claim Remigi Palmés - remigi@gpime.com 18

19 Remigi Palmés - remigi@gpime.com 19

20 Remigi Palmés - remigi@gpime.com 20

21 COBERTURA DE RIESGOS En función de los compromisos asumidos Por el banco emisor Revocables. Irrevocables. Por el banco intermediario Confirmados (irrevocables). No confirmados (irrevocables). Por el plazo de pago A la vista. Con pago diferido. Según la forma de utilización Utilizables mediante pago a la vista. Utilizables mediante pago diferido. Utilizables mediante aceptación. Utilizables mediante negociación. Atendiendo al lugar de utilización. Pagaderas en las cajas del banco emisor. Pagaderos en el banco intermediario. Pagadero en un tercer banco. En razón de su Transmisibilidad. Transferibles. No Transferibles. Rotativos Revolving. Según las facilidades financieras Back to back o respaldado. Cláusula roja o verde. Crédito Documentario (Clasificación) Remigi Palmés - remigi@gpime.com 21

22 COBERTURA DE RIESGOS LA CONFIRMACION SILENCIOSA Crédito Documentario (Clasificación) Qué es una confirmación silenciosa? No siempre se abren créditos con instrucciones de confirmación. Existen tres instrucciones para ese campo del SWIFT MT700 que son: Confirm, Without, May add, o sea confirmen, no confirmen, pueden confirmar. Las enkdades financieras son libres por supuesto de asumir o no un riesgo de confirmación, así pues en un crédito con instrucciones confirm, la enkdad financiera puede decidir que no confirma, ya que el riesgo banco/país en ese momento es demasiado alto. Pero puede ocurrir también todo lo contrario, puede ser que un crédito sin instrucciones de confirmación sea ankcipado o comprado sin recurso por la enkdad financiera a pekción del exportador. Para que esto ocurra, se da una confirmación silenciosa, o lo que es lo mismo, al aceptar la compra sin recurso del crédito de exportación la enkdad financiera está asumiendo una confirmación interna, no reflejada en las instrucciones del crédito. Por supuesto para que la enkdad financiera compre el crédito deben darse unas circunstancias muy propicias en el estudio del riesgo banco/país. Generalmente por esta compra sin recurso las enkdades financieras cobran un Euribor Trimestral más un diferencial que puede oscilar entre 0 50% y 2%. Por supuesto se trata de un diferencial negociable (la comisión de confirmación no debiera exiskr, en principio). Remigi Palmés - remigi@gpime.com 22

23 COBERTURA DE RIESGOS Crédito Documentario (Clasificación) Los créditos documentarios son de uso universal, pero sin embargo hay distintos motivos de uso de un crédito documentario que están normalmente relacionados con un área geográfica o con una determinada cultura. Para un europeo un crédito documentario es una forma de pago, Para un norteamericano es una garantía. Para un asiático es una fuente de financiación. Remigi Palmés - remigi@gpime.com 23

24 COBERTURA DE RIESGOS Crédito Documentario (Familia Ds) DAT Remigi Palmés - remigi@gpime.com 24

25 COBERTURA DE RIESGOS Crédito Documentario (eucp) Presentación electrónica de documentos en Créditos Documentarios Las eucp son de aplicación cuando el crédito lo establezca expresamente. La sujeción a las eucp implican la sujeción a las UCP. Todos los registros electrónicos deben poder autentificarse, en apariencia, en la identidad del remitente y en el registro completo. El crédito debe especificar los formatos de presentación de los registros. El crédito debe indicar una dirección de correo electrónico donde presentar los documentos. Los registros electrónicos se pueden presentar por separado y en distinto momento. Cuando finalice la presentación se debe notificar al banco que la presentación ha finalizado. En todos las presentaciones de registros debe figurar el identificador del crédito eucp. Cuando el registro electrónico contenga hipervínculos, la imposibilidad de acceder al sistema será considerada como una discrepancia. Remigi Palmés - remigi@gpime.com 25

26 COBERTURA DE RIESGOS Crédito Documentario (eucp) Presentación electrónica de documentos en Créditos Documentarios Cuando el e-crédito exija uno o mas originales o copias, la presentación de un registro electrónico será suficiente. La fecha de envió de un registro electrónico será considerada como fecha de emisión. Si un registro parece estar corrupto, el banco puede solicitar que sea presentado de nuevo. Los bancos no son responsables más allá de la autenticidad aparente del registro electrónico. Formatos mas habituales de presentación. Word y Excel (extensiones doc. y xls.). Acrobat en formato PDF. Formatos de imagen JPEG, GIF, TIFF. HTML formato usado en paginas web. Archivos comprimidos WinZIP extensión zip. Remigi Palmés - remigi@gpime.com 26

27 COBERTURA DE RIESGOS Crédito Documentario UCP 600 Antecedentes: Revisión 2007 Créditos documentarios UCP 600 La Cámara de Comercio Internacional CCI fue fundada en Las anteriores reglas uniformes UCP 500 entraron en vigor en Las e-ucp (eliminación texto impreso en papel ) Un 10% de los pagos realizados en operaciones de comercio exterior se realizan con Créditos Documentarios. Las reglas UCP han sido aceptadas por los usuarios de países con sistemas económicos y jurídicos sumamente divergentes. Motivos de la revisión. En estos años, desde la ultima revisión el comercio internacional ha evolucionado, el mercado es global y el sector financiero, de transporte y de seguros ha sufrido una fuerte evolución. Algunos informes indican que las discrepancias (reservas) en los documentos presentados en la primera presentación eran de aproximadamente un 70%. Algunos bancos han introducido una comisión de discrepancia, lo que agrava mas esta situación, especialmente cuando estas discrepancias eran dudosas. Remigi Palmés - remigi@gpime.com 27

28 COBERTURA DE RIESGOS Crédito Documentario UCP 600 Revisión 2007 Créditos documentarios UCP 600 Principales modificaciones: Se ha especificado de forma mas clara cómo se deben presentar los documentos, ya que este punto es una de los principales causantes de discrepancia en los créditos documentarios. Se han introducido definiciones en los artículos e interpretaciones. De esta forma se evitan los textos repetitivos que expliquen como deben ser interpretados y aplicados. Remigi Palmés - remigi@gpime.com 28

29 COBERTURA DE RIESGOS Crédito Documentario UCP 600 Revisión 2007 Créditos documentarios UCP 600 UCP 500 UCP 600 Articulo 1 : Ámbito de aplicación. Articulo 2 : Definición del crédito. Articulo 1 : Ámbito de aplicación. (Se debe indicar expresamente que esta sujeto a las UCP 600 Articulo 2 : Definiciones. Articulo 3 : Créditos / Contratos. Articulo 4 : Documentos / mercancías, servicios y prestaciones. Articulo 5: Instrucciones sobre la emisión / modificación de los créditos. Articulo 6: Créditos revocables / Irrevocables Articulo 7: Obligaciones del banco avisador. Articulo 8: Revocación del crédito. Articulo 9: Obligaciones del banco emisor y confirmador Articulo 3 : Interpretaciones. Articulo 4: Créditos frente a contratos. Articulo 5 : Documentos frente a mercancías, servicios o prestaciones. Articulo 6: Disponibilidad, fecha de vencimiento y lugar de presentación. Articulo 7: Compromisos de banco emisor. Articulo 8: Compromisos del banco confirmador. Articulo 9: Notificación de créditos y modificaciones. Remigi Palmés - remigi@gpime.com 29

30 COBERTURA DE RIESGOS Crédito Documentario UCP 600 Revisión 2007 Créditos documentarios UCP 600 UCP 600 Articulo 1 : Ámbito de aplicación. (Se debe indicar expresamente que esta sujeto a las UCP 600 Articulo 2 : Definiciones. Articulo 3 : Interpretaciones. Donde sean aplicables las palabras en singular incluyen el plural y las palabras en plural incluyen el singular Un crédito es irrevocable incluso aunque no haya indicación al respecto. Un documento puede estar firmado a mano, mediante firma fascimil, firma perforada, sello, símbolo o cualquier otro método de autentificación mecánico o electrónico. Un requisito para que un documento sea legalizado, visado, certificado o similar quedara satisfecho por medio de cualquier firma, marca sello o etiqueta sobre ese documento que en apariencia satisfaga dicho requisito. Las sucursales de un banco en distintos países se consideran bancos distintos. Expresiones como primera clase bien conocido Cualificado independiente oficial competente local utilizadas para describir el emisor de un documento, permiten que cualquier emisor, excepto el beneficiario, emitan dicho documento. Las expresiones a principios a mediados a finales de un mes deberán interpretarse, respectivamente, como desde el primer día hasta el décimo, desde el undécimo hasta el vigésimo, y desde el vigésimo hasta el ultimo día del mes, todos ellos incluidos.. Articulo 4: Créditos frente a contratos. El crédito, por su naturaleza, es una operación independiente de la venta o de cualquier contrato. Los Bancos no están afectados ni vinculados por tal contrato, incluso si el crédito lo mencione. Remigi Palmés - remigi@gpime.com 30

31 COBERTURA DE RIESGOS Crédito Documentario UCP 600 Revisión 2007 Créditos documentarios UCP 600 UCP 600 Articulo 5 : Documentos frente a mercancías, servicios o prestaciones.. Los bancos solo tratan con documentos y no con mercancías o servicios. UCP 500 UCP 600 Articulo 13 : Normas para el examen de documentos. Los bancos deben examinar todos los documentos estipulados en el crédito con un cuidado razonable, para comprobar que, aparentemente, están de acuerdo con los términos y condiciones del crédito. Los bancos no examinaran aquellos documentos que no estén estipulados en el crédito. El banco cuenta con un plazo razonable, no superior a 7 dias bancarios habiles a partir de la fecha de recepcion de los documentos. Si el crédito contiene condiciones sin estipular en los documentos que deben presentarse, los bancos consideraran tales condiciones como no establecidas. Articulo 14 : Normas para la presentación de documentos. El banco debe examinar basándose únicamente en los documentos, si en apariencia estos documentos constituyen o no una presentación conforme. El banco que revise los documentos, dispondrá de un máximo de 5 días hábiles bancarios contados a partir del día siguiente de la presentación. La presentación de documentos de transporte debe efectuarse por parte del beneficiario no mas tarde de 21 días naturales después de la fecha de embarque, pero en ningún caso con posterioridad de la fecha de vencimiento del crédito. Los datos en un documento, cuando sean examinados en el contexto del crédito, del propio documento y de la práctica bancaria internacional estándar, no es necesario que sean idénticos, pero no deben ser contradictorios a los datos en ese documento, y en cualquier otro documento requerido en el crédito. Remigi Palmés - remigi@gpime.com 31

32 COBERTURA DE RIESGOS Crédito Documentario UCP 600 Revisión 2007 Créditos documentarios UCP 600 UCP 500 UCP 600 Articulo 13 : Normas para el examen de documentos. Articulo 14 : Normas para la presentación de documentos. En cualquier documento distinto de la factura comercial, la descripción de la mercancía, servicio o prestación, de mencionarse, podrá hacerse en términos generales, no contradictorios con su descripción en el crédito. Si el crédito exige la presentación de un documento distinto a la factura comercial, al documento de transporte o seguro, sin estipular quien debe emitir dicho documento o los datos que debe contener, los bancos aceptaran el documento tal y como sea presentado. Cualquier documento presentado y no solicitado no se tendrá en cuenta. Si un documento tiene una condición, sin estipular el documento que debe evidenciar el cumplimiento de la condición, los bancos considerarán tal condición como no establecida. Un documento puede estar fechado con anterioridad de la fecha de emisión del crédito, pero no puede estar fechado con posterioridad a la fecha de presentación. Remigi Palmés - remigi@gpime.com 32

33 COBERTURA DE RIESGOS Crédito Documentario UCP 600 Revisión 2007 Créditos documentarios UCP 600 UCP 500 UCP 600 Articulo 13 : Normas para el examen de documentos. Articulo 14 : Normas para la presentación de documentos. No es necesario que la dirección del beneficiario y del ordenante que aparezcan en cualquier documento requerido sean las mismas que las indicadas en el crédito o en cualquier otro documento requerido, aunque deben estar en el mismo país que las correspondientes direcciones indicadas en el crédito. No se tendrán en cuenta los datos de contacto (teléfono, correo electrónico, fax, etc.). Como parte de la dirección. UCP 600 Articulo 19 : Documentos de transporte cubriendo al menos dos modos distintos de transporte. Un documento de transporte (combinado o multimodal) debe aparentemente: Indicar el nombre del transportista y estar firmado por. El transportista o un agente designado por cuenta o en nombre del transportista, o El capitán o agente designado por cuenta o nombre del capitán. Cualquier firma del transportista, capitán o agente debe estar identificada como la del transportista, capitán o agente. Cualquier firma de un agente debe indicar si el agente ha firmado por cuenta o en nombre del transportista o por cuenta o en nombre del capitán. Remigi Palmés - remigi@gpime.com 33

34 COBERTURA DE RIESGOS Crédito Documentario UCP 600 Revisión 2007 Créditos documentarios UCP 600 UCP 600 Articulo 19 : Documentos de transporte cubriendo al menos dos modos distintos de transporte. Un documento de transporte (combinado o multimodal) debe aparentemente: Indicar que las mercancías han sido despachadas, tomadas para carga o embarcadas a bordo en el lugar establecido en el crédito. La fecha de emisión del documento de transporte será considerada como fecha de despacho, toma para carga o embarque a bordo, así como la fecha de embarque. No obstante si el documento de transporte indica, mediante un sello o anotación, una fecha de despacho, toma para carga o embarque a bordo, dicha fecha será considerada como fecha de embarque. Ser el único original del documento de transporte o, si ha sido emitido en mas de un original, el juega completo indicando en el documento de transporte. Carecer de cualquier indicación de que esta sujeto a un contrato de fletamiento. Transbordos permitidos. Articulo 20 : Conocimiento de embarque. La fecha de emisión del conocimiento de embarque, será considerada como fecha de embarque, a menos que el conocimiento de embarque contenga una anotación de a bordo que indique la fecha de embarque. Indicar el embarque desde el puerto de carga hasta el puerto de descarga estipulados en el crédito. El conocimiento de embarque que permita los transbordos, se llevara a cabo, aun cuando el crédito lo prohíba, siempre que las mercancías hayan sido embarcadas en un contenedor o barcaza lach. Remigi Palmés - remigi@gpime.com 34

35 COBERTURA DE RIESGOS Crédito Documentario UCP 600 Revisión 2007 Créditos documentarios UCP 600 UCP 500 UCP 600 Articulo 20 : Ambigüedades con respecto a los emisores. b) Salvo estipulación contraria en el crédito, los bancos aceptaran también como documentos originales los documentos emitidos o que aparentemente hayan sido emitidos: Por sistemas de reprografita, automatizados o computerizados. Por copia mediante papel carbón. Siempre que estén marcados como originales y cuando sea necesario estén aparentemente firmados. Un documento puede estar firmado a mano, mediante fascimil de firma, de perforación, sello, símbolo, o cualquier otro sistema mecánico o electrónico de autenticación. Salvo estipulación contraria en el crédito, los bancos aceptaran como copia los documentos que lleven la mención copia o que no estén marcados como originales y las copias no necesitan estar firmadas. Articulo 17 : Documentos originales y copias Debe presentarse al menos un original de cada documento requerido en el crédito. Los bancos entenderán como original cualquier documento que en apariencia lleve una firma original, marca, sello o etiqueta del emisor del documento, a menos que el documento indique que no es original. Salvo estipulación contraria los bancos aceptaran como original: Parece ser escrito, mecanografiado, perforado o sellado por el propio emisor de forma manual. Parece estar en papel con membrete original del emisor del documento. Indica que es original... Si el crédito requiere la presentación de copias de documentos, se permite la presentación de copias o originales. Si el crédito requiere la presentación de documentos múltiples,... Se considera cumplida la condición mediante la presentación de al menos un original i el numero restante de copias. Remigi Palmés - remigi@gpime.com 35

36 COBERTURA DE RIESGOS Crédito Documentario UCP 600 Revisión 2007 Créditos documentarios UCP 600 UCP 500 UCP 600 Articulo 37 : Facturas comerciales. Deben aparentemente, haber sido emitidas por el beneficiario designado en el crédito. Deben estar emitidas a nombre del ordenante. No es preciso que este firmada. La descripción de las mercancías en las facturas comerciales debe corresponder con su descripción en el crédito. En todos los demás documentos se podrán describir las mercancías en términos generales no contradictorios con la descripción de las mercancías del crédito. Articulo 18 : Factura comercial. Debe presentarse al menos un original de cada documento requerido en el crédito. Deben estar emitidas a nombre del ordenante. No es preciso que este firmada. Debe estar emitida en la misma moneda del crédito. La descripción de las mercancías, servicios o prestaciones en la factura comercial debe corresponder con la que aparece en el crédito. Remigi Palmés - remigi@gpime.com 36

37 COBERTURA DE RIESGOS Crédito Documentario UCP 600 Práctica Bancaria Estándar ISBP (International Standard Banking Practice) 37

38 COBERTURA DE RIESGOS Crédito Documentario UCP 600 Práctica Bancaria Estándar - ISBP Las ISBP ilustran como hay que interpretar y aplicar los artículos de las UCP 600, sirven para el examen de documentos al amparo de las UCP 600. Las nuevas ISBP, son una adaptación de las UCP500 a las UCP600 Las ISBP no modifican las UCP600, sino que interpretan las UCP600. Las ISBP y las UPC se deben leer en congunto y no aisladamente. 38

39 COBERTURA DE RIESGOS Crédito Documentario UCP 600 Práctica Bancaria Estándar - ISBP A21 Idioma A - Si un crédito estipula el idioma de los documentos que hay que presentar, los datos exiguidos por el crédito o las UCP600 han de estar en ese idioma. B - Si un crédito no menciona nada sobre al idioma de los documentos que hay que presentar, los documentos se pueden presentar en cualquier idioma. 39

40 COBERTURA DE RIESGOS Crédito Documentario UCP 600 Práctica Bancaria Estándar - ISBP A22 Cálculos matemáticos Cuando los documentos presentados muestran cálculos matemáticos, los bancos sólo determinaran que el total indicado en lo que respecta a criterios como el importe, cantidad, peso o número de paquestes no es contradictorio con el crédito o con cualquer otro documento estipulado. 40

41 COBERTURA DE RIESGOS Crédito Documentario UCP 600 Práctica Bancaria Estándar - ISBP A23 Errores ortográficos o mecanográficos Los errores mecanográficos o ortográficos que no afecten al significado de la palabra o al de la frase en la que ocurren no convierten al documento en discrepante. Descripción de la s mercancía: mashine en lugar de machine modle en lugar de model 41 model 123 en lugar de model 321 si es discrepancia

42 COBERTURA DE RIESGOS Crédito Documentario UCP 600 Práctica Bancaria Estándar - ISBP A29 Originales y copias d-i: Si el crédito exige por jemplo la presentacion de: Factura (Invoice), Una factura (One invoice), Factura en una copia (Invoice in 1 copy) se entenderá que se exige una factura original. 42

43 OPERACIONES TRIANGULARES INTRA-COMUNITARIAS EXTRA-COMUNITARIAS 43

44 OPERACIONES TRIANGULARES Las operaciones triangulares o de intermediación se realizan cuando se realiza una operación comercial entre tres empresas, cada una de ellas ubicadas en países distintos y una de ellas realiza una compra y posteriormente una venta sin que la mercancía entre en su país. LA MERCANCÍA SE TRANSPORTA DIRECTAMENTE DEL FABRICANTE AL COMPPRADOR FINAL. FLUJO DOCUMENTAL FLUJO MERCANCÍA FLUJO DE PAGO INTERMEDIA RIO A- INTERMEDIARIO C- COMPRADOR B- FABRICANTE 44

45 OPERACIONES TRIANGULARES INTRA- COMUNITARIAS Operaciones triangulares que se realizan entre tres países que pertenecen a la Unión Europea OPERACIONES TRIANGULARES EXTRA- COMUNITARIAS Operaciones triangulares que se realizan entre tres países y por lo menos uno de ellos (intermediario) pertenece a la Unión Europea. 45

46 OPERACIONES TRIANGULARES OPACAS Quien organiza la operación es el intermediario, que no quiere que el fabricante o vendedor inicial sepa quien es el comprador final al cual va destinada la mercancía. OPERACIONES TRIANGULARES TRANSPARENTES Quien organiza la operación es el intermediario, y no le importa que el fabricante o vendedor inicial conozca quien es el comprador final al cual va destinada la mercancía. Normalmente se realiza en ventas entre empresas del grupo 46

47 OPERACIONES TRIANGULARES ASPECTOS IMPORTANTES A TENER EN CUENTA EN UNA OPERACIÓN TRIANGULAR INCOTERM: Pactar dos incoterms, intermediario-comprador y intermediario-vendedor, el incoterm será distinto dependiendo de la opacidad de la operación. FISCALIDAD: Visualizar muy bien los impuestos a pagar en las importaciones (ARANCELES, impuestos interiores). ORIGEN DE LA MERCANCÍA: Los aranceles se liquidan dependiendo del origen, no de la procedencia de la mercancía. DOCUMENTOS DE ORIGEN: Es necesario para reducir los aranceles, conseguir los documentos de origen. GESTIÓN DE DOCUMENTOS: Normalmente el intermediario es el que debe gestionar los documentos de la operación triangular. Es importante una buena coordinación. DOCUMENTO DE TRANSPORTE: El documento de transporte es uno de los documentos más importantes ya que es fundamental para no dejar rastro si la triangular es opaca. FORMA DE COBRO PAGO: Se debe coordinar la forma de cobro pago, sobretodo en créditos documentarios transferibles. Definir bien la forma de cobro pago puede proporcionar al intermediario financiación y /o garantias para realizar la operación. FORWARDER O TRANSITARIO: Es una figura básica para coordinar toda la operación. 47

48 COSTOS Y TARIFAS BANCARIAS CRÉDITO DOCUMENTARIO - IMPORTACION COMISION DE APERTURA: Se cobra una sola vez a la apertura del crédito documentario. Existen entidades que incluyen el coste del mensaje SWIFT en la misma, otras que lo cobran de forma diferenciada. No es negociable por parte del cliente. Sus precios oscilan entre el 0 20% y el 1 30%, en función de las políticas de precios de las Entidades y de las necesidades de captar cuota de mercado. A veces es importante estar dentro de alguna asociación empresarial, pues generalmente estas asociaciones disponen de precios especiales para sus asociados. COMISION DE IRREVOCABILIDAD: Hoy en día se trata de una comisión que no tiene sentido. Todos los créditos son irrevocables, por tanto se trata de una comisión gratuita. Muchas entidades no la cobran. Sus precios oscilan entre el 0 05% y el 0 25%. Es negociable y en todo caso vendrá o no impuesta por la calidad del cliente o de su fuerza negociadora 48

49 COSTOS Y TARIFAS BANCARIAS CRÉDITO DOCUMENTARIO - IMPORTACION COMISION DE PAGO DIFERIDO: Comisión trimestral. Se cobra cuando el crédito no es pagadero a la vista, sino que está diferido a varios meses. Tendría razón de ser si el/los pago/s sale/n fuera del vencimiento del crédito, si estuviera visto desde un punto de vista del riesgo, aunque este ya ha sido valorado por la entidad financiera y se supone se han pedido las garantías necesarias. No es negociable para la Banca. El importador debe estar pendiente del prorrateo, ya que si supera el primer trimestre pero no llega al segundo, generalmente se le adeudaran dos comisiones trimestrales. Sus precios oscilan entre el 0 25% y el 0 75%. COMISION DE ESTUDIO: Esta comisión es en concepto del estudio de los documentos y su cotejo con el mensaje SWIFT de apertura. En este caso si debiera existir el estudio por parte de un especialista, aunque los documentos llegaran con aviso de discrepancias, si las hubiere, por parte del Banco remitente (generalmente el banco del exportador). Sus precios oscilan entre el 0 25% y el 0 50%. Algunas entidades en función de la calidad del cliente no la cobran. 49

50 COSTOS Y TARIFAS BANCARIAS CRÉDITO DOCUMENTARIO - IMPORTACION COMISION POR MODIFICACION: Generalmente se trata de un importe fijo que sería el importe del mensaje SWIFT (entre 20.- y 40.- ). No obstante si la modificación implica aumento del importe o extensión del plazo, implicará a otras comisiones. Si el crédito ha sido modificado varias veces, se puede negociar con la entidad una comisión única de modificación. COMISION POR REEMBOLSO DE LA OPERACIÓN: Generalmente son contra adeudo en la cuenta del cliente, ya que es difícil ver un reembolso por caja. Tiene razón de ser en este último caso pues supone para la entidad financiera un coste al tener que disponer de efectivo, transporte blindado, manipulación, etc. En el caso de adeudo en cuenta no tiene mucho sentido, y el importador debería negociar esta comisión. 50

51 COSTOS Y TARIFAS BANCARIAS CRÉDITO DOCUMENTARIO - IMPORTACION COMISION POR CANCELACION ANTICIPADA: Se da cuando el crédito no se ha utilizado, ya sea porque ha vencido o por un rechazo del exportador. Es negociable, el riesgo bancario ha dejado de existir y al importador no se le devuelve en ningún caso la comisión de apertura ni los gastos de estudio. Los precios generalmente son fijos y oscilan entre los 25.- y los COMISION POR RECLAMACION DE POSICIONES DEUDORAS: Simple reclamación de descubierto en cuenta. Como sabemos la obligación de pago la tiene el banco emisor, aunque no encuentre saldo en la cuenta del cliente donde adeudar el importe ya satisfecho. No es negociable, el importador debe mantener saldo en su cuenta para que la entidad realice el adeudo de la operación. Generalmente es de importe fijo aunque vendrá desglosado en varios conceptos (Correo, comunicaciones, teléfono, fax, etc.) 51

52 COSTOS Y TARIFAS BANCARIAS CRÉDITO DOCUMENTARIO - IMPORTACION COMISION DE CAMBIO: El importador debe intentar pactar en contrato de compraventa que la divisa del pago sea la de su país. Si no es así se expone a una comisión de cambio de divisa que oscila entre el 1% y el 2%. Esta comisión no es negociable generalmente, aunque puede solicitar en su entidad financiera, si va a seguir operando en divisas, condiciones especiales al respecto. Aparte en pagos diferidos el importador soportará riesgo de cambio, si no lo ha asegurado. 52

53 COSTOS Y TARIFAS BANCARIAS CRÉDITO DOCUMENTARIO - IMPORTACION COMISION DE COMUNICACIÓN POR SWIFT: Se trata de la repercusión del coste de los mensajes SWIFT. En este caso serán el mensaje de apertura del crédito, más todos aquellos enviados por modificaciones del mismo. Los precios oscilan entre 20.- y 30.- el mensaje de apertura, y entre 10.- y 30.- los mensajes de modificación. En este tipo de gastos es necesaria una negociación con la entidad financiera. El coste de los mensajes es ínfimo para la Banca. 53

54 COSTOS Y TARIFAS BANCARIAS CRÉDITO DOCUMENTARIO - IMPORTACION 54

55 COSTOS Y TARIFAS BANCARIAS CRÉDITO DOCUMENTARIO - EXPORTACION Si los créditos documentarios de importación son lucrativos para la Banca, los créditos documentarios de exportación, son la panacea de las entidades financieras. No existe un medio de pago que deje tanto margen de beneficio para la Banca. Analicemos. COMISION DOCUMENTARIA: Se trata de la comisión por el estudio y tramitación de los documentos. Es una comisión negociable, no todas las entidades la cobran, más cuando a cada presentación errónea por parte del exportador se le cobran entre 20.- y Debe negociarse, o una cosa, u otra. 55

56 COSTOS Y TARIFAS BANCARIAS CRÉDITO DOCUMENTARIO - EXPORTACION COMISION POR PAGO DIFERIDO: Comisión trimestral. Se cobra cuando el crédito no es pago a la vista, sino que este está diferido a varios meses. No es muy justificable, ya que se trata de un cobro y el banco del exportador no corre riesgo a no ser que haya confirmado el crédito (que ya se cobra por la comisión de confirmación). El exportador debe estar pendiente del prorrateo, ya que si supera el primer trimestre pero no llega al segundo, generalmente se le adeudaran dos comisiones trimestrales. Sus precios oscilan entre el 0 25% y el 0 75%. COMISION DE CONFIRMACION: Se trata de la comisión que cobra el banco confirmador (generalmente el del exportador) por prestar su riesgo. Teóricamente existe un estudio riesgo Banco/País sobre el banco emisor. Las Entidades disponen de baremos al respecto, aunque generalmente se cobra el mismo porcentaje en función del país, dejando un poco de lado el estudio de la entidad financiera. Es negociable y generalmente se rebaja esta comisión a los clientes, aunque no es condonable. Los precios oscilan en función del estudio riesgo país, pero están entre el 0 50% y el

57 COSTOS Y TARIFAS BANCARIAS CRÉDITO DOCUMENTARIO - Exportación COMISION POR COBRO O NEGOCIACION: Es la comisión que la entidad cobra por abonar en la cuenta del cliente. Es negociable, se trata de un cobro (como la recepción de una transferencia), y es otra de esas comisiones que están de más. Debe negociarse con la Entidad financiera, para su rebaja o la supresión. Sus precios oscilan entre el 0 20% y el 1%. COMISION POR TRANSFERENCIA: Se trata de la comisión que la banca aplica en los créditos transferibles. No es negociable. El cliente exportador/intermediario debe pactar si le cobran una sola comisión, o tantas como a beneficiarios se transfiera. Los precios oscilan entre 0 50% y 1%. COMISION POR AVISO O NOTIFICACION: Se trata de la comisión que cobran las entidades financieras por comunicar la recepción del crédito al beneficiario. Es negociable, y generalmente se condona a lo clientes. Si el aviso lo efectúa otro banco distinto al banco del exportador, y no consigue captar e crédito, por supuesto será incondonable e innegociable. Los precios oscilan entre el 0 10% y el 0 30% 57

58 COSTOS Y TARIFAS BANCARIAS CRÉDITO DOCUMENTARIO - EXPORTACION COMISION POR PREAVISO: Se trata del cobro de la comunicación aún no formal o definitiva del crédito. No debiera cobrarse. COMISION POR MODIFICACION: Generalmente se trata de un importe fijo que sería el importe del mensaje SWIFT (entre 20.- y 40.- ). No obstante si la modificación implica aumento del importe o extensión del plazo, implicará a otras comisiones. Si el crédito ha sido modificado varias veces, se puede negociar una comisión única de modificación. El exportador debe estar atento, ya que debe haber pactado con el importador quien paga la modificación. De no decir nada, se le reclamara al importador y puede existir algún malestar. COMISION POR DISCREPANCIAS: Se trata del cobro por el estudio de la revisión de los documentos presentados por el exportador y su cotejo con el mensaje SWIFT antes del envío de los mismos al banco emisor. El exportador deber tener cuidado, ya no sólo por evitar una presentación tardía de la correcta documentación, sino que por cada presentación con discrepancias se le cobrara entre 30.- y No es negociable, aunque si existen demasiadas presentaciones erróneas, puede solicitarse alguna condonación. 58

59 COSTOS Y TARIFAS BANCARIAS CRÉDITO DOCUMENTARIO - EXPORTACION COMISION POR CANCELACION: Se da cuando el crédito no se ha utilizado o por un rechazo del exportador. Es negociable, el riesgo bancario no existe en el caso del banco del exportador a no ser que haya confirmado el crédito, pero ya nos cobra la comisión de confirmación. Es una comisión sin sentido y debe negociarse. Los precios generalmente son fijos y oscilan entre los 25.- y los COMISION DE CAMBIO DE DIVISA: El exportador debe intentar pactar en contrato de compraventa que la divisa del cobro sea la de su país o en una divisa en la que mantenga cuenta bancaria. Si no es así se expone a una comisión de cambio de divisa que oscila entre el 1% y el 2%. Esta comisión no es negociable generalmente, aunque puede solicitar en su entidad financiera, si va a seguir operando en divisas, condiciones especiales al respecto. Es aconsejable para los exportadores abrir una cuenta en divisas, ya que se ahorrara la comisión de cambio en los abonos, y se auto asegurará el riesgo de cambio. 59

60 COSTOS Y TARIFAS BANCARIAS CRÉDITO DOCUMENTARIO - EXPORTACION COMISION DE COMUNICACIÓN POR SWIFT: Se trata de la repercusión del coste de los mensajes SWIFT. En este caso serán los mensajes enviados por modificaciones del crédito. Los precios oscilan entre 20.- y En este tipo de gastos es necesaria una negociación con el importador para ver como se reparten los gastos de los mensajes, y también con la entidad financiera. El coste de los mensajes es ínfimo para la Banca 60

61 COSTOS Y TARIFAS BANCARIAS CRÉDITO DOCUMENTARIO - EXPORTACION 61

62 Como negocia el comprador 1- Que moqvos Qene el comprador para uqlizar un Crédito Documentario? Demostrar su solvencia (que puede pagar). Asegurar el riesgo de incerkdumbre, debido al desconocimiento de las partes. Posibilidad de obtener un mayor plazo de pago (vendedor y enkdad financiera). Asegurar una fecha de entrega de la mercancía. Asegurar todos los documentos necesarios para el despacho aduanero de la mercancía. Controlar el flujo logískco de la mercancía. 2- Desventajas y ventajas de un Crédito Documentario por parte del comprador. Es difcil controlar y asegurar que las caracterískcas de la mercancía sean las que el comprador ha pedido. El coste del Crédito Documentario es elevado.(coste de los mensajes, coste modificaciones, intereses modificaciones, intereses financiación, coste apertura, comisiones bancos intermediarios, aceptación, confirmación etc.) Si se ha negociado bien permite un control de los riesgos correcto. 62

63 Como negocia el comprador 3- Como negociar con el vendedor. Tener claro los riesgos en los que se está incurriendo. Punto de entrega. (Incoterms). Costes que se deben asumir (Incoterms). Seguros de la mercancía en su proceso logískco. Plazos de entrega. Buscar fórmulas para asegurar que la mercancía enviada es la correcta (SGS). Documentos necesarios para el despacho de aduanas. Tipo de embalaje y acondicionamiento de la mercancía. Definición de la cláusula About +/- Los gastos y comisiones bancarias a cargo de quien van. Moneda del Crédito Documentario. 63

64 Como negocia el comprador 4- Como negociar con la enqdad financiera Definir de antemano todos los costes (intereses, comisiones, etc). de la operación. Negociar con enkdades de preskgio internacional, no con enkdades financieras locales o regionales. Definir las enkdades financieras que entraran en juego (Banco emisor, Banco avisador, Banco confirmador, Bancos intermediarios). Si es posible que sea la misma enkdad. 5- Recomendaciones operaqvas. Definir muy bien la operación de antemano entre todos los operadores para ahorrarse gastos posteriores y malos entendidos. Realizar un contrato de Compra Venta con una descripción precisa de la mercancía., Bancos intermediarios. Si es posible que sea la misma enkdad. 64

65 Como negocia el vendedor 1- Que moqvos Qene el vendedor para uqlizar un Crédito Documentario? Asegurar el cobro de la operación. Asegurar un riesgo de incerkdumbre por desconocimiento de las partes. 2- Desventajas y ventajas de un Crédito Documentario por parte del vendedor. Cualquier error en la documentación por insignificante que parezca, da derecho a unas reservas. El coste del Crédito Documentario es elevado.(coste de los mensajes, coste modificaciones, confirmación, comisiones bancos intermediarios, aceptación, confirmación etc.) Si se ha negociado bien permite un control de los riesgos correcto. 65

66 Como negocia el vendedor 3- Como negociar el vendedor con el comprador. Tener claro los riesgos en los que se está incurriendo. Punto de entrega. (Incoterms). Costes que se deben asumir (Incoterms). Seguros de la mercancía en su proceso logískco. Plazos de entrega. Asegurarse de que se pueden cumplir, revisando todo el proceso logískco de abastecimiento y producción. Tener claro cual es el coste y Kempo de conseguir todos los documentos necesarios. (cerkficados) No aceptar ningún requerimiento en el clausulado del crédito documentario que no dependa 100% del vendedor. Tipo de embalaje y acondicionamiento de la mercancía. Definición de la cláusula About +/- Los gastos y comisiones bancarias a cargo de quien van. Moneda del Crédito Documentario. Definir las enkdades financieras que intervendrán, a poder ser que sean las misma. 66

67 Como negocia el vendedor 4- Como negociar con la enqdad financiera Definir de antemano todos los costes (intereses, comisiones, etc.). de la operación. Definir el riesgo país, para pedir confirmación. Negociar con enkdades de preskgio internacional, no con enkdades financieras locales o regionales. Definir las enkdades financieras que entraran en juego (Banco emisor, Banco avisador, Banco confirmador, Bancos intermediarios). A poder ser que coincida en la misma enkdad. 5- Recomendaciones operaqvas. Definir muy bien la operación de antemano entre todos los operadores para ahorrarse gastos posteriores y malos entendidos. Estos acuerdos se deben reflejar en la Factura Pro- forma. No aceptar cláusulas.que no dependan de nosotros 100%. No fabricar el producto hasta tener la confirmación de apertura del crédito documentarios y con las cláusulas pactadas. Negociar con Kempo 67

68 Como negociar con la entidad financiera 1- Elección de la enqdad financiera. Elegir enkdades de primer orden y con experiencia en los mercados internacionales. Nos aconsejaran mejor en plantear la operación. Costes mas reducidos. Tiempo mas reducido. A poder ser que la enkdad del comprador y del vendedor sea la misma o con acuerdos directos. Ahorro de los bancos intermediarios. Reducción de Kempos y costes. A la enkdad le interesa quedar bien con las partes ya que los dos son clientes. 68

69 Como negociar con la entidad financiera 2- Recomendaciones. Negociar los costes y gastos previamente. Dejarse aconsejar por la entidad financiera, pero teniendo en cuenta : Que los créditos documentarios son independientes de la compra venta y de cualquier otro contrato. La entidad financiera primará el control del riesgo de la propia entidad antes que las necesidades del cliente. La mala utilización de los Incoterms no afecta al crédito. La falta de cobertura del seguro de la mercancía no afecta al crédito documentario. 69

70 Como negociar con la entidad financiera 3- OperaQva de las enqdades financieras. Normalmente se uklizan Incoterms maríkmos para poder consignarse los documentos de embarque y de este modo obtener garanlas extras (mercancía) para reclamar posteriormente el pago de la operación por parte del comprador. En los clausulados de los créditos documentarios se establecen los propios contactos del banco para establecer comunicaciones entre las partes, de esta forma se Kene la operación controlada y se generan mas gastos. Hay enkdades que cobran por reserva encontrada en los documentos presentados. En algunos casos la enkdad emisora presiona a su cliente para levantar las reservas, ya que da mas prioridad a las relaciones internas con otros bancos que con el cliente. Las comisiones de los bancos intermediarios no están eskpuladas, nos pueden cobrar cualquier cankdad. Si los documentos son correctos, la enkdad financiera pagará.. 70

71 COBERTURA DE RIESGOS Créditos Stand by o Contingente ISP 98 CRÉDITOS CONTINGENTE STAND BY ISP98 Remigi Palmés - remigi@gpime.com 71

72 COBERTURA DE RIESGOS Créditos Stand by o Contingente ISP 98 Remigi Palmés - remigi@gpime.com 72

73 COBERTURA DE RIESGOS Créditos Stand by o Contingente ISP 98 Tipos de Crédito Stand by Crédito contingente comercial : Se utiliza para asegurar el pago mercancías o servicios por parte del comprador. (Solicitante - ordenante) de Crédito contingente de cumplimiento: Garantiza el pago de la suma correspondiente al incumplimiento, mas el importe de las perdidas causadas por dicho incumplimiento. Contra crédito contingente: Respalda el compromiso asumido por el beneficiario del contra crédito. Crédito contingente de anticipos. Crédito contingente de fianzas de licitación (fianzas de oferta). Crédito contingente de seguros. Etc... Remigi Palmés - remigi@gpime.com 73

74 COBERTURA DE RIESGOS Forfaiting URF 800 REGLAS UNIFORMES RELATIVAS AL FORFAITING URF 800 Remigi Palmés - remigi@gpime.com 74

75 COBERTURA DE RIESGOS Forfaiting URF 800 El Forfaiting es una compra por parte de una entidad financiera (Banco) de efectos mercantiles del cliente que recogen derechos de cobro como letras de cambio, pagarés, compra de facturas y créditos documentarios. Un exportador es beneficiario de un crédito documentario a 120 días, el banco emisor del crédito documentario acredita el cumplimiento del clausulado y por tanto el banco pagará al término del plazo establecido (120 días). El vendedor, beneficiario del crédito, puede vender los derechos de cobro a otra entidad financiera, esto es un Forfaiting. Remigi Palmés - remigi@gpime.com 75

76 COBERTURA DE RIESGOS Forfaiting URF 800 Forfaiting = Cesión de derechos de cobro sin recurso El cliente gana liquidez. Obtiene financiación de otras entidades financieras no usuales. No consume riesgo bancario ( si se hace en una entidad no habitual) Evita riesgos en el tipo de cambio. Minimiza el riesgo de impago (la entidad financiera asume el riesgo de impago). Remigi Palmés - remigi@gpime.com 76

77 COBERTURA DE RIESGOS Garantias a primer requerimiento URDG758 GARANTIAS A PRIMER REQUERIMIENTO URDG 758 Remigi Palmés - remigi@gpime.com 77

78 COBERTURA DE RIESGOS Avales y Garantías NATURALEZA CONTENIDO AVAL ( Se presentan sobre un documento mercantil, letras pagarés..). GARANTIAS (Se formalizan en un documento propio según las prácticas jurídicas internacionales). CAUCIONES ( Garantías ligadas al cumplimiento de un contrato principal). GARANTIAS STAND BY (Utilizado en países donde se prohíben las garantías directas EE.UU). ECONÓMICO TÉCNICO COMERCIALES (Garantizan el pago de una transacción comercial). FINANCIEROS (Garantizan el pago de una operación financiera, crédito o préstamo). FINALIDAD BID BON (Garantía de licitación). PERFORMANCE BOND (Garantía de cumplimiento) ADVANCE GUARANTEES (Garantía de anticipo). ACCESORIEDAD AFIANZAMIENTO MERCANTIL GARANTIA EN PRIMERA DEMANDA Remigi Palmés - remigi@gpime.com 78

79 FINANCIACIÓN INTERNACIONAL PLANIFICACIÓN FINANCIERA INTERNACIONAL (ENTIDAD FINANCIERA - ESTADO - PROVEEDOR - PRIVADA) ICO ( Participación en capital, inversiones, liquidez, etc.) COFIDES Inversión en el exterior Comparte riesgos con el empresario. Prioridada PYMES Todos los sectores. FACTORING CONFIRMING CRÉDITO DOCUMENTARIO FORFAITING CAPITAL REISGO BUSINESS ANGELS Remigi Palmés - remigi@gpime.com 79

80 LA GESTIÓN DE COBROS / PAGOS ELECCIÓN DEL MEDIO DE COBRO/PAGO PARA EL EXPORTADOR MOTIVOS DE LA ELECCIÓN PARA EL IMPORTADOR MEDIO QUE LE OFREZCA: MAYOR SEGURIDAD DE COBRO MENOR PLAZO DE COBRO MENOR COSTE DE COBRO FINANCIACIÓN MEDIO QUE LE PERMITA: EXAMINAR LA MERCANCÍA MENOR COSTE FINANCIACIÓN OBTENER LA DOCUMENTACIÓN FACTORES A CONSIDERAR ESTRATEGIA CONFIANZA FUERZA COMERCIAL RIESGO PAÍS LEGISLACIÓN COSTUMBRES DIVISA COSTE, ETC. 80

81 LA GESTIÓN DE COBROS / PAGOS CONOCER BIEN LOS MEDIOS DE PAGO Y SUS CARACTERÍSTICAS NOS AYUDARÁ A EVITAR COSTES GRATUITOS, IMPAGADOS Y POR TANTO MOROSIDAD 81

82 LA GESTIÓN DE COBROS / PAGOS. El 65 / 70% de las ventas internacionales se realizan a la Unión Europea. Qué instrumentos tenemos de control del riesgo?

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84 LA GESTIÓN DE COBROS / PAGOS EN LA U.E. SWIFT Los códigos de idenkficación bancaria nacionales o internacionales son los que permiten la realización de pagos entre enkdades financieras. De caracter internacional existen dos códigos. SWIFT: ISO 9362 o BIC = 11 carácteres (enkdad financiera+país +localidad+oficina). IBAN (internakonalbank Account Number) Trata de forma automákca los pagos y los cobros transfronterizos, evitando errores humanos o manuales. 24 caracteres (País+ dígito de control+número de cuenta). 84

85 LA GESTIÓN DE COBROS / PROCEDIMIENTO DE RECOBRO DE LOS IMPAGADOS Extra judicial Negociación vía amistosa Empresa de impagados Bufete de abogados Judicial Bufete de abogados Demanda judicial Extra judicial Requerimiento de pago 85 Judicial Proceso Monitorio Europeo Acción sobre el fondo Procedimiento Accesorio PeKción de quiebra Primero proceso extrajudicial y después el judicial.

86 LA GESTIÓN DE COBROS / PAGOS PROCEDIMIENTO DE RECOBRO DE LOS IMPAGADOS PROCEDIMIENTO MONITORIO EUROPEO (Requerimiento europeo de pago) Procedimiento especial que Kene como objeto la resolución rápida de conflictos jurídicos en los casos en que el demandante no se opone frontalmnte a la demanda. Permite a los aceedores saksfacer sus demandas pecuniarias no impugnadas con arreglo a un prodecimiento uniforme Basado en formularios normalizados. En toda la U.E. menos en Dinamarca. PeKción judicial pero, no es necesario comparecer delante de un tribunal, sin necesidad de abogados y procuradores. Proceso rápido y económico. Concede al demandante un dtulo ejecuqvo antes de 90 días. En Europa no hace falta probar documentalmente el impago, hay suficiente con la demanda, en España se debe demostrar documentalmente el impago (contratos, albaranes de entrega, etc). 86 Formularios para un requerimiento europeo de pago h"ps://e- juskce.europa.eu/content_european_payment_order_forms es.do

87 LA GESTIÓN DE COBROS / PAGOS PROCEDIMIENTO DE RECOBRO DE LOS IMPAGADOS ACCIÓN SOBRE EL FONDO La acción sobre el fondo es el proceso judicial habitual, que empieza después de que haya una reclamación extrajudicial y el deutor siga sin pagar. En este caso los plazos pueden durar entre meses y años y los costes son mucho mayores. PROCEDIMIENTO ACCESORIO El procedimiento accesorio es el embargo prevenkvo o una medida cautelar de congelación. 87 Formularios para un requerimiento europeo de pago h"ps://e- juskce.europa.eu/content_european_payment_order_forms es.do

88 LA GESTIÓN DE COBROS / PAGOS EL CONTRATO Y EL ALBARÁN DE ENTREGA CONTRATO DE COMPRA VENTA ALBARAN DE ENTREGA 88 Documento de prueba de la deuda

89 LA GESTIÓN DE COBROS / PAGOS EL CONTRATO Y EL ALBARÁN DE ENTREGA CONTRATO DE COMPRA VENTA ES LA FORMA MÁS SEGURA PARA RECLAMAR EL PAGO Impide que el deudor niege la deuda. Posibilita en caso de incumplimiento el inicio de las acciones judiciales. CONTRATO DE COMPRA VENTA (Por si el término contrato inkmida): Acuerdo de prestación de servicios. Condiciones de suministro. Convenio de la realización de servicios. 89

90 LA GESTIÓN DE COBROS / PAGOS EL CONTRATO DE COMPRA VENTA / Tipos de contrato. Contrato formal Contrato marco anual Precontrato Realización de un contrato de compraventa para cada operación. Se justifica para operaciones de valor elevado. Realización de un contrato marco genérico, que nos de cobertura para un periodo de tiempo. Se realiza cuando hay relaciones comerciales continuas entre cliente y proveedor. Se utiliza cuando no hay un contrato formal. El precontrato queda formalizado con la existencia de una oferta o factura proforma y la confirmación de ésta con un pedido o confirmación de oferta que haga referencia al primer documento. Exiten más Qpos de contrato, como el verbal. Se justifica para operaciones complejas. Se aconseja para operaciones repetitivas y de valores medios o bajos. Normalmente se utiliza en pequeñas y medianas empresas en operaciones de medio y bajo valor. Redacción formal y firmas originales. Redacción formal y firmas originales. Normalmente no se firman los documentos originales que son enviados por correo electrónico. 90 Las ofertas, facturas proforma y aceptaciones de ofertas o pedidos harán referencia al contrato marco. Procedimiento ágil y práctico en este tipo de empresas. Efectivo si se redactan bien las ofertas.