PKF ATTEST. Forensics&Fraud SERVICIOS DE DETECCIÓN Y RESOLUCIÓN DE CONFLICTOS Y FRAUDE

Transcripción

1 PKF ATTEST Forensics&Fraud SERVICIOS DE DETECCIÓN Y RESOLUCIÓN DE CONFLICTOS Y FRAUDE

2 NUESTRO EQUIPO EXPERIENCIA I CONOCIMIENTOS I PROFESIONALIDAD EXPERIENCIA Y CONOCIMIENTOS El departamento cuenta con personal de probada experiencia y preparación como Economistas Forenses, Auditores de Cuentas y Abogados, con las mejores herramientas en sus manos para proporcionar un servicio de alta calidad a nuestros clientes. Todo el personal a cargo de llevar a cabo servicios relacionados con la detección y resolución de conflictos y fraude tiene contrastada experiencia a la hora de ratificar cualquier tipo de informe ante los Tribunales de diferentes competencias (Civil, Mercantil, Penal, Contencioso- Administrativo, Laboral, ) Esta experiencia para actuar como expertos en multitud de materias y sectores viene determinada por la profesionalidad, el estudio pormenorizado de cada situación y el bagaje técnico adquirido por cada uno de nuestros profesionales a lo largo de los años, lo que nos ha permitido ser capaces de adaptarnos a cualquier circunstancia adversa que repercuta sobre nuestros clientes, y posteriormente utilizar las armas necesarias para lograr ayudarles a conseguir su objetivo siempre de forma exacta, clara y concisa. PROFESIONALIDAD Y CONFIDENCIALIDAD Lo primero: El cliente. El principal objetivo es ayudar a nuestros clientes a solucionar sus conflictos internos o aquellos derivados de situaciones externas que se le hayan presentado. Para ello contamos con nuestro activo más valioso: nuestros profesionales. Su capacidad de análisis así como sus conocimientos en materias legales, fiscales, económico-financieras, contables, mercantiles, hacen de ellos el canal perfecto de conexión entre el cliente y el receptor del informe a emitir. Un trabajo claro y comprensible por cualquier persona, independientemente de su formación o profesión, es indispensable a la hora de poner en conocimiento del cliente la detección de un conflicto o de solucionarlo por medio de cualquier vía. SERVICIO GLOBAL Nuestra pertenencia a la red internacional PKF, presente en más de 130 países, nos permite llevar a cabo trabajos que puedan necesitar de los mismos servicios en otras partes del mundo, ya que la colaboración y la calidad de los resultados es primordial en la filosofía de las sociedades pertenecientes a la red.

3 VALOR AÑADIDO Nuestros profesionales desarrollan su trabajo con las mejores herramientas y sus conocimientos adquiridos a lo largo de muchos años de experiencia en multitud de casos y sectores diferentes OBJETIVOS Y PROCEDIMIENTOS Ante la emisión de cualquier informe o la conclusión de cualquier trabajo siempre vamos a aportar profesionalidad, experiencia, confidencialidad, claridad y seguridad, sea el fin la utilización de la información a niveles internos, sea su ratificación ante los tribunales de cualquier jurisdicción. Nuestro método de trabajo se sostiene básicamente con el siguiente esquema, existiendo siempre la máxima colaboración entre nuestros profesionales y el cliente. Entendimiento global de la situación Análisis del conflicto Captación de datos Procesamiento de datos Almacenamiento de datos Reorganización de la información y análisis de datos Emisión de documentos finales

4 NUESTROS SERVICIOS Nuestro departamento ofrece servicios de experto independiente en la resolución de conflictos, prevención y detección de fraude y asistencia en la detección, prevención e identificación de blanqueo de capitales PKF ATTEST dispone de un equipo especializado en la asistencia, como expertos independientes, a las partes y a los Tribunales, en el curso de procedimientos judiciales y en el campo de la investigación de fraudes. Hemos actuado como administradores, liquidadores y peritos independientes en multitud de procesos concursales, periciales, civiles, laborales y arbitrajes, sirviendo nuestros informes y dictámenes emitidos en estas áreas como pruebas proporcionadas por las partes o como pruebas solicitadas por los Tribunales, cuando así es el caso. En este contexto, los profesionales de nuestra Firma, tienen la experiencia y titulación necesarias para declarar como peritos en materia económica, contable o financiera, frente a Tribunales y contestar a las preguntas formuladas por las partes. Nuestros análisis en estos trabajos cubren aspectos económicos, financieros y contables. Nuestro objetivo es expresar nuestro entendimiento, basándonos en la información económica que se nos facilita, de las cuestiones sobre las cuales se nos ha requerido nuestra opinión como expertos. En caso de que sean periciales de Juzgado, entendemos que nuestro deber en este tipo de trabajos es para con el mismo, y que en la preparación de este tipo de informes, cumplimos con ese deber. De acuerdo con la exigencia del artículo de la Ley de Enjuiciamiento Civil, desarrollamos estos trabajos con la mayor objetividad posible, tomando en consideración tanto lo que pueda favorecer como lo que pueda ser susceptible de causar perjuicio a cualquiera de las partes y conociendo las sanciones penales en las que podríamos incurrir si incumpliésemos nuestro deber como peritos.

5 INFORMES PERICIALES DE EXPERTOS INDEPENDIENTES INFORMES PERICIALES DE EXPERTOS INDEPENDIENTES Cualquier coyuntura económica, se encuentre en la fase que se encuentre, genera, bien por bonanza o bien por necesidad, conflictos a nivel empresarial y a nivel individual, por lo que en todo momento es muy importante contar con el asesoramiento de profesionales para, en primer lugar, evaluar las características del problema y las necesidades del cliente y posteriormente solucionarlo de forma clara y contundente. Emisión de contra-informes o informes de réplica críticos, serios y rigurosos Informes resolutorios o dirimentes con el objetivo de resolver conflictos generados por acuerdos o contratos En PKF ATTEST contamos con profesionales altamente cualificados con las capacidades necesarias para identificar y resolver cualquier tipo de conflicto. Entre otros, destacamos los siguientes servicios que son realizados de manera recurrente. Emisión de informes periciales en materia económica, financiera, contable y tecnológica relacionados con: Cuantificaciones de lucro cesante o daño emergente, tanto para sociedades y particulares como para compañías de seguros Valoración económica de daños Contratos de agencia Acuerdos de compraventa (SPA) Disputas entre accionistas Valoraciones de operaciones vinculadas Despidos por causas económicas

6 INFORMES PERICIALES DE PRODUCTOS FINANCIEROS INFORMES PERICIALES DE PRODUCTOS FINANCIEROS En este campo hemos trabajado en los últimos años con las principales entidades financieras y con los más importantes despachos de abogados en relación a las siguientes materias. Instrumentos financieros derivados Inversiones realizadas al amparo de contratos de gestión de carteras Productos estructurados de inversión Análisis de cláusulas contractuales Condiciones de emisión contenidas en Programme y Series Memorandums La tipología de los productos analizados, entre otros, incluye: SWAP COLLARS SWAP bonificados con opción knock-out (barrera) Floors Cuotas seguras Swaps con opción knock-out- sobre acciones Swaps con memoria (con bandas) Swap sobre inflación Derivados implícitos (funcionamiento análogo a swap bonificados con barreras) La estructura de nuestros informes se construye en base a la experiencia adquirida con el objetivo de simplificar, objetivar y concluir de la mejor manera posible. De forma esquemática sería: Análisis de características esenciales. Análisis del alcance, riesgos y funcionamiento del producto Análisis de grado de cobertura / adecuación en relación a unas determinadas financiaciones Análisis del equilibrio financiero de la operación Análisis de capacidad de entendimiento del contratante Análisis de previsibiidad de los tipos de interés y sus implicaciones en el contrato PARTICIPACIONES PREFERENTES Y BONOS La estructura de nuestros informes: Análisis económico de los productos En cuanto a participaciones preferentes: Análisis de similitudes y diferencias respecto de la renta fija Análisis de similitudes y diferencias con las acciones ordinarias Análisis de solvencia del emiso Análisis y las condiciones establecidas en los Series Programme y Memorandums

7 PREVENCIÓN Y DETECCIÓN DEL FRAUDE PREVENCIÓN DEL BLANQUEO DE CAPITALES PREVENCIÓN Y DETECCIÓN DEL FRAUDE El control interno es un factor imprescindible a la hora de evaluar los riesgos de una sociedad de poder ser objetivo de operaciones fraudulentas a través de factores externos o internos. Nuestro departamento cuenta con personal de probada experiencia y preparación tanto en la identificación y diagnóstico de este tipo de operaciones como en la implantación de medidas de control de riesgos, que son la primera herramienta de la sociedad de detección de operaciones sospechosas. Por tanto somos capaces de desarrollar para nuestros clientes y poner en marcha conjuntamente con ellos toda la maquinaria posible para optimizar sus recursos o contemplar la ampliación y mejora de los existentes. Del mismo modo contemplamos la posibilidad de identificar situaciones fraudulentas, localizarlas, cuantificarlas y en última instancia emitir cualquier tipo de informe pericial que acredite su naturaleza. PREVENCIÓN DEL BLANQUEO DE CAPITALES De acuerdo a la Ley 10/2010 de Prevención del Blanqueo de Capitales y la Financiación del Terrorismo se establecen ciertos sujetos obligados al cumplimiento de determinados requisitos. Entre otros muchos se encuentran el establecimiento de políticas y procedimientos que sirvan de manera efectiva para hacer frente o identificar las operaciones sospechosas y los titulares reales de dichas operaciones, su documentación vía manuales de control, la formación anual continua del personal y la verificación del manual y sus procedimientos por parte de un experto externo. En este sentido contamos con la experiencia y los conocimientos para emitir informes de experto independiente en relación a lo contemplado en la Ley 10/2010