Recibos de Nómina en CFDI

Transcripción

1 Nombre del Podcast: PodCast Tema: Recibos de Nómina en CFDI Objetivos: URL de los archivos: Realizar los pasos básicos para timbrar recibos de nómina Opciones de A Cuadro : V=Video; M= Monitor; P=Powerpoint Desarrollo Texto Acción A Cuadro Escena Introducción Video de introducción V 1 Qué tal! Bienvenidos a nuestro podcast técnico de A cuadro V 2 Microsip. El día de hoy hablaremos sobre el relevante tema de la certificación de Recibos de Nómina por medio de CFDI. Video Video de presentación V 3 Este nuevo requerimiento viene de la obligación A cuadro V 4 impuesta por la autoridad en la publicación del Diario Oficial de la Federación del día 11 de diciembre del 2013; art. 99 fracc.iii de la Ley del impuesto sobre la renta que señala lo siguiente: Será obligación de los patrones expedir y entregar comprobantes fiscales a las personas que reciban pagos por prestación de un servicio personal subordinado, por salarios y demás prestaciones. Diapositiva de PP P 5 Por tal motivo, Microsip ha actualizado el sistema de Nómina en la edición de diciembre de 2013 para cubrir este requerimiento. Este podcast se ha divido en tres partes importantes: Configuración, operación y puntos a considerar, en los A cuadro Diapositiva de PP P 6 Pág 1 de 6

2 cuales trataremos los siguientes temas: Configuración: 1. Selección del PAC 2. Configuración en preferencias de la empresa 3. Clasificación de conceptos 4. Configuración del empleado Operación 1. Generación y certificación de los pagos 2. Cancelación 3. Impresión de formatos Puntos a considerar Antes de entrar de lleno a la configuración enlistaremos cuales son los datos obligatorios para poder certificar los pagos de Nómina: Empresa - Certificado SAT de la empresa Empresa - Configurar y seleccionar PAC Empresa - RFC completo con homoclave Empleado - RFC completo con homoclave Empleado - Domicilio completo con ciudad y CP Empleado - CURP completa Empleado - NSS Empleado - Departamento. Si no tiene hay que dar de alta un departamento que puede ser 'Ninguno' o 'No aplica'. Empresa - Lugar de expedición del CFDI en el campo descripción del registro patronal Es muy importante tomar en cuenta que si alguno de estos datos esta vacío o incompleto no se podrán certificar los pagos. P 7 El primer paso en la configuración es entrar a la Administración del sistema M 8 Pág 2 de 6

3 Administración de la empresa para seleccionar el PAC. Abrimos la empresa y nos vamos a la pestaña de Comprobantes fiscales digitales, nos aparecerá la nueva opción Servicio de certificación de CFDI, en la cual se configurara el servicio del PAC contratado en caso de ser una empresa nueva. Posteriormente entramos a Nómina, y en las preferencias de la empresa, activaremos la opción de generar CFDI para los pagos de nómina. Una vez configurada esta opción, nos vamos a la pestaña de Seguro Social e Infonavit y en Registros patronales en el campo Descripción capturamos el municipio al que pertenece el registro patronal ya que ahora será un dato obligatorio El siguiente paso es el Catalogo de conceptos; por disposición del SAT ahora se tendrán que clasificar todas las percepciones y retenciones en base a un catálogo publicado por ellos. A los conceptos que fueron creados por el usuario vamos a clasificarlos según su tipo de percepción o retención, es necesario contar con la asesoría de un contador. Los conceptos predefinidos del sistema se clasificaran de manera automática con la actualización. Una vez configurados los conceptos entramos al catálogo de empleados y en la pestaña General encontraremos un nuevo campo llamado Régimen fiscal, en este campo seleccionaremos el régimen fiscal de contratación al que pertenece el empleado, el cual se agregó para cumplir con el complemento de nómina del anexo 20. En la conversión de base de datos de la empresa, se Preferencias de la empresa,, pestaña Seguro Social e Infonavit, y subpestaña Registros patronales. M 9 Catálogo de conceptos M 10 A cuadro V 10 Catálogo de empleados, pestaña General M 11 Pág 3 de 6

4 asignara a todos los empleados el Régimen de Sueldo y salarios, el usuario deberá ajustar el régimen para los empleados que así lo requieran. Esta asignación es únicamente informativa, no implica que el sistema vaya a manejar automáticamente y a detalle el manejo de empleados asimilados a salarios, jubilados y pensionados. En la misma pestaña General, encontraremos el Departamento al que pertenece el empleado y en caso de no usar esta clasificación, deberemos registrar por lo menos uno llamado Ninguno o No aplica. El último paso en la configuración de cada empleado, es entrar a revisar que el RFC, la CURP, número de seguro social y la dirección estén completamente capturados. Una vez terminada la configuración, estamos listos para certificar los recibos de nómina. Es importante recalcar que el proceso de generación de la nómina no sufrió cambios, se pueden seguir haciendo las modificaciones necesarias siempre y cuando los recibos no estén certificados. Ya que estamos seguros que los pagos de los empleados están correctos, damos clic en el nuevo icono CFDI o en el menú Archivo, Generar CFDI de los pagos, con el cual podemos certificar los pagos de forma masiva y en caso de que ya existan recibos certificados el sistema os ignorara. En el caso de que se necesite hacer alguna cancelación de certificación a uno o a todos los recibos, lo hacemos seleccionando los pagos y en el menú Archivo damos clic en la opción Cancelar CFDI. A cuadro V 12 Catálogo de empleados, pestaña General M 13 Catálogo de empleados, pestaña de Datos personales M 14 Pagos de nómina, lista de pagos elaborados M 15 Pagos de nómina, seleccionar los pagos y menú archivo Cancelar CFDI 16 M 17 Pág 4 de 6

5 Estas cancelaciones solo se hacen en los recibos del sistema, los usuarios deben hacer la cancelación correspondiente ante el SAT. Es importante que antes de hacer la cancelación en el sistema se tome nota del Folio de SAT o bien hacer primero la cancelación en el SAT y después en el sistema. Ya certificados los pagos procedemos con la impresión de los formatos. Se agregaron 2 nuevas formas para impresión: Recibo de nómina CFDI y Recibo de nómina con cheque CFDI, los cuales se usaran para entregar a los empleados. Recuerden que es necesario que los agreguen por medio del módulo de Reporteador. Enseguida enlistamos algunos puntos importantes a tomar en cuenta: Estos son los sencillos pasos para certificar recibos de nómina con Microsip, recuerden que esta disposición es obligatoria a partir del 1 de enero del 2014, nos vemos A cuadro V 18 Mostrar Forma de impresión recibos con CBB y sello del SAT Diapositiva. Puntos importantes a considerar: La fecha del CFDI de un pago será la fecha en que fue certificado, por lo que dicha fecha puede ser distinta a la fecha de la nómina. Los recibos de nómina seguirán sin asignación de serie y folio. A partir del 1 de enero del 2014, será obligatorio capturar el número de días en que fueron trabajadas las horas extras del empleado. El PAC 'Levicom-EDC Invoice' no será soportado por Microsip para la certificación de CFDI de pagos de Nómina. A cuadro V P 19 Pág 5 de 6

6 en el siguiente podcast técnico de Microsip. Pág 6 de 6