INSTITUTO MUNICIPAL DE RECREACIÓN Y DEPORTE IMRD COTA CUNDINAMARCA SISTEMA DE CONTROL INTERNO

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1 INSTITUTO MUNICIPAL DE RECREACIÓN Y DEPORTE IMRD COTA CUNDINAMARCA SISTEMA DE CONTROL INTERNO INFORME PORMENORIZADO SOBRE EL AVANCE AL PROCESO DE EMPALME INFORME CONTROL INTERNO CONTABLE LEY 951 DE 2005 CONTROL INTERNO COTA 2015

2 En cumplimiento de las Leyes 951 de 2005, 1151 de 2007 y 1551 de 2012, relacionadas con el proceso de empalme entre mandatarios entrantes y salientes, y acatando la directriz impartida a través de la Circular Externa 005 del 19 de octubre de 2015, expedida por la Contaduría General de la Nación; el área de Control Interno del Instituto de Recreación y Deporte del Municipio de Cota Cundinamarca, da a conocer el avance y pone a consideración de la comunidad en general el informe del proceso de empalme relativo al Control Interno Contable y de los Estados Financieros del ente territorial en los siguientes términos. 1. El equipo de funcionarios del IMRD Cota, en cabeza de su Director Ejecutivo, llevó a cabo reunión con la participación de asesores vinculados a través de contratos de prestación de servicios profesionales, para establecer los roles y responsabilidades dentro y durante del proceso de empalme entre la Administración saliente y la Administración entrante. Dicha reunión se efectuó el 01 de octubre, previa la capacitación dada a los asesores por parte de entes de control. 2. En la citada reunión, documentada según acta C.C.C.I. No 05 de 01/10/2015, se asignaron las tareas que cada funcionario y contratista debían cumplir para llevar a feliz término el proceso de empalme, así como estableciendo un cronograma de trabajo con tiempo paras la entrega de información. AGENDA PARA LA FASE PREPARATORIA DEL PROCESO DE EMPALME DE GOBIERNO MUNICIPAL INSTITUTO MUNICIPAL DE RECREACION Y DEPORTES MUNICIPIO DE COTA CUNDINAMARCA PERIODO ACTIVIDADES / SEMANAS FUNCIONARIO RESPONSABLE AREA O DEPENDENCIA IDENTIFICACION Y LEVANTAMIENTO DE LA INFORMACION FORMATO 1 Dra FABIOLA ENCISO M ASESORA JURIDICA FORMATO 2 JUAN CAMILO BALSERO M CONTRATACION FORMATO 3 GLORIA GARCIA / YANETH MONROY AREA FINANCIERA Y PRESUPUESTO FORMATO 4 GLORIA GARCIA TALENTO HUMANO FORMATO 5 GLORIA VARGAS ARCHIVO FORMATO 6 KARLA MARTINEZ ALMACEN FORMATO 7 GLORIA GARCIA PRESUPUESTAL FORMATO 8 DANIEL CACERES CONTROL INTERNO FORMATO 9 DIEGO GOMEZ ALMACEN FORMATO 10 DANIEL CACERES / KARLA MARTINEZ CONTROL INTERNO / PRENSA FORMATO 12 GLORIA GARCIA PLANEACION OCTUBRE CONSOLIDACION DE INFORMACION ELABORACION DE INFORME DE GESTION Y ACTA DE ENTREGA ELABORACION DE PRESENTACIONES Y RESUMENES PARA EL EMPALME ELABORACION DE INFORME DE RECOMENDACIONES A LA NUEVA ADMINISTRACION 3. Mediante acto administrativo (Resolución 428 de 2015), emitido por el Director del IMRD Cota, se definieron y establecieron los roles que cada integrante del Instituto tendrá dentro del procedo de empalme, así como se fijaron las fechas y condiciones para la recolección, consolidación y presentación de información. 4. Establecido los tiempos de entrega de cada uno de los formatos fijados por el DNP, el equipo de trabajo del IMRD revisó toda y cada una de la información con el propósito de identificar acciones de mejora durante la consolidación de datos, identificar logros de la gestión institucional, y preparar el informe de gestión a presentar a la comisión de empalme, misma que debe ser publicada en la página web de Instituto Municipal de Recreación y Deporte de Cota, dentro del tiempo establecido en la Circular 018 de

3 5. A través de la Administración Central del Municipio de Cota Cundinamarca, fue presentado el equipo que integra la comisión de empalme de la Administración entrante el cual llevará a cabo dicho proceso en el Instituto de Deportes del municipio. Luego de reuniones previas, entre las partes, se acordó llevar la presentación del informe de gestión del Instituto el día viernes 27 de noviembre de En dicha reunión, el Director Ejecutivo del IMRD, presentó, a parte los logros que en materia deportiva el Instituto alcanzó durante el cuatrienio, los avances en infraestructura y su gestión administrativa, también la ejecución presupuestal correspondiente al periodo , detallando los recursos por ingresos corrientes, no tributarios, recursos de capital, rendimientos financieros y recursos del balance del cuatrienio. Así mismo se detalló los gastos de financiamiento y de inversión del respectivo periodo. 7. En la misma presentación, la dirección saliente reveló los datos relacionados con las fuentes de financiación que dieron soporte a la gestión del IMRD, junto con las cuentas bancarias, de ahorro y corriente, donde reposan los recursos del Instituto. De igual manera fue presentada la información contable, con corte a 31 de diciembre de 2014, es decir Balance General y Estado de Resultados. 8. Por otro lado, la presentación incluyó la relación de cada uno de los informes rendidos a entes de control y el estado en los que estos se encuentran junto con la periodicidad en que deben rendirse detallando el ente de control y el medio por el cual se rinden (físicos y plataforma virtual). 9. De esta reunión quedó la respectiva acta junto con la planilla de asistencia firmada por cada uno de los participantes, tanto en representación del equipo de trabajo del IMRD como de la comisión de empalme de la Administración entrante. 10. Posteriormente se llevaron a cabo una serie de visitas en donde se dio a conocer el software utilizado para el desarrollo del proceso de gestión financiera, dando a conocer el funcionamiento del mismo y los componentes que lo integran. En este sentido el programa SINFA cuenta con los módulos de Tesorería, Contabilidad, Presupuesto y Almacén. 11. La información correspondiente a los libros contables principales y auxiliares se puede descargar a través del sistema SINFA, ingresando por la ruta Aplicaciones Contabilidad Informes Informes Generales. Es de aclarar que actualmente los libros contables no se imprimen debido al volumen de los mismos y a las directrices de la Política de Cero Papel impartida desde el Gobierno Nacional, en concordancia con las normas de austeridad del gasto en las entidades públicas de todos los órdenes y niveles. 12. Las notas generales a los estados financieros se encuentran en el sistema y están con corte a 31 de diciembre de 2014, mientras que las notas específicas tienen corte a 30 de noviembre de Las conciliaciones de las cuentas bancarias se encuentran consolidadas a 30 de noviembre de De la misma manera se hizo entrega de los formatos diligenciados, con la información contable y financiera a que hace referencia la Circular Conjunta 018 del 03 de Septiembre de 2015, los cuales fueron diseñados por el DNP, para hacer más fácil y entendible el proceso de empalme.

4 15. a Durante esta etapa, se entregaron los usuarios y contraseñas de los aplicativos a cargo del IMRD como es el software SINFA donde se integra Inventarios, Almacén, Tesorería, Presupuesto y Contabilidad. De igual forma se entregó usuario y contraseña para el cargue de información en el CHIP sobre Control Interno Contable; DAFP sobre Informe Ejecutivo del Estado Anual de Control Interno; y SECOP para el cargue de la documentación sobre la contratación del Instituto, recomendando que estas fueran cambiadas como mecanismo de seguridad para las partes. 16. La entrega de los usuarios y claves de las diferentes plataformas fue dada a conocer al Director Entrante, aunque estas seguirán siendo manejadas por la actual Tesorera hasta tanto no se designe un nuevo Tesorero para ocupar el cargo en el Instituto. 17. La consolidación final de la información contable, con corte a 31 de diciembre de 2015, de acuerdo con el Director saliente, el Director entrante y la Tesorera se entregará en el mes de enero de 2016, en razón a la complejidad para su total consolidación y análisis (entrega de extractos bancarios para efectuar conciliaciones). 18. El Informe de Control Interno contable correspondiente a la vigencia fiscal 2014, fue rendido dentro del término establecido (14/02/2015) en la plataforma del CHIP, quedando el respectivo soporte. 19. Como temas pendientes en materia contable queda los informes a rendir durante el primer mes de la vigencia 2016, a través de las plataformas CHIP de la Contaduría General de la Nación y el SIA de la Contraloría Departamental de Cundinamarca, los cuales estarán a cargo de rendición de la actual Tesorera del IMRD hasta tanto el Director entrante no designe un nuevo Tesorero. Con lo anterior se evidencia el proceso de empalme entre las administraciones saliente y entrante del Instituto Municipal de Recreación y Deporte de Cota Cundinamarca, en relación al Sistema de Control Interno Contable conforme lo establece la Circular 005 de 2015, actuaciones que quedaron soportadas en registros, formatos, actas de reuniones y actos administrativos, quedando a disposición de los entes control y demás grupos de interés. Cordialmente, DANIEL CÁCERES VILLANUEVA Asesor Control Interno IMRD Cota Cundinamarca

5 BALANCE GENERAL DEL MES DE NOVIEMBRE DE 2015 Wednesday, 30 de December de 2015 Página 1 de 5 Clase ACTIVOS Código Nombre Centro Tercero Auxiliar Saldo Débito Saldo Crédito Saldo Costo 1 ACTIVOS 12,106,242, ,106,242, EFECTIVO 1,648,040, ,648,040, DEPÓSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS 1,648,040, ,648,040, CUENTA CORRIENTE 470,859, ,859, CUENTA DE AHORRO 1,177,180, ,177,180, INVERSIONES E INSTRUMENTOS DERIVADOS 10,000, ,000, INVERSIONES ADMINISTRACIÓN DE 10,000, ,000, LIQUIDEZ EN TÍTULOS PARTICIPATIVOS ACCIONES ORDINARIAS 10,000, ,000, DEUDORES 55,347, ,347, AVANCES Y ANTICIPOS ENTREGADOS 50,920, ,920, ANTICIPOS PARA CONSTRUCCIÓN DE INFRAESTRUCTURA OTROS AVANCES Y ANTICIPOS 50,920, ,920, OTROS DEUDORES 4,427, ,427, OTROS DEUDORES 4,427, ,427, PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO 9,837,691, ,837,691, CONSTRUCCIONES EN CURSO 7,077,653, ,077,653, OTRAS CONSTRUCCIONES EN CURSO 7,077,653, ,077,653, BIENES MUEBLES EN BODEGA 31,399, ,399, EQUIPO MÉDICO Y CIENTÍFICO 17,146, ,146, COMPONENTES DE PROPIEDADES, PLANTA 14,252, ,252, Y EQUIPO 1640 EDIFICACIONES 2,598,999, ,598,999, INSTALACIONES DEPORTIVAS Y 2,528,997, ,528,997, RECREACIONALES OTRAS EDIFICACIONES 70,002, ,002, REDES, LÍNEAS Y CABLES 23,700, ,700, OTRAS REDES, LÍNEAS Y CABLES 23,700, ,700, MAQUINARIA Y EQUIPO 736,768, ,768,954.96

6 BALANCE GENERAL DEL MES DE NOVIEMBRE DE 2015 Wednesday, 30 de December de 2015 Página 2 de 5 Clase ACTIVOS Código Nombre Centro Tercero Auxiliar Saldo Débito Saldo Crédito Saldo Costo EQUIPO DE MÚSICA 11,105, ,105, EQUIPO DE RECREACIÓN Y DEPORTE 402,733, ,733, EQUIPO AGRÍCOLA 18,100, ,100, HERRAMIENTAS Y ACCESORIOS 182,975, ,975, EQUIPO DE CENTROS DE CONTROL 40,088, ,088, EQUIPO DE AYUDA AUDIOVISUAL 8,745, ,745, OTRA MAQUINARIA Y EQUIPO 73,021, ,021, MUEBLES, ENSERES Y EQUIPO DE OFICINA 33,401, ,401, MUEBLES Y ENSERES 22,880, ,880, EQUIPO Y MÁQUINA DE OFICINA 8,975, ,975, OTROS MUEBLES, ENSERES Y EQUIPO DE 1,546, ,546, OFICINA 1670 EQUIPOS DE COMUNICACIÓN Y 66,707, ,707, COMPUTACIÓN EQUIPO DE COMUNICACIÓN 13,634, ,634, EQUIPO DE COMPUTACIÓN 53,073, ,073, EQUIPOS DE TRANSPORTE, TRACCIÓN Y 106,145, ,145, ELEVACIÓN TERRESTRE 106,145, ,145, EQUIPOS DE COMEDOR, COCINA, 5,898, ,898, DESPENSA Y HOTELERÍA EQUIPO DE RESTAURANTE Y CAFETERÍA 5,898, ,898, DEPRECIACIÓN ACUMULADA (CR) ,982, (842,982,077.10) EDIFICACIONES ,011, (430,011,959.00) REDES, LÍNEAS Y CABLES ,376, (19,376,010.67) MAQUINARIA Y EQUIPO ,052, (310,052,557.20) MUEBLES, ENSERES Y EQUIPO DE OFICINA ,675, (18,675,482.00) EQUIPOS DE COMUNICACIÓN Y ,198, (43,198,267.23) COMPUTACIÓN EQUIPOS DE TRANSPORTE, TRACCIÓN Y ,451, (18,451,050.00) ELEVACIÓN

7 BALANCE GENERAL DEL MES DE NOVIEMBRE DE 2015 Página 3 de 5 Clase ACTIVOS Código Nombre Centro Tercero Auxiliar Saldo Débito Saldo Crédito Saldo Costo EQUIPOS DE COMEDOR, COCINA, ,216, (3,216,751.00) DESPENSA Y HOTELERÍA 19 OTROS ACTIVOS 555,162, ,162, BIENES Y SERVICIOS PAGADOS POR 4,705, ,705, ANTICIPADO SEGUROS 4,705, ,705, CARGOS DIFERIDOS 536,149, ,149, MATERIALES Y SUMINISTROS 246,014, ,014, ESTUDIOS Y PROYECTOS 290,135, ,135, BIENES DE ARTE Y CULTURA 4,128, ,128, LIBROS Y PUBLICACIONES DE 4,128, ,128, INVESTIGACIÓN Y CONSULTA 1970 INTANGIBLES 68,014, ,014, LICENCIAS 68,014, ,014, AMORTIZACIÓN ACUMULADA DE ,835, (57,835,115.00) INTANGIBLES (CR) LICENCIAS ,835, (57,835,115.00) Clase PASIVOS Código Nombre Centro Tercero Auxiliar Saldo Débito Saldo Crédito Saldo Costo 2 PASIVOS ,925, ,925, CUENTAS POR PAGAR ,186, ,186, ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS NACIONALES PROYECTOS DE INVERSIÓN ACREEDORES ,019, ,019, APORTES A FONDOS PENSIONALES ,651, ,651, APORTES A SEGURIDAD SOCIAL EN SALUD ,030, ,030, APORTES AL ICBF, SENA Y CAJAS DE ,293, ,293, COMPENSACIÓN APORTE RIESGOS PROFESIONALES , ,100.00

8 BALANCE GENERAL DEL MES DE NOVIEMBRE DE 2015 Wednesday, 30 de December de 2015 Página 4 de 5 Clase PASIVOS Código Nombre Centro Tercero Auxiliar Saldo Débito Saldo Crédito Saldo Costo LIBRANZAS ,873, ,873, SERVICIOS , , RETENCIÓN EN LA FUENTE E IMPUESTO DE ,166, ,166, TIMBRE SALARIOS Y PAGOS LABORALES , , HONORARIOS , , SERVICIOS ,101, ,101, COMPRAS , , IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO POR ,779, ,779, CONSIGNAR CONTRATOS DE OBRA ,158, ,158, RETENCIÓN DE IMPUESTO DE INDUSTRIA Y ,197, ,197, COMERCIO POR COMPRAS 27 PASIVOS ESTIMADOS ,682, ,682, PROVISIÓN PARA PRESTACIONES SOCIALES ,682, ,682, CESANTÍAS ,763, ,763, INTERESES SOBRE CESANTÍAS ,918, ,918, PRIMA DE SERVICIOS ,267, ,267, PRIMA DE VACACIONES ,820, ,820, PRIMA DE NAVIDAD ,912, ,912, OTROS PASIVOS ,057, ,057, RECAUDOS A FAVOR DE TERCEROS ,057, ,057, IMPUESTOS ,233, ,233, OTROS RECAUDOS A FAVOR DE TERCEROS ,824, ,824, Clase PATRIMONIO Código Nombre Centro Tercero Auxiliar Saldo Débito Saldo Crédito Saldo Costo 3 PATRIMONIO ,101,328, ,101,328, HACIENDA PÚBLICA ,247,462, ,247,462,803.49

9 BALANCE GENERAL DEL MES DE NOVIEMBRE DE 2015 Wednesday, 30 de December de 2015 Página 5 de 5 Clase PATRIMONIO Código Nombre Centro Tercero Auxiliar Saldo Débito Saldo Crédito Saldo Costo 3110 RESULTADO DEL EJERCICIO ,247,462, ,247,462, EXCEDENTE DEL EJERCICIO ,247,462, ,247,462, PATRIMONIO INSTITUCIONAL ,853,865, ,853,865, CAPITAL FISCAL ,169,905, ,169,905, Capital Fiscal ,169,905, ,169,905, RESULTADOS O EXCEDENTES DEL EJERCICIO ,353,685, ,353,685, UTILIDAD O EXCEDENTES DEL EJERCICIO ,353,685, ,353,685, PROVISIONES, AGOTAMIENTO, 669,724, ,724, DEPRECIACIONES Y AMORTIZACION (DB) DEPRECIACION DE PROPIEDADES PLANTA Y 542,728, (542,728,087.00) EQUIPO AMORTIZACION DE OTROS ACTIVOS 126,996, ,996, Resumen Clase Nombre Saldo Débito Saldo Crédito 1 ACTIVOS 12,106,242, PASIVOS ,925, PATRIMONIO ,101,328, SUMAS IGUALES 12,106,242, ,237,254, Firma Jefe del Firma Contador Firma Encargado del Área

10 IMRD DE COTA Nit: ESTADO DE ACTIVIDAD FINANCIERA, ECONOMICA Y SOCIAL AL MES DE NOVIEMBRE DE 2015 Wednesday, 30 de December de 2015 Página 1 de 2 Código Cen Tercero Auxiliar Nombre Saldo Anterior NOVIEMBRE Saldo Acumulado 4 INGRESOS 4,838,194, ,234,402, ,072,597, VENTA DE SERVICIOS 10,571, , ,166, OTROS SERVICIOS 10,571, , ,166, RECREATIVOS, CULTURALES, 10,571, , ,166, TRANSFERENCIAS 4,824,581, ,233,783, ,058,365, OTRAS TRANSFERENCIAS 4,824,581, ,233,783, ,058,365, PARA PROYECTOS DE 3,886,827, ,167,123, ,053,950, PARA GASTOS DE 937,754, ,660, ,004,414, OTROS INGRESOS 3,041, , ,065, FINANCIEROS 49, , , INTERESES SOBRE 49, , , EXTRAORDINARIOS 2,992, ,992, RECUPERACIONES 2,988, ,988, APROVECHAMIENTOS 3, , GASTOS 2,863,715, ,893, ,203,609, DE ADMINISTRACIÓN 592,949, ,490, ,439, SUELDOS Y SALARIOS 331,371, ,550, ,922, SUELDOS DEL PERSONAL 143,667, ,366, ,034, REMUNERACIÓN SERVICIOS 30,298, ,396, ,694, HONORARIOS 115,193, ,720, ,913, PRIMA DE VACACIONES 6,011, , ,609, PRIMA DE NAVIDAD 13,458, ,297, ,755, CESANTÍAS 14,579, ,405, ,985, INTERESES A LAS CESANTÍAS 1,750, , ,918, CAPACITACIÓN, BIENESTAR 200, , PRIMA DE SERVICIOS 6,211, , ,810, CONTRIBUCIONES IMPUTADAS 8,143, ,143, INDEMNIZACIONES 8,143, ,143, CONTRIBUCIONES EFECTIVAS 34,711, ,594, ,306, APORTES A CAJAS DE 5,742, , ,316,900.00

11 COTIZACIONES A SEGURIDAD 11,713, ,221, ,934, COTIZACIONES A RIESGOS 719, , , COTIZACIONES A ENTIDADES 16,536, ,723, ,260, APORTES SOBRE LA NÓMINA 7,176, , ,895, APORTES AL ICBF 4,306, , ,737, APORTES AL SENA 2,870, , ,157, ESTADO DE ACTIVIDAD FINANCIERA, ECONOMICA Y SOCIAL AL MES DE NOVIEMBRE DE 2015 Wednesday, 30 de December de 2015 Página 2 de 2 Código Cen Tercero Auxiliar Nombre Saldo Anterior NOVIEMBRE Saldo Acumulado 5111 GENERALES 209,980, ,626, ,606, VIGILANCIA Y SEGURIDAD 152,090, ,348, ,438, MATERIALES Y SUMINISTROS 7,408, ,186, ,595, MANTENIMIENTO 11,650, ,500, ,150, SERVICIOS PÚBLICOS 7,492, ,264, ,757, IMPRESOS, PUBLICACIONES, 16,500, ,075, ,575, COMUNICACIONES Y 10,000, ,250, ,250, SEGUROS GENERALES 4,839, ,839, IMPUESTOS, 1,566, ,566, IMPUESTO SOBRE VEHÍCULOS 1,566, ,566, GASTO PÚBLICO SOCIAL 2,270,762, ,402, ,517,165, RECREACIÓN Y DEPORTE 2,270,762, ,402, ,517,165, SUELDOS Y SALARIOS 684,722, ,752, ,474, GENERALES 153,343, ,313, ,657, ASIGNACIÓN DE BIENES Y 1,432,696, ,336, ,589,033, OTROS GASTOS 3, , EXTRAORDINARIOS 3, , OTROS GASTOS 3, , R E S U L T A D O D E L E J E R C I C I O Clase Nombre Saldo Anterior NOVIEMBRE Saldo Acumulado 4 INGRESOS Crédito 4,838,194, ,234,402, ,072,597, GASTOS Débito 2,863,715, ,893, ,203,609,228.2 Resultados( Utilidad o Pérdida(-)) 1,974,479, ,508, ,868,988,024.80

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13 INSTITUTO MUNICIPAL DE RECREACION Y DEPORTE-IMRD GENERAL NOTAS GENERALES A LOS ESTADOS CONTABLES CGN2005_003NG_NOTAS_DE_CARACTER_GENERAL CODIG O N1.1 NATURALEZA JURIDICA NOMBRE DETALLE NOTAS CARACTER GENERAL EL INSTITUTO MUNICIPAL DE RECREACION Y DEPORTE DE COTA, es un establecimiento publico descentralizado del orden municipal, adscrito al despacho del Alcalde municipal; ente que hace parte del sistema nacional del deporte y rector para el deporte, la recreación, el aprovechamiento al tiempo libre y la educación extraescolar en el municipio de Cota, de conformidad con el acuerdo 021 de 1998 del Concejo Municipal de Cota y la Ley 181 de 1995 EL INSTITUTO MUNICIPAL DE RECREACION Y DEPORTE DE COTA es una entidad descentralizada, dotada de personería jurídica, que goza de autonomía administrativa, con patrimonio independiente y funciona bajo la orientación y control del Instituto Colombiano del Deporte, el Instituto Departamental para la Recreación y el Deporte y el Gobierno Municipal. DOMICILIO: En el municipio de Cota y ejercerá funciones dentro del territorio del mismo municipio. REFERENCIA A NOTA ESPECIFICA N/A N1.2 REGIMEN JURIDICO Ley 181 de 1,995 en desarrollo de la cual su mision es adoptar, planificar, administrar, orientar, fomentar coordinar, implementar, ejecutar, controlar y evaluar políticas, planes, programas y proyectos en las áreas del deporte,, recreación, educación física y educación extraescolar, de los habitantes del municipio de Cota, para contribuir al mejoramiento de la calidad de vida de sus habitantes, así como promover una mayor participación y nivel competitivo del municipio. N/A N2.1 APLICACION DEL MARCO CONCEPTUAL DEL P.G.C.P. Para el proceso de identificación, registro, preparación y revelación de sus estados contables, se aplica el marco conceptual de la Contabilidad Pública y demás normas que lo modifiquen o reglamenten. N/A N2.2 APLICACION DEL CATALOGO GENERAL DE CUENTAS N2.3 APLICACION DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS N2.4 REGISTRO OFICIAL DE LIBROS DE CONTABILIDAD Y DOCUMENTOS SOPORTES N4.1 MANEJO DE DOCUMENTOS Y SOPORTES CONTABLES Es el documento fuente para el registro de la totalidad de operaciones generadas en cada una de las áreas que interactúan en el proceso financiero y que consolidan su información en Contabilidad. En materia contable en cuanto al análisis, registros, documentos soporte, presentación de informes y demás información, la Entidad da cumplimiento a la normatividad impartida por la Contaduría General de la Nación. La depreciacion se calcula por el metodo de linea recta. La entidad da cabal cumplimiento a las normas técnicas relativas a los libros de contabilidad y los documentos soporte. El Instituto soporta todas sus transacciones en documentos y soportes contables, los cuales se conservan y archivan en concordancia con normativad vigente. N/A N/A N/A N4.2 ESTRUCTURA FINANCIERA De acuerdo al tamaño de la Entidad, la estructura financiera esta soportada en el Tesorero, Contador (por prestacion de servicios) y Tecnico Administrativo. N/A N5.1 CAMBIOS EN LA APLICACIÓN DE METODOS Y PROCEDIMIENTOS Durante el año 2013 no se presentaron cambios en la aplicación de metodos y procedimientos. N/A N5.2 AJUSTE DE EJERCICIOS ANTERIORES Los ajustes a ejercicios anteriores no tienen importancia relativa y por ende no afectan la confiabilidad y razonabilidad de los Estados Financieros. N/A N5.3 DIFERENCIAS EN LOS VALORES REPORTADOS EN LA INFORMACIÓN Y La LOS información VALORES reportada ESTABLECIDOS en el Balance, MEDIANTE fue conciliada INVENTARIOS con las demas FISÍCOS areas; DERECHOS excepto con Y OBLIGACIONES Inventarios. N/A FIRMA CONTADOR PUBLICO NOMBRE : CARMEN YANETH MONROY BAUTISTA T.P. No T

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SALDO INICIAL(Miles) MOVIMIENTO DEBITO(Miles)

SALDO INICIAL(Miles) MOVIMIENTO DEBITO(Miles) CGN2005_001_S_Y_S INICIAL DEBITO FINAL 1 ACTIVOS 1178405 3122473 1901950 2398928 2153659 245269 1.1 EFECTIVO 884522 1567589 338209 2113902 2113902 0 1.1.10 DEPÓSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS 884522

Más detalles

32800000 - SERVICIO AEREO A TERRITORIOS NACIONALES EMPRESAS 07-09 2011 INFORMACION CONTABLE PUBLICA CGN2005_001_SALDOS_Y_MOVIMIENTOS

32800000 - SERVICIO AEREO A TERRITORIOS NACIONALES EMPRESAS 07-09 2011 INFORMACION CONTABLE PUBLICA CGN2005_001_SALDOS_Y_MOVIMIENTOS 32800000 - SERVICIO AEREO A TERRITORIOS NACIONALES EMPRESAS 07-09 2011 INFORMACION CONTABLE PUBLICA CGN2005_001_SALDOS_Y_MOVIMIENTOS CODIGO NOMBRE SALDO MOVIMIENTO MOVIMIENTO SALDO SALDO FINAL SALDO FINAL

Más detalles

10500000 - DEPARTAMENTO NACIONAL DE PLANEACION ADMON CENTRAL NACIONAL 01-03 2013 INFORMACION CONTABLE PUBLICA CGN2005_001_SALDOS_Y_MOVIMIENTOS

10500000 - DEPARTAMENTO NACIONAL DE PLANEACION ADMON CENTRAL NACIONAL 01-03 2013 INFORMACION CONTABLE PUBLICA CGN2005_001_SALDOS_Y_MOVIMIENTOS 10500000 - DEPARTAMENTO NACIONAL DE PLANEACION ADMON CENTRAL NACIONAL 01-03 2013 INFORMACION CONTABLE PUBLICA CGN2005_001_SALDOS_Y_MOVIMIENTOS CODIG SALDO MOVIMIENTO MOVIMIENTO SALDO SALDO FINAL SALDO

Más detalles

214215542 - PESCA ADMON CENTRAL MUNICIPAL 01-03 2012 INFORMACION CONTABLE PUBLICA CGN2005_001_SALDOS_Y_MOVIMIENTOS

214215542 - PESCA ADMON CENTRAL MUNICIPAL 01-03 2012 INFORMACION CONTABLE PUBLICA CGN2005_001_SALDOS_Y_MOVIMIENTOS 214215542 - PESCA ADMON CENTRAL MUNICIPAL 01-03 2012 INFORMACION CONTABLE PUBLICA CGN2005_001_SALDOS_Y_MOVIMIENTOS CODIG SALDO MOVIMIENTO MOVIMIENTO SALDO SALDO FINAL SALDO FINAL NO NOMBRE O INICIAL DEBITO

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