Delitos socioeconomicos. Vicente Magro Servet Presidente de la Audiencia Provincial de Alicante

Tamaño: px
Comenzar la demostración a partir de la página:

Download "Delitos socioeconomicos. Vicente Magro Servet Presidente de la Audiencia Provincial de Alicante"

Transcripción

1 Delitos socioeconomicos Vicente Magro Servet Presidente de la Audiencia Provincial de Alicante

2 I'NDICE DELITOS SOCIOECONÖMICOS I. Cuestiones generales 13 II. El bien juridico protegido 17 III. Las normas penales en blanco 21 IV. Sujetos responsables Responsabilidad penal de las personas juridicas La responsabilidad de directivos, örganos y representantes Responsabilidad civil subsidiaria de las personas juridicas 58 V. Delitos societarios Cuestiones generales y naturaleza juridica Los conceptos penales de administrador de hecho y de derecho El concepto penal de sociedad La condiciön de perseguibilidad del articulo 296 CP Esquema general del regimen de los delitos societarios Falsedades en la informaciön social Caracteristicas del tipo penal Sujetos Objeto material Elemente subjetivo Acciön tipica Adopciön de acuerdos abusivos Caracteristicas del tipo penal Sujetos Elemente subjetivo 112

3 6 INDICE 4. Acciön tipica Acuerdos adoptados de forma ilicita Negaciön u obstaculizaciön de los derechos del socio Caracteristicas del tipo penal Objeto material Acciön tipica Negaciön u obstaculizaciön de la actividad inspectora o supervisora Administraciön societaria fraudulenta Reforma del delito de administraciön desleal entre particulares y nueva redacciön y ubicaciön de la apropiaciön indebida Particularidades del articulo 295 CP 137 VI. Delitos relatives al mercado y a los consumidores Descubrimiento y revelaciön de secretos Desabastecimiento de materias primas Facturaciön falsa Falseamiento de la informaeiön econömico financiera Publicidad fraudulenta Alteraciön de precios naturales Abuso de informaeiön privilegiada en el mercado Tipo penal Armonizaciön de la legislaciön europea y estatal Los actos conexos Delitos cometidos en estos supuestos por personas juridicas Sustracciön de cosa propia a su utilidad social o cultural Delitos contra la salud de los consumidores Elaboraciön y träfico de sustancias noeivas 190

4 INDICE 7 VII. Las insolvencias punibles Reforma de la Ley Orgänica 1/2015, de 30 de marzo Alzamiento de bienes Concepto Caracteres Elementes del delito Sujeto activo Momento consumativo La continuidad delictiva La modalidad delictiva del articulo CP La modalidad delictiva del articulo CP La modalidad delictiva del articulo 257,2 CP Responsabilidad civil Insolvencias punibles Favorecimiento ilicito de acreedores Concurso fraudulento Falseamiento del estado contable para obtener la declaraciön de insolvencia 262 VIII. Delitos relatives a la propiedad industrial Cuestiones generales Delitos referentes a invenciones y a creaciones industriales Delitos referentes a signos distintivos Caracteristicas del tipo penal Elemente subjetivo La cuestiön de la calidad de la imitaciön Delitos relatives a obtenciones vegetales 291

5 8 INDICE 5. Utilizaciön indebida de denominaciones de origen o indicaciones geogräficas El tipo cualificado comün del artkulo IX. Delitos relatives a la propiedad intelectual Tipos penales Legitimaciön de las entidades de gestiön de los derechos de Propiedad Intelectual para el ejercicio de acciones penales El requisito de procedibilidad El tipo del artkulo 270 CP Elementes del delito La distribucion y venta La venta callejera de CD y DVD El prestamo El plagio La comunicaciön La exportaeiön almacenamiento o importaeiön sin autorizaeiön Agravantes espedfkas La cuantificaciön de la responsabilidad civil del artkulo 272 CP 344 X. Falsedades documentales Falsificaciön de documentos püblicos, oficiales y mercantiles y de los transmitidos por servicios de telecomunicaciön Concepto Consideraciön de concurso medial entre la falsedad de documentos mercantiles y el delito de estafa Autoria Elemente subjetivo Falsedad ideolögica Entidad de la falsedad 367

6 INDICE 9 7. La falsedad de documento mercantil La simulaciön de documentos La falsificaciön de fotocopia dimanante de documento oficial Uso de documento falso Falsificaciön de documentos privados Concepto La intenciön de perjudicar Uso de documentos falsificados Falsificaciön de certificados Falsificaciön de tarjetas de credito y debito y cheques de viaje Concepto Falsificaciön de tarjetas de credito o debito La extracciön de dinero de cajeros automaticos mediante la utilizaciön de tarjetas ajenas obtenidas mediante sustracciön y uso indebido del PIN El engano en el uso de tarjetas de credito ajenas Empleo en terminales de punto de venta (TPV) de tarjetas de credito fraudulentas Consideraciön de documento mercantil de los tickets expedidos por el uso de las tarjetas de credito El supuesto de la falsificaciön consentida de firma Tenencia de ütiles destinados a la falsificaciön Prueba de la autoria de la falsificaciön Continuidad delictiva Agravaciön del articulo CP Pena a aplicar 417 Xl. Receptaciön Naturaleza juridica y bien juridico protegido 421

7 10 INDICE 2. Requisitos Relaciön con el delito de robo La tenencia de bienes sustraidos o robados El elemento subjetivo Subtipo agravado del pärrafo 2 del apartado 1 y apartado 2 del art. 298 CP 434 XII. Blanqueo de bienes Concepto y tipo penal Normativa en vigor para luchar contra el blanqueo y su detecciön Ley 10/2010, de 28 de abril, de prevencion del blanqueo de capitales y de la financiaciön del terrorismo Orden EHA/l 14/2008, de 29 de enero. Obligaciones de los Notarios Resoluciön de 20 de diciembre de 2007, de la Direcciön General del Tesoro y Politica Financiera, normas sobre transacciones econömicas con el exterior Orden EHA/2619/2006, de 28 de julio, obligaciones de los sujetos obligados que realicen actividades de cambio de moneda o gestiön de transferencias en el exterior Orden EHA/1439/2006, de 3 de mayo, reguladora de la declaraciön de movimientos de medios de pago en el ämbito de la prevencion del blanqueo de capitales Directiva 2005/60/CE, de 26 de octubre de 2005, relativa a la prevencion de la utilizaciön del sistema financiero para el blanqueo de capitales y para la financiaciön del terrorismo Orden EHA /2963/2005, de 20 de septiembre, reguladora del örgano centralizado de prevencion en materia de blanqueo de capitales en el consejo general del notariado Real Decreto 54/2005, de 21 de enero, por el que se modifica el RD 925/1995, de 9 de junio 456

8 INDICE Ley 19/2003, de 4 de julio, sobre regimen juridico de los movimientos de capitales y de las transacciones econömicas con el exterior ley 12/2003, de 21 de mayo, de bloqueo de la financiaciön del terrorismo Orden ECO/2652/2002, de 24 de octubre, por la que se desarrollan las obligaciones de comunicaciön de operaciones en relaciön con determinados paises al servicio ejecutivo de la comisiön de prevenciön del blanqueo de capitales e infracciones monetarias Instrucciön de 10/12/99 de la Direcciön de Registros y del Notariado, sobre obligaciones de los notarios y administradores en materia de prevenciön de blanqueo de capitales Real Decreto 925/1995, de 9 de junio, sobre determinadas medidas de prevenciön del blanqueo de capitales La prevenciön como arma ante el blanqueo de capitales Elementales actuaciones de las entidades bancarias en la prevenciön del blanqueo de capitales La comisiön de este delito por una persona juridica Origen de este tipo penal y su proyecciön en el ambito penal actual Prueba del conocimiento de la procedencia ilicita de los bienes ^Es posible cometer este delito por imprudencia? Pertenencia a organizaciön destinada a fines de blanqueo 477 XIII. De la corrupciön en los negocios 479 XIV. Delitos contra la Hacienda Publica y contra la Seguridad Social Consideraciones generales Disposiciön general para los delitos contra la Hacienda Publica y la seguridad social El delito de defraudaciön tributaria Tipo penal 490

9 12 IN DICH 2. Competencia de la jurisdicciön penal para la determinaciön de la cuota defraudada Valoraciön como prueba de las declaraciones de los agentes tributarios y la fljaciön de la cuota Posibilidad de acudir a la prueba de indicios para fijar la cuota defraudada La acciön nuclear de la elusion del pago de impuestos Inexistencia del delito continuado El delito de defraudaciön a la seguridad social Fraude de subvenciones El delito contable 517 XV. Delitos contra los derechos de los trabajadores Cuestiones generales Imponer a los trabajadores condiciones laborales o de Seguridad Social que perjudiquen, supriman o restrinjan derechos Träfico ilegal de mano de obra Promover o favorecer la inmigraciön clandestina Discriminaciön en el empleo por razön de ideologia, religiön o creencias Impedir o limitar el ejercicio de la libertad sindical o el derecho de huelga En materia de prevencion de riesgos laborales 538 XVI. Delitos contra los derechos de los ciudadanos extranjeros Cuestiones generales Compatibilidad en la aplicaciön de los tipos penales del artfculo 318bisy el 188 CP 551

DERECHO PENAL ECONÓMICO

DERECHO PENAL ECONÓMICO PROGRAMA DE DERECHO PENAL ECONÓMICO por Prof. Dr. Dr. h. c. mult. MIGUEL POLAINO NAVARRETE Catedrático de Derecho Penal en la Universidad de Sevilla Universidad de Sevilla Curso académico 2014-2015 1 Sección

Más detalles

Sumario... 5. Prólogo... 7. Unidad didáctica 1. Homicidio y sus formas. Aborto. Lesiones. Lesiones al feto... 9. Objetivos de la Unidad...

Sumario... 5. Prólogo... 7. Unidad didáctica 1. Homicidio y sus formas. Aborto. Lesiones. Lesiones al feto... 9. Objetivos de la Unidad... ÍNDICE SISTEMÁTICO PÁGINA Sumario... 5 Prólogo... 7 Unidad didáctica 1. Homicidio y sus formas. Aborto. Lesiones. Lesiones al feto... 9 Objetivos de la Unidad... 11 1. Homicidio y sus formas... 12 1.1.

Más detalles

PROGRAMA. Derecho Penal II. Curso 2012 2013

PROGRAMA. Derecho Penal II. Curso 2012 2013 1 PROGRAMA Derecho Penal II Curso 2012 2013 2 513039 DELITOS CONTRA LAS PERSONAS Lección I. Homicidio doloso.- Homicidio por imprudencia. Lección II. Asesinato. Lección III. Inducción al suicidio.- Cooperación

Más detalles

Derecho Penal (Criminología) II

Derecho Penal (Criminología) II 1 Derecho Penal (Criminología) II Plan Nuevo 513039 Curso 2008 2009 2 513039 DERECHO PENAL (CRIMINOLOGÍA) II (Curso 2008-2009) 1 Consideraciones previas Este programa, que se adapta al Código penal vigente

Más detalles

REYES GOENAGA OLAIZOLA NORBERTO DE LA MATA BARRANCO. Catedrático de Derecho Penal de la UPV/EHU. Abogado ICASV. JOSÉ MANUEL ORTIZ MÁRQUEZ,

REYES GOENAGA OLAIZOLA NORBERTO DE LA MATA BARRANCO. Catedrático de Derecho Penal de la UPV/EHU. Abogado ICASV. JOSÉ MANUEL ORTIZ MÁRQUEZ, Curso de DERECHO PENAL ECONÓMICO ILUSTRE COLEGIO DE ABOGADOS DEL SEÑORÍO DE BIZKAIA BIZKAIA JAURERRIKO ABOKATUEN BAZKUN OHORETSUA Programa: Ponentes: Información General Colabora: PARTE GENERAL: 1. Responsabilidad

Más detalles

CIRCULAR INFORMATIVA Nº 43/2015 LA REFORMA DEL CODIGO PENAL LA RESPONSABILIDAD PENAL DE LAS PERSONAS JURIDICAS.

CIRCULAR INFORMATIVA Nº 43/2015 LA REFORMA DEL CODIGO PENAL LA RESPONSABILIDAD PENAL DE LAS PERSONAS JURIDICAS. CIRCULAR INFORMATIVA Nº Palencia, a 19 de junio de 2015 LA REFORMA DEL CODIGO PENAL LA RESPONSABILIDAD PENAL DE LAS PERSONAS JURIDICAS. La Ley Orgánica 1/2015 de Reforma del Código Penal (BOE 31/03/2015)

Más detalles

LA RESPONSABILIDAD PENAL DE LAS PERSONAS JURÍDICAS EN LA REFORMA DEL CÓDIGO PENAL

LA RESPONSABILIDAD PENAL DE LAS PERSONAS JURÍDICAS EN LA REFORMA DEL CÓDIGO PENAL LA RESPONSABILIDAD PENAL DE LAS PERSONAS JURÍDICAS EN LA REFORMA DEL CÓDIGO PENAL Con la reforma del Código Penal, las empresas tienen la obligación de implantar medidas de prevención y detección de delitos

Más detalles

Jornada sobre la Responsabilidad Penal de las Empresas

Jornada sobre la Responsabilidad Penal de las Empresas Jornada sobre la Responsabilidad Penal de las Empresas Valladolid, 16 de enero Ponentes: D. Tomás Herranz Saurí Decano fiscal de la Fiscalía de delitos económicos de Madrid D. Fernando Ruíz Subinspector

Más detalles

GUÍA DOCENTE DE LA ASIGNATURA

GUÍA DOCENTE DE LA ASIGNATURA Grado en Derecho ( Optativa ) GUÍA DOCENTE DE LA ASIGNATURA G48 - Derecho Penal Económico Curso Académico 013-014 1 1. DATOS IDENTIFICATIVOS DE LA ASIGNATURA Título/s Centro Módulo / materia Grado en Derecho

Más detalles

10 CLAVES SOBRE RESPONSABILIDAD PENAL DE PERSONA JURÍDICA Y CORPORATE COMPLIANCE

10 CLAVES SOBRE RESPONSABILIDAD PENAL DE PERSONA JURÍDICA Y CORPORATE COMPLIANCE 10 CLAVES SOBRE RESPONSABILIDAD PENAL DE PERSONA JURÍDICA Y CORPORATE COMPLIANCE PUEDE UNA PERSONA JURÍDICA COMETER DELITOS? Hasta el año 2010 una persona jurídica no podía cometer delitos, pues se aplicaba

Más detalles

TEMA 13: INSOLVENCIAS PUNIBLES

TEMA 13: INSOLVENCIAS PUNIBLES TEMA 13: INSOLVENCIAS PUNIBLES Concepto de insolvencia y bien jurídico protegido. El alzamiento de bienes.. Tipo básico; tipo específico de maniobras dilatorias de embargos o procedimientos ejecutivos

Más detalles

De la mejora del Gobierno Corporativo, al Delito Societario pasando por el Complice

De la mejora del Gobierno Corporativo, al Delito Societario pasando por el Complice De la mejora del Gobierno Corporativo, al Delito Societario pasando por el Complice Las empresas tienen cada vez más obligaciones legales. Los escándalos financieros y contables de los últimos años han

Más detalles

Cuadro 631-08. SINDICADOS EN LA REPÚBLICA, POR FALLO DEFINITIVO, SEGÚN SEXO Y DELITO: AÑO 2006

Cuadro 631-08. SINDICADOS EN LA REPÚBLICA, POR FALLO DEFINITIVO, SEGÚN SEXO Y DELITO: AÑO 2006 TOTAL...26,500 4,649 899 3,750 19,628 17,957 1,671 2,223 Contra la personalidad jurídica del Estado... 29 7.. 2 5 22 17 5 - Dirigir o formar parte de organización de carácter internacional dedicada al

Más detalles

Administradores de fincas y prevención del blanqueo de capitales

Administradores de fincas y prevención del blanqueo de capitales Administradores de fincas y prevención del blanqueo de capitales Autor: Luis Guirado Pueyo, cofundador y Gerente de Multiges Consultoría y Alumno de Cuando se habla de la profesión de administración o

Más detalles

Manual de Derecho Penal Delitos Especiales. Hernán Silva

Manual de Derecho Penal Delitos Especiales. Hernán Silva Manual de Derecho Penal Delitos Especiales Hernán Silva THOMSON REUTERS PUNTOLEX Av. Lib. Bernardo O Higgins 1302, oficina 41, Santiago Mesa Central (562) 361 3400 - Fax (562) 361 3406 www.puntolex.cl

Más detalles

Seminario de Especialización Profesional. en Seguridad Financiera y Bancaria

Seminario de Especialización Profesional. en Seguridad Financiera y Bancaria Seminario de Especialización Profesional en Seguridad Financiera y Bancaria Programa CLASE I Objetivos: Que el alumno tome conocimiento del Marco jurídico de Seguridad Bancaria. Leyes y normas del BCRA

Más detalles

Facultad de Derecho. Licenciatura de Derecho

Facultad de Derecho. Licenciatura de Derecho Facultad de Derecho Licenciatura de Derecho PLAN DE LA ASIGNATURA: DERECHO PENAL II. PARTE ESPECIAL Curso Académico 2011-2012 1. Datos Descriptivos de la Asignatura Asignatura: - Departamento: Disciplinas

Más detalles

Nuevo Reglamento de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo

Nuevo Reglamento de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo Nuevo Reglamento de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo El pasado día 6 de Mayo, se publicó en el BOE, el Real Decreto 304/2014, por el que se aprueba el Reglamento

Más detalles

ESQUEMA EXPLICATIVO DE LA REFORMA DEL EN MATERIA DE LUCHA CONTRA EL FRAUDE FISCAL Y LA SEGURIDAD SOCIAL. (entrada en vigor: 17 de enero de 2013)

ESQUEMA EXPLICATIVO DE LA REFORMA DEL EN MATERIA DE LUCHA CONTRA EL FRAUDE FISCAL Y LA SEGURIDAD SOCIAL. (entrada en vigor: 17 de enero de 2013) ESQUEMA EXPLICATIVO DE LA REFORMA DEL CÓDIGO PENAL OPERADA POR LA LO 7/2012 EN MATERIA DE LUCHA CONTRA EL FRAUDE FISCAL Y LA SEGURIDAD SOCIAL (entrada en vigor: 17 de enero de 2013) EN QUÉ CONSISTE LA

Más detalles

Álvaro Ibáñez Ferriol Director Abogado Andrés Iñigo Fuster Director Abogado. Alicante Elche 27 de Enero 2011

Álvaro Ibáñez Ferriol Director Abogado Andrés Iñigo Fuster Director Abogado. Alicante Elche 27 de Enero 2011 Aspectos legales relevantes en la actual situación empresarial. Especial atención a la responsabilidad de los administradores, procesos concursales y control de la morosidad. Álvaro Ibáñez Ferriol Director

Más detalles

Índice 5. Indice ESTRUCTURA Y USO DE LA OBRA... 20. I. INTRODUCCIÓN: explicación sobre Internet... 23

Índice 5. Indice ESTRUCTURA Y USO DE LA OBRA... 20. I. INTRODUCCIÓN: explicación sobre Internet... 23 Índice 5 Indice PRÓLOGO... 15 ESTRUCTURA Y USO DE LA OBRA... 20 I. INTRODUCCIÓN: explicación sobre Internet... 23 Viejos problemas y nueva circunstancia... 23 Conceptos de Internet... 24 Concepto técnico...

Más detalles

FICHAS DE LEGISLACIÓN

FICHAS DE LEGISLACIÓN FICHAS DE LEGISLACIÓN OBSERVATORIO DE LA JUSTICIA Y DE LOS ABOGADOS Real Decreto 304/2014, de 5 de mayo, por el que se aprueba el Reglamento de la Ley 10/2010, de 28 de abril, de prevención del blanqueo

Más detalles

María del Mar Moya Fuentes Alicante, 7 de junio de 2011

María del Mar Moya Fuentes Alicante, 7 de junio de 2011 María del Mar Moya Fuentes Alicante, 7 de junio de 2011 Ámbitos delictivos en internet Intimidad: imagen y honor Seguridad informática: Intrusismo informático Esfera patrimonial: Daños informáticos Phishing/web

Más detalles

F3. Denuncia por delito de homicidio por imprudencia profesional

F3. Denuncia por delito de homicidio por imprudencia profesional Índice I. La denuncia 1. Concepto y naturaleza jurídica... 15 2. La denuncia potestativa... 16 3. La denuncia anónima... 18 4. La denuncia y su eficacia procesal... 22 5. Regulación procesal... 24 II.

Más detalles

LAS PENAS a imponer a las empresas pueden ser las siguientes: - multas por cuotas o proporcional. - disolución de la persona jurídica;

LAS PENAS a imponer a las empresas pueden ser las siguientes: - multas por cuotas o proporcional. - disolución de la persona jurídica; INFORME SOBRE LA RESPONSABILIDAD PENAL DE LAS EMPRESAS Tradicionalmente se había venido entendiendo, que sólo las personas físicas podían cometer delitos y que las personas jurídicas (en nuestro caso las

Más detalles

Introducción: Prácticas: Supuesto primero: Supuesto segundo: Supuesto tercero: Supuesto cuarto:

Introducción: Prácticas: Supuesto primero: Supuesto segundo: Supuesto tercero: Supuesto cuarto: Introducción: Todos los delitos contra la propiedad industrial van a tener tres elementos básicos: 1. Falta de consentimiento del titular del derecho en exclusiva (se trata de aquellos sujetos que a través

Más detalles

Año académico 2014-15. GUÍA DOCENTE DRET PENAL. DELICTES ECONÒMICS I SOCIALS Grado en Derecho. Profesorado: Daniel Ibars Velasco Ramon Garcia Albero

Año académico 2014-15. GUÍA DOCENTE DRET PENAL. DELICTES ECONÒMICS I SOCIALS Grado en Derecho. Profesorado: Daniel Ibars Velasco Ramon Garcia Albero Año académico 2014-15 GUÍA DOCENTE DRET PENAL. DELICTES ECONÒMICS I SOCIALS Grado en Derecho Profesorado: Daniel Ibars Velasco Ramon Garcia Albero Información general de la asignatura Denominación Carácter

Más detalles

económicos. Cómo opera la

económicos. Cómo opera la derecho penal Prescripción de los delitos económicos. Cómo opera la prescripción en los delitos económicos? Miguel Ángel Morillas. Abogado Dpto. Derecho Penal. Medina Cuadros Abogados El instituto de la

Más detalles

GAONA ABOGADOS, S.L.P.

GAONA ABOGADOS, S.L.P. GAONA ABOGADOS, S.L.P. Corporate Defense (Defensa corporativa) Introducción Antecedentes: Responsabilidad Penal bajo el principio societas delinquere non potest Legislación actual: Reforma LO 05/2010 del

Más detalles

GUÍA DOCENTE ABREVIADA DE LA ASIGNATURA

GUÍA DOCENTE ABREVIADA DE LA ASIGNATURA GUÍA DOCENTE ABREVIADA DE LA ASIGNATURA G465 - Derecho Penal, Parte Especial Grado en Derecho Curso Académico 2015-2016 1. DATOS IDENTIFICATIVOS Título/s Grado en Derecho Tipología y Obligatoria. Curso

Más detalles

Obligaciones Protección de Datos en Materia de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo.

Obligaciones Protección de Datos en Materia de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo. Obligaciones Protección de Datos en Materia de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo. Legislación: Ley 10/2010, de 28 de abril, de prevención del blanqueo de capitales

Más detalles

La responsabilidad penal de los entes colectivos. Modelos de responsabilidad

La responsabilidad penal de los entes colectivos. Modelos de responsabilidad La responsabilidad penal de los entes colectivos. Modelos de responsabilidad Prof. Dra. Silvina Bacigalupo. Catedrática de Derecho penal. Universidad Autónoma de Madrid Encuentro regional sobre la responsabilidad

Más detalles

Circular n.º 2/2005, de 25 de febrero. (BOE de 22 de marzo) Ficheros automatizados con datos de carácter personal gestionados por el Banco de España

Circular n.º 2/2005, de 25 de febrero. (BOE de 22 de marzo) Ficheros automatizados con datos de carácter personal gestionados por el Banco de España CIRCULAR 2/2005 Hoja 1 Julio 2005 Circular n.º 2/2005, de 25 de febrero (BOE de 22 de marzo) Ficheros automatizados con datos de carácter personal gestionados por el Banco de España El artículo 20, apartado

Más detalles

Experto En Prevención De Blanqueo De Capitales Y Financiación Del Terrorismo

Experto En Prevención De Blanqueo De Capitales Y Financiación Del Terrorismo OBJETIVOS Conocer con detalle la nueva normativa legal del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo, establecida por la Ley 10/2010, de 28 de abril, la cual establece las medidas de obligado

Más detalles

GUÍA DOCENTE DE LA ASIGNATURA DERECHO PENAL ECONOMICO UNIVERSIDAD DE MURCIA CURSO ACADÉMICO 2011-2012 FACULTAD DE DERECHO TITULACIÓN:

GUÍA DOCENTE DE LA ASIGNATURA DERECHO PENAL ECONOMICO UNIVERSIDAD DE MURCIA CURSO ACADÉMICO 2011-2012 FACULTAD DE DERECHO TITULACIÓN: GUÍA DOCENTE DE LA ASIGNATURA DERECHO PENAL ECONOMICO UNIVERSIDAD DE MURCIA CURSO ACADÉMICO 2011-2012 FACULTAD DE DERECHO TITULACIÓN: 1. Identificación 1.1. Identificación asignatura Nombre: Derecho penal

Más detalles

RESPONSABILIDAD PENAL DE LAS PERSONAS JURÍDICAS

RESPONSABILIDAD PENAL DE LAS PERSONAS JURÍDICAS RESPONSABILIDAD PENAL DE LAS PERSONAS JURÍDICAS 1.- EN QUÉ AFECTA A SU EMPRESA LA REFORMA DEL CÓDIGO PENAL ESPAÑOL? El 23 de diciembre de 2010, entró en vigor la reforma del Código Penal, (Ley Orgánica,

Más detalles

Cómo pueden las empresas españolas protegerse y evitar la posible exigencia de RESPONSABILIDAD PENAL?

Cómo pueden las empresas españolas protegerse y evitar la posible exigencia de RESPONSABILIDAD PENAL? Nº 22 Julio 2015 wwwconsultingabogadoses Cómo pueden las empresas españolas protegerse y evitar la posible exigencia de RESPONSABILIDAD PENAL? I REGULACIÓN PERSONAS JURÍDICAS PENALMENTE RESPONSABLES II

Más detalles

DELITOS INFORMÁTICOS. Autores

DELITOS INFORMÁTICOS. Autores DELITOS INFORMÁTICOS Autores Pablo Guillermo Lucero y Alejandro A. Kohen ÍNDICE PRÓLOGO ADVERTENCIA... 11 INTRODUCCIÓN... 13 CAPÍTULO I: INFORMÁTICA, TECNOLOGÍA E INTERNET - Qué es la Informática?... 15

Más detalles

Tema 16: DELITOS CONTRA LA HACIENDA PUBLICA Y LA SEGURIDAD SOCIAL

Tema 16: DELITOS CONTRA LA HACIENDA PUBLICA Y LA SEGURIDAD SOCIAL Tema 16: DELITOS CONTRA LA HACIENDA PUBLICA Y LA SEGURIDAD SOCIAL DEFRAUDACIONES A LA HACIENDA PÚBLICA. Modalidades típicas. Agravaciones específicas. Eximente de pena: naturaleza; requisitos. DEFRAUDACIÓN

Más detalles

Cuadro 631-05. SINDICADOS EN LA REPÚBLICA, POR ÁREA, SEGÚN DELITO: AÑO 2012. Por cada 10,000 habitantes (1) Total

Cuadro 631-05. SINDICADOS EN LA REPÚBLICA, POR ÁREA, SEGÚN DELITO: AÑO 2012. Por cada 10,000 habitantes (1) Total Cuadro 631-05. SINDICADOS EN LA REPÚBLICA, POR ÁREA, SEGÚN DELITO: AÑO 2012 urbana TOTAL... 36,108 95.3 29,597 11,520 2,316 15,761 6,511 Contra la personalidad jurídica del Estado. 10 0.0 8 1-7 2 Dirigir

Más detalles

LOPD. Al lado de las empresas en la implantación de la LOPD.

LOPD. Al lado de las empresas en la implantación de la LOPD. LOPD Al lado de las empresas en la implantación de la LOPD. Principales aspectos de la ley OBJETO Garantizar y proteger las libertades públicas y los derechos fundamentales de las personas físicas y, en

Más detalles

MÁSTER EN DERECHO DE LA EMPRESA. ASESORÍA MERCANTIL, LABORAL Y FISCAL

MÁSTER EN DERECHO DE LA EMPRESA. ASESORÍA MERCANTIL, LABORAL Y FISCAL SEMANA 1: DEL 28 DE SEPTIEMBRE AL 2 DE OCTUBRE DE 2015 Módulo 1.(43170) La empresa y el estatuto jurídico del empresario (1) LUNES MARTES MIERCOLES JUEVES 15:45-16:30 16:30-17:30 Presentación del Máster

Más detalles

MÁSTER EN DERECHO DE LA EMPRESA. ASESORÍA MERCANTIL, LABORAL Y FISCAL

MÁSTER EN DERECHO DE LA EMPRESA. ASESORÍA MERCANTIL, LABORAL Y FISCAL SEMANA 1: DEL 14 AL 18 DE SEPTIEMBRE DE 2015 Módulo 1.(43170) La empresa y el estatuto jurídico del empresario (1) 15:45-16:30 16:30-17:30 Presentación del Máster Concepto y tipos de empresas. Concepto

Más detalles

Edad Sexo y delito Total Menos de 20 20-24 TOTAL... 11,586 351 842 643 929 502 278 8,041. Contra la personalidad jurídica del Estado...

Edad Sexo y delito Total Menos de 20 20-24 TOTAL... 11,586 351 842 643 929 502 278 8,041. Contra la personalidad jurídica del Estado... TOTAL... 11,586 351 842 643 929 502 278 8,041 Contra la personalidad jurídica del Estado... 4 - - 1 1 1-1 Dirigir o formar parte de organización de carácter internacional dedicada al tráfico con personas

Más detalles

El rol del Perito delante de los delitos de guante blanco.

El rol del Perito delante de los delitos de guante blanco. COL LEGI DE CENSORS JURATS DE COMPTES DE CATALUNYA El rol del Perito delante de los delitos de guante blanco. Fernando Lacasa 9 de julio de 2015 Grant Thornton. Todos los derechos reservados. Contenido

Más detalles

UN SERVICIO INTEGRAL PARA CUMPLIR CON TODAS LAS OBLIGACIONES LEGALES VIGENTES EN RELACION A LA PREVENCION DE BLANQUEO DE CAPITALES.

UN SERVICIO INTEGRAL PARA CUMPLIR CON TODAS LAS OBLIGACIONES LEGALES VIGENTES EN RELACION A LA PREVENCION DE BLANQUEO DE CAPITALES. UN SERVICIO INTEGRAL PARA CUMPLIR CON TODAS LAS OBLIGACIONES LEGALES VIGENTES EN RELACION A LA PREVENCION DE BLANQUEO DE CAPITALES. TRANSMITE UNA IMAGEN DE TRANSPARENCIA Y PROFESIONALIDAD Y EVITA SANCIONES

Más detalles

MASTER EN AUDITORÍA PÚBLICA

MASTER EN AUDITORÍA PÚBLICA MODULO 3. INTRODUCCIÓN A LA MASTER EN PÚBLICA ÍNDICE I BLOQUE: MATERIAS JURÍDICAS MODULO 1. LA CONFIGURACIÓN DEL SECTOR PÚBLICO II BLOQUE: MATERIAS CONTABLES MÓDULO 2. LA CONTABILIDAD PÚBLICA III BLOQUE:

Más detalles

Operaciones societarias: aumento y reducción de capital, y otras modificaciones estatutarias.

Operaciones societarias: aumento y reducción de capital, y otras modificaciones estatutarias. A B O G A D O S A B O G A D O S PACTA Legal ofrece a sus clientes un equipo de abogados y economistas con más de 25 años de experiencia y con un claro objetivo común: asesorar en el desarrollo de proyectos

Más detalles

El Blanqueo de Capitales y la Financiación del Terrorismo (Ley 10/2010): Aspectos relevantes para los Sujetos Obligados

El Blanqueo de Capitales y la Financiación del Terrorismo (Ley 10/2010): Aspectos relevantes para los Sujetos Obligados El Blanqueo de Capitales y la Financiación del Terrorismo (Ley 10/2010): Aspectos relevantes para los Sujetos Obligados Madrid, 23 de marzo de 2011 1. Finalidad de La Ley 10/2010 de PBC Finalidad: La protección

Más detalles

S1B005 Prevención del blanqueo de capitales en el sector financiero

S1B005 Prevención del blanqueo de capitales en el sector financiero Objetivos Perseguidos Las normas que las entidades financieras en general deben cumplir, incluyen entre otros aspectos básicos, la obligatoriedad de llevar a cabo distintas acciones formativas que indiquen

Más detalles

CÓDIGO PENAL CÓDIGO PENAL NOTAS DE JURISPRUDENCIA, ACUERDOS PLENARIOS Y DOCTRINA

CÓDIGO PENAL CÓDIGO PENAL NOTAS DE JURISPRUDENCIA, ACUERDOS PLENARIOS Y DOCTRINA CÓDIGO PENAL 1 CÓDIGO PENAL NOTAS DE JURISPRUDENCIA, ACUERDOS PLENARIOS Y DOCTRINA 2 RAMIRO GONZÁLEZ RODRÍGUEZ CÓDIGO PENAL 3 RAMIRO GONZÁLEZ RODRÍGUEZ CÓDIGO PENAL NOTAS DE JURISPRUDENCIA ACUERDOS PLENARIOS

Más detalles

CUESTIONES SOBRE RESPONSABILIDAD CONTABLE EN EL CÓDIGO PENAL ESPAÑOL

CUESTIONES SOBRE RESPONSABILIDAD CONTABLE EN EL CÓDIGO PENAL ESPAÑOL CUESTIONES SOBRE RESPONSABILIDAD CONTABLE EN EL CÓDIGO PENAL ESPAÑOL D. José Manuel Suárez Robledano Consejero del Tribunal de Cuentas de España ---------- 1 CUESTIONES SOBRE RESPONSABILIDAD CONTABLE EN

Más detalles

Cód. Int. [ ] I. Índice General

Cód. Int. [ ] I. Índice General ÍNDICE GENERAL 3 I. Índice General CÓDIGO PENAL LEY 599 DE 2000 LIBRO PRIMERO PARTE GENERAL De las normas rectoras de la ley penal colombiana Capítulo Único... 0001 a 0200 I De la aplicación de la ley

Más detalles

Experto en Prevención del Blanqueo de Capitales

Experto en Prevención del Blanqueo de Capitales Experto en Prevención del Blanqueo de Capitales Titulación certificada por EUROINNOVA BUSINESS SCHOOL Experto en Prevención del Blanqueo de Capitales Experto en Prevención del Blanqueo de Capitales Duración:

Más detalles

Técnico Ejecutivo Compliance Officer (Controller Jurídico)

Técnico Ejecutivo Compliance Officer (Controller Jurídico) Técnico Ejecutivo Compliance Officer (Controller Jurídico) TITULACIÓN DE FORMACIÓN CONTINUA BONIFICADA EXPEDIDA POR EL INSTITUTO EUROPEO DE ESTUDIOS EMPRESARIALES Técnico Ejecutivo Compliance Officer (Controller

Más detalles

Euskal enpresen lehentasunak EGEarekiko Prioridades de las empresas vascas ante la RSE. 30 de Octubre de 2015 José Félix Gonzalo.

Euskal enpresen lehentasunak EGEarekiko Prioridades de las empresas vascas ante la RSE. 30 de Octubre de 2015 José Félix Gonzalo. Euskal enpresen lehentasunak EGEarekiko Prioridades de las empresas vascas ante la RSE 30 de Octubre de 2015 José Félix Gonzalo Sistema de de Gestión gestión de de Riesgos riesgos para la la Prevención

Más detalles

"El concurso de acreedores en la práctica"

El concurso de acreedores en la práctica Aspectos Generales de la Calificación del Concurso de Acreedores, y de su Resultado, en el Orden Jurisdiccional Mercantil (Miguel Angel Roca del Rio. 5 y 11 de junio de 2.013) De la calificación del concurso

Más detalles

MODIFICACIÓN AL CAPITULO DÉCIMO QUINTO CIRCULAR BASICA JURIDICA

MODIFICACIÓN AL CAPITULO DÉCIMO QUINTO CIRCULAR BASICA JURIDICA MODIFICACIÓN AL CAPITULO DÉCIMO QUINTO CIRCULAR BASICA JURIDICA REGLAS RELATIVAS A LOS SERVICIOS PRESTADOS POR LAS ENTIDADES VIGILADAS A TRAVÉS DE CORRESPONSALES LOCALES 1. Clases de servicios que pueden

Más detalles

José Javier Bonet Llull Graduado Social

José Javier Bonet Llull Graduado Social Palma de Mallorca, a 3 de marzo de 2016. CIRCULAR INFORMATIVA: PLANES DE PREVENCIÓN DE DELITOS En 2010 se introdujo por primera vez en España la responsabilidad penal de las personas jurídicas (sociedades

Más detalles

1 Versión provisional susceptible a cambios.

1 Versión provisional susceptible a cambios. MASTER EN AUDITORÍA PÚBLICA PROGRAMA 1 1 Versión provisional susceptible a cambios. 1 MASTER SOBRE GESTIÓN PRESUPUESTARIA Y AUDITORÍA PÚBLICA ÍNDICE MODULO 1. LA CONFIGURACIÓN DEL SECTOR PÚBLICO MÓDULO

Más detalles

Guía Práctica: Denuncias y Delitos

Guía Práctica: Denuncias y Delitos Guía Práctica: Denuncias y Delitos Arag Legal Services S.L. advierte que queda absolutamente prohibido cualquier tipo de reproducción Índice del documento 1. Introducción...4 2. Denuncias...4 2.1 Definición

Más detalles

3.2. Objetivo Específico:

3.2. Objetivo Específico: U N I V E R S I D A D A L A S P E R U A N A S FACULTAD DE DERECHO Y CIENCIAS POLÍTICAS SILABO DERECHO PENAL II (Parte Especial) (Plan de Estudios vigente 2004) 1. DATOS GENERALES 1.1 Facultad : Derecho

Más detalles

Sección III del Caítulo XI Delitos relativos al mercado y los consumidores. Contiene tres grupos delictivos:

Sección III del Caítulo XI Delitos relativos al mercado y los consumidores. Contiene tres grupos delictivos: Sección III del Caítulo XI Delitos relativos al mercado y los consumidores. Contiene tres grupos delictivos: - Descubrimiento y revelación de secretos de empresa: artlos. 278, 279 y 280. Tutelan la capacidad

Más detalles

LA NORMATIVA DE BLANQUEO DE CAPITALES EN INTERMEDIACIÓN INMOBILIARIA.

LA NORMATIVA DE BLANQUEO DE CAPITALES EN INTERMEDIACIÓN INMOBILIARIA. LA NORMATIVA DE BLANQUEO DE CAPITALES EN INTERMEDIACIÓN INMOBILIARIA. LA INTRODUCCIÓN En materia de Prevención del Blanqueo de Capitales se pretende luchar contra la utilización del sistema financiero

Más detalles

MÁSTER UNIVERSITARIO EN DERECHO DE LA EMPRESA

MÁSTER UNIVERSITARIO EN DERECHO DE LA EMPRESA MÁSTER UNIVERSITARIO EN DERECHO DE LA EMPRESA Derecho de sociedades (6 créditos) El alumno ha de acceder a un conocimiento más profundo de diversos aspectos del Derecho de sociedades que, aunque constituyen

Más detalles

Indice General LEY 599 DE 2000 (JULIO 24) Modifi caciones introducidas en el código penal:... 2 LIBRO I PARTE GENERAL

Indice General LEY 599 DE 2000 (JULIO 24) Modifi caciones introducidas en el código penal:... 2 LIBRO I PARTE GENERAL Índice General V Indice General LEY 599 DE 2000 (JULIO 24) Modifi caciones introducidas en el código penal:... 2 LIBRO I PARTE GENERAL TÍTULO I De las normas rectoras de la ley penal colombiana... 7...

Más detalles

DILIGENCIAS PREVIAS PROC. ABREVIADO 0000019 /2012 A U T O. En Madrid, a veintitrés de abril de dos mil catorce. ANTECEDENTES DE HECHO

DILIGENCIAS PREVIAS PROC. ABREVIADO 0000019 /2012 A U T O. En Madrid, a veintitrés de abril de dos mil catorce. ANTECEDENTES DE HECHO JUZGADO CENTRAL DE INSTRUCCION Nº 006 MADRID C/ PRIM Nº 12. PRIMERA PLANTA Tfno: 913970273/913971999 Fax: 913970282 NIG: 28079 27 2 2012 0000475 GUB11 DILIGENCIAS PREVIAS PROC. ABREVIADO 0000019 /2012

Más detalles

terrorismo Mayo Juan Palomino Abogado Área de Contencioso, Público Introducción ese día 1. 30 de abril Acceso a la Ley 10/2010. Socia y Regulatorio

terrorismo Mayo Juan Palomino Abogado Área de Contencioso, Público Introducción ese día 1. 30 de abril Acceso a la Ley 10/2010. Socia y Regulatorio Nota Informativa Contencioso, Público y Regulatorio Mayo 2014 Adriana de Buerba Socia Área de Contencioso, Público y Regulatorio adebuerba@perezllorca.com Telf: + 34 91 432 13 01 Mov: + 34 699 602 254

Más detalles

Reforma del Código Penal en el ámbito de los delitos societarios.

Reforma del Código Penal en el ámbito de los delitos societarios. Reforma del Código Penal en el ámbito de los delitos societarios. 23 de julio de 2015 Reforma del Código Penal en el ámbito de los delitos societarios. «Entrada en vigor: 1 de julio de 2015» Concreción

Más detalles

Delitos Informáticos tipificados por el Código Penal

Delitos Informáticos tipificados por el Código Penal Delitos Informáticos tipificados por el Código Penal Resumen: A qué se denomina delito informático? Por todos es conocido el término delito informático pero, desde hace cuánto tiempo tiene acogida el mismo

Más detalles

CURSO PRÁCTICO REFORMAS PENALES 2015 LEYES PROCESALES Y CÓDIGO PENAL.

CURSO PRÁCTICO REFORMAS PENALES 2015 LEYES PROCESALES Y CÓDIGO PENAL. CURSO PRÁCTICO REFORMAS PENALES 2015 LEYES PROCESALES Y CÓDIGO PENAL. Dirección: JOSÉ L. GONZÁLEZ CUSSAC Catedrático de Derecho Penal Universidad de Valencia. Organizado por: Editorial Tirant lo Blanch

Más detalles

Titulación Tipo Curso Semestre. Uso de idiomas

Titulación Tipo Curso Semestre. Uso de idiomas Derecho Penal III 2015/2016 Código: 102245 Créditos ECTS: 6 Titulación Tipo Curso Semestre 2500786 Derecho OB 2 1 Contacto Nombre: Joan Baucells Lladós Correo electrónico: Joan.Baucells@uab.cat Prerequisitos

Más detalles

Marco legal actual en las tecnologías de las comunicaciones

Marco legal actual en las tecnologías de las comunicaciones Marco legal actual en las tecnologías de las comunicaciones IV Jornadas Técnicas Tecnologías de la Información en el CSIC Chelo Malagón. Red.es, RedIRIS Sevilla. 13 de Mayo, 2004 Agenda Ley General de

Más detalles

Distinguir en qué consiste el blanqueo de capitales, qué actividades infringen la

Distinguir en qué consiste el blanqueo de capitales, qué actividades infringen la OBJETIVOS PREVENCIÓN BLANQUEO DE CAPITALES Distinguir en qué consiste el blanqueo de capitales, qué actividades infringen la norma y cómo evitarlo. Conocer la normativa que rige actualmente la prevención

Más detalles

LEGISLACIÓN CONSOLIDADA

LEGISLACIÓN CONSOLIDADA Orden de 16 de noviembre de 2000 de regulación de determinados aspectos del régimen jurídico de los establecimientos de cambio de moneda y sus agentes. Ministerio de Economía «BOE» núm. 283, de 25 de noviembre

Más detalles

GUÍA DOCENTE 2015-2016 DELITOS Y PENAS II

GUÍA DOCENTE 2015-2016 DELITOS Y PENAS II GUÍA DOCENTE 2015-2016 DELITOS Y PENAS II 1. Denominación de la asignatura: DELITOS Y PENAS II Titulación DOBLE GRADO EN DERECHO Y ADE Código 6711 2. Materia o módulo a la que pertenece la asignatura:

Más detalles

MOORE STEPHENS CORPORATE COMPLIANCE. www.mszaragoza.com PRECISE. PROVEN. PERFORMANCE.

MOORE STEPHENS CORPORATE COMPLIANCE. www.mszaragoza.com PRECISE. PROVEN. PERFORMANCE. MOORE STEPHENS CORPORATE COMPLIANCE PRECISE. PROVEN. PERFORMANCE.. Las empresas reconocen cada vez más el potencial de maximizar el rendimiento a través de la aplicación de las mejores prácticas y la obtención

Más detalles

www.astrea.com.ar - info@astrea.com.ar

www.astrea.com.ar - info@astrea.com.ar Prólogo... Prefacio... IX XI CAPÍTULO PRIMERO CARACTERIZACIÓN GENERAL A) BANCOS DE DATOS Y PRIVACIDAD 1. Prelusión... 1 2. Hábeas data y protección de datos personales... 3 3. La información y el dato

Más detalles

Responsabilidad Penal de las Empresas (sociedades) ÁREA JURÍDICA

Responsabilidad Penal de las Empresas (sociedades) ÁREA JURÍDICA Responsabilidad Penal de las Empresas (sociedades) ÁREA JURÍDICA EL BARÇA ENTRE REJAS? BMN. AL BANQUILLO DE LOS ACUSADOS? RESPONSABILIDAD PENAL DE LA EMPRESA QUÉ ES: POSIBILIDAD DE QUE LA EMPRESA (PERSONA

Más detalles

NORMAS PARA LA PRESTACIÓN DEL SERVICIO DE BANCA CORRESPONSAL

NORMAS PARA LA PRESTACIÓN DEL SERVICIO DE BANCA CORRESPONSAL TELEFONO (503) 2281-2444. Email: informa@ssf.gob.sv. Web: http://www.ssf.gob.sv NPB4-51 El Consejo Directivo de la Superintendencia del Sistema Financiero, en uso de la potestad que le confiere el literal

Más detalles

PREVENCIÓN BLANQUEO DE CAPITALES CAJA RURAL DE CASTILLA- LA MANCHA 4.-BILLETES DE CIRCULACIÓN LEGAL

PREVENCIÓN BLANQUEO DE CAPITALES CAJA RURAL DE CASTILLA- LA MANCHA 4.-BILLETES DE CIRCULACIÓN LEGAL PREVENCIÓN BLANQUEO DE CAPITALES CAJA RURAL DE CASTILLA- LA MANCHA 1.- PRESENTACIÓN 2. NORMATIVA LEGAL 3.- ORGANIZACIÓN INTERNA 4.-BILLETES DE CIRCULACIÓN LEGAL 5.- INFORME ANUAL 2010 1.- PRESENTACIÓN:

Más detalles

SUMARIO. Introducción... 3 Abreviaturas... 5

SUMARIO. Introducción... 3 Abreviaturas... 5 SUMARIO Introducción... 3 Abreviaturas... 5 I. NORMATIVA APLICABLE 1. Normativa Estatal... 13 2. Normativa Autonómica... 15 Comunidad Autónoma de Cataluña... 15 Comunidad Autónoma de Madrid... 16 Comunidad

Más detalles

PROGRAMA DEL MASTER: AGENTE DE ADUANAS. Postgrado: Agente de Aduanas y representante aduanero. OEA

PROGRAMA DEL MASTER: AGENTE DE ADUANAS. Postgrado: Agente de Aduanas y representante aduanero. OEA 1. Derecho Tributario. 6 ECTS (Octubre-Diciembre 2014) 2. Derecho Administrativo y Comunitario. 6 ECTS (Enero-Marzo 2015) 3. Internacionalización de la empresa. 6 ECTS (Enero-Marzo 2015) 4. Derecho Aduanero.

Más detalles

b) Que el agraviado o el Ministerio Fiscal interpongan querella ante los Tribunales españoles.

b) Que el agraviado o el Ministerio Fiscal interpongan querella ante los Tribunales españoles. TEMA 10 - Artículo 23 LOPJ (Versión vigente tras la reforma introducida por la Ley Orgánica 1/2014, de 13 de marzo, de modificación de la Ley Orgánica 6/1985, de 1 de julio, del Poder Judicial, relativa

Más detalles

Col legi de Censors Jurats de Comptes de Catalunya. Sitges, 5 de juliol de 2012. Dr. Daniel Vázquez Albert Universitat de Barcelona dvazquez@ub.

Col legi de Censors Jurats de Comptes de Catalunya. Sitges, 5 de juliol de 2012. Dr. Daniel Vázquez Albert Universitat de Barcelona dvazquez@ub. Col legi de Censors Jurats de Comptes de Catalunya 22è Fòrum de l Auditor Professional Sitges, 5 de juliol de 2012 Responsabilidad de las personas jurídicas Dr. Daniel Vázquez Albert Universitat de Barcelona

Más detalles

DELITOS INFORMÁTICOS Eloy Velasco Núñez Juzgado Central Instrucción 6 Audiencia Nacional Concepto -Delitos tradicionales cometidos a través de Internet o NTs (amenazas e-mail) -Delitos propiamente contra

Más detalles

TEMARIO DESARROLLADO PARA EXAMEN DE EVALUACIÓN TÉCNICA. Esta prueba constará de preguntas de alternativas y de verdadero o falso.

TEMARIO DESARROLLADO PARA EXAMEN DE EVALUACIÓN TÉCNICA. Esta prueba constará de preguntas de alternativas y de verdadero o falso. TEMARIO DESARROLLADO PARA EXAMEN DE EVALUACIÓN TÉCNICA Esta prueba constará de preguntas de alternativas y de verdadero o falso. El día de la prueba el abogado podrá trabajar con los siguientes códigos

Más detalles

SISTEMA DE GESTION PARA LA PREVENCION DE DELITOS RESPONSABILIDAD PENAL DE LA PERSONA JURÍDICA

SISTEMA DE GESTION PARA LA PREVENCION DE DELITOS RESPONSABILIDAD PENAL DE LA PERSONA JURÍDICA AddVANTE SISTEMA DE GESTION PARA LA PREVENCION DE DELITOS RESPONSABILIDAD PENAL DE LA PERSONA JURÍDICA La implantación de un adecuado modelo de vigilancia y control para prevenir los delitos, puede actuar

Más detalles

Fraude de Seguros: Estadísticas y Modalidades

Fraude de Seguros: Estadísticas y Modalidades : Estadísticas y Modalidades Lcdo. David J. Castro Anaya Director Interino de Conducta de Mercado Oficina del Comisionado de Seguros de Puerto Rico Tabla de contenido Slide Name Slide No 1 Definición de

Más detalles

REGLAMENTO INTERNO DE CONDUCTA CAPITALIA FAMILIAR, EAFI, SL

REGLAMENTO INTERNO DE CONDUCTA CAPITALIA FAMILIAR, EAFI, SL REGLAMENTO INTERNO DE CONDUCTA CAPITALIA FAMILIAR, EAFI, SL Índice 1. Ámbito de aplicación. 2. Control del cumplimiento del Reglamento Interno de Conducta. 3. Información sobre conflictos de interés. 4.

Más detalles

LEY PARA LA TRANSPARENCIA Y ORDENAMIENTO DE LOS SERVICIOS FINANCIEROS

LEY PARA LA TRANSPARENCIA Y ORDENAMIENTO DE LOS SERVICIOS FINANCIEROS LEY PARA LA TRANSPARENCIA Y ORDENAMIENTO DE LOS SERVICIOS FINANCIEROS TEXTO VIGENTE Nueva Ley publicada en el Diario Oficial de la Federación el 26 de enero de 2004 Al margen un sello con el Escudo Nacional,

Más detalles

Sr. Pablo Huerta Climent

Sr. Pablo Huerta Climent Jornades transfrontereres en seguretat i emergències DELITOS CONTRA LA PROPIEDAD INDUSTRIAL Y LA FALSIFICACIÓN DE MARCAS Sr. Pablo Huerta Climent Artículo 273 1. Será castigado con la pena de prisión de

Más detalles

A LA MESA DEL CONGRESO DE LOS DIPUTADOS

A LA MESA DEL CONGRESO DE LOS DIPUTADOS A LA MESA DEL CONGRESO DE LOS DIPUTADOS Don Miguel Ángel Gutiérrez Vivas, Portavoz sustituto del Grupo Parlamentario Ciudadanos, al amparo de lo establecido en el artículo 193 y siguientes del vigente

Más detalles

PUBLICACIÓN INFORMATIVA DE LA ASOCIACIÓN ESPAÑOLA DE FINANCIEROS DE EMPRESA N 62. MAYO

PUBLICACIÓN INFORMATIVA DE LA ASOCIACIÓN ESPAÑOLA DE FINANCIEROS DE EMPRESA N 62. MAYO PUBLICACIÓN INFORMATIVA DE LA ASOCIACIÓN ESPAÑOLA DE FINANCIEROS DE EMPRESA N 62. MAYO 2012 Nueva comisión ASSET: Control de Gestión ı 6 ı Precios de transferencia: obligaciones de información ı 18 ı Impacto

Más detalles

DIRECCIÓN LEGISLATIVA - CONTROL DE INICIATIVAS -

DIRECCIÓN LEGISLATIVA - CONTROL DE INICIATIVAS - 00001 CONGRESO DE LA REPUBLICA GUATEMALA, C. A. DIRECCIÓN LEGISLATIVA - CONTROL DE INICIATIVAS - NUMERO DE REGISTRO 4669 jfecha QUE CONOCIO EL PLENO: 05 DE NOVIEMBRE DE 2013. INICIATIVA DE LEY PRESENTADA

Más detalles

CIRCULAR nº 48 FECHA: 5 DE DICIEMBRE DE 2014

CIRCULAR nº 48 FECHA: 5 DE DICIEMBRE DE 2014 CIRCULAR nº 48 FECHA: 5 DE DICIEMBRE DE 2014 Contenidos LEY DE TRANSPARENCIA LEY DE TRANSPARENCIA A continuación resumimos los principales aspectos de la Ley 19/2013, de 9 de diciembre, de transparencia,

Más detalles

a) Medidas de cooperación y de colaboración b) Medidas preventivas c) Medidas de sensibilización social d) Medidas normativas e) Medidas de formación

a) Medidas de cooperación y de colaboración b) Medidas preventivas c) Medidas de sensibilización social d) Medidas normativas e) Medidas de formación ACUERDO DE ENTENDIMIENTO ENTRE LA AGENCIA ESTATAL DE ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA Y LA ASOCIACIÓN DE PRODUCTORES DE MÚSICA DE ESPAÑA PARA LA PREVENCIÓN DEL FRAUDE FISCAL REUNIDOS De una parte, D. Luis Pedroche

Más detalles

BOLSA NACIONAL DE VALORES, S. A. Dirección de Asesoría Legal AL-183-09

BOLSA NACIONAL DE VALORES, S. A. Dirección de Asesoría Legal AL-183-09 BOLSA NACIONAL DE VALORES, S. A. Dirección de Asesoría Legal AL-183-09 Para: De: Asunto: José Rafael Brenes Vega, Gerente General Gustavo Monge Cerdas, Director de Operaciones Adrián Alvarenga Odio, Director

Más detalles

de Leyes Electrónicamente Accesible BOLIVIA Código de Comercio (Extractos) ÍNDICE De los comerciantes y sus obligaciones

de Leyes Electrónicamente Accesible BOLIVIA Código de Comercio (Extractos) ÍNDICE De los comerciantes y sus obligaciones Código de Comercio (Extractos) ÍNDICE Artículo Libro primero: Título I: Capítulo V: Libro segundo: Título I: Capítulo III: Capítulo IV: Capítulo V: Capítulo VI: Capítulo VII: De los comerciantes y sus

Más detalles

Bloque primero: la protección penal de la vida, la salud e integridad física y moral.

Bloque primero: la protección penal de la vida, la salud e integridad física y moral. (2912) Lecciones de Derecho Penal II. Parte Especial Curso Académico 2003-2004 Profs. Gabriel Garcías Planas, Eduardo Ramon Ribas y Ana Moyà Borrás Lección 1.- Relaciones entre Parte General y Parte Especial

Más detalles