INFORME DE RENDICIÓN DE CUENTAS DE LA ADMINISTRACIÓN

Transcripción

1 A. Presentación La información que contiene este documento resume avances y problemática en relación a las acciones sustantivas y prioritarias realizadas por la entidad dentro del periodo del 01 al 31 de diciembre del 2000 y los periodos del 1 de enero al 31 de diciembre de los años 2001 a 2005, en base a los siguientes aspectos: 1. Marco Legal Decreto para realizar la entrega-recepción del Informe de los asuntos a cargo de los servidores públicos y de los recursos que tengan asignados al momento de separarse de su empleo, cargo o comisión, expedidos por el Titular del Ejecutivo Federal, y publicado en el Diario Oficial de la Federación del 14 de septiembre de Acuerdo para la Rendición de Cuentas de la Administración Publica Federal , expedido por el Titular del Ejecutivo Federal, y publicado en el Diario Oficial de la Federación del 14 de septiembre de Acuerdo que establece las disposiciones que deberán observar los servidores públicos al separarse de su empleo, cargo o comisión, para la rendición del Informe de los Asuntos a su cargo y realizar la entrega-recepción de los recursos asignados, expedido por el Titular de la Secretaría de la Función Pública, y publicado en el Diario Oficial de la Federación del 13 de octubre de

2 Lineamientos para la formulación del Informe de Rendición de Cuentas de la Administración Pública Federal , así como la elaboración e integración de los Libros Blancos, emitido por el Titular de la Secretaría de la Función Pública, y publicado en el Diario Oficial de la Federación del 13 de octubre de Misión, Visión y Objetivos Estratégicos Misión: Maximizar la aportación de valor del puerto de Guaymas a las cadenas productivas para contribuir al desarrollo económico de su zona de influencia. Visión: Constituirse y ser reconocido como el principal centro de logística y nodo articulador de los tráficos internacionales del noroeste de México y el suroeste de los Estados Unidos. Objetivos estratégicos. A fin de alcanzar los objetivos institucionales se establecieron las siguientes metas estratégicas. 1.- Impulsar el desarrollo de la infraestructura y servicios portuarios de clase mundial para satisfacer las necesidades de nuestros clientes. 2.- Operar, modernizar, rehabilitar y ampliar la infraestructura marítima portuaria para incrementar la capacidad instalada. 3.-Impulsar el comercio, le generación de empleo y el desarrollo económico regional y nacional. 4.- Atender embarcaciones. 5.-Otorgar cesiones parciales de derechos para la prestación de servicios. 6.- Conservar en óptimas condiciones las instalaciones del puerto y señalamiento marítimo. 2

3 7.- Lograr una mayor eficiencia y competitividad, promoviendo la participación de los sectores privado y social. 8.- Lograr que la operación de la entidad se lleve a cabo en el marco de finanzas públicas sanas. 9.- Proteger y salvaguardar la superficie del recinto portuario. 3. Objetivos y Actividades Institucionales: Objetivos institucionales y su vinculación con el Plan Nacional de Desarrollo Año 2000, 2001 y 2002: El Plan Nacional de Desarrollo , establece que el reto del Sector Comunicaciones y Transportes y sus entidades coordinadas es vincular a los mexicanos entre si y con el resto del mundo; así mismo, en materia infraestructura portuaria contribuir al desarrollo económico regional y nacional; así como garantizar la modernización del sistema portuario y contribuir a la consecución de la meta de finanzas públicas sanas. En este contexto, API GUAYMAS estableció los siguientes objetivos institucionales: o Mantener en óptimas condiciones de operación la infraestructura portuaria existente en el recinto fiscal o Ampliar, construir y modernizar la infraestructura marítima portuaria. o Garantizar mayor seguridad en la operación marítima portuaria. 3

4 o Llevar a cabo acciones de supervisión, para que las operaciones de recepción de embarcaciones, maniobras y prestación de servicios tanto concesionados como propios, sean eficientes y observen la normatividad vigente. o Planear, programar, coordinar y evaluar las actividades operativas y financieras de la entidad. o Operar infraestructura básica. o Administrar recursos, humanos, materiales y financieros. Año 2004 y 2005: o Contribuir al desarrollo económico regional y nacional, así como a la generación de empleos mediante la atracción de inversiones en las zonas circundantes y zonas de influencia de los puertos La participación directa de acuerdo a los objetivos institucionales de la entidad se vinculan con el Plan Nacional de Desarrollo en los siguientes objetivos rectores establecidos y que se comentan a continuación. Objetivo rector 2: Elevar y extender la competitividad del país; La entidad a participado mediante la promoción del desarrollo en el sector, con inversión en materia de infraestructura y equipamiento portuario; así mismo con la formación de recursos humanos y una nueva cultura empresarial, mediante el impulso a la capacitación y asistencia técnica oportuna y de calidad en los procesos de operación, administración y comercialización; el desarrollo de habilidades gerenciales para una adecuada y oportuna toma de decisiones en aspectos como dirección, logística, operaciones, contabilidad y gestión; el involucramiento de trabajadores entre si, para el planteamiento de problemas, soluciones y propuestas de crecimiento; la creación de una nueva cultura empresarial, basada en la eficacia, en la eliminación de prácticas anticompetitivas y de restricciones al buen funcionamiento en la prestación de los servicios para así contrarrestar el poder sustancial de los agentes 4

5 económicos en el mercado, lo que contribuye al crecimiento económico sostenido y sustentable, que nos permite crear más y mejores empleos. Objetivo rector 4: Promover el desarrollo económico regional equilibrado; la entidad a contribuido en parte a este objetivo rector alentando la vinculación de los productores y comercializadores en las diferentes etapas de las cadenas productivas en el manejo de las diversas cargas de mercancías que ingresan o salen por el puerto generando así una derrama económica en la región lo que permite mejorar la calidad de vida en esta. Objetivo rector 5: Crear condiciones para un desarrollo sustentable. La entidad participa en este objetivo rector mediante la implantación de una gestión ambiental integral y descentralizada, lo que propicia la protección integral del medio ambiente y de los recursos naturales en el entorno en el que participa, inclusive haciendo extensivo a escuelas cercanas a la entidad. Listas de Actividades Institucionales Año 2000, 2001 y Desarrollar y construir infraestructura básica 438.-Conservar y mantener la infraestructura básica Operar la Infraestructura básica 701.-Administrar recursos humanos, materiales y financieros Año

6 4K008.-Construir y mejorar la infraestructura y los servicios portuarios 4P012.-Programa de información, difusión, atracción de inversiones y promoción del puerto, sus servicios y los que estén vinculados con el mismo. 4P013.- Programa de mejora y optimización de recursos de la entidad, enfocados a incrementar la productividad del puerto, mejorar los servicios y mantener la infraestructura portuaria. 7P007.-Administrar los recursos asignados a la entidad. Año 2004 y Servicios de apoyo administrativo 001.-Apoyo a la función pública y buen gobierno 326.-Administrar y fomentar el desarrollo de la infraestructura marítima portuaria en Api Guaymas. 4. Principales productos y/o servicios que ofrece la Institución Derivado de la concesión otorgada por la secretaria de comunicaciones y transportes, para la administración integral del puerto de Guaymas, en sus áreas determinadas por los polígonos del recinto portuario y fiscal, se cuenta con autorización para prestar los siguientes servicios: Uso de infraestructura: o Puerto fijo y variables o Muellaje o Atraque o Almacenaje 6

7 o Embarque/desembarque de pasajeros Celebración de contratos de cesión parcial de derechos, por el uso de explotación de áreas e instalaciones del dominio publico Celebración de contratos para la prestación de servicios portuarios. Prestación se servicios portuarios en carga y descarga de embarcaciones, ferrocarriles y auto trasporte, principalmente de los siguientes productos: o Gráneles agrícolas o Carga general o Gráneles minerales o Fluidos o Productos pesqueros B. Situación en la que se recibió la Institución en diciembre de 2000 Administración Al inicio de la presente administración, la entidad contaba con una estructura funcional de 42 plazas autorizadas de las cuales 36 eran definitivas y 6 temporales. Se integraban por 18 de mandos medios y superiores (1 temporal) y 24 plazas operativas (5 temporales). Anexo 1 Al inicio de la presente Administración la entidad contaba con una estructura funcional ocupada de 33 plazas de las cuales 16 eran de mandos medios y superiores (1 temporal) y 17 de personal de apoyo. 7

8 Se contaba con un contrato colectivo con el sindicato de maniobristas cuyo número de socios está integrado por 37 personas, sin embargo existen trabajadores eventuales que no pertenecen al padrón y trabajan a través de este gremio, en promedio trabajaron en las prestación de los servicios de carga y descarga un total de 117 empleados. Anexo 2. Para cubrir los servicios personales tanto del personal de la estructura orgánica y funcional, como del personal eventual sindicalizado de la entidad se contó con un presupuesto autorizado de 25,907.2 miles de pesos, ejerciéndose 19,284.3 miles de pesos. Financiera La Entidad al inicio de la Administración arroja una posición financiera al 31 de agosto de 2000, dictaminada por auditor externo de 77,339 miles de pesos, integrado por 28,967 miles de pesos en las disponibilidades financieras, 12,115 miles de pesos en cuentas por cobrar, 34,250 miles de pesos en activo fijo, 1,214 miles de pesos en activo diferido. El pasivo total a corto plazo es de 3,870 miles de pesos, el pasivo a largo plazo es de 8,638 miles de pesos y el capital contable de 64,831 miles de pesos. En lo concerniente al estado de resultados al 31 de agosto de 2000, se logró una captación de ingresos por 41,209 miles de pesos de los cuales 19,339 miles corresponde al uso de infraestructura portuaria, 13,651 miles por servicios de maniobras y 8,219 miles por cesión parcial de derechos; el total de costos de operación asciende a 28,754 miles de pesos, y gastos de administración de 9,126 miles de pesos; otros ingresos y gastos netos por 411 miles de pesos, una partida extraordinaria de ingresos de 2,563 miles de pesos, resultando finalmente una utilidad neta de 5,481 miles de pesos. Anexo 3. 8

9 Operativa Manejo de carga y descarga a embarcaciones: Para efectos de prestar los servicios portuarios eficientemente en el manejo de carga y descarga a embarcaciones la entidad contaba con un parque de maquinaria y equipo integrado por: 10 tractores de arrastre, 12 montacargas, 10 traxcabos, 2 tractores ferroviarios, 1 grúa hidráulica, 11 tolvas graneleras, 36 almejas graneleras, 10 plataforma para cargas, 2 montacargas para manejo de contenedores, 6 batangas, 3 tractocamiones, 6 plataformas para contenedores, 4 retroexcavadoras,2 barredora industrial y 3 montacargas. Las principales mercancías cargadas o descargadas en los muelles de uso público manejados durante el ejercicio 2000 fueron, trigo en silos, canola a granel, fertilizantes ligeros, ácido sulfúrico, entre otros. Contratos de Cesión Parcial de Derechos: Mediante titulo de concesión otorgado a la entidad, se le autorizó administrar el recinto portuario de Guaymas, Sonora, por lo que se contaba con la celebración de 13 contratos de cesión parcial de derechos con: Mexicana de Cobre, S.A. de C.V., Compañía de Transportes del Mar de Cortes, S.A. de C.V., Servicios de Almacenamientos del Norte, S.A. de C.V., Operadora de Embarcaciones Selecta, S.A. de C.V., Pesquera Cozar, S.A. de C.V., Nova Sonora, S.A: de C.V., Compañía Marítima del Pacifico, S.A:. de C.V., Agencia Marítima del Pacifico, S.A. de C.V., Industria Naval del Pacifico, S.A. de C.V., Automatización Basculas y servicios, S.A de C.V., Petróleos Mexicanos, Cementos Apasco y Comisión Federal de Electricidad. Anexo 4 Prestadores de servicios: 9

10 Se tenían firmados 34 contratos de prestadores de servicios, de los cuales 11 eran prestadores de servicios portuarios y los restantes 23, corresponden a servicios diversos. Servicios Para cubrir los servicios básicos para la prestación de los servicios de carga y descarga a embarcaciones y la administración del puerto se contó con un presupuesto de 5, miles de pesos para insumos y materiales y 35,698.4 miles de pesos para cubrir los diversos servicios generales; ejerciéndose 4,427.0 y 30,124.4 miles de pesos, respectivamente. Incidiendo en los rubros más representativos las partidas presupuestales, refacciones y accesorios, materiales complementarios, combustibles y lubricantes, prendas de protección, entre otros; en servicios generales destaca el servicio de energía eléctrica, estudios e investigaciones, otros impuestos y derechos, vigilancia y el mantenimiento a la infraestructura. Obra Pública Para el ejercicio fiscal 2000 la entidad presentó un presupuesto autorizado para obra pública de 17,994.3 miles de pesos, de los cuales ejerció 15,748.2 miles de pesos, consistentes en dos proyectos denominados, rehabilitación de muelles y rehabilitación de vías férreas, lo que representó un cumplimiento financiero del 88% y del 100% de avance físico. Procesos de desincorporación No aplica C. Programas y Resultados obtenidos en la Gestión del Periodo

11 I. Marco Jurídico de Actuación o Constitución política de los estados unidos mexicanos. o Ley general de sociedades mercantiles. o Titulo de concesión.(d.o.f. 30/06/1994). o Ley de puertos y su reglamento. o Ley federal del trabajo o Ley orgánica de la Administracion publica federal. o Ley de adquisiciones y obras públicas y su reglamento. o Ley aduanera o Ley federal de derechos o Ley federal de responsabilidades de los servicios públicos o Ley de planeación o Ley general de equilibrio ecológico y la protección al ambiente o Código fiscal de la federación o Ley del impuesto sobre la renta o Ley del impuesto al valor agregado o Ley del impuesto al activo o Código de comercio o Ley del seguro social o Ley de presupuesto, contabilidad y gasto publico federal y su reglamento. 11

12 o Ley general de bienes nacionales o Código civil o Código penal o Reglas de operación del puerto de Guaymas. II. Políticas y Estrategias Generales de Gobierno 1. Plan Nacional de Desarrollo El plan nacional de desarrollo constituye el instrumento base de la planeación del ejecutivo federal con un horizonte de seis años ( ). La misión del Poder Ejecutivo Federal es conducir responsablemente de manera democrática y participativa, el proceso de transición del país hacia una sociedad más justa y humana y una economía mas competitiva e incluyente, consolidando el cambio en un nuevo marco institucional y estableciendo la plena vigencia del estado de derecho, para lograrlo se apoya en tres postulados fundamentales: Humanismo, Equidad y Cambio; en cuatro criterios centrales para el desarrollo de la nación: Inclusión, sustentabilidad, competitividad y desarrollo regional; en cinco normas básicas de acción gubernamental: Apego a la legalidad, gobernabilidad democrática, federalismo transparencia y rendición de cuentas. El Plan Nacional de Desarrollo da origen a los programas sectoriales, especiales, institucionales y regionales, que se constituyen en los mecanismos operativos para lograr el cumplimiento cabal de los objetivos y metas planteadas para el año 2006, y señalar los procesos, programas y proyectos a ser llevados a la práctica. 12

13 Los programas operativos anuales están vinculados con el Plan Nacional de Desarrollo en el área de Crecimiento de Calidad, mediante la implementación de reglas y acciones de coordinación, supervisión y exigencia del cumplimiento de los procedimientos derivados de la certificación del ISO 9002, con lo cual se mejorará la productividad y seguridad en el manejo de la carga, así mismo se continuó atendiendo con el mayor esmero los servicios básicos aun no asignados a un tercero, en apego a lo establecido en el titulo de concesión. Los principales logros alcanzados durante la gestión son: o Se transfiere la operación y administración de la Unidad Silos a la Entidad. o Certificación del sistema de calidad y ambienta ISO y o Dragado de construcción de 120 mil metros cúbicos, destinado a incrementar la dársena de ciaboga para la entrada de buques de mayor calado y seguridad en las embarcaciones que arriban y salen del puerto de Guaymas, así como disminuir el azolve en el canal de navegación. o Construcción del acceso a la banda oeste, logrando la unificación de las áreas de reserva con las áreas operacionales. o Inicio operaciones la Terminal de abastecimiento de combustible para el abastecimiento de diesel a embarcaciones mayores y pesqueras. o Instalación del sistema para recolección de polvos en la unidad silos, lográndose abatir la contaminación ambiental por la generación al medio ambiente de cascarillas y polvos, producto del manejo de trigo a granel 2. Programas Sectoriales, Regionales y Especiales. Programas sectoriales; se presentaron los siguientes programas para el período

14 o Para el ejercicio 2000 se estableció un programa sectorial identificado como: 21 Programa de Desarrollo del Sector Comunicaciones y Transportes.- En el ámbito de las actividades del sector marítimo portuario, se orientó a conservar, modernizar y ampliar la infraestructura portuaria y mejorar la calidad, cobertura y accesibilidad de los servicios, a fin de desarrollar el transporte marítimo en beneficio de la Nación o Para el periodo se estableció el programa sectorial de comunicaciones y transportes , el cual plantea, el desarrollo del sector que nos integra y moderniza; incorpora criterios innovadores de calidad, eficiencia, transparencia, participación ciudadana, seguridad, sustentabilidad, promoción de participación mixta publica-privada en proyectos de inversión, así como la participación de los tres órdenes de gobierno. Programas regionales. o En el ejercicio 2002 se autorizó un programa regional identificado como: 40 Desarrollo de la Región Noroeste, el objetivo de este.- Las regiones requieren consolidar su integración a través de sistemas de comunicaciones y transportes eficientes y seguras; fomentar el federalismo mediante el involucramiento de los diferentes órdenes de gobierno en la construcción de infraestructura y la prestación de servicios; impulsar un crecimiento económico basado en su competitividad y que las fortalezca. Programas especiales.- Durante la gestión no se contó con programas especiales. 3. Programas federales que otorgan subsidios y transferencias. NO APLICA 4. Proyectos estratégicos y/o prioritarios para la gestión Administrativa. 14

15 o Al incorporarse la operación de la Unidad Silos a los servicios de la entidad se reorientó el objetivo de captación de ingresos por cesión parcial de derechos a prestación de servicios de almacenaje y embarque de granel agrícola (Trigo), lo que incidió a obtener mayores ingresos. o La ejecución de dragado de construcción permitió el arribo de embarcaciones de mayor calado, lo que permitió el manejo de barcos con mayores volúmenes de carga. o Con la instalación del sistema para recolección de polvos en la unidad silos, se logró abatir la contaminación ambiental por la generación al medio ambiente de cascarillas y polvos, producto del manejo de trigo a granel. o Se ejecutaron obras de mantenimiento a la infraestructura marítimo portuaria, a fin de mantener en óptimas condiciones la misma y prestar de manera eficiente los servicios. III. Situación Financiera y Programático - Presupuestaria 1. Ingresos. Ejercicio 2001 Se captaron ingresos propios por venta de servicios por miles de pesos, lo que significó una obtención menor de 30,212.1 miles de pesos, respecto al presupuesto original y modificado de miles de pesos, los cuales representan el 28.8 por ciento. La variación se debe principalmente a que se cancelaron tráficos de graneles agrícolas y minerales tanto de importación como de exportación, incidiendo en forma impactante el atentado terrorista a los estados unidos. 15

16 Ingresos diversos, su captación ascendió a 6,329.6 miles de pesos, 14 por ciento menor que lo autorizado en el presupuesto original y modificado por 7,347.3 miles de pesos, debido a la baja en las tasas de interés, aunado a la baja en las disponibilidades al no obtener los ingresos programados y en contraparte se dio cumplimiento a la ejecución de la obra pública programada, lo que requirió tomar de las disponibilidades acumuladas. Ejercicio 2002 Se captaron ingresos propios por venta de servicios por 75,140.8 miles de pesos, lo que significó una obtención menor de 24,678.2 miles de pesos, respecto al presupuesto original y modificado de 99,819.0 miles de pesos, los cuales representan el 25 por ciento. La variación se debe principalmente a que se cancelaron tráficos de graneles agrícolas y minerales tanto de importación como de exportación. Ingresos diversos, su captación ascendió a 2,912.0 miles de pesos, 47 por ciento menor que lo autorizado en el presupuesto original y modificado por 6,185.0 miles de pesos, debido a la baja en las tasas de interés, aunado a la baja en las disponibilidades al no obtener los ingresos programados. Ingresos Fiscales; se recibió una transferencia de recursos fiscales, misma que fue aplicada a gasto corriente en el apartado de mantenimiento, cabe señalar, que es, en referencia al anticipo que otorgó la entidad por $474.4 miles de pesos en el 2000 a Cabin, para el avalúo del valor mínimo de referencia de las acciones de API de Guaymas, para proceder a su venta a inversionistas interesados en este puerto, suspendiéndose el proceso de licitación. Ejercicio 2003 Se captaron ingresos propios por venta de servicios por 73,900.3 miles de pesos, lo que significó una obtención menor de 13,628.8 miles de pesos, respecto al presupuesto original y modificado de 87,529.1 miles de pesos, los cuales 16

17 representan el 16 por ciento. La variación se debe principalmente a que se cancelaron tráficos de graneles agrícolas y minerales tanto de importación como de exportación, en los productos de cobre a granel por la baja en el precio en el mercado internacional, así como el manejo de maíz y avena en tráfico de importación. Ingresos diversos, su captación ascendió a 18,426.8 miles de pesos, y lo autorizado en el presupuesto original y modificado fue de 2,000.0 miles de pesos, 16,428.4 miles de pesos corresponden al aumento de capital de los accionistas del gobierno federal. Ejercicio 2004 Se captaron ingresos propios por venta de servicios por 57,101.3 miles de pesos, lo que significó una obtención menor de 33,727.3 miles de pesos, respecto al presupuesto original y modificado de 90,828.6 miles de pesos, los cuales representan el 37 por ciento. La variación se debe principalmente a que se cancelaron tráficos de graneles agrícolas y minerales tanto de importación como de exportación, en los productos de cobre a granel por la baja en el precio, así como el manejo de maíz, avena en tráfico de importación y coke a granel motivado por el incremento desproporcionado de los fletes marinos; aunado a la sequía que impero en la región lo que no permitió mayores niveles de siembra de trigo duro. Ingresos diversos, su captación ascendió a 6,554.7 miles de pesos, y lo autorizado en el presupuesto original y modificado fue de 3,500.0 miles de pesos, superior en 3,054.7 miles de pesos, principalmente por la recuperación ante la Secretaría de Hacienda y Crédito público de pagos en exceso de la contraprestación efectuada al gobierno federal en ejercicios anteriores, por los contratos de cesión parcial de derechos. 17

18 Ingresos Fiscales; se recibió una transferencia de recursos fiscales, por 6,000 miles de pesos misma que fue reconocida para futuros aumentos de capital y con esta se dio suficiencia presupuestal a la obra pública de dragado de construcción en el canal de acceso y dársenas de atraque. Ejercicio 2005 Se captaron ingresos propios por venta de servicios por 67,388.6 miles de pesos, lo que significó una obtención menor de 11,675.8 miles de pesos, respecto al presupuesto original y modificado de 79,064.4 miles de pesos, los cuales representan el 15 por ciento. La variación se debe principalmente a que se cancelaron tráficos de minerales tanto de importación como de exportación, en los productos de cobre a granel, coke a granel y concentrado de cobre y magnetita, así como fertilizantes y maíz a granel. Ingresos diversos, su captación ascendió a 2,322.7 miles de pesos, y lo autorizado en el presupuesto original y modificado fue de 1,300.0 miles de pesos, superior en 1,022.7 miles de pesos, principalmente por mayores disponibilidades obtenidas durante el ejercicio y la recuperación de seguros. Anexo 5 2. Egresos. Comentarios al presupuesto ejercido vs modificado a nivel flujo de efectivo y devengado Ejercicio

19 El gasto corriente y de inversión ejercido fue por 75,199.2 miles de pesos y el presupuesto autorizado modificado fue de 90,032.6 miles de pesos variación inferior en 14,833.4 miles de pesos, explicando su integración y ejercicio de la siguiente manera: Servicios Personales El presupuesto modificado autorizado fue de 27,791.9 miles de pesos, ejerciéndose 25,979.2 miles de pesos, cifra inferior en 1,812.7 miles de pesos, la cual representa el 6 por ciento. Las economías observadas se generaron debido a que no fueron contratadas tres plazas operativas vacantes y una de mando medio durante el ejercicio, mismas que se tenían autorizadas. Materiales y Suministros El gasto en este capítulo ascendió a 4,670.4 miles de pesos, cifra menor en 9 por ciento con respecto al presupuesto modificado de 5,120.6, teniendo un ahorro miles de pesos, como consecuencia de la aplicación del programa de ahorro, transparencia y desregulación administrativa en la partida de prendas de protección para el personal sindicalizado, materiales complementarios, tales como grilletes, ganchos, cables, tablones, mantas, que requieren los servicios de maniobras, motivado por la baja en el manejo de carga. Servicios Generales El gasto ejercido en este capítulo ascendió a miles de pesos, mostrando un menor ejercicio presupuestario por 9,577.4 miles de pesos, 27 por ciento respecto al presupuesto modificado de 35,183.8 miles de pesos, debido principalmente a que no se realizó el dragado de mantenimiento, ya que la propuesta económica del contratista fue mayor a los recursos programados originalmente, disminución en el pago de la contraprestación al gobierno federal, motivado por la baja en el arribo de buques. 19

20 Bienes muebles e inmuebles En este capítulo se ejerció un presupuesto de 6,252.8 miles de pesos, menor ejercicio presupuestario en 32 por ciento respecto a la asignación modificada de 9,146.4 miles de pesos al no adquirir un cargador frontal, una retroexcavadora, 2 balancines para manejo de contenedores, 15 ollas para el manejo de graneles agrícolas, en virtud de la baja en el servicio de maniobras. Obra Pública En este capítulo se registro un ejercicio presupuestario de 12,690.4 miles de pesos, menor en 99.5 miles de pesos, 0.8 por ciento respecto a asignación modificada de 12,789.9 miles de pesos, la variación se debe a economías en la obra de rehabilitación de vías férreas. El gasto corriente y de inversión ejercido a nivel flujo de efectivo fue por 75,199.2 miles de pesos y el gasto devengado por 73,779.5 miles de pesos, la variación de 1,419.7 miles de pesos se debe principalmente por la provisión de impuestos federales. EJERCICIO 2002 El gasto corriente y de inversión ejercido fue por 82,417.5 miles de pesos y el presupuesto autorizado modificado fue de 102,819.0 miles de pesos variación inferior en 20,401.5 miles de pesos, explicando su integración y ejercicio de la siguiente manera: Servicios Personales 20

21 El presupuesto modificado autorizado fue de 35,078.6 miles de pesos, ejerciéndose 30,266.4 miles de pesos, cifra inferior en 4,812.2 miles de pesos, la cual representa el 14 por ciento. Las economías observadas se generaron debido a que fueron contratadas autorizadas en fechas posteriores a la fecha programada, asi como un menor pago a salarios del personal maniobrista por la baja en la prestación de los servicios de maniobras. Materiales y Suministros El gasto en este capítulo ascendió a 6,088.6 miles de pesos, cifra mayor en 24 por ciento con respecto al presupuesto modificado de 4,916.6, teniendo un exceso de 1,172.0 miles de pesos, como consecuencia de adquisición de refacciones y materiales complementarios para los equipos y maquinaria que están en servicio directos a las operaciones de las instalaciones en la unidad silos, así como la sustitución de equipo menor o refaccionario obsoleto utilizado en la operación de dicha Terminal Servicios Generales El gasto ejercido en este capítulo ascendió a 28,494.3 miles de pesos, mostrando un menor ejercicio presupuestario por 3,321.0 miles de pesos, 10 por ciento respecto al presupuesto modificado de 31,815.3 miles de pesos, debido principalmente por el mantenimiento y conservación de inmuebles, se tenia programado realizar el dragado de mantenimiento, misma que no se realizó, ya que el proceso de licitación fue declarado desierto. Así mismo se lograron ahorros significativos en las partidas de viáticos nacionales e internacionales y en gastos de propaganda. Bienes muebles e inmuebles En este capítulo se ejerció un presupuesto de 1,102.7 miles de pesos, menor ejercicio presupuestario en 81 por ciento respecto a la asignación modificada de 5,813.2 miles de pesos al cancelarse la adquisición de maquinaria para prestar los servicios de maniobras y equipo de control de acceso al recinto portuario. 21

22 Obra Pública En este capítulo se registro un ejercicio presupuestario de 16,465.5 miles de pesos, menor en 8,729.7 miles de pesos, 35 por ciento respecto a asignación modificada de 25,195.3 miles de pesos, la variación se debe a que no concretó la licitación de la instalación y funcionamiento de cribas para la limpieza de trigo a granel en la unidad silos. El gasto corriente y de inversión ejercido a nivel flujo de efectivo fue por 82,417.5 miles de pesos y el gasto devengado por 82,976.7 miles de pesos, la variación de miles de pesos se debe principalmente por la provisión de impuestos federales. EJERCICIO 2003 El gasto corriente y de inversión ejercido fue por 75,753.6 miles de pesos y el presupuesto autorizado modificado fue de 89,529.1 miles de pesos variación inferior en 13,775.5 miles de pesos, explicando su integración y ejercicio de la siguiente manera: Servicios Personales El presupuesto modificado autorizado fue de 35,075.6 miles de pesos, ejerciéndose 30,257.5 miles de pesos, cifra inferior en 4,821.1 miles de pesos, la cual representa el 14 por ciento, debido a un reajuste en las cuadrillas del personal maniobrista en las zonas de servicios las maniobras, lo que conlleva a un menor pago de salarios, asi como una disminución en el manejo de carga. Materiales y Suministros 22

23 El gasto en este capítulo ascendió a 4,801.2 miles de pesos, cifra menor en 11 por ciento con respecto al presupuesto modificado de 5,422.9, teniendo un menor gasto de miles de pesos, como consecuencia de la baja en eñ movimiento portuario, lo que nos obligó a ejercer lo indispensable en la adquisición de refacciones, accesorios y herramientas. Servicios Generales El gasto ejercido en este capítulo ascendió a 27,440.0 miles de pesos, mostrando un menor ejercicio presupuestario por 5,903.9 miles de pesos, 18 por ciento respecto al presupuesto modificado de 33,343.9 miles de pesos, debido principalmente por el mantenimiento y conservación de inmuebles, economías en seguros de bienes patrimoniales y en general al apego a la política de austeridad y disciplina presupuestaria. Bienes muebles e inmuebles En este capítulo se ejerció un presupuesto de 3,069.6 miles de pesos, menor en miles de pesos que significa un 23 por ciento respecto a la asignación modificada de 3,998.0 miles de pesos, debido a la obtención de economías y reprogramación para el siguiente ejercicio de algunos bienes Obra Pública En este capítulo se registro un ejercicio presupuestario de 10,185.3 miles de pesos, menor en 1,500.2 miles de pesos, 13 por ciento respecto a la asignación autorizada modificada de 11,685.5 miles de pesos, la variación se debe al desfase en la ejecución del proyecto de rehabilitación del sistema de silos para el siguiente ejercicio 23

24 El gasto corriente y de inversión ejercido a nivel flujo de efectivo fue por 75,153.6 miles de pesos y el gasto devengado por 76,849.6 miles de pesos, la variación de 1,096.0 miles de pesos se debe principalmente por la provisión de impuestos federales y por el reconocimiento de sueldos y salarios en litigio. EJERCICIO 2004 El gasto corriente y de inversión ejercido fue por 69,246.6 miles de pesos y el presupuesto autorizado modificado fue de 93,254.0 miles de pesos variación inferior en 24,007.4 miles de pesos, explicando su integración y ejercicio de la siguiente manera: Servicios Personales El presupuesto modificado autorizado fue de 36,236.2 miles de pesos, ejerciéndose 28,046.6 miles de pesos, cifra inferior en 8,189.6 miles de pesos, la cual representa el 23 por ciento, debido a un reajuste en las cuadrillas de trabajo del personal maniobrista en las zonas de servicios de las maniobras en minerales, lo que conlleva a un menor pago de salarios, así como una disminución en el manejo de carga. Materiales y Suministros El gasto en este capítulo ascendió a 3,156.0 miles de pesos, cifra menor en 42 por ciento con relación respecto al presupuesto modificado de 5,445.3 teniendo un menor gasto de 2, miles de pesos, como consecuencia de la baja en e movimiento portuario, lo que nos obligó a establecer y reforzar los controles internos en el ejercicio del gasto. Servicios Generales 24

25 El gasto ejercido en este capítulo ascendió a 22,971.2 miles de pesos, mostrando un menor ejercicio presupuestario por 7,101.2 miles de pesos, 24 por ciento respecto al presupuesto modificado de 30,072.4 miles de pesos, debido principalmente por el mantenimiento y conservación de inmuebles y mantenimiento a la maquinaria y el equipo para prestar servicios de maniobras. Bienes muebles e inmuebles En este capítulo se ejerció un presupuesto de 1,234.0 miles de pesos, menor en 3,766.0 miles de pesos que significa un 75 por ciento respecto a la asignación modificada de 5,000.0 miles de pesos, debido a la cancelación de la adquisición de un camión contra incendio y maquinaria para la prestación de servicios de carga y descarga a embarcaciones. Obra Pública En este capítulo se registro un ejercicio presupuestario de 13,838.7 miles de pesos, menor en 2,661.3 miles de pesos, 16 por ciento respecto a la asignación autorizada modificada de 16,500.0 miles de pesos, la variación se debe a economías en la ejecución de la obra de dragado. El gasto corriente y de inversión ejercido a nivel flujo de efectivo fue por 69,246.6 miles de pesos y el gasto devengado por 68,354.7 miles de pesos, la variación de miles de pesos se debe principalmente por el pago de la provisión de sueldos y salarios efectuada el año anterior. Procedente de sueldos y salarios en litigio. 25

26 EJERCICIO 2005 El gasto corriente y de inversión ejercido fue por 64,259.5 miles de pesos y el presupuesto autorizado modificado fue de 80,304.5 miles de pesos variación inferior en 16,045.0 miles de pesos, explicando su integración y ejercicio de la siguiente manera: Servicios Personales El presupuesto modificado autorizado fue de 33,248.1 miles de pesos, ejerciéndose 27,891.1 miles de pesos, cifra inferior en 5,357.0 miles de pesos, la cual representa el 16 por ciento, debido a la implementación de nuevos esquemas operativos en las cuadrillas de trabajo del personal maniobrista en las zonas de servicios en las maniobras en minerales, lo que conlleva a un menor pago de salarios, así como una disminución en el manejo de carga. Materiales y Suministros El gasto en este capítulo ascendió a 3,869.5 miles de pesos, cifra menor en 23 por ciento con relación al presupuesto modificado autorizado de 5,000.0 teniendo un menor gasto de 1, miles de pesos, como consecuencia de la aplicación de las medidas de austeridad, aunado a la baja en el movimiento portuario. Servicios Generales El gasto ejercido en este capítulo ascendió a 26,412.5 miles de pesos, mostrando un mayor ejercicio presupuestario por 1,856.2 miles de pesos, 8 por ciento respecto al presupuesto modificado de 24,553.3 miles de pesos, debido principalmente por un mayor pago del servicio de energía eléctrica en la unidad silos por el manejo de trigo en importación, aunado a la aplicación de las medidas de racionalización del gasto Bienes muebles e inmuebles 26

27 En este capítulo se ejerció un presupuesto de 2,548.4 miles de pesos, menor en miles de pesos que significa un 11 por ciento respecto a la asignación modificada de 2,870.0 miles de pesos, debido al ahorro obtenido en la compra del camión contra incendio. Obra Pública En este capítulo se registro un ejercicio presupuestario de 3,539.0 miles de pesos, menor en 11,091.0 miles de pesos, 76 por ciento respecto a la asignación autorizada modificada de 14,630.0 miles de pesos, la variación se debe a la reprogramación de la obra del dragado de construcción por falta de dragas en el pacifico. El gasto corriente y de inversión ejercido a nivel flujo de efectivo fue por 64,259.5 miles de pesos y el gasto devengado por 66,030.0 miles de pesos, la variación de 1,770.0 miles de pesos se debe principalmente por el reconocimiento de efectos en las provisiones de prima de antigüedad e indemnizaciones al personal. Anexo 5 Juicio general del presupuesto a través de los ejercicios fiscales. A continuación se presenta el comportamiento del gasto corriente y de inversión. 27

28 80,000 70,000 69,662 67,317 62,363 60,000 58,069 63,530 50,000 40,000 30,000 20,000 18,943 17,568 13,255 15,073 10, ,087 GASTO CORRIENTE GASTO DE INVERSION 28

29 Comportamiento del gasto corriente: La situación del mercado del puerto de Guaymas, prevalece bajo constante incertidumbre, debido a que los principales productos que infieren en el movimiento de carga, corresponden a ramas de la economía altamente inestables, esto exige una mayor atención de las tendencias económicas y de mercado, por la anterior el ejercicio del comportamiento del presupuesto no necesariamente será lineal, por depender de factores externos a la entidad. Comportamiento del Gasto de Inversión: Por lo antes comentado de la incertidumbre que prevalece para cada año, el gasto de inversión física se da dependiendo de la movilización de cargas y que generan los recursos necesarios para ejecutar el desarrollo en la infraestructura marítima portuaria y de equipamiento. Anexo 5 Incluir informe sobre otorgamiento de donativos, subsidios y transferencias No aplica Relación de fideicomisos Públicos no paraestatales. No aplica 29

30 3. Estados Financieros. 30

31 31

32 Anexo 6 Dictamen por auditor externo. Durante la gestión de la presente administración la entidad fue dictaminada por 3 despachos externos asignados por la Secretaría de la Función Pública, antes Secretaría de Contraloría y Desarrollo Administrativo, de la siguiente manera, como a continuación se describe: Ejercicio 2000, Se dictaminó Despacho de auditores externos De la Paz, Costemalle y Asociados, S.C., quienes rindieron un dictamen limpio o sin salvedades, con un párrafo de énfasis sobre la licitación de la venta de las acciones representativas del 100% del capital social, misma que posteriormente se canceló. Ejercicios 2001 y 2002, se dictaminó por el Despacho Valera Topete y Asociados S.C., su dictamen fue emitido de forma limpia y sin salvedades, sin párrafos de énfasis. Ejercicios 2003 a 2005, fueron ejercicios dictaminados por el Despacho Gossler S.C., emitiendo los dictámenes correspondientes, en forma limpia y sin salvedades, incluyendo únicamente párrafos de énfasis poco representativos que se refieren a la transferencia no onerosa de las acciones de la entidad, de las cuales se declara e inconstitucional en el año Anexo 6 32

33 Informe de los comisarios públicos sobre los estados financieros y la aprobación respectiva de los órganos de gobierno. Anexo 7 Durante el periodo de la gestión los Comisarios Públicos emitieron su opinión respecto de los estados Financieros Dictaminados por Auditor Externo, sobre los cuales manifestaron que: o Las políticas y criterios contables y de información seguidos por la entidad son adecuados y suficientes, tomando en consideración sus circunstancias particulares. o Las políticas y criterios contables se aplicaron sobre bases consistentes o La información presentada por los administradores refleja en forma razonable y suficiente la situación financiera de la Administración Portuaria Integral de Guaymas y los resultados de sus operaciones en todos los ejercicios de la gestión El órgano de gobierno de la entidad autorizó en todos su aspectos los estados financieros dictaminados por el auditor externo, mismos que se dieron en cada uno de los años con los siguientes acuerdos. Ejercicio 2001 Informe de los comisarios. El comisario de la sociedad presentó un informe respecto de los estados financieros, de los cuales manifestó que reflejan en forma razonable y suficiente la situación financiera de la empresa al 31 de diciembre de 2001, que son acordes a las políticas y criterios contables, los que fueron aplicados sobre bases consistentes con las del ejercicio anterior, por lo tanto el consejo adoptó el siguiente 33

34 ACUERDO CA-XXXVIII-5 (24-VI-02). En los términos del articulo decimosexto del estatuto social, celébrese una asamblea general ordinaria de accionistas, para que conozca del informe de este consejo y de los estados financieros aprobados del ejercicio Ejercicio 2002 Informe de los comisarios. El comisario de la sociedad presentó un informe respecto de los estados financieros, de los cuales manifestó que reflejan en forma razonable y suficiente la situación financiera de la empresa al 31 de diciembre de 2002, que son acordes a las políticas y criterios contables, los que fueron aplicados sobre bases consistentes con las del ejercicio anterior, por lo tanto el consejo adoptó el siguiente "ACUERDO CA-XLII-6 (28-IV-03).Se aprueban los estados financieros de la sociedad al cierre del ejercicio 2002, los cuales serán sometidos a la asamblea de accionistas juntamente con la opinión de los comisarios. Agréguese copia de este último documento y de los estados financieros al apéndice de esta acta como ANEXOS SEIS y SIETE, respectivamente". Ejercicio 2003 Informe de los comisarios. El C.P. Jorge Ventura presentó un informe de los estados financieros, de los cuales, manifestó que reflejan en forma razonable y suficiente la situación financiera de la empresa al 31 de diciembre de 2003, que son acordes a las políticas y criterios contables los que fueron aplicados sobre bases consistentes con las del ejercicio anterior, por lo tanto el consejo adoptó el siguiente "ACUERDO CA-XLVI-3 (26-IV-04). Se aprueban los estados financieros de la sociedad al cierre del ejercicio 2003, los cuales serán sometidos a la asamblea de accionistas, juntamente con la opinión de los comisarios que señala el artículo 34

35 166, fracción IV, de la Ley General de Sociedades Mercantiles. Los documentos de que se trata y que certificará el secretario, se agregan en un apéndice por separado y formará parte integrante de la presente acta". Ejercicio 2004 Informe de los comisarios. En términos de los artículos 58, fracción VI, de la Ley Federal de Entidades Paraestatales, 30, fracción XII, de su Reglamento y 166, fracción IV, de la Ley General de Sociedades Mercantiles, el comisario de la sociedad presentó su informe respecto de los estados financieros, de los cuales manifestó que reflejan en forma razonable y suficiente la situación financiera de la empresa al 31 de diciembre de 2004, que son acordes a las políticas y criterios contables los que fueron aplicados sobre bases consistentes con las del ejercicio anterior. "ACUERDO CA-L-2 (15-IV-05). Con fundamento en los artículos 58, fracción VI, de la Ley Federal de las Entidades Paraestatales y 30, fracción XII, de su Reglamento, se aprueban los estados financieros de la sociedad al cierre del ejercicio 2004, los cuales serán sometidos a la asamblea de accionistas juntamente con la opinión de los comisarios que señala el artículo 166, fracción IV, de la Ley General de Sociedades Mercantiles. Los documentos de que se trata y que certificará el secretario, se agregarán en un apéndice por separado y formarán parte integrante de la presente acta como ANEXO TRES". Ejercicio 2005 Informe de los comisarios, presentaron su informe respecto de los estados financieros, indicando que los mismos presentan en forma razonable, en todos los aspectos importes, la situación financiera de la empresa al 31 de diciembre de 2005, y el resultado de sus operaciones por el año terminado en esa fecha, agregándose dicho documento al apéndice de la presente acta. Lo anterior en términos de los artículos 60 y 63, de la Ley Federal de Entidades 35

36 Paraestatales, 30, fracción XII, de su Reglamento y 166, fracciones III y IV, de la Ley General de Sociedades Mercantiles. "ACUERDO CA-LV-4 (07-VII-06). Con fundamento en los artículos 58, fracción VI, de la Ley Federal de las Entidades Paraestatales y 30, fracción XII, de su Reglamento, se aprueban los estados financieros de la sociedad al cierre del ejercicio 2005 y su publicación, los cuales serán sometidos a la asamblea de accionistas juntamente con el informe de los comisarios que señala el artículo 166, fracción IV, de la Ley General de Sociedades Mercantiles. Asimismo, se aprueba la aplicación de utilidades en los términos de las leyes aplicables y de conformidad con lo que establezca la asamblea de accionistas. Los documentos de que se trata y que certificará el secretario, se agregarán en un apéndice por separado y formarán parte integrante del acta de la presente sesión como ANEXO TRES". Informe presupuestario, incluyendo explicaciones a las variaciones. 4. Integración de Programas y Presupuesto. Evaluar la suficiencia del presupuesto autorizado con la congruencia del calendario respecto a las metas anuales por programas. En virtud de que esta entidad es una empresa paraestatal, que se maneja con recursos generados por la propia actividad y la función no es recibir transferencias o recursos fiscales para gasto corriente o de inversión en tal razón nuestra opinión respecto a este apartado es, que a esta entidad se le autoriza un presupuesto conforme a un calendario de metas, efectuado en función al programa de captación de ingresos, los cuales a su vez son 36

37 determinados sobre la base del manejo de carga y arribo de embarcaciones susceptible de obtenerse, lo que hace que se generen los recursos propios para aplicarse a los diferentes programas y metas anuales, en tal razón el cumplimiento de las metas establecidas en el calendario puede variar en su ejecución o cancelarse por la reprogramación o cancelación del manejo de esas cargas programadas. Valorar la importancia de los ajustes que fue necesario incorporar en función a los programas afectados. Como se mencionó en el párrafo anterior, la entidad se maneja con recursos propios y si estos se dan se cumplen las metas o proyectos establecidos, caso contrario se reprograman o cancelan para cuando la captación de los ingresos lo permitan. Cuantificar y comentar las ampliaciones y reducciones operadas durante el ejercicio fiscal Durante el periodo de la gestión no se presentaron ampliaciones ni reducciones externas a los presupuestos, únicamente se llevaron a cabo adecuaciones internas a los mismos. Integrar la información del monto destino y aplicación de los recursos transferidos a las entidades federativas No aplicable 5. Cumplimiento de Programas y Metas Programáticas. Ejercicio 2001 PROGRAMA ESPECIAL: 000 Programa Normal de Operación Para este propósito, la entidad realizó un gasto total de miles de pesos, cifra que representó un ejercicio del gasto menor de miles de pesos y 22.3 por ciento respecto a los miles de pesos autorizados en su presupuesto original, gasto que se financió al por ciento con recursos propios. 37

38 Ejercicio 2002 Programa de Desarrollo de la Región Noroeste Para este propósito, la entidad realizó un gasto total de 82,976.7 miles de pesos, cifra que representó un ejercicio del gasto menor de 21,027.4 miles de pesos y 19.0 por ciento respecto a los 106,004.1 miles de pesos autorizados en su presupuesto original, gasto que se financió al por ciento con recursos propios. Ejercicio 2003 Para este propósito, la entidad realizó un gasto total de 76,849.6 miles de pesos, cifra que representó un ejercicio del gasto menor de 12,679.5 miles de pesos y 14.0 por ciento respecto a los 89,529.1 miles de pesos autorizados en su presupuesto original, gasto que se financió al por ciento con recursos propios. Ejercicio 2004 Programa Sectorial de Comunicaciones y Transportes Para este propósito, la entidad realizó un gasto total de 68,354.7 miles de pesos, cifra que representó un ejercicio del gasto menor de 25,973.9 miles de pesos y 27.0 por ciento respecto a los 94,328.6 miles de pesos autorizados en su presupuesto original, gasto que se financió al por ciento con recursos propios. Ejercicio 2005 Para el programa 54) Programa Nacional del combate a la corrupción y Fomento a la Transparencia y Desarrollo Administrativo, la entidad realizó un gasto total de 1,261.6 miles de pesos, cifra que representó un ejercicio del gasto menor de miles de pesos y 10.0 por ciento respecto a los 1,413.0 miles de pesos autorizados en su presupuesto original, gasto que se financió al por ciento con recursos propios. 38