PRÉSTAMO DE PROGRAMA ADAPTABLE SWAP SOBRE EL SECTOR PÚBLICO PROVINCIA DE LA RIOJA REPÚBLICA ARGENTINA

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1 PRÉSTAMO DE PROGRAMA ADAPTABLE SWAP SOBRE EL SECTOR PÚBLICO PROVINCIA DE LA RIOJA REPÚBLICA ARGENTINA Manual Operativo Préstamo APL1-SWAP- BIRF-8008-AR BANCO MUNDIAL Edición Octubre de 2015

2 Tabla de Contenidos CAPITULO 1. DESCRIPCIÓN DEL PROGRAMA Componentes del Proyecto Financiación del proyecto CAPITULO 2: IMPLEMENTACIÓN & GESTIÓN DEL PROGRAMA Aspectos generales Organización y función de la UCP Comité Inter-institucional de Monitoreo Responsabilidades específicas de los Ministerios involucrados en la Ejecución del Programa CAPITULO 3: ADQUISICIONES Marco legal y Procedimientos de Adquisiciones Plan de Adquisiciones Disposiciones Especiales: Elegibilidad Fraude y Corrupción Informes y Publicaciones Métodos Particulares de Adquisición de Bienes y Servicios (excepto los Servicios de Consultoría) Métodos Particulares de Adquisición de Servicios de Consultoría Procedimientos de adquisición Procedimientos de Contrataciones Bienes - Licitación Pública Internacional y Nacional de Obras y Bienes Procedimientos de contratación de servicios de consultoría CAPITULO 4: GESTION FINANCIERA Aspectos Generales Informes Financieros Planificación y Presupuesto Proceso de Pagos CAPITULO 5: DESEMBOLSOS Cuentas Designadas y Flujo de Fondos Documentación Soporte Calendario de Desembolsos Indicadores Vinculados a Desembolsos (DLIs) y Documentos de Verificación Requeridos Requerimientos de justificación del nivel de ejecución y desembolso de EEPs. 56

3 CAPITULO 6: SALVAGUARDIAS AMBIENTALES Y SOCIALES CAPITULO 7: MONITOREO Y EVALUACIÓN Anexo 1: Marco de Resultados y Monitoreo Anual... Error! Marcador no definido. Anexo 2: Metodología para la verificación de cumplimiento de los indicadores del Proyecto Anexo 3: Descripciones de Principales Tareas y Responsabilidades vinculadas a la Gestión Financiera Anexo 4: Descripción de los Cargos de la Unidad de Coordinación del Proyecto (PCU) y de los Perfiles Requeridos Anexo 5: Plan de Cuentas Anexo 6: Términos de Referencia Términos de Referencia Para la Asistencia Técnica Términos De Referencia De La Asistencia Técnica Para La Elaboración De Un Análisis Ambiental Sectorial De Recursos Hídricos Términos de Referencia de la Auditoria Anexo 7: Modelos Detallados Estados e Informes Financieros Anexo 8: Formato de Informe de Gastos Elegibles Anexo 9: Marco de Gestión Ambiental y Social I. PRESENTACIÓN OBJETIVO DEL PROYECTO II MARCOS NORMATIVOS: NORMATIVAS AMBIENTALES, SOCIALES, DEL SECTOR AGUA, Y POLÍTICAS OPERACIONALES DE SALVAGUARDAS PROCEDIMIENTOS DE CONTROL AMBIENTAL Y SOCIAL APLICACIÓN DE LAS POLITICAS OPERACIONALES DE SALVAGUARDAS DEL BANCO MUNDIAL III. GESTION AMBIENTAL CUADRO COMPARATIVO DE LAS POLÍTICAS OPERACIONALES DE SALVAGUARDAS AMBIENTALES Y SU CORRELATO CON LAS NORMATIVAS NACIONALES Y PROVINCIALES. ANÁLISIS DE BRECHAS IV. GESTION SOCIAL CRITERIOS SOCIALES DE INCLUSIÓN DEL PROGRAMA DE RIEGO Y AGUA POTABLE CUMPLIMIENTO DE NORMATIVA DEL REASENTAMIENTO INVOLUNTARIO PROCEDIMIENTO PARA LA AFECTACION DE TIERRAS PARA LA REALIZACION DE OBRAS PROCEDIMIENTO PARA LA AFECTACION DE TIERRAS PARA LA OBTENCION DE ACCESO:

4 COMPARACIÓN DE PROCEDIMIENTOS EXPROPIATORIOS A NIVEL DE LA PROVINCIA DE LA RIOJA CON LOS PRINCIPIOS OP 4.12 DEL BANCO MUNDIAL NORMATIVA Y PRACTICAS ACTUALES DEL IPALAR PARA CON LOS USUARIOS PERTENECIENTES A COMUNIDADES INDÍGENAS DE LA PROVINCIA DE LA RIOJA EVALUACIÓN SECTORIAL AMBIENTAL Y SOCIAL (ESAS) DE RECURSOS HÍDRICOS V. ACTORES SOCIALES Y GRUPOS META SUPERVISIÓN AMBIENTAL Y SOCIAL DEL PROYECTO Anexo, pueblos indígenas APENDICE I LEYES NACIONALES AMBIENTALES LEYES PROVINCIALES AMBIENTALES DECRETOS Y RESOLUCIONES PROVINCIALES LEYES INTERNACIONALES Y NACIONALES SOCIALES LEYES PROVINCIALES SOCIALES LEYES NACIONALES DEL SECTOR AGUA LEYES PROVINCIALES DEL SECTOR AGUA LEYES DE HIGIENE Y SEGURIDAD DEL TRABAJO APENDICE II - AGROQUÍMICOS Y PRINCIPIOS ACTIVOS PARA SANIDAD VEGETAL Y ANIMAL DE USO RESTRINGIDO O PROHIBIDO EN LA REPÚBLICA ARGENTINA APENDICE III - RIESGOS DEL PROYECTO Evaluación de la peligrosidad y/o de los riesgos APENDICE IV - Términos de Referencia de la Asistencia Técnica para la elaboración de un Evaluación Sectorial Ambiental y Social (ESAS) del Sector de Recursos Hídricos en la provincia de La Rioja

5 CAPITULO 1. DESCRIPCIÓN DEL PROGRAMA 1. Componentes del Proyecto 1. El proyecto consiste en dos componentes complementarios: un Componente de la Implementación de los Programas de Gastos Elegibles y el Componente de Asistencia Técnica. El componente de la Implementación de los Programas de Gastos Elegibles (US$ 24 millones) desembolsará fondos a cargo de los Programas de Gastos Elegibles (EEPs) en tres áreas: Mejora en la Administración Tributaria; Calidad del Gasto; y prestación de servicios en la Gestión del Agua en zonas rurales. Este componente sigue la modalidad del SWAp, y los desembolsos están vinculados a los logros de los indicadores vinculados al desembolso acordados (DLI) y la ejecución de al menos el 70 por ciento de los gastos del EEPs presupuestados. El Componente de AT (US$ 5,25 millones) apoya la ejecución de los programas de reformas del gobierno en las mismas tres áreas; ayuda además a la coordinación y gestión del proyecto. A continuación se describen los componentes del proyecto: Table 1: EEPs y DLIs Programas de Gastos Elegibles Indicadores Vinculados al Desembolso (ver Anexo 1) Organismo Responsable Mejora en la Administración Tributaria: Subprogramas (i) Modernización del Sistema de Administración Tributaria, y (ii) Actualización del Catastro Provincial - El número de parcelas actualizadas e integradas en el catastro urbano habrá alcanzado los siguientes valores no acumulativos para no más tarde del final del año 2011: 1.500, no más tarde del final del año 2012: 2.000: para no más tarde del final del año 2013: 2.500; para no más tarde del final del años 2014: 2.500; y para no más tarde del final del año 2015: Ministerio de Hacienda Secretaria de Hacienda Fortalecimiento y mejora de la Calidad del Gasto: Subprogramas: (i) coordinación de las actividades sectoriales del proceso de reforma, (ii) fortalecimiento del sistema de administración de recursos en todas las Direcciones de Administración Financiera (iii) fortalecimiento del sistema presupuestario, y (iv) reforma del sistema de adquisiciones Planificación presupuestaria basada en resultados - Para el día de la firma el Prestatario ha presupuestado el Programa de Reformas del Sector Público y se han diseñados programas presupuestarios adecuados con este propósito - El porcentaje de proyectos presupuestarios extraídos del IPDP, como porcentaje de gasto del capital, ha aumentado un 20% para no más tarde del final del año 2013; del 40% para no más tarde del final del año 2014; del 50 por ciento para no más tarde del final del año El numero de plantilla con formación en planificación estratégica y elaboración presupuestaria de programas ha alcanzado los siguientes valores no acumulativos para no más tarde del final del año 2012: 10; para no más tarde del final del año 2013: 10; para no más tarde del final del año 2014: 10; y para no más tarde del final del año 2015:10. - El número de Secretarías con planes estratégicos y operativos actualizados (aceptables para el Banco) haya alcanzado los siguientes valores no acumulativos para no más tarde del final del año 2012:2; para no más tarde del final del año 2013:2; para no más tarde del final del año 2014:2; y para no más tarde del final del año 2015: 2. - A partir del año 2013 en adelante se habrán introducido en el proceso presupuestario del Prestatario una estructura programática e indicadores físicos y financieros efectivos (aceptables para el Banco) Contrataciones Públicas: - El Prestatario habrá llevado a cabo auditorías de adquisiciones para finales del año 2013, 2014 y 2015 para verificar el cumplimiento de la nueva Ley de contrataciones Públicas y sus normativas. Las auditorias deberán cubrir, para finales del año 2013: el 25% del gasto acumulado por la administración central provincial; para el final del año 2014: el 50% del gasto acumulado por la administración provincial central; para finales del año 2015: el 75% del gasto acumulado de la administración provincial central. - El número de personal de adquisiciones formado y acreditado que haya alcanzado los siguientes objetivos no acumulativos para no más tarde del final del año 2013: 6; para no más tarde del final del año 2014: 5; y para no más tarde del final del año 2015: 5. Ministerio de Hacienda Secretaria de Hacienda; Dirección Financiera de cada Ministerio 5

6 Gestión de los recursos hídricos de zonas rurales: Subprogramas: (i) actividades conjuntas de los programas 35, 36 y 37, y (ii) mantenimiento y funcionamiento de la infraestructura hidráulica 1 - El número de usuarios de agua existentes en el territorio del Prestatario que paga la tarifa del agua habrá incrementado, de forma no acumulativa, en al menos un 20% en al menos: 1 CUA para 2011, en 2 CUA para 2012; en 5 CUAs para 2013; en 5 CUAs para 2014; en 5 CUA para Ministerio de Infraestructura IPALaR Tabla 2: Programas presupuestarios EEPs Programas de Gastos Elegibles Identificados Monto de Gasto Elegible (millones US$) Presupuestos de Gastos Elegibles ( EEPs) Mejora en la Administración Tributaria: Subprogramas (i) Modernización del Sistema de Administración Tributaria, y (ii) Actualización del Catastro Provincial Fortalecimiento y Mejora de la Calidad del Gasto: Subprogramas: (i) coordinación de las actividades sectoriales del proceso de reforma, (ii) fortalecimiento del sistema de administración de recursos en todas las Direcciones de Administración Financiera (iii) fortalecimiento del sistema presupuestario, y (iv) reforma del sistema de adquisiciones Gestión de los recursos hídricos en zonas rurales: Subprogramas: (i) actividades conjuntas de los programas 35, 36 y 37 y (ii) mantenimiento y funcionamiento de la infraestructura hidráulica Año 2010 Año 2011 Año 2012 Año 2013 Año 2014 Año 2015 Tota l 2,1 2,0 2,0 2,0 2,0 2,0 12,1 4,0 5,1 5,1 5,1 5,1 5,1 29,3 2,7 4,5 4,5 4,5 4,5 4,5 Total ,5 11,5 11,5 11,5 11,5 66,4 Desembolsos del Préstamo para el Componente 1 Programa gubernamental de Reforma del Sector Público ( EEPs). El calendario de desembolsos se detalla 12,0 2 24,0 6,0 2,0 2,0 2,0 0 en la Tabla A.3.6, en el Anexo Parte de los Presupuestos EEP financiados por el Banco: Mejora en la Administración Tributaria: Subprogramas (i) Modernización del Sistema de Administración Tributaria, y (ii) Actualización del Catastro Provincial Fortalecimiento y Mejora de la Calidad del Gasto: Subprogramas: (i) coordinación de las actividades sectoriales del proceso de reforma, (ii) fortalecimiento del sistema de administración de recursos en todas las Direcciones de Administración Financiera (iii) fortalecimiento del sistema presupuestario, y (iv) reforma del sistema de adquisiciones Mejora en la Gestión de Recursos Hídricos: Subprogramas: (i) actividades conjuntas de los programas 35, 36 y 37 (IPALaR), y (ii) mantenimiento y operación de la infraestructura hidráulica Gastos Elegibles Gasto elegible incluye: gastos recurrentes tales como salarios, servicios recurrentes, y transferencias sin procesos de adquisición o donde los actuales procesos de compra son aceptables para el Banco. 1 Las actividades conjuntas de los Programas 35, 36, 37 incluyen la coordinación, gestión y capacitación relacionadas con estos tres programas. 2 El desembolso anual (US$12 millones) incluye: US$6 millones de desembolsos retroactivos relacionados con los EEPs de 2010 y US$6 millones relacionados con EEPs de

7 Componente 1: Programa Gubernamental de Reforma del Sector Público (EEPs) US$24 millones. 2. Este Componente apoya la implementación de los Programas de Gastos Elegibles. Programa de Mejora de la Administración Tributaria: Ministerio de Hacienda. 3. Este programa está diseñado para fortalecer la administración tributaria provincial mediante un incremento en la recaudación de impuestos. Este Programa Gubernamental cubre los siguientes subprogramas: i) la modernización del sistema de recaudación de impuestos, y ii) la actualización del catastro provincial. La financiación provincial para este programa asciende a US$ 12,1 millones para el periodo , con una asignación media anual de US$ 2 millones para este periodo. Programa de Calidad del Gasto: Ministerio de Hacienda y Direcciones de Administración Financieras de los Ministerios. 4. Este programa pretende incrementar la calidad y eficiencia del gasto público y se centra en dos áreas: la elaboración presupuestaria y las contrataciones públicas. Este programa gubernamental aborda la necesidad de mejorar la calidad del gasto para asegurar una asignación estratégica de recursos, así como una ejecución eficiente y transparente de gastos en contrataciones públicas. La financiación provincial para este programa se estima en US$ 29,3 millones para el periodo , con una asignación media anual de US$ 5,1 millones para este mismo periodo. Este programa apoya la implementación de dos reformas principales: Introducción de los fundamentos para la elaboración presupuestaria orientada a resultados: fortalecimiento de la elaboración presupuestaria programática; introducción de indicadores de resultados; vinculación entre presupuesto y planificación; fortalecimiento de las capacidades para elaborar presupuestos de los empleados en ministerios afines; e introducción de funciones de monitoreo y evaluación. Reforma de contrataciones públicas: adopción de un marco legal; establecimiento de una unidad reguladora de contrataciones públicas; implementación de un sistema de contrataciones públicas; y profesionalización del personal de contrataciones públicas. Programa de Gestión del Agua en zonas rurales: Ministerio de Infraestructura (IPALAR). 5. Este programa pretende mejorar la gestión del riego, mejorar el acceso al agua potable, y diseñar una estrategia hídrica sostenible medioambientalmente a mediano plazo. La gestión eficiente del agua es una preocupación clave en un entorno donde el agua es un recurso vital escaso. Se ha identificado la gestión conjunta de los recursos hídricos por parte de usuarios privados y el sector público como un medio importante para lograr eficiencia económica a la vez que se satisfacen necesidades básicas humanas y medioambientales. La financiación provincial para este programa se estima en unos US$ 25 millones para el periodo comprendido entre , con una asignación media anual de US$ 4,5 millones para el mismo periodo. Este programa gubernamental esta seleccionado como área de intervención piloto ya que sus mejoras en la gestión de recursos hídricos se perciben como altamente relevantes y visibles, de ahí que estén alineadas con consideraciones de economía política que muestran que las reformas del sector público son más sostenibles si se acompañan de mejoras visibles en la prestación de servicios. 6. Las Asociaciones de Usuarios del Agua (CUAs) son responsables de la gestión de los distritos de irrigación y el mantenimiento de los sistemas hídricos, pero presentan una baja 7

8 capacidad y un bajo cumplimiento de las normativas de irrigación. La Rioja cuenta con 58 CUAs y la mayoría de ellos están involucrados en la gestión del riego, bajo la supervisión y orientación de IPALaR. La baja capacidad y cumplimiento de las normativas de irrigación contribuyen al uso ineficiente e insostenible de los recursos hídricos. 7. El programa gubernamental pretende fortalecer los CUAs mediante procesos de consolidación, que se espera que promuevan una gestión de recursos hídricos sostenible. La Consolidación consiste en una serie de procesos y objetivos que los CUAs tienen que cumplir: (i) que las CUAs cuenten con una normativa y cumplan con ella; (ii) el monitoreo del uso del agua y su disponibilidad; (iii) la supervisión de la distribución del agua; y (iv) la determinación y recaudación de tarifas a los usuarios del agua. Se espera que esto aumente la recaudación de cuotas del agua del 50% al 95% de los usuarios y reduzca el tiempo transcurrido entre los turnos de riego en un 50% (de una media actual de 30 días a 15 días); se espera, a su vez, que esto haga más eficiente el sistema general, mejore la igualdad de acceso al agua de riego, e incremente el volumen de producción. IPALaR apoya al proceso de consolidación mediante asistencia técnica y capacitación. 8. El programa de gestión del agua en zonas rurales pretende además mejorar el acceso al agua potable en zonas rurales remotas. El programa incluye las siguientes actividades: la expansión de los sistemas de suministro y redes de distribución de agua; 3 la transferencia de responsabilidades del mantenimiento del sistema a los CUAs; y la formación de los CUAs en el mantenimiento de sistemas de suministro y redes de distribución de agua. 9. El programa también lleva a cabo una Evaluación Ambiental Sectorial (SEA). La Evaluación Ambiental Sectorial (SEA) servirá a la política pública provincial en lo que respecta a la planificación de recursos hídricos a largo plazo y su uso para las actividades humanas y productivas. 10. Los gastos elegibles para los APL1, para los tres programas gubernamentales mencionados arriba, son gastos ordinarios. Incluyen: salarios, servicios generales, y transferencias que no requieran adquisiciones o donde el proceso de adquisición existente es aceptable para el Banco. En particular, el gasto elegible del EEP de la Gestión del Agua no financia ninguna estructura. 11. La Tabla 3 desglosa los gastos elegibles por partidas presupuestarias y subcuentas (p.e. los gastos de gasolina se registran en la cuenta de gastos presupuestarios Aceites y Lubricantes ), mientras que el Acuerdo del Préstamo presenta esos mismos gastos con terminología del Banco (ver Apéndice 2, Sección IV, A) y hacen referencia a Gastos de Funcionamiento y Bienes : los gastos presupuestarios de la Categoría 1, 3 y 5 están registrados como Gastos de funcionamiento en el Acuerdo del Préstamo, y los gastos presupuestarios de la Categoría 2 (2.5.6 Aceites y Lubricantes) están registrados como Bienes en el Acuerdo del Préstamo. Aunque ambas clasificaciones responden al mismo universo de gastos, en algunos casos, la terminología es diferente. Por ejemplo, los gastos presupuestarios relacionados a las pensiones y a la seguridad social/sanidad (5.1.1 Pagos por Jubilación; Pensiones; y Transferencias Sociales a Particulares), que forman parte de los gastos en concepto de personal, están registradas como salarios (gastos de funcionamiento) en el Acuerdo del Préstamo. Tabla 3: Gastos Elegibles Categoría del gasto Gastos elegibles 4 Comentario 3 Esta actividad no será financiada por el Banco. 4 Otras partidas presupuestarias pueden ser elegibles en próximos Para ser clasificado como gastos elegibles, el Banco tendrá que aprobar los procesos de adquisiciones así como por los criterios detallados en el documento identificado como Acuerdos fiduciarios para Enfoques Sectoriales (SWAp). Normas provisionales para el personal, del 22 de noviembre 8

9 Categoría 1. Salarios del personal 1.0 Salarios del personal Gastos relacionados con la partida salarial son totalmente elegibles Categoría 2. Bienes de consumo Categoría 3. Servicios no personales Categoría 4. Gastos de capital Categoría 5. Transferencias Aceites y lubricantes Aunque se realicen procesos de compra formales, el mercado de los aceites y lubricantes no es competitivo debido a fuertes normativas establecidas por el gobierno. No se espera la participación de nuevos actores debido a los altos costes logísticos y la relativamente baja incidencia de actividades de compra que sería financiada en comparación con el tamaño total del mercado (público y privado). 3.1 Servicios básicos (que excluyen la sub-sección 3.1.9: Otros, no especificados) 3.4 Servicios profesionales, técnicos y servicios relacionados (que excluyen la sub-sección : Otros, no especificados) 3.7 billetes de avión, dietas y otros (que excluyen la subsección 3.7.9: Otros, no especificados) Impuestos indirectos Impuestos directos Derechos y tasas No elegible Pagos por jubilación Pensiones Becas Transferencias sociales a particulares Transferencias a organizaciones culturales y sociales sin ánimo de lucro Transferencias a las Asociaciones de Usuarios del Agua (CUA) La categoría de gasto 5.17 solo es admisible en este momento para financiamiento retroactivo de las transferencias a CUAs. Estas transferencias (i) apoyan el fortalecimiento institucional y (ii) subvencionan gastos de funcionamiento menores (cantidades particulares menores de AR$2.500) de 58 CUAs, que se han formado legalmente para cooperar con el mantenimiento y funcionamiento de los sistemas de irrigación y la red hidrográfica. Los procesos de adquisiciones actuales para la Categoría 5.17 no son aceptados generalmente; sin embargo, pueden ser ajustados fácilmente (por decreto, ya que no han sigo regulados por ley) para que cumplan con los siguientes requisitos para poder ser reconocidos como gastos elegibles en el futuro: Las organizaciones participantes deberán limitarse a grupos de beneficiarios. Los procedimientos de adquisiciones y contratación deben ser compatibles (en términos de competencia y transparencia) con las normativas de la administración provincial. Los controles Ex-ante estarán sujetos a la aprobación de los subproyectos. No habrá controles Ex-ante para los procesos de adquisiciones, sino una auditoria a posteriori. Estas auditorías se llevarán a cabo por una empresa auditora que cumpla con las normas del Banco. Los criterios anteriores están en consonancia con las estipulaciones del apartado 3.17de las Normas de Adquisiciones, Participación de la comunidad en las adquisiciones. Componente 2: Asistencia Técnica US$ 5,25 millones. 12. Este componente apoya la preparación y ejecución de los Programas Gubernamentales de Gastos descritos en el Componente 1, y contribuye al cumplimiento de los indicadores de desempeño vinculados a desembolso. Las áreas de asistencia técnica incluyen: A. Prestación de asistencia técnica en los Sectores del Proyecto para: de En particular, las transferencias a las Asociaciones de Usuarios del Agua serán elegibles si se cumplen los requisitos de compra. Las becas se aceptarán desde el punto de vista del procedimiento de adquisiciones, pero actualmente no se consideran gastos elegibles. Para que se conviertan en gastos elegibles se requerirá introducir enmiendas en el Acuerdo del Préstamo. 9

10 Apoyar la modernización del funcionamiento de la administración tributaria del Prestatario e instituciones relacionadas mediante, entre otros, el apoyo de mejoras en: (a) la calidad del registro del contribuyente del país Prestatario; (b) los cambios organizacionales que resultan en la reducción de los atrasos tributarios y mejoras en la recaudación de impuestos; (c) la realización de auditorías tributarias; (d) el refuerzo de las capacidades tributarias del Prestatario mediante la realización de una evaluación de alternativas legales y regulatorias para ello; y (e) la capacidad del Prestatario para actualizar su catastro urbano mediante, entre otros, la prestación de formación, intercambio de experiencia interna, y la adquisición de equipos GPS, imágenes de satélite y equipos de TI. Apoyar la mejora de la calidad y eficiencia de los programas de gasto del Prestatario mediante, entre otros: (a) la introducción de la elaboración presupuestaria basada en la información mediante el fortalecimiento del programa presupuestario del Prestatario, la introducción de indicadores de desempeño, la creación de vínculos entre presupuesto y planificación, el fortalecimiento de las capacidades para la elaboración presupuestaria del país prestatario, la introducción de funciones de monitoreo y evaluación, la provisión de formación intensiva y asistencia en el diseño de una unidad de monitoreo y evaluación, y el apoyo para el diseño de estrategias sectoriales piloto; y (b) la realización de una reforma de las funciones de las contrataciones públicas del Prestatario mediante la prestación de asistencia en el diseño de marcos legales y normativos relacionados con las contrataciones públicas, la creación de una unidad de políticas de adquisiciones, la implementación de un sistema de contrataciones públicas, y la provisión de asistencia en la formación y profesionalización del personal de contrataciones públicas. 5 Apoyar el desarrollo de una estrategia para mejorar la gestión y el acceso a los recursos hídricos de la población de zonas rurales dispersas mediante, entre otros: (a) la preparación de una Evaluación Ambiental Sectorial; (b) el fortalecimiento institucional de los CUAs y secretarías de desarrollo rural, incluyendo el fortalecimiento del Instituto Provincial del Agua; (c) las mejoras en la gestión integrada del agua en zonas rurales; (d) la preparación de planes estratégicos para la gestión de los recursos hídricos y el fortalecimiento de los servicios de extensión y de asistencia técnica. B. Apoyar la coordinación y supervisión general del proyecto, y fortalecer la efectividad y calidad del funcionamiento del proyecto mediante: (i) el fortalecimiento de las capacidades institucionales, operativas y de aplicación de las PCUs, (ii) la provisión de asistencia técnica y formación del personal de la PCU (en gestión financiera, adquisiciones, y monitoreo y evaluación de las actividades del proyecto); (iii) la puesta en marcha de estudios de sectores del proyecto apoyados por las consultorías del proyecto y otras relacionadas; (iv) una revisión del monitoreo y evaluación y; (v) la realización de auditorías externas anuales del proyecto. 2. Financiación del proyecto Instrumentos de préstamo 13. Modalidad del Programa APL, monto y duración. El diseño del instrumento APL responde a las demandas específicas del cliente. El Gobierno ha solicitado al Banco una asistencia programática sostenida a fin de incrementar la capacidad del sector público para la prestación de 5 Se pretende conseguir la profesionalización del personal de adquisiciones mediante la implementación de un sistema de acreditación. 10

11 servicios. Se espera que la asistencia incluya apoyo financiero para programas de gasto prioritarios, asistencia técnica, así como apoyo actualmente en marcha por parte del equipo del Banco tanto en temas sectoriales como en asuntos transversales de gestión pública. El programa APL con modalidad SWAp permite al Banco responder en esos tres frentes. 14. El proyecto propuesto combina tres elementos críticos e interrelacionados: (i) Programas de gastos elegibles (EEPs) contra los que el préstamo desembolsa directamente al tesoro provincial, ii) un set de reglas de desembolso que proporcionan un marco de desempeño para avanzar en la agenda de reformas y contribuir a los objetivos de desarrollo apoyados por la operación, y iii) un componente de Asistencia Técnica que apoya el fortalecimiento de capacidades para reforzar la sostenibilidad de la operación. 15. EL APL consta de dos fases. El primer préstamo (APL 1) es de US$ 30 millones y cubre un periodo de aplicación de cinco años ( ). El APL1 se centrará en introducir importantes funciones transversales en el sector público y apoyar la prestación de servicios públicos en la gestión del agua en zonas rurales. Se ha proyectado el segundo préstamo (APL 2) por un monto de US$ 50 millones que cubriría un periodo de aplicación entre 2014 y Éste préstamo busca profundizar en las reformas transversales del sector público iniciadas en el APL 1 y ampliar su impacto en la prestación de servicios públicos entre el sector agrario y otros sectores relacionados con el desarrollo humano y productivo que será decidido por el Gobierno Provincial de La Rioja, (PGoLR). 16. El diseño del instrumento APL responde a las demandas específicas del cliente. El Gobierno ha solicitado al Banco una asistencia programática sostenida a fin de incrementar la capacidad del sector público para la prestación de servicios. El programa APL con una modalidad de SWAp permite al Banco apoyar programas de gasto gubernamental en las áreas seleccionadas de reforma y servicio público; proporcionar asistencia técnica directa; y permitir una expansión programática basada en los resultados conseguidos en esta primera fase. 17. El diseño propuesto del Proyecto combina tres elementos decisivos e interrelacionados: (i) Programas de gastos elegibles (EEPs) 6 de los que saldrán los fondos del préstamo hacia la Tesorería Provincial, (ii) un conjunto de normas de desembolso que proporcionan un marco de desempeño para avanzar en el programa de reformas y contribuyen a los objetivos de desarrollo apoyados por la operación, y iii) un componente de Asistencia Técnica que fortalece la sostenibilidad de la operación. Componente 1 Programas de Gasto Elegible. Estos EEPs constan de subprogramas en el presupuesto provincial anual. El Gobierno provincial comunicará al Banco los gastos reales y los presupuestados bajo estas partidas, para poder recibir desembolsos del préstamo, siempre y cuando se hayan cumplido las normas de desembolso correspondientes. Componente 1 - Normas de Desembolso. La operación se basa en una serie de normas de desembolso que ayudan a garantizar el desempeño del Gobierno Provincial. El primer desembolso de los fondos del préstamo es retroactivo, y se desembolsará en función de los gastos de los EEPs que tuvieran lugar durante los 12 meses previos a la firma del préstamo, sujetos a la norma de ejecución del 50%. Los siguientes desembolsos de los fondos del préstamo se pagarán por adelantado en función de las previsiones semestrales de gastos del EEPs. Estos desembolsos serán transferidos a una sub-cuenta específica de la Tesorería Provincial. Además, para garantizar los desembolsos, se exigirá el cumplimiento de dos criterios: i) la "norma del 70 por ciento de desembolso", que requiere que la provincia gaste al menos el 70 por ciento de la cantidad presupuestada en el EEPs en un semestre natural, y ii) el cumplimiento de los objetivos de desempeño anuales acordados con el Ministerio de Hacienda (indicadores vinculados a 6 Los EEPs son subdivisiones de la clasificación programática del presupuesto, incorporadas al sistema del PPM (SIPAF) y están relacionados con los PDOs del proyecto. 11

12 desembolso - DLI), que se detallan en el Anexo 1. El "costo" de cada DLI será ponderado equitativamente en lo referente a la cantidad a desembolsar. Los informes financieros intermedios (IFRs) evidenciarán el cumplimiento de estos requisitos. Además, se prevé un mecanismo para ajustar y/o posponer los desembolsos (i) si sólo se reciben pruebas parciales de cumplimiento de los DLIs; (ii) si no se aprueban los fondos del préstamo; o (iii) si la cantidad gastada en los EEPs no cumple con la norma del 70% mínimo. Estos mecanismos se detallan en la Carta de Desembolso y el Acuerdo de Préstamo. 7 Componente 2 - Normas de Desembolso. De los US$ 5,25 millones del Componente 2 (TA), se desembolsarán los fondos del préstamo mediante: (i) pagos directos del Banco a los proveedores para el pago de contratos de asistencia técnica (estos representan unos US$ 5,05 millones, según se expone en el plan de adquisiciones del Anexo 3, y (ii) pagos por adelantado transferidos a una Cuenta Designada en el Banco de la Nación Argentina, para gastos ordinarios menores (que representan US$ 0,2 millones). Los pagos por adelantado para gastos ordinarios menores transferidos a una Cuenta Designada se harán sobre la base de IFRs, aunque para realizar pagos directos se requerirá documentación justificativa completa. CAPITULO 2: IMPLEMENTACIÓN & GESTIÓN DEL PROGRAMA 1. Aspectos generales 18. Gestión global del proyecto. La gestión global del proyecto estará a cargo del Ministerio de Hacienda a través de la Unidad de Coordinación del Proyecto (PCU), establecida dentro del Ministerio de Hacienda con el propósito de esta operación. La PCU estará satisfactoriamente integrada con el personal necesario para administrar el proyecto. 19. Responsabilidades Generales de la PCU. Las responsabilidades específicas de la PCU comprenden: (i) es el principal enlace con el Banco; (ii) supervisa los aportes técnicos de los ministerios involucrados (Hacienda e Infraestructura) y, como tal, consolida la documentación requerida respecto a EEPs, DLIs y actividades de asistencia técnica, a fin de informar al Banco sobre el cumplimiento de los mismos en forma oportuna y completa; (iii) supervisa el cumplimiento con las políticas de gestión financiera del Banco, las normas de adquisición y los requisitos de salvaguardias; (iv) coordina los esfuerzos de los ministerios participantes (Hacienda e Infraestructura); (v) gestiona el componente de asistencia técnica; (vi) prepara términos de referencia específicos para Gestión Financiera y actividades relacionadas con contratos (en especial, auditoría y exámenes anuales de adquisiciones), y supervisa su implementación; (vii) consolida los informes financieros del proyecto de forma oportuna (estos informes se basarán en la información proporcionada por otros servicios del Ministerio de Hacienda sobre los gastos previstos y reales en el marco de los EEPs); (viii) reasigna los saldos no utilizados; (ix) concilia las cantidades avanzadas por el Banco con lo gastado en el marco de los EEPs; y (x) verifica la liberación oportuna de recursos SWAp presupuestados. La PCU también asegurará que los fondos en la cuenta designada se utilizan correctamente y de acuerdo con las directrices del Banco. Los ministerios que participan no gestionarán directamente actividades de contratación en este proyecto. El Anexo 4 incluye la descripción de cargo del personal de la PCU. 7 Los mecanismos específicos de desembolso están pormenorizados en la Carta de Desembolso y en el Anexo 3. 12

13 20. Responsabilidades Generales de los Ministerios Ejecutando. Las responsabilidades de los Ministerios provinciales de Hacienda y de Infraestructura incluyen: (i) implementar los EEPs de su sector y asegurar el cumplimiento de los indicadores vinculados a desembolso (DLIs); (ii) seguir e informar sobre todas las actividades para las que el ministerio ha asumido responsabilidad; (iii) colaborar con la PCU en el componente de asistencia técnica mediante la elaboración de términos de referencia específicos para actividades de asistencia técnica relacionados con los EEPs sectoriales, y supervisar su implementación; (iv) tomar el liderazgo en todas las actividades sectoriales que se requieran para implementar el préstamo y alcanzar los objetivos, incluyendo cumplimiento con las salvaguardias ambientales y sociales del Banco descrito en el Marco de Gestión Ambiental y Social del proyecto (Anexo 10); y (v) proporcionar la expertise sectorial cuando se requiera, para maximizar el impacto positivo del préstamo. El Administrador del IPALaR está bajo la responsabilidad del Ministerio de Infraestructura. A su vez, el Ministerio de Hacienda tiene una doble función: tiene la responsabilidad general de la operación financiada por el Banco, delegada en la PCU, y también actúa como institución sectorial en los temas de administración tributaria y calidad en la gestión del gasto. 2. Organización y función de la UCP 21. La Unidad de Coordinación estará conformada de la siguiente manera: Coordinación General; Área de Monitoreo y Seguimiento (Relación con las Áreas intervinientes y aspectos ambientales y de salvaguardias); Área de Contabilidad y Finanzas (Registro Contable y Confección de Informes); Área Administrativa (Tramite de Contrataciones y Gestión administrativa). El Organigrama y la descripción de cargos de la PCU se encuentran en el Anexo 4 del Manual. 22. Área de Coordinación General. Será responsable de planificar y coordinar las actividades del Programa, ejerciendo la supervisión y control técnico, económico, financiero y administrativo de las mismas. 23. Sus funciones principales, serán: (i) ejecutar las decisiones estratégicas del Programa en el marco de los lineamientos establecidos para el mismo; (ii) canalizar las relaciones pertinentes entre el Gobierno Provincial y el Banco; (iii) coordinar y supervisar las actividades de las dependencias a su cargo para asegurar el cumplimiento del Plan de Adquisiciones y contrataciones, el Plan de Operaciones Anuales (POA) y los objetivos del Programa, la correcta gestión y registración contable y financiera de los fondos asignados y la evaluación y monitoreo de las mismas, conforme a las normas que regirán la ejecución del Programa; (iv) coordinar la aplicación y posteriores modificaciones de este Manual; (v) elevar al Banco toda la documentación que requiera la No Objeción y mantener con dicho organismo las relaciones emergentes o vinculadas a esta función; (vi) coordinar y supervisar las actividades correspondientes a la preparación del Plan de Adquisiciones y Contrataciones, el POA y sus actualizaciones y elevarlos con su visto bueno para su aprobación; (vii) controlar el cumplimiento de los POA, señalando sus desvíos y demoras, proponiendo las eventuales medidas correctivas que fuesen necesarias; (viii); aprobar el plan de cuentas propuesto para la gestión; (ix) aprobar los requerimientos financieros y solicitudes de desembolso; y (xi) delegar expresamente, poniendo en conocimiento del Banco las funciones que estime pertinente. 24. Área Monitoreo y Seguimiento. Será responsable de coordinar y controlar la ejecución de los Componentes del Programa, asegurando el cumplimiento de los planes y objetivos propuestos. 25. Las principales funciones del Área de Monitoreo serán las siguientes: (i)coordinar la ejecución y articulación de los Componentes del Programa, a través de la comunicación con el referente de cada una de las Secretarías involucradas; (ii) formular los términos de referencia de las 13

14 consultorías que se desarrollen en el marco del programa; (iii) realizar el seguimiento de las actividades propias de cada Componente, informando a la Coordinación General de acuerdo al modelo de información que se defina; (iv) promover y supervisar las actividades vinculadas a los aspectos técnicos,en todas las instancias de los procedimientos de contratación previstos en la ejecución del Componente respectivo, incluida la preparación de los documentos de preselección o precalificación y de selección o licitación; (v) aprobar los documentos que certifiquen el cumplimiento de las prestaciones previstas en cada contratación o adquisición o elevarlos, con su visto bueno a la autoridad competente, en caso de corresponder, según la normativa aplicable; (vi) asesorar e informar al Comité de Monitoreo en la elaboración de mecanismos de seguimiento y supervisión de los Componentes del Programa; y (ix) ejercer las funciones delegadas expresamente por la Coordinación General. 26. El Área de Monitoreo y Seguimiento contará con un Responsable Ambiental y Social quien tendrá a su cargo la supervisión del control ambiental y social de todas las actividades que se desarrollen dentro del marco del proyecto, para lo cual deberá: (i) Coordinar la evaluación ambiental sectorial de recursos hídricos como el primer paso de las actividades que a continuación se desarrollen para mejorar la gestión de y el acceso al agua; (ii) Coordinar el desarrollo del Procedimiento Ambiental y Social de las actividades elevadas a la UCP una vez concluida la evaluación sectorial; (iii) Asesorar a los distintos sujetos involucrados en el Proyecto en todos aquellos aspectos vinculados con la aplicación del procedimientos descriptos en este Marco; (iv) Capacitar a los sujetos vinculados al Proyecto en las normas contenidas en este Marco y su aplicación; (v) Analizar tanto las fichas ambientales y sociales para corroborar la categorización de la actividad, como también las Evaluaciones de Impacto Ambiental y Social para recomendar su aprobación, rechazo o modificación a la UCP; (vi) Realizar el control y el seguimiento de la ejecución de los planes de gestión ambiental y social (PGAS) de las actividades; y (vii) Elevar informes de cumplimiento de metas de los PGAS al Área de Administración, Finanzas y Contabilidad de la UCP a los efectos de que esta última autorice los desembolsos, y a su vez mantendrá informado al Banco Mundial respecto a la cualidad de la gestión ambiental y social del Proyecto. 27. Área de Contabilidad y Finanzas. Será responsable de la registración Contable del Programa y preparación de informes financieros 28. Las principales funciones del Área de Contabilidad y Finanzas serán las siguientes: (i) Implementación de la registración contable de acuerdo con las normas de Contabilidad; (ii) Planificación de los requerimientos financieros del Programa;(iii) preparación de las solicitudes de desembolsos de fondos conforme a los requerimientos de la ejecución del programa; (iv)emisión de los estados financieros básicos; v) preparación de los informes de ejecución de los desembolsos y vi) apoyar a la Coordinación General en todos los aspectos relativos a la contabilidad y finanzas. 29. Área Administrativa. Será responsable de supervisar y coordinar las actuaciones administrativas y las acciones de instrumentación de los procedimientos de contrataciones y adquisiciones del Programa. 30. Las principales funciones incluirán: (i) asistir a la Coordinación General en todos los aspectos administrativos de ejecución del Programa; (ii) realizar las gestiones relacionadas con los pagos y elevar para su autorización al Coordinador General(iii) efectuar el análisis y autorizar la documentación que se eleve a la firma de la Coordinación General; (iv) realizar los procedimientos relacionados con la contratación de bienes y servicios del Programa, controlando el cumplimiento de la normativa del Banco hasta la formalización del contrato respectivo; (v) elaborar la propuesta de convenios y acuerdos a utilizar con las personas e instituciones que se vinculen con el Programa; y (vi) ejercer las funciones delegadas expresamente por la Coordinación General de la Unidad. 14

15 31. Área de Seguimiento de Gestión. Sera el área responsable del seguimiento de las actividades del proyecto que se encuentran a cargo de las jurisdicciones de la Provincia involucradas en los objetivos del Proyecto. 32. Las principales funciones incluirán: (i) reportar a la Coordinación General sobre la marcha de las actividades de cada uno de los componentes del Proyecto; (ii) articular la comunicación entre la UCP y las áreas sustantivas de las jurisdicciones encargadas de la ejecución de las actividades relacionadas con el proyecto; (iii) preparar los informes de seguimiento sobre el cumplimiento de las actividades de los componentes; (iv) proveer asistencia a las jurisdicciones involucradas en orden a la consecución en tiempo y forma de los objetivos previstos para el proyecto. 3. Comité Inter-institucional de Monitoreo 33. Se constituirá un Comité de Supervisión Sectorial para monitorear la implementación del Préstamo. Su objetivo será asegurar el intercambio de información entre diferentes sectores, proporcionar actualizaciones regulares de progreso e identificar problemas y discutir medidas correctivas. 34. Se reunirá cada dos meses para informar acerca de los progresos realizados respecto a los Gastos elegibles, indicadores y actividades de Asistencia Técnica. 35. Estará conformado por un representante de cada una de las Secretarías intervinientes en el Programa de Gastos elegibles, el Coordinador General y el Ministro de Hacienda como Director de Programa. 4. Responsabilidades específicas de los Ministerios involucrados en la Ejecución del Programa 36. Cada una de los participantes designará un representante para supervisar la ejecución del proyecto, como así también coordinar y proporcionar información a la Unidad de Coordinación, según los procedimientos indicados en este Manual Operativo. 37. Las responsabilidades de cada uno de los organismos involucrados en el Programa son: - Implementar los Gastos elegibles de manera oportuna y eficiente a fin de garantizar el cumplimiento de los requisitos de desembolsos y el logro de los indicadores vinculados a desembolsos. - Verificar la erogación oportuna de los recursos presupuestarios especialmente aquellos relacionados con Indicadores de resultado (DLIs). - Elaborar mensualmente los informes de ejecución de gastos elegibles y elevarlos a la Unidad de Coordinación debidamente firmados por el responsable del área. - Colaborar estrechamente con la Unidad de Coordinación en el reporte de los resultados e identificar y resolver los problemas que puedan impedir el cumplimiento de la ejecución de los Programas. (Por ejemplo demoras en la ejecución del presupuesto). - Tomar iniciativas en las actividades del sector en todo lo necesario para la implementación del proyecto y el logro de sus objetivos. - Desarrollar los términos de referencia para los estudios específicos y elevar a la Unidad de Coordinación para el trámite de contratación. - Participar en el Comité de Monitoreo. 15

16 - Cada unidad de ejecución que eleve actividades a ser financiadas por el proyecto (por ejemplo IPALaR) definirá un responsable para la aplicación de los procedimientos ambientales y sociales del Marco Ambiental y Social del proyecto (Anexo 9). 16

17 CAPITULO 3: ADQUISICIONES 38. La evaluación de riesgo de adquisiciones señaló que existe una falta de i) normas modernas y transparentes, ii) un Organismo Regulador de Contrataciones Públicas, iii) un alto funcionario responsable del área, iv) un sistema de contrataciones claro y transparente, y v) capacidad institucional en los ministerios competentes, siendo ésta más limitada que dentro del Ministerio de Hacienda. En este contexto, se diseñó el proyecto con el fin de introducir medidas de mitigación para evitar problemas de implementación, gobernabilidad y corrupción. La calificación de riesgo relacionada con Adquisiciones para "Capacidad del Organismo Ejecutor, para "Gobernabilidad", y para "Fraude y Corrupción" fue de Medio I. 39. En cuanto a las medidas de mitigación, el Gobierno y el Banco acordaron la contratación de un experto en adquisiciones, y la contratación de una auditoría de supervisión; también se acordó, en lo posible, la agrupación de contratos para minimizar el número de procesos, estando los que correspondan por el monto estimado de contrato, sujetos a revisión previa del Banco. El enfoque de contratación acordado con el Gobierno (número limitado de contratos grandes ejecutados a través de pago directo) mitigará la falta potencial de capacidad de implementación de proyectos, así como los riesgos de falta de transparencia en los procedimientos de adquisiciones, o la posibilidad de actos de fraude y/o de corrupción. El componente de Asistencia Técnica de Adquisiciones está también destinado a mejorar el entorno de control para la ejecución del proyecto a medio plazo. 1. Marco legal y Procedimientos de Adquisiciones 40. Las relaciones jurídicas entre el Banco y el Prestatario, se rigen por el Convenio de Préstamo. El Ministerio de Hacienda de la Provincia de La Rioja es el Organismo Ejecutor, y ejecutará el Proyecto a través de la Unidad de Coordinación General Préstamo BIRF 8008-AR, debiéndose ajustar a las condiciones establecidas por el Convenio de Préstamo, a las disposiciones de este Manual Operativo y el Documento de Proyecto (PAD). 41. Todos los bienes, obras y servicios que no sean de consultoría serán adquiridos de acuerdo con las Normas: Contrataciones con Prestamos del BIRF y Créditos de la AIF de fecha mayo de 2004 revisadas en octubre de 2006 y en mayo de 2010 (Normas de Contratación). 42. Todos los servicios de consultoría serán adquiridos de acuerdo con las Normas: Selección y Contratación de Consultores por los Prestatarios del Banco Mundial de fecha mayo de 2004 revisadas en octubre de 2006 y en mayo de 2010, (Normas de Consultoría). 43. Si existiera algún conflicto entre lo dispuesto en el presente Manual Operativo, y las Normas de Adquisiciones y Contrataciones de Consultores del Banco Mundial o el Convenio de Préstamo, prevalecerá lo dispuesto en dichas Normas y en el citado Convenio. 44. En ningún caso, existirá relación jurídica entre los proveedores, contratistas y/o consultores con el Banco. 45. Los procedimientos de contratación y adjudicación que se ejecuten en el marco del Proyecto serán revisados y aprobados por el Banco Mundial, de acuerdo a las reglas que se mencionan en este Capítulo. 46. Para llevar a cabo las adquisiciones de bienes y la contratación de servicios de firmas consultoras u otros, a ser ejecutados en el marco del Programa, se emplearán los documentos de licitación o de Pedido de Propuestas estándar. 47. Para cada proceso de adquisición (de adquisición de bienes o de selección y contratación de consultores) que se financie con el recursos del Préstamo, la UCP y el Banco acordarán, en el Plan de Adquisiciones, los diferentes métodos de adquisición o de selección de consultores y los plazos 17

18 estimados de ejecución del proceso, sobre la base de los umbrales establecidos en el Convenio de Préstamo y en este Manual. 48. Los derechos y obligaciones del Ministerio de Hacienda de la Provincia de La Rioja, de los Beneficiarios y de los contratistas de obras, proveedores de bienes y prestadores de servicios de consultoría, se regirán por los documentos de licitación o de pedidos de propuestas, y por los contratos firmados entre ellos. 49. Los gastos que no se realicen de acuerdo a los procedimientos convenidos no serán financiados por este Proyecto, procediéndose a cancelar la porción correspondiente a dichos gastos y a aplicar las medidas establecidas en el Convenio de Préstamo. 2. Plan de Adquisiciones 50. El Plan de Adquisiciones contiene la lista de los bienes y servicios que se van a adquirir o contratar en el marco del proyecto. El objetivo de ese documento es establecer el tipo de adquisición que se prevé y los métodos que se han de seguir para su contratación. El plan ha de incluir lo siguiente: La nómina de cada uno de los contratos previstos para la adquisición de bienes y de contratación de servicios de consultoría, incluyendo los métodos de contratación o selección, las estimaciones de costos, y la forma de revisión por parte del Banco (reviasión previa o revisión posterior. Un cronograma para cada uno de los procesos citados en el anterior punto citando hitos en el proceso de adquisición con fechas estimadas de inicio delproceso y la duración estimada de los diferentes pasos. 51. El Ministerio de Hacienda de la Provincia de La Rioja a través de la UCP administrará el Plan de Adquisiciones, incluyendo todos los procesos sobre la base de los umbrales por método de adquisición y de selección de consultores establecidos en el Convenio de Préstamo. 52. El Prestatario someterá el Plan de Adquisiciones y sus actualizaciones a la revisión previa del Banco y lo implementará en la forma que haya sido aprobada por el Banco. 53. El Plan de Adquisiciones será actualizado por lo menos en forma anual o bien como fuere necesario para que refleje las necesidades reales en la implementación del Proyecto. Dichas actualizaciones cubrirán como mínimo los siguientes 18 meses de implementación. 54. No se podrán iniciar porcesos de adquisicones que no estén incluidos en un Plan de Adquisiciones previamente acordado con el Banco. 55. La UCP cargará al Sistema de Ejecución de Planes de Adquisiciones (SEPA) la información contenida en el Plan de Adquisiciones inicial, y actualizará a través de ese sistema el Plan de Adquisiciones de acuerdo con lo estbalecido anteriormente. 3. Disposiciones Especiales: 56. Se aplicarán las siguientes disposiciones especiales de compras y contrataciones a las adquisiciones en el marco del proyecto: 18

19 Contratistas locales y extranjeros, proveedores de servicios, consultores y proveedores, no tendrán que: a) registrarse, o b) establecer residencia en la Argentina, como condición para la presentación de ofertas o propuestas. Los llamados a licitación, los documentos de licitación, las solicitudes de expresiones de interés e información sobre la adjudicación de contratos se publicarán en web de la UCP con el siguiente link: publica.- una página web, aceptable para el Banco y de un modo aceptable para el Banco. No se permitirá a licitantes y/o consultores revisar o hacer copias de ofertas o propuestas de otros licitantes o consultores, según corresponda. No se exigirá a los licitantes extranjeros el cumplimiento de las normas de calidad ISO. Se podrá solicitar a los licitantes locales que cumplan con dichas normas siempre que las leyes locales lo requieran. 4. Elegibilidad. 57. Con la intención de promover la libre competencia, el Banco permite a empresas e individuos de todos los países ofrecer bienes, ejecutar obras y proveer servicios en los proyectos financiados por él. Cualquiera de las condiciones de participación está limitada a aquéllas que sean esenciales para asegurar la capacidad de la empresa de cumplir con el contrato en cuestión En lo que respecta a todo contrato que se haya de financiar total o parcialmente con un préstamo del Banco, éste no permite a ningún Prestatario denegar la pre o pos calificación a una empresa por razones no relacionadas con su capacidad y recursos para cumplir el contrato satisfactoriamente, ni permite que el Prestatario descalifique a ningún licitante por tales razones. En consecuencia, los Prestatarios deben llevar a cabo de manera diligente la evaluación técnica y financiera de los licitantes, de tal manera que se asegure la capacidad para ejecutar el contrato específico. 59. En el caso de los Servicios de Consultoría el Banco permite que firmas e individuos de cualquier país ofrezcan servicios de consultoría para los proyectos financiados por él. Las condiciones para participar deben ser únicamente aquellas que sean esenciales para asegurar que la firma tenga capacidad para llevar a cabo los servicios del contrato de que se trate En cuanto a la elegibilidad para casos particulares, se deben tener en cuenta las definiciones y previsiones incluidas en los párrafos 1.9, 1.10 y 1.11 de las Normas de Consultoría, y 1.6, 1.7 y 1.8 de las Normas de Contratación. 5. Fraude y Corrupción. 61. Es política del Banco exigir que los Prestatarios (incluidos los beneficiarios de los préstamos concedidos por la institución), así como los consultores, los licitantes, proveedores y contratistas y subcontratistas que participen en contratos financiados por el Banco, observen las más elevadas normas éticas durante el proceso de contrataciones y la ejecución de dichos contratos. 10 Para ello, 8 El Banco permite que firmas y consultores individuales de Taiwan, China presten servicios de consultoría en proyectos financiados por el Banco. 9 El Banco permite que firmas y consultores individuales de Taiwan, China presten servicios de consultoría en proyectos financiados por el Banco. 10 En este contexto, cualquiera acción que tome un licitante, proveedor, contratista o subcontratista, para influenciar el proceso de contratación o de ejecución de un contrato para adquirir una ventaja ilegítima, es impropia. 19

20 rigen las definiciones y previsiones incluidas en los párrafos 1.22 de las Normas de Consultoría o 1.14 de las Normas de Contratación. 62. Con el acuerdo específico del Banco y en los PP de contratos mayores financiados por el Banco, el Prestatario puede introducir el requisito de que el consultor, proveedor o licitante, al competir por obtener el contrato y durante su ejecución, incluya en la propuesta su compromiso de cumplir con las leyes del país contra fraude y corrupción (incluido el soborno), conforme se incluya en el PP. 11 El Banco aceptará que se introduzca este requisito a solicitud del país del Prestatario siempre que las condiciones que gobiernen dicho compromiso sean satisfactorias para el Banco. 6. Informes y Publicaciones 63. El Convenio de Préstamo, el presente Manual Operativo, las Normas de Adquisiciones y Contratación de Consultores y los documentos estándar de licitación a utilizar serán publicados en la página web de la Provincia de La Rioja en el Link denominado Proyecto Gobierno / Banco Mundial ( 64. La UCP será la responsable de efectuar las publicaciones del Aviso General de Adquisiciones, así como de los diferentes Avisos Específicos de cada porceso. 65. Los llamados a precalificación, a licitación o las solcitudes de manifestación de expresiones de interés, según sea el caso, deben publicarse como Anuncios Específicos de Adquisiciones o Contratación de Servicios de Consultorías por lo menos en un periódico de circulación nacional en el país del Prestatario (o en el boletin oficial, o en un portal electrónico de libre acceso, si los hubiere). Si correspondiere por el monto estimado de contrato, tales llamados se deben publicar también en el UNDB online y en el dgmarket. La notificación debe efectuarse con antelación suficiente para que los posibles licitantes puedan obtener los documentos de precalificación o licitación y preparar y presentar sus ofertas 12, o presentar su manifestación de interés. 7. Métodos Particulares de Adquisición de Bienes y Servicios (excepto los Servicios de Consultoría) Licitación Pública Internacional (LPI) 66. El objetivo de la LPI es proporcionar a todos los posibles licitantes elegibles notificación oportuna y adecuada de las necesidades de un Prestatario, y proporcionar a tales licitantes una oportunidad igual para presentar ofertas, con respecto a los bienes y obras necesarios. 67. Los documentos de licitación deben especificar claramente el tipo de contrato que ha de celebrarse y las estipulaciones contractuales adecuadas propuestas al efecto. 68. En todas las adquisiciones que por su monto estimado deba utilizarse este procedimiento el Banco deberá evaluar y otorgar la no objeción a cada una de las etapas que integran el mismo, de acuerdo con lo estbalecido en el Apéndice 1 de las Normas de Contrataciones. 11 Por ejemplo, dicha declaración jurada podría decir: Declaramos que, al competir en (y, si somos sujetos de una adjudicación, al ejecutar) el contrato anterior, observaremos estrictamente las leyes contra Fraude y Corrupción vigentes en el país del Comprador, conforme esas leyes han sido incluidas por el comprador en los documentos de licitación para este contrato. 12 Véase el párrafo 2.44 de las Normas de Contratación y el párrafo 2.5 de las Normas de Consultoría. 20

21 Licitación Pública Nacional (LPN) 69. La LPN es el método de licitación competitiva que se emplea normalmente en las Contrataciones del sector público en el país del Prestatario, y puede constituir la forma más eficiente y económica de adquirir bienes o ejecutar obras cuando, dadas sus características y alcance, no es probable que se atraiga la competencia internacional. 70. La LPN puede constituir el método de contratación preferido cuando no se espera que los licitantes extranjeros manifiesten interés ya sea debido a que a) los valores contractuales son pequeños, b) se trata de obras geográficamente dispersas o escalonadas en el curso del tiempo, c) las obras requieren una utilización intensiva de mano de obra, o d) los bienes u obras pueden obtenerse o contratarse localmente a precios inferiores a los del mercado internacional. Las condiciones especiales del convenio de Prestamo que aplican para LPN son las siguientes: Disposiciones especiales. Sin limitar las demás disposiciones de la Sección III.A de este Anexo, las siguientes disposiciones adicionales también regirán la contratación de bienes, Servicios de No Consultores y servicios de consultores en virtud del Proyecto (según corresponda): - (a) la contratación de bienes, Servicios de No Consultores y servicios de consultores (con respecto a empresas) se realizará utilizando: (i) documentos de licitación estándar y solicitudes de cotizaciones/propuestas estándar (según corresponda), todo ello aceptable para el Banco, los que deberán incluir, entre otros, una cláusula de solución de controversias y las disposiciones respectivas de las Normas Anticorrupción; (ii) formularios modelo de evaluación de ofertas, y formularios modelo de evaluación de cotizaciones/propuestas (según corresponda); y (iii) formularios de contratos modelo, todos ellos aceptables para el Banco; (b) no se admitirá la contratación de bienes mediante el procedimiento de licitación en dos sobres; (c) luego de la apertura pública de ofertas para bienes, la información relacionada con el examen, la aclaración y evaluación de ofertas, y las recomendaciones en relación con las adjudicaciones, no deberá ser revelada a los oferentes ni a otras personas que no se encuentren oficialmente involucradas con este proceso hasta la publicación de la adjudicación del contrato. Asimismo, no se permitirá a los oferentes y/o demás personas no involucradas oficialmente con dicho proceso examinar o efectuar copias de las ofertas de otros oferentes; (d) luego de la apertura pública de propuestas de consultores, la información relacionada con el examen, la aclaración y evaluación de propuestas, y las recomendaciones en relación con las adjudicaciones, no deberá ser revelada a los consultores ni a otras personas que no se encuentren oficialmente involucradas con este proceso hasta la publicación de la adjudicación del contrato (excepto lo previsto en los párrafos 2.20 y 2.27 de las Normas para la Contratación de Consultores). Asimismo, no se permitirá a los consultores y/o demás personas no relacionadas oficialmente con dicho proceso examinar o efectuar copias de las propuestas de otros consultores; (e) los oferentes o consultores, como condición para la presentación de ofertas o propuestas y/o para la adjudicación del contrato: (i) no estarán obligados a estar inscriptos en la Argentina (excepto lo previsto en los documentos licitatorios estándar mencionados en el párrafo 4(a)(i) precedente); (ii) no estarán obligados a tener un representante en la Argentina; y (iii) no 21

22 estarán obligados a asociarse o a subcontratar proveedores o consultores inscriptos en la Argentina; (f) las invitaciones a realizar ofertas, los documentos licitatorios, las actas de apertura de ofertas, las solicitudes de manifestación de interés y el resumen pertinente de los informes de evaluación de ofertas y propuestas de todos los bienes, Servicios de No Consultores y servicios de consultores por contratarse serán publicados en una página Web que sea aceptable para el Banco. El período de licitación será computado desde la fecha de publicación de la invitación a realizar ofertas o la fecha en que los documentos licitatorios estén disponibles, la que resulte posterior, hasta la fecha de apertura de ofertas. - (g) las disposiciones estipuladas en los párrafos 2.49, 2.50, 2.52, 2.53, 2.54 y 2.59 de las Normas de Contratación también serán aplicables a los contratos de bienes que deban contratarse en virtud de procedimientos de Licitación Pública Nacional; (h) no se utilizarán precios testigo como parámetro para la evaluación de ofertas, el rechazo de ofertas o la adjudicación del contrato; (i) la Prestataria deberá: (i) suministrar al SEPA la información contenida en el Plan de Contrataciones inicial dentro de los 30 días posteriores a que el Banco hubiera aprobado el Proyecto; y (ii) actualizar el Plan de Contrataciones como mínimo cada tres meses, o según lo requiera el Banco, a fin de reflejar las necesidades y el progreso reales de la implementación del Proyecto, y deberá proporcionar al SEPA la información contenida en el Plan de Contrataciones actualizado inmediatamente después de hacerlo; (j) el cumplimiento de las normas emitidas por la ISO por parte de los oferentes extranjeros con respecto a cualquier bien determinado adquirido en virtud del Proyecto no deberá utilizarse como parámetro para la adjudicación del contrato; (k) los consultores no estarán obligados a presentar garantías de mantenimiento de la oferta o garantías de cumplimiento; (l) no deberán adjudicarse los contratos de bienes a la oferta más conveniente, sino al oferente cuya oferta hubiera sido determinada como: (i) la que se ajusta sustancialmente a los requerimientos; y (ii) la que presenta la oferta evaluada más baja, siempre y cuando dicho oferente hubiera demostrado ser idóneo para cumplir con el contrato en forma satisfactoria; y (m) los tipos de contratos descriptos en la Sección IV de las Normas para la Contratación de Consultores serán los únicos tipos de contratos que podrá utilizar la Prestataria para la contratación de servicios de consultores provistos por una empresa y que deban ser financiados con los fondos del Préstamo.- Contratación Directa 71. La Contratación Directa es una contratación sin competencia (una sola fuente). Es un método adecuado cuando se cumplen los requisitos establecidos en el punto 3.6 de las Normas de Contrataciones del BIRF. 72. A continuación se resumen dichos requisitos: 22

23 La ampliación de un contrato existente para incluir la ejecución de obras o el suministro de bienes de carácter similar. La estandarización de equipos o repuestos, con fines de compatibilidad con el equipo existente. El equipo requerido es patentado o de marca registrada. El contratista de un proceso exige la compra de elementos críticos de un proveedor determinado para mantener su garantía de cumplimiento. En caso excepcionales o de fuerza mayor. 73. Posterior a la firma del contrato, el Prestatario debe publicar en el UNDB online y en el dgmarket el nombre del contratista, el precio, la duración y un resumen del alcance del contrato. Esta publicación puede realizarse trimestralmente en forma de cuadro sumario que incluya los contratos realizados en el periodo anterior Métodos Particulares de Adquisición de Servicios de Consultoría 74. Conforme lo establecido en el Convenio de Préstamo todos los servicios de consultores requeridos para el proyecto y que sean financiados con los fondos provenientes del BIRF deben ser contratados de conformidad con los requisitos y procedimientos establecidos en las Secciones I y IV de las Normas para Selección y Contratación de Consultores por Prestatarios del Banco Mundial. 75. Los servicios de consultores deberán contratarse en virtud de los contratos adjudicados sobre la base de una Selección basada en la Calidad y el Costo. No obstante ello, los otros métodos que pueden utilizarse para la contratación de servicios de consultores son: Selección basada en el Menor Costo. Selección basada en las Calificaciones de los Consultores. Selección de Fuente Única. Procedimiento estipulado en los párrafos 5.1 al 5.3 de las Normas para la Contratación de Consultores para la Selección de Consultores Individuales. Procedimiento de Fuente Exclusiva para la Selección de Consultores Individuales estipulados en el párrafo 5.4 de las Normas para la Contratación de Consultores para la Selección de Consultores Individuales. 76. Preparación de los Términos de Referencia (TDR). El Prestatario debe ser responsable de preparar los TDR para el trabajo que se ha de realizar. Los TDR deben ser preparados por una persona o varias personas o por una firma especializada en la materia a que se refiere el trabajo. El alcance de los servicios descritos en los TDR debe ajustarse al presupuesto de que se dispone. En esos TDR se deben definir claramente los objetivos, las metas y la extensión del trabajo encomendado y suministrarse información básica (incluso una lista de los estudios y datos básicos pertinentes que ya existan) con objeto de facilitar a los consultores la preparación de sus propuestas. Si uno de los 13 Esto aplica a todos los casos, no solo a Contratación Directa. 23

24 objetivos es la capacitación o la transferencia de conocimientos, es preciso describirlo específicamente y dar detalles sobre el número de funcionarios que recibirán capacitación y otros datos similares, a fin de permitir a los consultores estimar los recursos que se necesitarán. En los TDR se deben enumerar los servicios y los estudios necesarios para llevar a cabo el trabajo y los resultados previstos (por ejemplo, informes, datos, mapas, levantamientos). Sin embargo, los TDR no deben ser demasiado detallados ni inflexibles, a fin de que los consultores que compitan puedan proponer su propia metodología y el personal asignado. Se alentará a las firmas a que comenten los TDR en sus propuestas. En los TDR se deben definir claramente las responsabilidades respectivas del Prestatario y los consultores. 77. Preparación de la Lista Corta para la Selección de Consultores. El Prestatario debe considerar en primer lugar a aquellas firmas que expresen interés y que tengan las calificaciones apropiadas. Las listas cortas deben incluir seis firmas con una amplia representación geográfica; no más de dos podrán pertenecer al mismo país y por lo menos una debe ser de un país en desarrollo, a menos que no se haya podido establecer la existencia de firmas calificadas en países en desarrollo. El Banco podría aceptar listas cortas que incluyan un menor número de firmas, en condiciones especiales, por ejemplo, cuando sólo unas cuantas firmas calificadas hayan expresado interés para un trabajo especifico o cuando el tamaño del contrato no justifique una mayor competencia. A los efectos de establecer la lista corta, la nacionalidad de la firma debe ser la del país en que se encuentre registrada o haya sido constituida y en el caso de asociaciones en participación (Joint Ventures), debe ser la nacionalidad de la firma que se designe como representante de la Asociación en Participación. El Banco puede acordar con el Prestatario ampliar o reducir la lista corta; sin embargo, una vez que el Banco ha emitido la no objeción a la lista corta, el Prestatario no podrá agregar ni suprimir nombres sin la anuencia del Banco. El Prestatario debe proporcionar la lista corta definitiva a las firmas que hayan expresado interés, así como a cualquiera otra firma que así lo solicite. 78. La lista corta podrá estar compuesta enteramente de consultores nacionales (firmas de propiedad mayoritariamente nacional y registradas o constituidas en el país), si el trabajo por realizar está por debajo del US$500,000, si se dispone de un número suficiente de firmas calificadas para constituir una lista corta, a costos competitivos y si es evidente que no se justifica una competencia que incluya a consultores extranjeros o éstos no expresaron interés. Estos mismos montos deben ser considerados como los umbrales que determinen si las listas cortas estarán constituidas únicamente por firmas nacionales en el caso de Programas de Enfoque Sectorial Amplio (SWAps), 14 en los que se empleen fondos comunes de los gobiernos y otros donantes, seleccionadas mediante los procedimientos acordados con el Banco. Sin embargo, si hay firmas extranjeras que han expresado interés, éstas deben ser consideradas. 79. De preferencia, la lista corta puede incluir consultores de la misma categoría, con capacidad y objetivos empresariales similares. Por consiguiente, la lista corta normalmente estará compuesta por firmas de experiencia similar o por organizaciones no lucrativas (ONGs, universidades, organismos de la ONU, etc.) que presten sus servicios en el mismo campo de experiencia. Si se incluyen firmas de diferentes campos de experiencia se empleará ya sea la selección basada en las calificaciones de los consultores (SCC) (para asignaciones menores). 15 La lista corta no debe incluir consultores individuales. Selección Basada en Calidad y Costo (SBCC) 14 Los SWAps representan un enfoque de las organizaciones de desarrollo para apoyar programas de los países, cuya escala es mayor a la de un proyecto específico. Generalmente abarcan un sector o varias secciones de éste. 15 El monto límite en dólares de EE.UU. que define que un contratos sea de pequeño valor se determinarán en cada caso, tomando en cuenta la naturaleza y complejidad del trabajo, pero no debe exceder el equivalente a USD$200,

25 80. La SBCC es un proceso competitivo entre las firmas incluidas en la lista corta en el que, para seleccionar la empresa a la que se adjudicará el contrato, se tienen en cuenta la calidad de la propuesta y el costo de los servicios. El costo como un factor de selección debe utilizarse juiciosamente. La ponderación que se asigne a la calidad y al costo se determinará en cada caso de acuerdo a la naturaleza del trabajo que se ha de realizar. Este proceso de selección consta de las siguientes etapas: preparación de los términos de referencia (TR); preparación de la estimación de costos y el presupuesto; publicidad; preparación de la lista corta de consultores; preparación y emisión del Pedido de propuestas (PP) [que debe incluir: la Carta de Invitación (CI), las Instrucciones a los Consultores (IC), los TDR y el borrador de contrato propuesto]; recepción de propuestas; evaluación de las propuestas técnicas: consideración de la calidad; apertura pública de las propuestas financieras; evaluación de la propuesta financiera; evaluación final de calidad y costo; y negociación y adjudicación del contrato a la firma seleccionada. 81. La ponderación que se asigne a la calidad y al costo se determinará en cada caso de acuerdo a la naturaleza del trabajo que se ha de realizar. La evaluación combinada y la ponderación se aplicarán conforme a lo establecido en los parágrafos 2.14 a 2.23 inclusive de las Normas de Contratación de Consultores. 82. Este método puede utilizarse para cualquier valor de monto estimado de contrato. La lista corta podrá estar totalmente integrada por consultores nacionales, conforme a lo establecido en el apartado 2.7 de las Normas de Contratación de Consultores. Selección basada en el Menor Costo (SBMC) 83. Este método es solamente apropiado para seleccionar consultores que hayan de realizar servicios de tipo estándar o rutinario (auditorias, diseño técnico de obras poco complejas y otros similares) para los que existen prácticas y normas bien establecidas. 84. En este método se establece una calificación mínima para la calidad. Se invita a los consultores que integran una lista corta a presentar propuestas en dos sobres separados. Este método se aplica conforme lo establecido en el párrafo 3.6 de las Normas de Contratación de Consultores del BIRF. 85. La lista corta podrá estar totalmente integrada por consultores nacionales, conforme a lo establecido en el apartado 2.7 de las Normas de Contratación de Consultores. Selección Basada en las Calificaciones de los Consultores (SCC) 86. Este método se puede utilizar para servicios menores 16 para los cuales no se justifica ni la preparación ni la evaluación de propuestas competitivas. En tales casos, el Prestatario preparará los TDR; solicitará expresiones de interés e información sobre la experiencia y la competencia de los consultores en lo que respecta al trabajo; confeccionará una lista corta y seleccionará a la firma que tenga las calificaciones y las referencias más apropiadas. Se pedirá a la firma seleccionada que presente una propuesta técnica conjuntamente con una propuesta financiera y se la invitará luego a negociar el contrato. Selección con Base en una Sola Fuente (SSF) 16 El monto límite en dólares de EE.UU. que define que un contrato sea de pequeño valor se determinarán en cada caso, tomando en cuenta la naturaleza y complejidad del trabajo, pero en ningún caso debe exceder el equivalente de US$200,

26 87. Las contrataciones de firmas consultoras o consultores individuales con base a una Sola Fuente (selección directa) sólo se utilizará en casos excepcionales. La justificación de este método de selección se examinará de acuerdo a lo establecido en las Normas de Contratación de Consultores del Banco (párrafos 3.9 al 3.13). 88. Los contratos podrán ser adjudicados a las firmas consultoras y/o a consultores individuales bajo esa modalidad de selección, previa aprobación del Banco, en los siguientes casos: Para firmas consultoras. La selección directa de firmas consultoras, se utilizará en casos excepcionales. La selección directa puede resultar apropiada sólo si se presenta una clara ventaja sobre el proceso competitivo: a) en el caso de servicios que constituyen una continuación natural de servicios realizados anteriormente por la firma, b) si se trata de operaciones de emergencias en respuesta a desastres y de servicios de consultorías necesarios por el plazo de tiempo inmediato después de la emergencia, c) para servicios muy pequeños, o d) cuando solamente una firma está calificada o tiene experiencia de valor excepcional para los servicios. Selección de Consultores Individuales 89. Normalmente se emplea a consultores individuales para servicios para los que a) no se necesitan equipos de personal, b) no se necesita apoyo profesional adicional externo (de la oficina central), y c) la experiencia y las calificaciones de la persona son los requisitos primordiales. Este método de selección debe cumplir con lo dispuesto en los párrafos 5.1, 5.2 y 5.3 de las Normas de Contratación de Consultores del BIRF. 90. Los consultores pueden ser seleccionados directamente siempre que se justifique en casos excepcionales como: a) servicios que son una continuación de un trabajo previo que el consultor ha desempeñado y para el cual el consultor fue seleccionado competitivamente; b) servicios cuya duración total estimada es menor de seis meses; c) en situaciones de emergencia como resultado de desastres naturales; y d) cuando la persona es el único calificado para la tarea. (Según párrafo 5.4 de las Normas de Contratación de Consultores del BIRF) 9. Procedimientos de adquisición 91. La UCP empleará el sistema SEPA para las adquisiciones (Sistema de Ejecución de Planes de Adquisiciones del BM) y deberá someter a no objeción ex ante del Banco, todos los documentos de proyecto, documentos de licitación y los procesos de adjudicación. Las solicitudes de no objeción al Banco (en los casos que se requiera), serán preparadas y enviadas por la UCP. A efectos de obtener la no objeción del Banco de los Documentos Específicos de Licitación, remitirá en cada caso los documentos completos y el llamado a Licitación. 10. Procedimientos de Contrataciones Bienes - Licitación Pública Internacional y Nacional de Obras y Bienes. 92. La UCP preparará los Documentos de Licitación, los cuales serán presentados para la no objeción del Banco, solo si el proceso está sujeto a revisión previa del Banco. 26

27 Los llamados a licitación de cada adquisición, deben publicarse como Anuncios Específicos de Adquisiciones. Deben realizarse por lo menos 2 publicaciones en días hábiles consecutivos en al menos un periódico de circulación nacional del país y en la página: En el caso de LPI, el anuncio, deberá publicarse en Development Business de Naciones Unidas (UNDB on line). 94. La UCP será responsable de la publicación en un periódico de circulación nacional del país, y solicitará por escrito su publicación en la página web de la UCP. En el caso de LPI, deberá realizarla correspondiente tramitación para hacer público el anuncio en el Development Business de Naciones Unidas (UNDB on line).-. Plazo para la preparación de las ofertas 95. El plazo que se conceda para la preparación y presentación de las ofertas no debe ser inferior a seis semanas para LPI y cuatro semanas para LPN a partir de la fecha del último llamado a licitación o, si fuere posterior, de la fecha en que estén disponibles los documentos de licitación. En el llamado a licitación se debe especificar la fecha y hora límites y el lugar para la entrega de las ofertas. Procedimiento para la apertura de las ofertas. 96. La UCP efectuará la apertura de las ofertas en la hora límite fijada para su entrega y en el lugar establecido en el llamado a licitación. Las ofertas deben abrirse en público a la hora estipulada y en el lugar especificado. 97. Después de la apertura en público de las ofertas, no debe darse a conocer a los licitantes ni a personas no interesadas oficialmente en estos procedimientos, información alguna acerca del análisis, aclaración y evaluación de las ofertas ni sobre las recomendaciones relativas a la adjudicación, hasta que se haya publicado la adjudicación del contrato. Análisis de las ofertas 98. El análisis de la admisibilidad de las ofertas estará a cargo del Comité de Evaluación de la UCP.Tal Comité se implementará para cada una de los procesos de licitación previstos en el proyecto y dependiendo de la licitación de que se trate será su conformación, el número de miembros que tendrá cada uno de ellos y los perfiles que deben tener sus miembros. Dicho comité determinará si las ofertas a) cumplen con los requisitos exigidos en los documentos de Licitación, b) si han sido debidamente firmadas, c) están acompañadas de las garantías o de las declaratorias firmadas exigidas y d) cumplen sustancialmente los requisitos especificados en los documentos de licitación. Si una oferta no se ajusta sustancialmente a los requisitos, es decir, si contiene divergencias mayores o reservas con respecto a los términos, condiciones y especificaciones de los documentos de licitación, no se la debe seguir considerando. Evaluación de las ofertas 99. El Comité de Evaluación de la UCP estará a cargo del análisis y la evaluación de las ofertas presentadas y propondrá la adjudicación al licitante que reúna los requisitos apropiados en cuanto a capacidad y recursos y cuya oferta responda sustancialmente a los requisitos exigidos en los documentos de licitación y represente el costo más bajo evaluado Asimismo, a fin de cumplir con las Normas del Banco se completarán los Formularios Estándar de Evaluación de Ofertas para la Adquisición de Bienes El Comité de Evaluación se expedirá y emitirá un informe de evaluación sobre la admisibilidad de las ofertas, la conveniencia de las ofertas analizadas y la evaluación de las mismas, recomendando la adjudicación al licitante que responda sustancialmente a las necesidades y requerimientos generales del caso y sea la oferta más baja. 27

28 102. La corrección de errores de las ofertas se hará según las condiciones fijadas en los Documentos de Licitación. A ningún licitante se le debe exigir, como condición para la adjudicación del contrato, que asuma la responsabilidad por trabajos que no estén estipulados en los documentos de licitación, o que efectúe cualquier modificación de la oferta que haya presentado originalmente El plazo maximo para el análisis y la evaluación de ofertas es de 90 días. Sobrepasado este plazo sin haberse adjudicado el contrato, se podrá solicitar una prórroga de la validez de las ofertas cuando se justifique debido a circunstancias excepcionales, tales como completar el proceso de evaluación, obtener las aprobaciones y autorizaciones necesarias y adjudicar el contrato. Para ello, deberá solicitar la aprobación previa del Banco para la primera solicitud de prórroga, si esta es superior a 4 semanas, y para toda solicitud de prórroga ulterior, cualquiera sea el período de ésta. La prórroga debe ser por el período mínimo que se requiera para finalizar la evaluación, obtener las aprobaciones necesarias y adjudicar el contrato. Cuando se solicite una prórroga de la validez de las ofertas, no se debe permitir a los licitantes modificar el precio (básico) cotizado ni otras condiciones de sus ofertas. Los licitantes podrán negarse a otorgar tal prórroga sin que la garantía de seriedad de sus ofertas sea ejecutada y los que estén dispuestos a prorrogar la validez de sus ofertas deben proveer una prórroga adecuada de dicha garantía. Revisión previa por parte del Banco 104. Una vez que el Comité de Evaluación se expida sobre la conveniencia de la adjudicación mediante un informe donde explique las razones específicas que avalan su recomendación de adjudicación, la UCP lo elevará al Banco con el pedido de no objeción a dicha adjudicación. Prórroga de la validez de las ofertas 105. El Comité de Evaluación de la UCP deberá terminar la evaluación de las ofertas y la adjudicación de los contratos dentro del período inicial de validez, de modo que no sean necesarias las prórrogas. La prórroga de la validez de la oferta, cuando se justifique debido a circunstancias excepcionales, se debe solicitar por escrito a todos los licitantes antes de la fecha de vencimiento. La prórroga debe ser por el período mínimo que se requiera para finalizar la evaluación, obtener las aprobaciones necesarias y adjudicar el contrato. Cuando se solicite una prórroga de la validez de las ofertas, no se debe permitir a los licitantes modificar el precio (básico) cotizado ni otras condiciones de sus ofertas. Los licitantes podrán negarse a otorgar tal prórroga sin que la garantía de seriedad de sus ofertas sea ejecutada y los que estén dispuestos a prorrogar la validez de sus ofertas deben proveer una prórroga adecuada de dicha garantía. Adjudicación 106. Una vez recibida la no objeción del Banco a la adjudicación del contrato la UCP informará a los oferentes dicha no objeción y procederá a la adjudicación del contrato y la firma del mismo En el caso de LPI, inmediatamente después de recibir la no objeción del Banco a la recomendación de adjudicación del contrato, la UCP deberá informar a los proveedores participantes los resultados que identifique la oferta y la siguiente información: a) nombre de cada licitante que haya entregado una oferta; b) precios de las ofertas leídos en voz alta en la apertura de ofertas; c) nombre y precio evaluado de cada oferta que fue evaluada; d) nombre de los licitantes cuyas ofertas fueron rechazadas y las razones de su rechazo; e) nombre del licitante ganador, y el precio que ofreció, así como la duración y resumen del alcance del contrato adjudicado En el caso de LPN, inmediatamente después de recibir la no objeción a la recomendación de adjudicación del contrato, la UCP deberá informar a los proveedores participantes los resultados que identifique la oferta y la siguiente información: a) nombre de cada licitante que haya entregado una oferta; b) precios de las ofertas leídos en voz alta en la apertura de ofertas; c) nombre y precio 28

29 evaluado de cada oferta que fue evaluada; d) nombre de los licitantes cuyas ofertas fueron rechazadas y las razones de su rechazo; e) nombre del licitante ganador, y el precio que ofreció, así como la duración y resumen del alcance del contrato adjudicado. Rechazo de todas las ofertas 109. El rechazo de todas las ofertas se justifica cuando no hay competencia efectiva, o cuando las ofertas no responden esencialmente a lo solicitado, o los precios de las ofertas son sustancialmente más elevados que los presupuestos disponibles. Sin embargo, la falta de competencia no se debe determinar exclusivamente sobre la base del número de licitantes. Aún cuando solamente una oferta es entregada, el proceso podrá ser considerado válido, si la licitación fue apropiadamente notificada y los precios son razonables en comparación con los valores de mercado. El Comité de Evaluación de la UCP podrá rechazar todas las ofertas. Si todas las ofertas son rechazadas, dicho comité deberá examinar las causas que motivaron el rechazo y considerar la posibilidad de modificar las condiciones del contrato, los planos y especificaciones, el alcance del contrato o efectuar una combinación de estos cambios, antes de llamar a una nueva licitación No deben rechazarse todas las ofertas y llamarse a nueva licitación sobre la base de las mismas especificaciones con la sola finalidad de obtener precios más bajos. Si la oferta evaluada como la más baja que responde a lo solicitado excediera del costo estimado previamente a la licitación por un monto considerable, se debe investigar las causas del exceso de costo y considerar la posibilidad de llamar nuevamente a licitación, como se indica en los párrafos anteriores. Como alternativa, se podrá negociar con el licitante que haya presentado la oferta evaluada como la más baja para tratar de obtener un contrato satisfactorio mediante una reducción del alcance del contrato, que se traduzca en una reducción del precio del contrato. Sin embargo, si la reducción del alcance de los trabajos o la modificación que hubiera que introducir en los documentos del contrato fueran considerables podría ser necesario llamar a una nueva licitación. Información sobre adjudicaciones 111. Al informar la adjudicación del contrato, se debe especificar que cualquier licitante que desee corroborar las consideraciones sobre las cuales su oferta no fue seleccionada, puede solicitar una explicación al responsable de la adjudicación del contrato, el que debe oportunamente proporcionar una explicación del por qué esa oferta no fue seleccionada, ya sea por escrito o a través de una reunión de información, o ambas. 11. Procedimientos de contratación de servicios de consultoría Selección Basada en Calidad y Costo (SBCC) 112. Excepto estipulación en contrario, los servicios de los consultores serán adquiridos bajo contratos adjudicados teniendo en cuenta la Selección basada en la calidad y el costo. El proceso de selección consta de las siguientes etapas: Preparación y emisión del Pedido de Propuestas (PP) 113. La preparación y emisión del pedido de propuestas será responsabilidad de la UCP, quien solicitará la correspondiente no objeción al Banco. El PP debe incluir: 29

30 Sección 1. Carta de invitación Sección 2. Instrucciones para los consultores Sección 3. Propuesta Técnica Formularios Estándar Sección 4. Propuesta Financiera Formularios Estándar Sección 5. Términos de Referencia Sección 6. Formularios de contrato estándar Recepción de las propuestas 114. Los consultores deben contar con tiempo suficiente para preparar sus propuestas. El plazo que se conceda debe considerar las tareas que se asignen al Consultor. Normalmente no debe ser inferior a cuatro semanas ni superior a tres meses. Durante este intervalo, las firmas pueden solicitar aclaraciones respecto de la información proporcionada en el PP. La UCP deberá presentar las aclaraciones por escrito y debe enviar una copia de ellas a todas las firmas comprendidas en la lista corta (que tengan la intención de presentar propuestas). Si es necesario, La UCP debe prorrogar el plazo para la presentación de propuestas. Las propuestas técnicas y financieras se deben entregar al mismo tiempo. No se deben aceptar enmiendas a las propuestas técnicas o financieras una vez que se haya cumplido el plazo de presentación. Con el fin de salvaguardar la integridad del proceso, las propuestas técnicas y financieras se deben presentar en sobres cerrados y separados. Los sobres con las propuestas técnicas se abrirán públicamente a la hora fijada como cierre para la presentación de propuestas. Las propuestas financieras permanecerán cerradas y depositadas en poder de un notario público respetable o autoridad independiente hasta que se proceda a abrirlas en público. Evaluación de las propuestas técnicas: consideración de la calidad 115. La Evaluación estará a cargo del Comité de Evaluación designado por la UCP para tal fin. Se debe evaluar cada propuesta técnica teniendo en cuenta los criterios establecidos en el PP, que deben incluir: a) la experiencia del Consultor en relación con la tarea asignada, b) la calidad de la metodología propuesta, c) las calificaciones profesionales del personal clave propuesto, d) la medida en que se incluya a nacionales en el personal clave que desempeñará el trabajo, y e) la transferencia de conocimientos, si hubiere. Se calificará cada criterio conforme a una escala de 1 a 100 y luego se ponderará cada calificación, lo que dará un puntaje. Ponderaciones indicativas se incluyen en el punto 2.15 de las Normas del Banco para la Contratación de Consultores Se recomienda evaluar únicamente al personal clave, debido a que el personal clave es el que determina en definitiva la calidad del desempeño del consultor, se asignará una ponderación mayor a este criterio si los servicios propuestos son complejos. Se examinará la información sobre las calificaciones y la experiencia del personal clave propuesto que figura en sus curricula vitae, los que deben ser fidedignos y completos y estar firmados por un funcionario autorizado de la firma de consultoría y por el consultor propuesto. Se calificará a los consultores individuales de acuerdo a los tres sub criterios siguientes, siempre que sean aplicables a los servicios: (i) calificaciones generales: educación general y capacitación, años de experiencia, cargos desempeñados, tiempo de permanencia como personal de la firma de consultores, experiencia en países en desarrollo, y otros similares; (ii) idoneidad para los servicios: educación, capacitación y experiencia en el sector, en el campo profesional, en el tema de los servicios y otros aspectos concretos de importancia para los servicios de que se trate; y (iii) experiencia en el país: conocimiento del idioma, la cultura, el sistema administrativo, la organización del gobierno, y otros similares El informe de evaluación se preparará sobre la base del documento estándar para evaluación de propuestas, disponible en la página web del Banco. 30

31 Solicitud de no objeción a la Evaluación Técnica Al final del proceso, el Comité de Evaluación debe preparar un Informe de Evaluación Técnica acerca de la calidad de las propuestas que la UCP elevará para la no objeción del Banco, si el proceso está sujeto a revisión previa del Banco. Todos los registros referentes a la evaluación, tales como las hojas de calificación individual de cada propuesta, se deben conservar hasta que el proyecto se termine y se haya realizado el Informe de Auditoría correspondiente. Apertura pública de las propuestas financieras Una vez finalizada la evaluación de la calidad y que las instancias correspondientes hayan expresado su no objeción, se deberá notificar el puntaje técnico a los consultores que hayan presentado propuestas y la fecha de apertura pública de las propuestas financieras También se deberá notificar a los consultores cuyas propuestas no obtuvieron la calificación mínima necesaria o que no se ajustaron al PP o a los TDR, con la indicación de que sus propuestas financieras les serán devueltas sin abrir después de concluido el proceso de selección La fecha de apertura debe establecerse con el tiempo suficiente que permita a los consultores hacer los arreglos necesarios para asistir a la apertura de propuestas. Las propuestas financieras deben ser abiertas en público en presencia de los representantes de los consultores que decidan asistir. Cuando se abran las propuestas financieras, se deben leer en voz alta el nombre de la firma de consultores, el puntaje de calidad obtenido y los precios propuestos. Se prepararán las actas de la apertura pública y enviará al Banco a través de las instancias que correspondan, una copia de este registro. Se enviará copia de estas actas a todos los consultores que presentaron propuestas. Evaluación de la Propuesta Financiera 122. La evaluación estará a cargo del Comité de Evaluación que ya intervino en la Evaluación Técnica. Durante la evaluación de las propuestas financieras si hay errores aritméticos, éstos deben corregirse. Con el fin de comparar las propuestas, los costos deben convertirse a una sola moneda según lo indicado en el PP. En el PP se debe especificar la fuente y fecha del tipo de cambio que se utilizarán para la conversión, a condición de que dicha fecha no preceda en más de cuatro semanas a la fecha establecida como límite para la presentación de propuestas, ni sea posterior a la fecha original prescrita para el vencimiento del período de validez de la propuesta Para propósitos de evaluación, se debe excluir los impuestos que sean identificables y que apliquen al contrato y los impuestos aplicables a las remuneraciones de los consultores no residentes en el país del Prestatario que se deban pagar al mismo. El costo debe incluir la remuneración total del consultor y otros gastos, tales como viajes, traducciones, impresión de informes y gastos de apoyo secretarial. La metodología de evaluación de las propuestas financieras debería incorporar al menos un criterio que asigne mayor puntaje a la oferta de menor precio (100 puntos) y menor puntaje a las ofertas de mayores precios, distribuyendo de manera inversamente proporcional a los precios ofertados. Evaluación final de calidad y costo 124. El puntaje total se obtiene sumando los puntajes ponderados relativos a la calidad y el costo según la metodología definida en PP. La ponderación asignada al costo normalmente no será mayor de 20 puntos de un puntaje total de 100. En la etapa de negociaciones prevista en el PP, se podrá invitar a la firma que obtenga el puntaje total más alto. Negociaciones 125. Las negociaciones deben incluir la discusión de temas relacionados con los TDR, la metodología, la composición del equipo de personal, y las condiciones especiales del contrato. Los acuerdos que se tomen sobre estos temas no deben alterar sustancialmente los TDR iniciales ni los 31

32 términos del contrato, de tal manera que no se afecten la calidad del producto final, su costo y la validez de la evaluación inicial. No se deben efectuar reducciones importantes de los insumos de los servicios con el sólo propósito de ajustarse al presupuesto. Los TDR definitivos y la metodología convenida deben incorporarse en la sección Descripción de los Servicios, que debe formar parte del contrato. Si el método de selección para la adjudicación de un contrato de Suma Global incluye el precio como factor de selección, éste no debe ser negociado Si las negociaciones no culminan en un contrato aceptable, la UCP dará por concluidas y deberán invitar a negociaciones a la siguiente firma mejor clasificada. La UCP, mediante las instancias que correspondan, debe consultar al Banco antes de tomar esta decisión. Se debe informar al Consultor sobre las razones que terminaron con las negociaciones. Una vez iniciadas las negociaciones con la siguiente firma mejor clasificada en el rango, el Contratante no debe abrir nuevamente las negociaciones anteriores. Solicitud de no objeción a la adjudicación del contrato 127. Después de que las negociaciones hayan finalizado exitosamente, la UCP enviará al Banco la solicitud de no objeción a la adjudicación del contrato. Cuando el Banco haya emitido su no objeción al contrato negociado, se notifica a la empresa adjudicataria la fecha propuesta para la firma del contrato. Asimismo debe notificar con prontitud a las demás firmas incluidas en la lista corta que sus propuestas no fueron seleccionadas. Publicidad de la adjudicación del contrato 128. Las publicaciones relacionadas con adjudicaciones de contratos se realizará en la página web del proyecto. En los contratos superiores a U$S se publicará también en el UNDB y en DgMarket Adicionalmente, una vez adjudicado el contrato, UCP deberá informar a los proveedores participantes la siguiente información: a) los nombres de todos los consultores que presentaron propuestas; b) el puntaje técnico asignado a cada consultor; c) los precios evaluados de cada consultor; d) el puntaje final asignado a los consultores; e) el nombre del consultor ganador, el costo, duración y un resumen del alcance del contrato. Esta información debe ser enviada a todos los consultores que hayan presentado propuestas. Firma del contrato 130. Una vez finalizado lo anterior, se firmará el contrato. Selección Basada en la Calidad (SBC) 131. La SBC es apropiada para los tipos de trabajo siguientes: servicios complejos o altamente especializados, en que los TDR y la aportación que se requiere de los consultores resultan difíciles de precisar, y en que el contratante espera que los consultores demuestren innovación en sus propuestas (por ejemplo, estudios económicos o sectoriales de países, estudios de factibilidad multisectoriales, diseño de una planta de descontaminación y reducción de desechos peligrosos o un plan maestro de urbanización, reformas del sector financiero); servicios que tienen importantes repercusiones futuras y en los que el objetivo es contar con los mejores expertos (por ejemplo, estudios de factibilidad y diseño técnico estructural de importantes obras de infraestructura como grandes presas, estudios de políticas de importancia nacional, estudios sobre administración de grandes organismos públicos); y servicios que se pueden ejecutar en formas sustancialmente distintas, de manera que las propuestas no deben ser comparables (por ejemplo, asesoramiento en materia gerencial, y 32

33 estudios sectoriales y de políticas en que el valor de los servicios depende de la calidad del análisis) Cuando la selección se haga sobre la base de la calidad, en el PP se podrá pedir únicamente la presentación de una propuesta técnica (sin una propuesta financiera), o se podrá pedir la presentación simultánea de propuestas técnicas y financieras, pero en sobres separados (sistema de dos sobres). En el PP se dará información sobre el presupuesto estimado o una estimación del tiempo de trabajo del personal clave, especificando que esa información sólo se da a título indicativo y que los consultores deben tener libertad de proponer sus propias estimaciones Si sólo se invita a presentar propuestas técnicas, después de evaluar dichas propuestas utilizando la misma metodología que para la SBCC, el Prestatario pedirá al Consultor cuya propuesta técnica se clasifique en primer lugar que presente una propuesta financiera detallada. Luego el Prestatario y el Consultor deben negociar la propuesta financiera 17 y el contrato. Todos los demás aspectos del proceso de selección deben ser idénticos a los de la SBCC incluyendo la publicación de la adjudicación del contrato, conforme se describe en el párrafo 2.28, con excepción de que solamente se publica el precio de la firma ganadora. Si se ha pedido a los consultores que presenten inicialmente propuestas financieras junto con las propuestas técnicas, se deben incorporar medidas similares a las del proceso de SBCC con el fin de asegurarse de que sólo se abrirá el sobre con los precios de la propuesta seleccionada y que los demás sobres deben ser devueltos sin abrir, después de que las negociaciones hayan concluido exitosamente. Selección Basada en el Menor Costo (SBMC) 134. Este método se utilizará únicamente para seleccionar consultores que hayan de realizar servicios de tipo estándar o rutinario tales como auditorias, diseño técnico de obras poco complejas y otros similares, para los que existen prácticas y normas bien establecidas. En este método se establece una calificación mínima para la calidad. Se invita a los consultores que integran una lista corta a presentar propuestas en dos sobres separados. La lista corta podrá estar compuesta enteramente de consultores nacionales. Primero se abren los sobres con las propuestas técnicas, las que se evalúan. Aquellas que obtienen menos del puntaje mínimo se rechazan y los sobres con las propuestas financieras de los consultores restantes se abren en público. A continuación se selecciona la firma que ofrece el precio más bajo y se publica la adjudicación del contrato conforme se describe para SBCC. Cuando se aplique este método, la calificación mínima debe ser 70 puntos, y todas las propuestas que excedan el mínimo compiten sólo con respecto al costo. La calificación mínima se indicará en el PP Las acciones y procedimientos referidas a: i) preparación de los términos de referencia (TR) ii) estimación de costos, iii) publicidad, iv) preparación de la lista corta de consultores, v) preparación y emisión del pedido de propuestas (PP), vi) recepción de propuestas, vii) evaluación de las propuestas técnicas, viii) solicitud de no objeción a la evaluación técnica, ix) apertura pública de las propuestas financieras, x) evaluación de la propuesta financiera, xi) evaluación final de calidad y costo, xii) negociaciones, xiii) solicitud de no objeción a la adjudicación del contrato, xiv) publicación de la adjudicación del contrato, y xv) la firma del contrato, se realizarán según los principios enunciados para SBCC. Selección Basada en las Calificaciones de los Consultores (SCC) 17 Las negociaciones financieras cuando se utiliza SBC incluye negociaciones de todas las remuneraciones y otros gastos del consultor. 33

34 136. Este método es aceptable cuando no se justifica ni la preparación ni la evaluación de propuestas competitivas. En tales casos, la UCP preparará los TDR; solicitará las expresiones de interés e información sobre la experiencia y la competencia de los consultores en lo que respecta al trabajo; confeccionará una lista corta y seleccionará a la firma que tenga las calificaciones y las referencias más apropiadas. Si se ha pedido a los consultores que presenten inicialmente propuestas financieras junto con las propuestas técnicas, se deben incorporar medidas similares a las acciones y procedimientos previstos en el proceso de SBCC con el fin de asegurarse de que sólo se abrirá el sobre con los precios de la propuesta seleccionada y que los demás sobres deben ser devueltos sin abrir, después de que las negociaciones hayan concluido exitosamente, solo se pide propuestas (técnica y financiera) al consultor major calificado. 34

35 FLUJOGRAMA DE ADQUISICIONES Y/O CONTRATACIONES Proceso Proveedor o U C P BIRF Contratista Minist. De Hacienda Formula Plan de Adquisiciones y lo Aprobación envía al BIRF. Carga el plan en el SEPA Del Plan De Adquisiciones Revisa, aprueba y comu/ nica a la UCP Aprobación de Pliegos de Licitación, Expresiones de Interés y Pedido de Propuestas Formulaciòn de los P.P. y de los TDR Preparación de la Lista Corta Realiza el Llamado a Licitación Revisa, aprueba y comu/ nica a la UCP Elaboración y Presentación de las Propuestas Analiza las propuestas presentadas Aprobación y envía la documentación al Banco De La Adquisición Revisa, arpueba y comu-/ nica a la UCP Firma del Contrato Firma Contrato Firma contrato. Emite Orden de Com/ Ejecución del Contr. para. Se cara al SEPA Ejecución Presenta Factura Analiza documenación y realiza el Del Contrato desembolso. Se carga al SEPA 3. Toma conocimiento Emite Recibo 35

36 Asunto (a) Líneas de Presupuesto no incluyen procesos de adquisiciones, por lo tanto, son elegibles desde la perspectiva del Banco: Categoría de Gastos 1. Salarios de personal: gastos relacionados al salario son elegibles completamente (ya que no requieren procesos de adquisiciones) Categoría de Gastos 2. Bienes de Consumo: Exclusivo para la sub-sección Aceite y Lubricantes. Categoría de Gastos 3. Servicios No-Personales: gastos en las líneas de presupuesto descritos debajo son elegibles de acuerdo a las políticas de adquisiciones del Banco, ya que no requieren procesos de adquisiciones: 3.1 Servicios Básicos (excluye la sub-sección Otros, no específicos) 3.4 Profesional, Servicios Técnicos y servicios relacionados (excluye la sub-sección Otros, no específicos) 3.7 Tickets aéreos, per diem y otros (excluye sub-sección Otros, no específicos) Impuestos Indirectos Impuestos Directos Derechos y Honorarios Las otras líneas de presupuesto requieren procesos de adquisiciones y un análisis más detallado que puede ser encontrado en las secciones (b) y (c) debajo. Categoría de Gastos 4. Gastos de Capital: todas las líneas de presupuesto requieren procesos de adquisiciones. Por lo tanto, estos gastos no son elegibles. Categoría de Gastos 5. Transferencias: los gastos descritos debajo son elegibles de acuerdo a las políticas de adquisiciones del Banco, ya que no requieren procesos de adquisiciones: Pagos de Jubilación Pensiones Becas Transferencias sociales a individuos Transferencias culturales y sociales sin fines de lucro: única y exclusivamente referentes a financiamiento retroactivo, transferencias a Asociaciones de Uso de Agua (AUA) por el Departamento de Agua (IPALAR). Asunto (b) Procesos de adquisiciones en identificación de cuentas que son aceptados por el Banco: Aunque en general los procesos de adquisiciones tomados por la Provincia pueden ser mejorados significativamente (un reto que puede ser manejado por operaciones), el Banco ha identificado las siguientes líneas de presupuesto que son elegibles, ya que sus procesos de adquisiciones son aceptados por el Banco: Aceites y Lubricantes: Aunque los procesos normales de adquisiciones se realicen, el Mercado de aceites y lubricantes no es competitivo debido a la fuerte regulación del gobierno. No se espera la participación de nuevos actores debido a los altos costos de logística y la relativa baja incidencia de actividades de adquisiciones que serían financiadas en comparación a la magnitud total del mercado (público más privado) Transferencias culturales y sociales sin fines de lucro: Transferencias por el Ministerio de Agua a la Asociación de Uso de Agua (AUA) son gastos elegibles, pero solo en el caso de financiamiento retroactivo. Estas son transferencias con el objetivo de: (i) fortalecimiento institucional, y (ii) subsidios de mano de obra, con el propósito de apoyar costos operacionales menores (montos individuales menores de AR$2,500) ejecutados por 66 la Asociación de Uso de Agua legalmente constituidos con el objetivo de contribuir con el mantenimiento y operación de los sistemas de irrigación y los canales de agua. Asunto (c) Cambios introducidos en los procesos de adquisiciones para aumentar el número de aceptación de procesos de adquisiciones a corto plazo: Mientras sería poco realista esperar que un cambio global sea realizado a corto plazo en el sistema de adquisiciones provincial, durante la misión fueron identificados varios elementos pueden ser corregidos rápidamente (por decreto). Este es especialmente el caso de adquisiciones llevado a cabo bajo la Sección (Transferencias culturales y sociales sin fines de lucro). Para convertirse en aceptado acorde a las políticas del Banco, estos procesos deben cumplir los siguientes requerimientos: Organizaciones participantes deben ser exclusivamente grupos beneficiarios. Los procedimientos de adquisiciones y contrataciones deben ser compatibles (en términos de competencia y transparencia) con las regulaciones Administrativas Provinciales. Ex-ante controles que restrinjan la aprobación de sub-proyectos. No habrán controles ex-ante para procesos de adquisiciones, pero una ex -post auditoría. Esta Auditoría será implementada por una agencia auditora aceptada por los estándares del Banco. 36

37 CAPITULO 4: GESTION FINANCIERA 1. Aspectos Generales Esta sección proporciona una visión general del Sistema de Gestión Financiera Publica de la Provincia de La Rioja. Para aplicar la operación, se utilizara el Sistema Integrado de Información Financiera (SIPAF), que incorpora información presupuestaria, fiscal y contable, la efectividad general del sistema PFM provincial, así como la capacidad del sistema para clasificar gastos presupuestarios por programa. Tabla 4 Confianza en el MFP Sistema de País para la Implementación del SWAp Fases de Ejecución - Preparación y Ejecución del Presupuesto - Reportes del Presupuesto Fisco -Contabilidad y Reportes Control Interno Auditoría Externa/ Control Confianza en el Sistema de País Componentes de Desembolso Elegibles El Proyecto SWAp APL se apoyará en sistemas provinciales, que han sido evaluados adecuadamente para este propósito. Para auditoría externa, el Proyecto se apoyará en firmas auditoras del sector privado. Componentes de Asistencia Técnica.Para este componente, la ejecución de los fondos del proyecto están previstos bajo el sistema UEPEX, muy común en Argentina para la ejecución de proyectos de préstamos multilaterales y cumple con los requerimientos fiduciarios del Banco Elaboración presupuestaria. El Sistema de Contabilidad Provincial registrará y gestionará todas las operaciones del proyecto, este está sujeto al marco de control y los acuerdos presupuestarios de todo el gobierno. Los representantes del Contador General revisan y aprueban a priori todos los fondos. El control presupuestario distingue varias etapas en el proceso del gasto, incluye las obligaciones. La estructura presupuestaria utiliza programas como la unidad básica presupuestaria pero contempla la codificación de las fuentes de financiación, la función y el objeto del gasto. La evaluación de la gestión financiera pública proporciona detalles adicionales sobre el proceso presupuestario de la provincia de La Rioja Contabilidad. La UC tendrá la responsabilidad de preparar la contabilidad y los estados financieros del proyecto. Los gastos correspondientes al Componente de Gastos Elegibles (EEP), se registrarán a través del SIPAF (Sistema Integrado Provincial de Administración Financiera). Las principales características son: (i) sistema Integrado, ya que integra los subsistemas de Presupuesto, Contaduría y Tesorería. Por lo que registra la totalidad de las etapas del Gasto (Compromiso, devengado y Pagado), (ii) de registro único, las operaciones se registran en tiempo real y por única vez., (iii) los gastos correspondientes al Proyecto serán identificados presupuestariamente a través de categorías programáticas, lo que permitirá mostrar la Ejecución Presupuestaria de los mismos. La información cargada en el SIPAF es la base de los informes de gestión financiera para el Componente 1, que preparará la UEP para solicitar desembolsos y documentar gastos (de acuerdo al siguiente flujo-grama.- 37

38 FLUJOGRAMA DEL PROCESO DE DESEMBOLSOS - Componente 1 - Gastos Elegibles Ministerio de Hacienda UCP SIPAF Area de Contabilidad y Finanzas Coordinación General BM Tesoreria Gral. Pcia. Ministerio de Hacienda Ejecución Presupuestaria Semestral Solicitud de No Objeción de informe de Desembolso Análisis y No Objeción de Informes de Desembolso Gasto Devengado Contaduría General Elaboración de Informes Financieros de Desembolso Revisión de Informes Informes de Desembolso con No Objeción Tranferencia Bancaria a la Cuenta Designada BNA USD Conciliaciones Periódicas de las Aplicaciones a Programas, con las Asignaciones Presupuestarias Solicitud de Desembolso (Client Conection) Revisión de Solicitud Análisis y Aprobación del Desembolso Tranferencia Bancaria a la Cuenta Operativa BNA AR$ Pagos de Gasto Elegibles Archivo de Documentación de Pago Adicionalmente, el Proyecto dispondrá de un Sistema de Contabilidad que registre fehacientemente todas las operaciones relacionadas con las inversiones que se realicen y proporcione suficiente información financiera para administrar y monitorear sus actividades, tanto para el Componente de Gastos Elegibles como para el Componente de Asistencia Técnica. El método contable será el de contabilidad de devengado para los gastos y percibido para los recursos. El registro contable se realizará a través del Sistema UEPEX (Unidades Ejecutoras para préstamos externos), constituye una herramienta amigable que contribuye a realizar una administración efectiva, eficiente y económica de la aplicación de los fondos provistos por financiamiento externo, para programas o proyectos específicos. Su objetivo principal es optimizar las tareas de gestión y registro de las Unidades Ejecutoras (UE). Los documentos que sirven de comprobantes de los registros contables, deberán mantenerse por lo menos hasta tres años después de que el Banco haya recibido el informe de auditoría correspondiente al ejercicio fiscal en el que se efectuó el último desembolso del Préstamo, sin perjuicio de lo que establezcan las normas locales. La información cargada en el sistema UEPEX es la base de los informes de gestión financiera que preparará semestralmente la UEP para el programa de acuerdo al Anexo 7. El sistema contable registra los asientos de los pagos en base a configuraciones previas y en forma bimonetaria, moneda local y del Préstamo En todos los casos el registro contable de los mismos implica la afectación de cuentas de inversiones que, asimismo, sólo pueden serlo por estos pagos. 38

39 Los activos fijos adquiridos con fondos del proyecto serán contabilizados como gastos cuando se compran, por tanto no se podrá cargar gastos de depreciación al proyecto. El Plan de Cuentas aplicable al Proyecto, proporcionará la estructura lógica adecuada para las transacciones contables que se clasificarán. Informará como mínimo por categoría principal de desembolso, componentes y subcomponentes: bienes y servicios de consultores, entre otros. El plan de cuentas está diseñado para captar las fuentes y los usos de los fondos, y los activos y pasivos en suficiente detalle como para cumplir con los requisitos establecidos en materia de presentación de informes. El plan de cuentas permitirá agregar fuentes de financiamiento y gastos dentro de los grupos principales o los subgrupos, teniendo en cuenta las necesidades del Proyecto, del Banco y de otras partes interesadas. En el Anexo 5 del presente manual se detalla el plan de cuentas. El Ministerio de Hacienda podrá introducir modificaciones al mismo, a fin de adecuarlo a la ejecución del Proyecto. FLUJOGRAMA DEL PROCESO DE REGISTRACIONES Mesa de Entrada Area Administración Area de Administración y Area de Contabilidad y Finanzas UCP Dirección Gral. De Presupuesto Ministerio de Hacienda Inicia Expte Verifica si existe partida presupuestaria asignada Asignación de Líneas Emisión Orden Factura Carga en el Sistema Informático del Programa Sistema Genera Asiento Retenciones 1 Mayor Blce. de Sumas Conciliaciones Periódicas de las Aplicaciones a Programas, con las Asignaciones Presupuestarias Ajustes Por Conciliaciones, diferencias de Cambio Balance Mensual Ajustes Estado de Flujo de Efectivo Cuadro de Inversiones Referencias: 1 Sigue en el Proceso de Pago 39

40 FLUJOGRAMA DE CONCILIACION BANCARIA Area de Contabilidad y Finanzas U C P Inicio Del Fjujo Se Obtiene el Saldo Bancario S/Resúmen 1 Cruce de los Saldos Contables con los del Estracto EXTRACTO MAYOR 1 2 CONCILIACION * Se Analizan las Partidas Conciliarias. * Se Analizan las Registraciones Faltantes. * Se cuantifican y Analizan las partidas de Antigua Data. Referencias: 1 12 Se analizan las diferencias entre los saldos contalbes, los extractos y los saldos de Tesorería. Viene del Flujograma de Regisraciones 40

41 FLUJOGRAMA SOBRE EL ESTADO DEL FONDO ROTATORIO CONTABILIDAD INFORMES COORD. GENERAL B I R F Mayor de Banco Conciliaciones Informe Fondo Ordenes de Pago 1 Informe Fondo BM Sella Copia Sellada Archivo Referencia: 1 Con financiamiento Internacional cruza con las cuentas contables del Programa Auditoría Interna. La Unidad de Control Interno (UCI), establecida en diciembre 2007, está a cargo, conjuntamente con la OCG, de la auditoría interna del sector público provincial. La UCI informa directamente al Gobernador y cuenta con un Contralor General, y once auditores (tres de alto nivel y ocho junior), todos con la experiencia profesional requerida para desempeñar su función. La UCI sólo realiza auditorías ex-post en las instancias que forman parte del Poder Ejecutivo Provincial. La UCI no tiene una planificación sistemática y un cronograma predefinido para las actividades de auditoría. Los informes de auditoría, incluyendo las conclusiones y las recomendaciones, se envían al Gobernador, a las instancias que se auditan, y sólo en aquellos casos particulares donde el impacto fiscal detectado es significativo, al Tribunal de Cuentas. La mayoría 41

42 de las instancias adoptan las recomendaciones incluidas en los informes de auditoría interna. El alto nivel de cumplimiento se debe a la activa supervisión de la aplicación de las recomendaciones de la UCI, ya que ésta tiene un fuerte apoyo institucional de la máxima autoridad del Poder Ejecutivo Provincial Asimismo serán de aplicación las siguientes normas generales de control interno: Norma Separación de funciones (control por oposición de intereses) Centralización de responsabilidad de la custodia de fondos. Rotación del personal interviniente en el manejo de fondos. Contabilización de operaciones con fondos y Pagos, respaldadas con documentación. Los comprobantes originales deben ser visados y sellados en el momento de la contabilización y el pago para evitar la posibilidad de duplicación. Arqueos Sorpresivos Conciliaciones bancarias. Pagos efectuados mediante cheques (excepto pagos menores). Emisión de cheques sólo para depositar (cruzados). Cheques con firmas concurrentes Explicación / Ejemplo Quién maneja los fondos debe ser una persona distinta a quién los registra. Debe existir una única persona responsable por la custodia de los fondos. Con el fin de favorecer el marco de control, es una buena práctica la rotación del personal que interviene en el manejo de fondos, de manera que si hay diferencias que estén cubiertas por una persona en particular, las mismas se detecten al rotar al responsable. Ejemplo: debe existir una estructura de respaldo para no dejar descubiertas las funciones durante períodos de ausencia o vacaciones, de ésta manera se favorecería la rotación automática de personal ante éstos casos. Toda operación de contabilización o de pago debe estar respaldada por la correspondiente documentación. Ejemplo: Se debe tener a la vista la Nota de Pedido aprobada, el remito o comprobante de servicio y la factura al momento de contabilizar o pagar una operación de compra. Las facturas deben ser selladas con una leyenda que diga Pagado cuando finaliza el trámite de Pago y con una leyenda que diga contabilizado cuando termine su contabilización. Se deben realizar arqueos sorpresivos al personal que custodia dinero o valores, a fin de detectar posibles diferencias. Se deben realizar conciliaciones entre la información bancaria registrada por el Proyecto y la información provista por los Bancos a fin de detectar diferencias transitorias y permanentes y efectuar las correcciones necesarias. A excepción de los pagos a ser realizados de contado en razón del monto o el concepto, los pagos restantes deben ser efectuados mediante cheques. No deben librarse cheques al portador sino que deben ser emitidos para su depósito en la cuenta del destinatario, garantizando de ésta manera que solamente pueda cobrarlo el destinatario y proveyendo de esa manera un medio adicional de comprobación del pago. A los efectos de incrementar el control sobre los fondos librados, los mismos deberán ser firmados por dos personas distintas. Se recomienda el registro de tres firmas en la cuenta, pero solicitar que los cheques sean pagados solamente si existe concurrencia de al menos dos de esas firmas Auditoría Externa del Proyecto. Los estados financieros anuales del proyecto se auditarán de acuerdo con los TdRs que garanticen el cumplimiento de las directrices del Banco. La auditoría financiera, la realizará un auditor independiente siguiendo normas de auditoría aceptables para el Banco. Se espera que la auditoría la lleve a cabo una empresa privada que sea aceptable para el Banco. Para efectos de la auditoría, el año fiscal será el año natural. A tal efecto, se espera que la auditoría revise los documentos y otras evidencias para comprobar que los gastos en las partidas 42

43 presupuestarias del crédito sean elegibles, y exprese una opinión sobre: i) los estados financieros anuales, y ii) que los gastos elegibles cubran el importe de la financiación del Banco. Además, la auditoria expresará una opinión semestral de la ejecución real de los gastos presupuestados en los EEP (en cumplimiento con el objetivo de ejecución mínimo) mostrado en cada IFRs. Tabla 5: Informes de auditoría y fechas de vencimiento Informe de Auditoría Fecha de vencimiento 1. Estados Financiero del Proyecto 30 de junio de cada año 2. Opiniones Especiales Una opinión de la elegibilidad de los gastos notificados y el correcto uso de los fondos del préstamo. Cuenta Designada Ejecución presupuestaria de los gastos EEP (en cumplimiento con la ejecución mínima ) 30 de junio de cada año 30 de junio de cada año 45 días después del final de cada semestre 143. Auditoría Financiera Anual. La auditoría de los Estados Financieros del Proyecto deberá ser realizada en forma anual, debiendo presentarse al Banco los estados financieros auditados no más tarde de 6 meses después de finalizado el ejercicio La auditoría de las cuentas del Proyecto deberá incluir los siguientes informes: (i) Una opinión sobre los Estados Financieros básicos del Proyecto, (ii) Una opinión sobre la elegibilidad de gastos reportados (la adecuación de los gastos con las categorías elegibles) y el correcto uso de los fondos del Préstamo, y (iii) Una opinión sobre la Cuenta Designada. Además el Banco podrá solicitar cualquier otra información razonable sobre la auditoría. La no presentación en tiempo y forma al Banco de los informes de auditoría, por causas imputables a los ejecutores del Proyecto, podrá implicar la suspensión de los desembolsos programados Auditoria adicional de la ejecución presupuestaria del Componente 1. Cada seis meses, el nivel de ejecución presupuestaria de gastos elegibles declarados en los informes financieros (cumplimiento con la regla del 70% de ejecución presupuestaria ), deberá ser auditado por la auditoria Aceptación de Informes Financieros por Parte del Banco Mundial. El Banco es responsable de inspeccionar y aceptar los informes de auditoría, y podrá nombrar personas naturales o jurídicas que efectúen estas labores, incluyendo la revisión de los papeles de trabajo y los controles de calidad correspondientes. Después de que el informe haya sido revisado por un Especialista en Administración Financiera, el Banco notificará a la UC los resultados de la revisión. El representante del Banco podrá contactar directamente a los auditores para solicitar cualquier información adicional en relación con la auditoría o los estados financieros del Proyecto. Los auditores deberán satisfacer tales solicitudes prontamente El Responsable de Contabilidad y Finanzas del Proyecto trabajará conjuntamente con la firma de auditores seleccionada, con el propósito de preparar la auditoría dentro del plazo establecido. Además, el Banco podrá solicitar cualquier otra información razonable sobre la auditoría. La no presentación en tiempo y forma al Banco de los informes de auditoría, por causas imputables a los ejecutores del Proyecto, podrá implicar la suspensión de los desembolsos programados. Los términos de Referencia para la contratación de los servicios de auditoría se describen en Anexo Informes Financieros Los Informes Financieros Intermedios (IFRs) serán preparados y proporcionados al Banco Mundial en un plazo no mayor de 45 días luego del final de cada semestre de ejecución del Proyecto, 43

44 y comprenderán la información consolidada de la totalidad de gastos e inversiones realizadas por el Proyecto (Componentes 1 y 2).El formato de IFRs se detalla en el Anexo Adicionalmente, deberán presentar Informes de Gastos Elegibles para el Componente 1, de acuerdo a lo siguiente: (i) Informe de Gastos Elegibles (EEP) efectuados en los doce meses anteriores, este informe se presentará por única vez, contra desembolso Retroactivo, (ii) Informe de Gastos Elegibles (EEP) efectuados en los seis meses anteriores, este informe se presentará semestralmente, (iii) Informe de proyección de Gastos Elegibles para los 6 meses posteriores, semestralmente al momento de solicitar el desembolso. Estos informes deberán estar firmados por el Responsable de Administración del Organismo respectivo, atento a que responden a Ejecución y Proyección de cada una de las áreas intervinientes en el Proyecto. El formato de Informes de gastos elegibles (IFRs para el Componente 1) se detalla en el Anexo Planificación y Presupuesto 149. El Plan Operativo Anual (POA) constituye una herramienta de encuadre para la formulación de la planificación en el ámbito de los Proyectos con Financiamiento Externo, a la vez que representa un instrumento dinámico para el seguimiento del avance de las actividades Proceso de Planificación: El proceso de planificación comienza al inicio del Proyecto, cuando formula la planificación de actividades e insumos para dar cumplimiento a los objetivos específicos, cuantificando las metas a lograr hasta la finalización del mismo y definiendo los indicadores que medirán su grado de avance. Asimismo, anualmente se formulará el plan de actividades del Proyecto y su correspondiente Plan de Adquisiciones, en un proceso dinámico de retroalimentación, que da como resultado el POA, que contiene la identificación de las unidades físicas, las necesidades financieras y el detalle de los procesos de adquisiciones para el próximo ejercicio. El Proyecto, de acuerdo a los objetivos generales definidos en el Convenio de Préstamo, define los objetivos anuales y las actividades que se llevaran a cabo en Componentes y subcomponentes - para alcanzar los mismos. Estas actividades se reflejan en el POA físico, orientadas a medir productos y resultados, que permitan y sean suficientes para evaluar que la ejecución de las mismas contribuya al logro de los objetivos del Programa. El POA financiero incluirá todas las actividades que se realizaran en el año reflejando los insumos o recursos necesarios para llevarlos a cabo El Proyecto es el responsable de definir sus necesidades de contratación que le permitirá ejecutar las actividades de acuerdo a lo programado. El Área de Administración de la UCP, de acuerdo al paquete de contratos que se defina para el Proyecto, elaborará el Plan de Adquisiciones, reflejando para cada proceso las fechas estimadas en que se llevarán a cabo y la consecuente incidencia financiera del contrato de acuerdo a los planes de entregas y de ejecución de los mismos. Esta información contenida en los planes de adquisiciones y cronogramas de ejecución del contrato se constituye en un insumo para confeccionar el POA financiero La Unidad de Coordinación del Proyecto, a través de las áreas que la integran serán los encargados de analizar la consistencia del POA. El POA es enviado por la UC al BM, quien procede a analizarlo y dar su No-Objeción acompañado de sugerencias y observaciones, si se detectara la necesidad. El Área Administrativa y la de Contabilidad y Finanzas, previo al cierre de la planificación, procederán a la revisión de los aspectos de su competencia como ser costeo de las actividades, la correcta utilización de las categorías según la matriz de financiamiento del Proyecto, la adaptación de la planificación a los aspectos presupuestarios y en todo aquello referente a los aspectos financieros de la planificación y re-planificación. 44

45 153. Asimismo, el POA se constituye en una herramienta fundamental para la gestión financiera del Proyecto, su información permitirá: garantizar un adecuado flujo de fondos y pagos confeccionar las solicitudes y proyecciones de desembolsos preparar la información necesaria para la elaboración del Presupuesto solicitar las cuotas de compromiso, devengado y pagado en tiempo y forma. Esto lleva a la necesidad de un monitoreo permanente, y de una constante adecuación de la planificación a la ejecución de las actividades Monitoreo de la Planificación. El monitoreo representa el seguimiento de la ejecución de las actividades en su aspecto físico y financiero. El Área de Monitoreo y Seguimiento a partir del análisis de la ejecución y del monitoreo del Plan de Adquisiciones coordina la re-planificación del POA. FLUJOGRAMA DE PROCESO DE PLANIFICACION Planificación Global de Proyecto Proceso de Planificacion Anual BM y Gobierno de La Rioja Area de Monitoreo y Seguimiento y Area de Adquisiciones BM Area de Monitoreo y Seguimiento y Area de Contabilidad y Finanzas Diagnóstico Provincial Objetivos Generales del Proyecto Objetivos Específicos Revisión de Cuantificación y Factibilidad de Ejecuc. de Metas Objetivos Especificos Necesidad de Insumos Definición de Necesidades de contratación Plan de Adquisiciones Flujo de Fondos y Pagos POA Con No Objeción Elaboración del Presupuesto Planificación de Actividades e Insumos Cuantificación de Metas Plan de Actividades Anuales POA Físico Cronograma de Ejecución de Contratos POA Financiero Analisis Y Aprobación del POA Proyección de Desembolso Desembolsos Solicitud de Cuota de Compromiso, Devengado, Pagado en tiempo y forma POA Definición de Indicadores Medición del Grado de Avance Re-Planificación Monitoreo Re-Planificación de la Planificación Revisión del POA Pagos 4. Proceso de Pagos 155. El proceso de pagos tiene por finalidad la cancelación de las obligaciones contraídas por el Programa con sus proveedores. El proceso de pagos comienza con la recepción de una factura de un proveedor y la aprobación por parte de la autoridad del Programa para la cancelación de una obligación. La documentación que se recibe del Programa, deberá estar integrada por: Factura original. Remitos originales. Actas de recepción de equipos o conformidad de prestación de servicio, según corresponda. 45

46 Toda otra documentación requerida según pliego, TDR, Contrato, etc En todos los casos deberá dejarse en el legajo expresamente indicado si se han cumplido los plazos de entrega, y en caso de no haberse cumplido, cuáles han sido las demoras. Todos los pagos requieren una serie de procesos administrativos que garanticen el ambiente de control en las instancias de liquidación y pago de las obligaciones contractuales. Para ello se procede de la siguiente manera: 157. En el Área Administrativa, para la liquidación de cada pago se llevan a cabo dos instancias de control: 158. Procesamiento de la Autorización de Factura Primera instancia de revisión realizada por el auxiliar de contabilidad. I. Verificación de la validez e integridad de la documentación 159. El responsable de la liquidación debe verificar que la documentación recibida esté completa, integrada de acuerdo con lo detallado en el punto anterior. En particular deberá verificar que: la Factura sea original, que los datos del Programa sean correctos (Denominación, datos impositivos, remito asociado, Nro. de O.C. o proceso de adquisición, etc.), que cumpla con los requisitos de facturación de acuerdo con la normativa impositiva vigente Con respecto al Remito deberá verificarse que: sea original y válido, que los datos del Programa sean correctos (Denominación, etc.), que incluya un detalle de los bienes y cantidades entregados y que esté conformado por el responsable de la recepción Para el caso de adquisición de equipamiento se requiere la conformidad de la Comisión de recepción, por lo que se confecciona un Acta de Recepción de Bienes que debe detallar las cantidades recibidas, descripción de los bienes recibidos, números de serie asociados, y número de remitos. La misma es necesaria para la confección del inventario del Programa Todos los bienes que ingresen al patrimonio del Programa, de cualquier procedencia, deben ser inventariados, es decir que debe asignárseles un número y debe ser registrado en el listado de bienes y equipos. Además deberá darse cumplimiento con la legislación provincial respecto a los bienes inventariables. Para el caso de prestación de servicios o entrega de insumos, se requiere la firma por parte del Coordinador del Programa, o persona que este delegue tal función, de un Acta de Conformidad por los servicios prestados o insumos entregados, que debe detallar las cantidades recibidas, descripción de los servicios o insumos recibidos, y número de remitos o documentación asociada, por ejemplo Informe de Avance Aprobado. En ambos casos debe aclararse en dichos formularios el número de Orden de Compra o Proceso de Adquisición asociado. Se deberá controlar que se incluya como documentación de respaldo, cualquier otra documentación requerida según pliego o TDR del proceso de adquisición, como por ejemplo: conocimiento de embarque, lista de embarque, certificado de seguro, certificado de garantía de fabricante, certificado de origen de los bienes, certificado de inspección de fábrica, certificados de análisis por organismos competentes, etc. II. Control estipulado según contrato/orden de Compra con remito 163. Se deberá verificar que el cronograma de entregas según O.C. o Contrato se haya cumplido en término de fechas y cantidades. El control se hará contra remito, acta de recepción y/o acta de conformidad. En el caso de discrepancias en los plazos de entrega deberá verificarse la existencia de prórrogas en los plazos del citado cronograma Si existieran demoras en las entregas se deberán calcular las multas aplicables a los pagos, así como confeccionar una nota dirigida al Proveedor informando la multa aplicada al pago y solicitando la emisión de la correspondiente Nota de Crédito. 46

47 III. Control recibido con factura 165. Se debe verificar que las cantidades facturadas coincidan con las recibidas según el punto anterior. Asimismo se controla el precio unitario facturado con el estipulado según Contrato u Orden de Compra. Revisión de cálculos matemáticos. IV. Liquidación de factura 166. Confección de Planilla de Seguimiento de Contrato u Orden de Compra o documento equivalente. En dicha planilla se pueden verificar los saldos pendientes de pago de cada contrato, los cálculos matemáticos en moneda de contrato y realizar la conversión a moneda de pago local. En caso de pagos donde corresponda la aplicación de retenciones impositivas, se procede a su cálculo en la citada planilla de seguimiento. V. Ingreso de datos en sistema de gestión 167. En función de los controles anteriores, los montos determinados en la liquidación y la imputación contable, se genera la Autorización de Liquidación Factura o documento equivalente desde el sistema de gestión En esta instancia del proceso el Área de Contabilidad y Finanzas prueba la liquidación de la factura y procede a realizar la nota de solicitud de pago que remitirá junto al legajo al Área Administrativa, quien recibe la documentación y procede de la siguiente manera: Verifica que la Autorización de Liquidación de Factura se encuentre firmada por el Responsable Administrativo. Controla la autorización de los gastos. Controla la coincidencia entre el importe liquidado y el aprobado por el Coordinador del Proyecto. Emite el pago Los medios de pago son: transferencia bancaria, cheque o pago directo Banco Mundial: Si el pago se realiza mediante transferencia bancaria, deberá mencionar todos los datos necesarios para proceder al mismo (a modo de ejemplo se menciona: Nombre de la cuenta, Tipo de cuenta y Nombre del Banco, etc) Si el pago se realiza mediante la emisión de un cheque, deberá indicar la orden del mismo. En caso de Pago Directo se confecciona la solicitud correspondiente En esta instancia se realizan los siguientes controles: Se verifica que esté correctamente pagado el monto solicitado; que la factura contenga el sello de PAGADO a manera de cancelar dicho documento. Se verifica en la copia enviada por el Área Administrativa: la orden, el número y el monto de cheque y el recibo del proveedor. En el caso de transferencia bancaria se verifican los datos de la nota de solicitud de transferencia. VI. Archivo de la documentación 171. A fin de incorporar copia de la documentación del pago al expediente correspondiente se procede de la siguiente manera: Se ordena la documentación en forma cronológica y se realiza la foliatura. Se confecciona la carátula que incluye: nombre del proveedor; número de Autorización de Pago y cantidad de folios. 47

48 Se entrega la documentación al Archivo con una copia de la Autorización de Pago para que sea recibida por los encargados del mismo. Se archiva copia de la Autorización de Pago recibida por Archivo en forma correlativa. FLUJOGRAMA DE PROCESO DE PAGO Ingreso de Documentación de Pago Mesa de Entrada Proceso de Autorización de Factura Area Administrativa Solicitud, Autorización y Registración del Pago U C P Area Administrativa y Area de Contabilidad y Finanzas Coordinación General Tesoreria Gral. Ministerio de Hacienda Pago Banco Mundial Controles Contables y Financieros U C P Recibe Factura Confección de Expte de Pago Expte. de Pago Control Técnico y Administrativo Emite Emite informe Informe técnico Control de Aspectos Legales Dpto. Jurídico- Minist.Hda.- Emite informe legal Controla y carga en el Sistema Concilia Extractos con pagos y Saldo de la Cta. Especial Archivo Sistema emite la O.de Pago Control de Pagos con O.P. y Extractos Bancarios Pago Directo BM Pago por UCP Se acreditan los Fondos aprobados en la Cuenta Especial de Programa Solicitud de Pago Firma Transferencia Bancaria de Cta. Espec.a Cta de Proveed.o Contratista Se autoriza y realiza el Pago Empresa Cobra y se Emite Recibo 2 Se autoriza y realiza el Pago Se rinden los pagos al BM para el reintegro de los fondos Control de los Desembolsos, Interes y Comisiones devengadas. Actualización de deudas por programas 1 Análisis de las diferencias Referencias: 1 Se analizan las diferencias entre los saldos contalbes, los extractos y los saldos de Tesorería 2 Viene del Flujograma de Regisraciones CAPITULO 5: DESEMBOLSOS 48

49 1. Cuentas Designadas y Flujo de Fondos El Proyecto establecerá dos cuentas designadas en Dólares (una por componente), en el BNA. Componente 1: Los recursos del Préstamo relacionados al EEP, serán transferidos desde el Banco Mundial a una Cuenta Designada en el Banco de la Nación Argentina (BNA) en Dólares, y de ahí a la cuenta unificada del Ministerio, en Pesos Argentinos. Se prevé financiamiento retroactivo para el componente de EPPs por un monto de US$6 millones de Dólares (20% del monto del préstamo) 18. Componente 2: Para el componente de Asistencia Técnica, los recursos serán transferidos a otra Cuenta Designada en Dólares, que será abierta por el Ministerio de Hacienda también en el BNA. La mayoría de los pagos bajo este componente ( US$) se realizaran a través de la modalidad de Pagos Directos, mediante la cual los fondos serán transferidos directamente desde el Banco hacia la cuenta bancaria del proveedor. Los pagos directos se agruparán en cuatro contratos, a saber: i) Servicio de consultoría para la Modernización de la Gestión Pública Provincial (gestión financiera, compras y Recaudación Fiscal), ii) Diseño, Provisión e Instalación de un sistema de información en Gestión de Compras bajo una modalidad de entrega final, iii) Equipo informático y iv) Supervisión auditora constante. Para pagos menores ( US$), los fondos serán transferidos a una cuenta operativa en AR$, abierta en el BNA. Sobre ambas cuentas se confeccionarán conciliaciones mensuales elaboradas por los asistentes del área Contable financiera y supervisadas por el Responsable Contable Financiero. La UCP deberá notificar al Banco de todos los datos vinculados con la identificación de las mencionadas cuentas bancarias, y lo informará de cualquier cambio en la cuenta y sus condiciones de operación. Flujo-grama Básico de Desembolsos 2. Documentación Soporte Para el componente 1, los desembolsos se efectuarán contra los reportes de gastos elegibles IFRs para el Componente 1 (Ver Anexo 9), y los condicionantes serán los DLIs y la regla del porcentaje mínimo ejecutado (70% de los gastos EEPs), soportados por los IFRs. Para el componente 2, los gastos operacionales serán sustentados por IFR y para pagos directos serán sustentados por documentación que evidencien gastos elegibles (por ejemplo, copias de recibos, factures de 18 El financiamiento retroactivo estará sujeto a la regla del 50%, que requiere que al menos el 50% del presupuesto asignado a EEPs sea gastado por el Gobierno provincial durante el año precedente. 49

50 proveedores). Estas solicitudes y documentaciones serán consolidadas por la Unidad de Coordinación del Proyecto (UCP) en donde la Aplicación de Retiros será preparada y enviada al Banco. Financiación Retroactiva Pagos Elegibles Otros Métodos de Desembolso Documentación de Apoyo Tabla 6: Acuerdos de Desembolso Pagados hasta un año antes de la firma del préstamo; No exceden el 20 por ciento del monto del préstamo Sujeto a la regla del 50% y Para ítems licitados de acuerdo a las normas del Banco aplicables relativas a compras. Pagos directos a proveedores en el componente de Asistencia Técnica (TA). El monto mínimo para peticiones de pago directo será de US$ Avances efectuados a: (i) una cuenta designada, manejada por la Unidad de Coordinación, en el Banco de la Nación Argentina (BNA), con un techo del US$ para el componente TA; (ii) una cuenta Designada en el Banco de la Nación Argentina para el componente EEP. IFRs para el componente de Asistencia Técnica y para el componente EEP. Registros (contratos de proveedores, recibos y facturas) Documentación completa justificativa de los pagos directos Las reglas de desembolso fueron diseñadas para crear incentivos orientados a una mayor eficiencia y orientación a resultados del Gobierno provincial. El porcentaje mínimo del 70% en la regla de ejecución crea incentivos para una ejecución a tiempo de los gastos EEPs apoyados por el Proyecto, mientras que los DLIs especifican los resultados a ser logrados. De ese modo, las reglas de desembolso tienen un efecto combinado que asegura una implementación constante de los gastos EEP, pero con un énfasis en el logro de resultados. Por otra parte, dado que los DLIs serán verificados anualmente, existe un seguimiento constante sobre lo que se espera de los EEPs y existen incentivos para una autoevaluación constante sobre si se necesitan cambios en el diseño e implementación para asegurar el cumplimiento de los DLI. El peso de cada DLI será prorrateado igualmente como un monto desembolsable. En resumen, el diseño del préstamo incorpora importantes incentivos que garantizan una implementación multisectorial completa Los desembolsos serán semestrales para el componente EEP, sujetos a las condiciones de desembolso mínimo del Banco y en base a necesidades para el componente de Asistencia Técnica. Los desembolsos estarán basados en IFRs, a ser presentados al Banco, para ambos componentes. Los informes mostrarán los gastos incurridos en los programas de gastos elegibles descritos por el Documento de Proyecto (PAD), y un cálculo de los montos a ser desembolsados por el Banco. De acuerdo con los procedimientos habituales del Banco, los desembolsos se corresponderán a gastos elegibles incurridos o a ejecutar bajo el Proyecto. 3. Calendario de Desembolsos El Gobierno provincial solicitó un periodo de cinco años para desembolsar el préstamo, con un desembolso retroactivo en el primer año (Tabla 7). El Banco coincide con dicho punto: Existirá un desembolso retroactivo contra gastos EEP elegibles incurridos en los doce meses inmediatamente anteriores a la firma del préstamo. Este desembolso se limitará al 20 por ciento del monto del préstamo, y siempre que el Gobierno envíe la documentación de apoyo para el montante solicitado. El desembolso retroactivo estará también sujeto a la regla del 50%, que requiere que al menos el 50% del presupuesto asignado a EEPs sea gastado por el Gobierno provincial durante el año precedente. Los siguientes desembolsos se efectuarán como anticipos contra las proyecciones semestrales de gastos elegibles EEP. Los gastos elegibles a documentar mediante IFRs serán reportados en el siguiente periodo. Los gastos EEP ejecutados se confirmarán al final de cada periodo de seis meses. Éstos también estarán sujetos al cumplimiento de las siguientes dos reglas: 50

51 Logro de las condiciones de desempeño establecidas por los DLIs. Un ajuste puede ser aplicado por cada indicador que no sea cumplido. Si un DLI no es logrado, el Banco decidirá si el valor atribuido al mismo será i) sólo parcialmente desembolsado, ii) el desembolso sea retrasado, o iii) no sea pagado. En el caso de que uno o más DLIs no sean alcanzado, la carta de desembolso describirá como se trasladará el monto no desembolsado a los siguientes periodos de desembolso, sujetos a la siguiente condicionalidad: si se cumple más del 50 por ciento de DLIs, el pago correspondiente será prorrateado y el monto remanente se transferirá al siguiente pago; si menos del 50 por ciento del DLI se cumple, el pago correspondiente a ese DLI no será efectuado y trasladado al siguiente periodo. Detalles sobre el mecanismo de wai ver se facilitan en la Carta de Desembolso. Cumplimiento con la Regla del porcentaje mínimo en la ejecución de EEPs. Esta regla requiere que un porcentaje mínimo (70%) de los programas EEPs sea gastado por el Gobierno provincial durante el año precedente. El monto de desembolso total será reducido en su totalidad, si el componente de gastos elegibles no ejecuta al menos el porcentaje mínimo de presupuesto asignado en el año precedente. El monto no desembolsado será trasladado al siguiente periodo. Los detalles sobre mecanismos de ajuste se describen en la Carta de Desembolso. 51

52 Fecha Prevista en el PAD 1er. Retiro Marzo do.Retiro Marzo er. Retiro Octubre to. Retiro Marzo to. Retiro Octubre 2012 Fecha Ajustada (Estimada) 1er. Retiro Octubre 2011 DESEMBOLSADO 2do. Retiro Enero 2012 DESEMBOLSADO 3er. Retiro Noviembre 2012 DESEMBOLSADO 4to. Retiro Noviembre 2012 DESEMBOLSADO 5to. Retiro Marzo 2013 DESEMBOLSADO Mill. US$ DLIs para Desembolso retroactivo: 19 Tabla 7: Calendario de Desembolsos y DLIs Requisitos - El Programa de Reforma del Sector Público se ha presupuestado y se han diseñado los programas presupuestarios con ese fin.. Ejecución EEPs: 3.0 Ejecución EEPs: 3.0 DLIs (*): - Informe de Gastos Ejecutados (Regla 50%) - Proyección semestral de Gastos EEP segundo semestre Número de parcelas actualizadas e integradas en el Catastro urbano ( Meta: 1500) Ejecución EEPs: - Informe semestral sobre gastos ejecutados durante el segundo semestre 2011 y cumplimiento con el objetivo mínimo (Regla 70%) - Proyección semestral de gastos EEPs primer semestre Ley de Presupuesto Provincial aprobada de acuerdo a las previsiones del Schedule 4 del Convenio 3.0 DLIs (*): - Número de CUAs que han incrementado su número de pagadores de tarifas en al menos un 20% (Meta: 1 CUA) Ejecución EEPs: - Informe semestral sobre gastos ejecutados durante el primer semestre de 2012 y cumplimiento con el objetivo mínimo (Regla 70%) - Proyección semestral de gastos EEPs segundo semestre DLIs (*): - Número de parcelas actualizadas e integradas en el Catastro urbano (Meta: 2000) - Empleados capacitados en planificación estratégica y presupuestación por programas (Meta:10) - Número de Secretarías con planes operativos y estratégicos actualizados para el año 2013 (Meta: 2). Ejecución EEPs: - Informe semestral sobre gastos ejecutados durante el segundo semestre de 2012 y cumplimiento con el objetivo mínimo (Regla 70%) - Proyección semestral de gastos EEPs primer semestre Ley de Presupuesto Provincial aprobada de acuerdo a las previsiones del Schedule 4 del Convenio. 6to. Retiro 6to. Retiro 1.0 DLIs (*): 19 Desembolso retroactivo: hasta un límite del 20%; contra gastos EEP combinados en los anteriores 12 meses inmediatos a la firma del préstamo. 52

53 Marzo 2013 Julio 2013 DESEMBOLSADO - Número de CUAs que han incrementado su número de pagadores de tarifas en al menos un 20% (Meta: 2 CUAs) 7mo. Retiro Octubre mo. Retiro Marzo 2014 DESEMBOLSADO Ejecución EEPs 1.0 DLIs (*): - Informe semestral sobre gastos ejecutados durante el primer semestre de 2013 y cumplimiento con el objetivo mínimo (Regla 70%) - Proyección semestral de gastos EEPs segundo semestre Número de parcelas actualizadas e integradas en el Catastro urbano (Meta 2013: 2500) - Número de CUAs que han incrementado su número de pagadores de tarifas en al menos un 20% (Meta: 5 CUAs) - Empleados capacitados en planificación estratégica y presupuestación por programas (Meta: 10) - Incremento (en Presupuesto 2014) en la proporción del gasto público de inversión que deriva del Plan Integral de Desarrollo Provincial (PIDP) (Meta: 20%) - Se ha formado y acreditado personal adicional de contrataciones (Meta 2013:6) - Número de Secretarías con planes operativos y estratégicos actualizado para el año 2014 (Meta: 2). Ejecución EEPs: - Informe semestral sobre gastos ejecutados durante el segundo semestre de 2013 y cumplimiento con el objetivo mínimo (Regla 70%) - Proyección semestral de gastos EEPs primer semestre Ley de Presupuesto Provincial aprobada de acuerdo a las previsiones del Schedule 4 del Convenio 8vo. Retiro Marzo vo. Retiro Septiembre DLIs (*): - Número de parcelas actualizadas e integradas en el Catastro urbano (Meta 2014: 2500; Meta a mediados de 2015: 1000) - Empleados capacitados en planificación estratégica y presupuestación por programas (Meta 2014: 10; Meta a mediados de 2015: 5) - Número de CUAs que han incrementado su número de pagadores de tarifas en al menos un 20% (Meta 2014: 5 CUAs) Incremento (en Presupuesto 2015) en la proporción del gasto público de inversión que deriva del Plan Integral de Desarrollo Provincial (PIDP) (Meta 2014: 40%) - Se ha formado y acreditado personal adicional de contrataciones (Meta 2014: 5) Ejecución EEPs: - Informe semestral sobre gastos ejecutados durante el primer semestre de 2015 y cumplimiento con el objetivo mínimo (Regla 70%) - Proyección semestral de gastos EEPs segundo semestre no. Retiro Octubre no. Retiro Marzo DLIs (*): - Número de parcelas actualizadas e integradas en el Catastro urbano (Meta 2015: 2500) - Empleados capacitados en planificación estratégica y presupuestación por programas (Meta 2015: 10) - Número de CUAs que han incrementado su número de pagadores de tarifas en al menos un 20% (Meta 2015: 5 CUAs) - Número de Secretarías con planes operativos y estratégicos actualizados para el año 2016 (Meta 2014:2; Meta 2015: 2). - Incremento (en Presupuesto 2016) en la proporción del gasto público de inversión que deriva del Plan Integral de Desarrollo Provincial (PIDP) (Meta 2015: 50%) - Se ha formado y acreditado personal adicional de contrataciones (Meta 2015: 5) Ejecución EEPs: 53

54 10mo. Retiro Marzo mo. Retiro Octubre mo. Retiro NUEVO 10mo. Retiro Septiembre mo. Retiro Marzo mo. Retiro Septiembre DLIs (*): - Informe semestral sobre gastos ejecutados durante el segundo semestre de 2015 y cumplimiento con el objetivo mínimo (Regla 70%) - Proyección semestral de gastos EEPs primer semestre Ley de Presupuesto Provincial aprobada de acuerdo a las previsiones del Schedule 4 del Convenio - Número de parcelas actualizadas e integradas en el Catastro urbano (Meta a mediados de 2016: 2000) - Empleados capacitados en planificación estratégica y presupuestación por programas (Meta a mediados de 2016: 10) - Porcentaje de gasto del ejercicio 2015 de la administración central provincial cubierto en la auditoría de adquisiciones, que verifica el cumplimiento de la nueva ley de adquisiciones y su normativa. (Meta 2015: 25%) Ejecución EEPs: 1.0 DLIs (*): - Informe semestral sobre gastos ejecutados durante el primer semestre de 2016 y cumplimiento con el objetivo mínimo (Regla 70%) - Proyección semestral de gastos EEPs segundo semestre Número de parcelas actualizadas e integradas en el Catastro urbano (Meta 2016: 5000) - Empleados capacitados en planificación estratégica y presupuestación por programas (Meta 2016: 20) - Número de CUAs que han incrementado su número de pagadores de tarifas en al menos un 20% (Meta 2016: 5 CUAs) - Número de Secretarías con planes operativos y estratégicos actualizados para el año 2017 (Meta 2016: 2). - Incremento (en Presupuesto 2017) en la proporción del gasto público de inversión que deriva del Plan Integral de Desarrollo Provincial (PIDP) (Meta 2016: 60%) - Se ha formado y acreditado personal adicional de contrataciones (Meta 2016: 10) - El presupuesto provincial de 2017 consta de indicadores físicos y financieros efectivos y de estructuras programáticas pertinentes y se los mantienen actualizados. Ejecución EEPs: 1.0 DLIs (*): - Informe semestral sobre gastos ejecutados durante el segundo semestre de 2016 y cumplimiento con el objetivo mínimo (Regla 70%) - Proyección semestral de gastos EEPs primer semestre Ley de Presupuesto Provincial aprobada de acuerdo a las previsiones del Schedule 4 del Convenio - Número de parcelas actualizadas e integradas en el Catastro urbano (Meta a mediados de 2017: 2000) - Empleados capacitados en planificación estratégica y presupuestación por programas (Meta a mediados de 2017: 10) - Porcentaje de gasto del ejercicio 2016 de la administración central provincial cubierto en la auditoría de adquisiciones, que verifica el cumplimiento de la nueva ley de adquisiciones y su normativa. (Meta 2016: 50%) Note: El cumplimiento de los siguientes indicadores no se va a poder medir hasta septiembre 2017, por lo tanto no se considerara a estos indicadores como DLIs (solamente en el último año). Sin embargo, se los va a evaluar para el ICR y su medición se realizará entre enero y marzo de Número de Secretarías con planes operativos y estratégicos actualizados para el año 2018 (Meta 2017: 2). - Incremento (en Presupuesto 2018) en la proporción del gasto público de inversión que deriva del Plan Integral de Desarrollo Provincial (PIDP) (Meta 2017: 70%) - Se ha formado y acreditado personal adicional de contrataciones (Meta 2017: 20) - Número de CUAs que han incrementado su número de pagadores de tarifas en al menos un 20% (Meta 2017: 5 CUAs) se mide entre Diciembre 2017 y Marzo de

55 - El presupuesto provincial de 2018 consta de indicadores físicos y financieros efectivos y de estructuras programáticas pertinentes y se los mantienen actualizados. Porcentaje de gasto del ejercicio 2017 de la administración central provincial cubierto en la auditoría de adquisiciones, que verifica el cumplimiento de la nueva ley de adquisiciones y su normativa. (Meta 2017: 75%) - Número de parcelas actualizadas e integradas en el Catastro urbano (Meta 2017: 5000) Ejecución EEPs: - Informe semestral sobre gastos ejecutados durante el primer semestre de 2017 y cumplimiento con el objetivo mínimo (Regla 70%) - Proyección semestral de gastos EEPs segundo semestre

56 (*) Las metas deberán alcanzarse al cierre del ejercicio inmediato anterior y serán evaluadas una vez al año; en oportunidad de la misión de supervisión del Banco que se prevé realizar en marzo de cada año El Área de Desembolsos realizará el seguimiento de la solicitud de desembolso por medio de la página Web Client Connection del banco. Los procedimientos sobre desembolsos se realizarán de acuerdo con las Directrices del Banco Mundial sobre los desembolsos para Proyectos Edición Mayo 2006-, el cual estipula los mecanismos sobre los métodos de desembolso, los retiros de fondos del préstamo, sus requisitos, cuentas designadas, las condiciones aplicables a los anticipos, los gastos no admisibles y los reintegros; como así también con el Manual de Desembolsos para Clientes del Banco. 4. Indicadores Vinculados a Desembolsos (DLIs) y Documentos de Verificación Requeridos Las decisiones sobre el grado de cumplimiento y el desembolso contra indicadores será realizado en base a informes preparados por el Gobierno Provincial y presentados al Banco con la documentación de verificación necesaria sobre su nivel de logro. El Banco, a su conveniencia y con la complete asistencia de la Provincia, verificará los hallazgos presentados en dichos reportes. Si hubiera alguna discrepancia en el grado de satisfacción de los indicadores, el Banco podría, a su discreción, determinar si realiza un desembolso parcial, demorado o se abstiene. 5. Requerimientos de justificación del nivel de ejecución y desembolso de EEPs Es importante anotar a efectos de desembolso que el proyecto utilizará IFRs facilitando i) montos de gasto estimado EEP y, ii) información sumaria sobre gastos ejecutados EEP por la provincia. Sin embargo, la auditoria anual del Proyecto revisará la documentación de apoyo detallada sobre gastos elegibles. Por tanto, es importante que el Ministerio de Hacienda supervise la evolución global de los recursos del proyecto (recursos del Banco y del Gobierno), desde una perspectiva de gestión financiera. CAPITULO 6: SALVAGUARDIAS AMBIENTALES Y SOCIALES 180. El proyecto cuenta con un Marco de Gestión Ambiental y Social MGAS- (Anexo 10 de este manual), cuyo objetivo es orientar a los funcionarios, técnicos y empresas involucrados con el proyecto para lograr que las actividades, productos y servicios que puedan generar impactos, se ejecuten de manera ambiental y socialmente sostenible El Marco incluye una introducción básica a una evaluación ambiental sectorial de recursos hídricos a nivel de la Provincia de La Rioja, y que se va a ejecutar como el primer paso de cualquier otra actividad relacionada con la gestión de recursos hídricos financiada por el Proyecto A continuación, el Marco trata los principales aspectos ambientales y sociales a ser considerados en la preparación, evaluación y ejecución de las actividades que se financian bajo del proyecto, presentando para ello los conceptos básicos y los procedimientos que se deben aplicar En el Marco se presentan los lineamientos para la elaboración del análisis ambiental y social, se describe el modelo de la Ficha Ambiental y Social, y trata los contenidos básicos del Plan de Gestión Ambiental y Social (PGAS), de acuerdo a sus especificidades El análisis social y ambiental de las actividades elegibles en el proyecto tendrá diferente alcance según su naturaleza y complejidad, siguiendo la clasificación A, B o C, tal como se describe en la sección ETAPA DE IDENTIFICACIÓN Y CLASIFICACIÓN AMBIENTAL Y SOCIAL del Marco, aunque solo serán financiadas actividades de las categorías B y C. En ese sentido, el Marco presenta los lineamientos para la elaboración de esos análisis, desde la Ficha Ambiental y 56

57 Social más sintética, hasta la Evaluación de Impacto Ambiental y Social (EIAS) para actividades de la categoría B, y se realizarán conforme a los criterios y procedimientos contenidos en el Marco Las actividades que demanden evaluación de impacto ambiental y social, deben contener: a) un programa de control ambiental y social preciso y detallado de acuerdo a su alcance, y b) programa de seguimiento y monitoreo para la etapa de funcionamiento de las actividades Las actividades se regirán por la legislación ambiental y social de la República Argentina y por las normas provinciales vigentes en esa materia, como así también a los preceptos de las Políticas Operacionales de Salvaguardas del Banco Mundial aplicables en estas circunstancias (4.01 de Evaluación Ambiental, 4.04 ed Hábitats Naturales, 4.09 de Manejo de Plagas, 4.10 de Pueblos Indígenas, 4.11 de Recursos Culturales Físicos, 4.12 de Reasentamiento Involuntario, 4.37 de Seguridad de las Presas.) La Provincia de La Rioja en materia de control del medio ambiente ha dictado la Ley Nº 7801 (modificada por la Ley 8355), entre otras que se sitan en la sección II Marcos Normativos del MGAS. En relación con las normas provinciales relacionadas a los temas sociales, éstas se encuentran especificadas en el Plan de Reasentamiento y el Plan de Pueblos Indígenas (Anexos 6 y 7 del Marco y también Anexo 9 de este manual) Aquellos temas no contemplados en la ley provincial deberán ser tratados en la EIAS conforme a las normas del Marco, y las Políticas de Salvaguardas del Banco Mundial Los criterios de elegibilidad y los procedimientos ambientales y sociales del proyecto adoptados en el Marco son compatibles y deberán ejecutarse en consonancia con las Políticas de Salvaguarda Ambiental y Social del Banco Mundial, que incluyen: Política Operacional 4.01 de Evaluación Ambiental, 4.04 de Hábitats Naturales, 4.09 de Manejo de Plagas, 4.10 de Pueblos Indígenas, 4.11 de Recursos Culturales Físicos, 4.12 de Reasentamiento Involuntario, y 4.37 de Seguridad de las Presas Texto de la Ley 8871: LA CÁMARA DE DIPUTADOS DE LA PROVINCIA, SANCIONA CON FUERZA DE L E Y : TÍTULO I DEL OBJETO Y LA POLÍTICA GENERAL ARTÍCULO 1º.- OBJETO. La presente Ley, de conformidad con el Artículo 65º de la Constitución Provincial, tiene por objeto establecer la Política Hídrica Provincial y fortalecer la gestión institucional del sector hídrico en el ámbito de la provincia de La Rioja, organizando y regulando los instrumentos para el gobierno, administración, manejo unificado e integral de las aguas superficiales y subterráneas, y todo lo referente al saneamiento, con la participación directa de los interesados y el fomento de aquellos emprendimientos y actividades calificadas como de interés social.- ARTÍCULO 2º.- PRINCIPIOS ESPECÍFICOS: 57

58 a) La preservación del recurso hídrico es un deber irrenunciable del Estado Provincial y de la sociedad; b) El agua es un recurso único, escaso y vulnerable que requiere una gestión integrada; c) En situaciones de escasez, el uso prioritario de los recursos hídricos es el uso doméstico y municipal para abastecimiento de la población; d) La gestión de los recursos hídricos debe siempre procurar el uso múltiple de las aguas, conforme las prioridades de uso establecidas por el Código de Aguas de la Provincia Ley Nº 4.295; e) La gestión integrada del recurso hídrico debe estar apoyada en la gestión territorial, la conservación de los suelos y la protección de los ecosistemas naturales; f) El agua es un recurso natural dotado de valor económico que forma parte de la estrategia de desarrollo económico y social de la Provincia y como tal, el sistema jurídico y económico que regula su uso, debe propender a que sea utilizada eficientemente por los particulares y la sociedad; g) Una eficiente gestión del agua debe considerar en forma conjunta la calidad y cantidad del recurso hídrico, tanto en el agua superficial como en la subterránea; h) La política hídrica debe propender a la participación de los usuarios, de las organizaciones sociales y del ciudadano en la gestión del recurso hídrico, reflejando de ese modo el carácter de bien social, económico, ambiental y cultural y contribuyendo con ello al proceso de profundización democrática de la sociedad; i) La descentralización de la gestión en el nivel local adecuado más próximo al usuario; j) La planificación hídrica como instrumento de compromiso técnico y político para el cumplimiento de los objetivos fijados; k) La centralización normativa y la coordinación institucional como condición de una gestión eficiente del agua; l) Los recursos hídricos, como parte del ciclo hidrológico, tienen un comportamiento complejo, con abundantes interacciones espaciales y temporales a nivel de cuenca y entre sí y con los otros elementos del medio ambiente. La política hídrica debe reconocer esta complejidad y especificidad, para lo cual sus proposiciones deben estar sólidamente basadas en el conocimiento científico técnico de los mismos; m) Las cuencas hidrográficas y las cuencas hidrológicas, son las unidades territoriales para la implementación de la Política Hídrica Provincial y son las unidades funcionales coherentes que permiten una verdadera integración social por medio del agua.- TÍTULO II DE LOS INTRUMENTOS DE LA POLÍTICA HÍDRICA 58

59 CAPÍTULO I INSTRUMENTOS ARTÍCULO 3.- Son instrumentos de la Política Hídrica Provincial: 1.- El Plan Hídrico Provincial y el Informe Hídrico Anual. 2.- El sistema de control, prevención y mitigación de la contaminación hídrica. 3.- La Evaluación del Impacto Ambiental de las Obras Hídricas. 4.- El Sistema de Información sobre Recursos Hídricos. 5.- Los incentivos a los sistemas voluntarios de cumplimiento. 6.- El fomento a la inversión en tecnología eficiente. 7.- El fortalecimiento de la Investigación Hídrica y de la educación y capacitación en la Cultura del Agua. 8.- La Emergencia Hídrica. 9.- La certificación de eficiencia y calidad hídrica.- CAPÍTULO II DEL PLAN HÍDRICO PROVINCIAL ARTÍCULO 4.- El Plan Hídrico Provincial (PHP) aplicará los principios rectores de la Política Hídrica de la presente Ley, establecerá las prioridades en la asignación del recurso de acuerdo a lo establecido en el Código de Aguas de la Provincia, e identificará los proyectos específicos que permitan a los distintos sectores de la comunidad desarrollarse en forma armónica y equitativa, en el marco de las estrategias provinciales de desarrollo económico y social. Su formulación se realizará mediante un proceso continuo de análisis y discusión para el consenso, con la incorporación de nueva información y la revisión y actualización de los mecanismos a utilizar y metas que se quieren alcanzar. El Plan Hídrico Provincial, resultará de la integración y armonización de los planes, objetivos, metas y políticas hídricas de la Nación, de la Provincia y de los Departamentos en su caso.- ARTÍCULO 5º.- El Plan Hídrico Provincial tomará como elemento de análisis: a) Las previsiones de crecimiento de la demanda hídrica, para lo cual deberá ser flexible, para adaptarse fácilmente a los cambios en las condiciones inicialmente previstas y a las externalidades futuras, sujeto a permanente revisión y monitoreo; b) Las sugerencias de la comunidad, lo que hará que sea esencialmente democrático y consensuado con los principales actores (gobierno, comunidad, empresas, organismos no gubernamentales, entidades científicas); c) El respeto y conservación del ambiente con todas sus implicancias; 59

60 d) Minimizar los niveles de conflicto relacionados con el agua y contribuir de ese modo a la paz social, buscando siempre el desarrollo económico y social de las distintas regiones o departamentos, apuntando a un desarrollo sustentable en lo social y lo ambiental; e) Disminuir el impacto de la variabilidad hidrológica en la actividad económica de la Provincia. El Plan Hídrico Provincial será plurianual, previéndose en etapas de cumplimiento a corto, mediano y largo plazo.- ARTÍCULO 6.- El Plan Hídrico Provincial tendrá los siguientes contenidos mínimos: a) Diagnóstico de la situación de los recursos hídricos; b) Análisis de alternativas de crecimiento demográfico, de evolución de las actividades productivas y de modificación de los patrones de ocupación del suelo; c) Balance entre disponibilidades y demandas futuras de los recursos hídricos superficiales y subterráneos, en cantidad y calidad, con identificación de conflictos potenciales; d) Metas y estrategias de racionalización del uso, aumento de la cantidad y mejora de la calidad de los recursos hídricos disponibles; e) Medidas a ser tomadas, programas a ser desarrollados y proyectos a ser establecidos, para la atención de las metas previstas; e identificación de responsables institucionales en cada caso; f) Prioridades para el otorgamiento de derechos de uso de los recursos hídricos de acuerdo a lo establecido en el Código de Aguas de la Provincia; g) Directrices y criterios para la cobranza por el uso de los recursos hídricos y previsión de los recursos presupuestarios que se requerirán; h) Propuestas para la creación de áreas sujetas a restricción de uso, apuntando a la protección de los recursos hídricos; i) Previsión de periodos extraordinarios de sequía e inundaciones y las correspondientes medidas de mitigación.- ARTÍCULO 7.- El Plan Hídrico Provincial será formulado, conducido, coordinado y difundido por la Autoridad de Aplicación de la presente Ley.- ARTÍCULO 8.- La Autoridad de Aplicación de la presente Ley elaborará anualmente el Informe Hídrico Anual en base a las previsiones del Plan Hídrico Provincial, su ejecución, sus perspectivas y correcciones. Indicará, entre otros puntos que se establecerán en la reglamentación, el estado de la infraestructura hídrica provincial y el grado de ejecución de los proyectos de obras hídricas.- CAPÍTULO III DEL SISTEMA DE CONTROL, PREVENCIÓN Y MITIGACIÓN DE LA CONTAMINACIÓN HÍDRICA 60

61 ARTÍCULO 9.- Queda prohibido en el territorio de la Provincia: a) Toda contaminación, alteración o degradación de las aguas superficiales y subterráneas, públicas o privadas; b) El vertido, derrame o infiltración directo o indirecto a los cursos naturales de aguas, lagos y lagunas naturales como asimismo a diques y embalses artificiales; cauces públicos artificiales; cualquier tipo de acueductos y a los acuíferos subterráneos, de toda clase de sustancias, líquidas o sólidas, desechos o residuos, con excepción de aquellos que se encuentren expresa y previamente autorizadas por la Autoridad de Aplicación; c) La acumulación de sustancias no autorizadas, basura o residuos, escombros, desechos domésticos, químicos o industriales, o de cualquier otro material en áreas o zonas que pueda implicar un riesgo o peligro para el recurso hídrico; d) En general, la realización de cualquier tipo de actividad o acción que pueda ocasionar la degradación, alteración o contaminación del agua y sus entornos. Corresponde al Instituto que por esta Ley se crea, la aplicación de las disposiciones correspondientes a este Capítulo. La reglamentación establecerá las relaciones de coordinación administrativa entre la autoridad hídrica y la autoridad ambiental provincial.- ARTÍCULO 10.- Todo vuelco o vertido de sustancias o efluentes que pueda afectar directa o indirectamente, las aguas, los cauces o su entorno, deberá contar con un permiso de vertido, ajustándose estrictamente a los términos que expresamente se determinen para cada caso. A partir de la fecha que establezca la reglamentación, los establecimientos comprendidos en estas disposiciones dispondrán de un plazo de sesenta (60) días para solicitar y obtener el referido permiso de vertido. Vencido dicho plazo y no cumplido lo dispuesto en este Artículo, se dispondrá la clausura de todos los puntos de vuelco, sin perjuicio de la aplicación de otras sanciones, cuando corresponda.- ARTÍCULO 11.- Se considera vertido el vuelco de sustancias, cualquiera sea la naturaleza u origen de éstas (industriales, cloacales, de establecimientos comerciales, etc.), cuando directa o indirectamente caigan, lleguen o afecten, a través de evacuación, inyección, disposición, depósito o por cualquier otro medio al dominio público hídrico o las aguas de dominio privado, sea éste referido a las aguas superficiales como a las subterráneas. En virtud de lo expuesto, todo efluente que sea objeto de vertido deberá ajustarse a los requerimientos técnicos previstos en la presente Ley o su reglamentación y a las que específicamente se determinen en cada caso.- ARTÍCULO 12.- Toda persona física o jurídica que requiera permiso de vertido a la Autoridad de Aplicación, deberá contar necesariamente con el pertinente tratamiento de efluentes, a fin de que éstos cumplan con los requerimientos técnicos aprobados por la misma. Caso contrario, en el marco del principio de progresividad establecido en el Artículo 4º de la Ley Nacional Ley General de Ambiente de la Nación, deberá presentar una solicitud de permiso de vertido, por la que se comprometerá a implementar, en un plazo razonablemente fundado, un tratamiento de efluentes que los adecue a las exigencias establecidas en esta Ley, en su Reglamentación y las que determine la Autoridad de Aplicación en cada caso. Dicha solicitud deberá estar acompañada por un proyecto de tratamiento de efluentes, avalado y certificado por profesional responsable, con estricto cronograma de ejecución de obras y progresiva adecuación de vertidos y por un Informe de Impacto Ambiental, conforme se exige en el Artículo 20º de esta Ley, suscripto por un profesional inscripto en el registro que lleva la Secretaría de Ambiente de la Provincia, todo lo cual deberá ser aprobado por el Instituto Provincial del Agua.- 61

62 ARTÍCULO 13.- Los vertidos o vuelcos realizados a las aguas de dominio público o privado, deberán reunir las condiciones de calidad, caudal, frecuencia, periodicidad y ubicación de su punto de vuelco, que fije la Autoridad de Aplicación.- ARTÍCULO 14.- Todas las personas físicas o jurídicas que viertan o puedan verter efluentes de cualquier naturaleza, directa o indirectamente, al dominio público hídrico, o a los cursos privados de aguas, deberán obligatoriamente inscribirse en el Registro Único de Establecimientos que llevará la Autoridad de Aplicación, conforme a los requerimientos de información que imponga. En el caso de aquellas personas físicas o jurídicas que no se hubiera inscripto voluntariamente en el Registro mencionado, la Autoridad de Aplicación, procederá, si corresponde técnicamente, a inscribirlo de oficio a los fines de sujetarlo a los requerimientos de la presente normativa, y le impondrá las sanciones que le correspondan. El Registro Único de Establecimientos forma parte de los Registros Públicos establecidos en el Código de Aguas.- ARTÍCULO 15.- Las personas físicas o jurídicas registradas en el Registro Único de Establecimientos serán inscriptos en las siguientes categorías: a) Establecimientos que cuenten con el respectivo permiso de vertido. b) Establecimientos que hayan suscripto la solicitud de vertido. Deberán ajustarse al cronograma de obras, sistemas y tratamientos que disponga la Autoridad de Aplicación, a los efectos de la adecuación de los vertidos, a los requerimientos impuestos por la presente Ley o su reglamentación. c) Establecimientos que no se encuentran en ninguna de las categorías arriba mencionadas. Estas empresas tienen expresamente prohibido el vuelco o vertido de sus efluentes; procediéndose, en caso de constatarse ello, a la inmediata y automática clausura de sus puntos de vertido, sin perjuicio de la aplicación de las demás sanciones que correspondieran.- ARTÍCULO 16º.- Toda persona física o jurídica inscripta en el Registro Único de Establecimientos que efectúe vertidos o vuelcos al dominio público hídrico, o a los cursos de agua de dominio privado, deberá abonar un Canon anual de sostenimiento para la preservación del recurso hídrico, el que será fijado por vía reglamentaria y será determinado en proporción al volumen del volcado y al grado de sustancias vertidas.- ARTÍCULO 17.- La Autoridad de Aplicación podrá imponer zonas o áreas de protección hídrica en el perímetro de los cursos naturales o artificiales de aguas, lagos, lagunas, diques y embalses o determinadas zonas de acuíferos subterráneos, a los efectos de la regulación de las actividades que allí se realicen y con el objetivo de evitar alteraciones o degradaciones de las aguas, y así procurar la protección y calidad de las mismas. Asimismo, se podrán imponer restricciones o la adopción de medidas preventivas o correctoras a todas aquellas actividades que, atento a su inmediatez o cercanías, puedan en forma directa o indirecta causar deterioros o daños a las aguas o al ecosistema implicado.- ARTÍCULO 18.- La Autoridad de Aplicación podrá imponer restricciones y vedas en aquellos cuerpos receptores naturales de aguas, o tramos o sectores de los mismos, y en determinados acuíferos subterráneos, que a juicio del organismo merezcan una protección especial y determinada.- ARTÍCULO 19.- Acéptase como parte integrante del tratamiento de los desagües cloacales e industriales, el reuso ordenado en suelo, con tratamiento complementario en tierra, e implantación de cultivos restringidos, debiendo complementarse el mejoramiento de líquidos progresivamente 62

63 en etapas sucesivas, antes de su ingreso al reuso. Los espacios donde se aplicará el reuso de los efluentes se denominará Área de Cultivos Restringidos Especiales. La Autoridad de Aplicación otorgará los respectivos permisos de reuso de efluentes y reglamentará las condiciones de uso y calidad de las aguas tratadas y los cultivos permitidos en dichas áreas.- CAPÍTULO IV DE LA EVALUACIÓN DE IMPACTO AMBIENTAL DE OBRAS HÍDRICAS ARTÍCULO 20.- Los proyectos de construcción, remodelación, conservación, mantenimiento, operación y/o explotación de obras hídricas en jurisdicción provincial, capaces de modificar, directa o indirectamente, el ambiente de las cuencas hidrográficas de la Provincia, como todo otro emprendimiento complementario, se ajustarán a las instrucciones especializadas que establezca el Instituto Provincial de Aguas, quedando sujetas al procedimiento de Evaluación de Impacto Ambiental de Obras Hídricas.- CAPÍTULO V DEL SISTEMA DE INFORMACIÓN SOBRE RECURSOS HÍDRICOS ARTÍCULO 21.- Establécese el Sistema de Información sobre Recursos Hídricos el cual tendrá por función la recolección, sistematización, almacenamiento y recuperación de información sobre recursos hídricos, actores y factores intervinientes en su gestión. La implementación de este Sistema se coordinará e integrará con el Sistema Provincial de Información Ambiental establecido por la Ley Nº ARTÍCULO 22.- Son principios básicos para el funcionamiento del Sistema de Información sobre Recursos Hídricos: a) Descentralización de la obtención y producción de datos e informaciones; b) Coordinación unificada del sistema; c) Acceso a los datos e informaciones garantizado para toda la sociedad.- ARTÍCULO 23º - Son objetivos del Sistema de Información sobre Recursos Hídricos: a) Reunir, dar consistencia y divulgar los datos e informaciones sobre la situación cualitativa y cuantitativa de los recursos hídricos de La Rioja. b) Actualizar permanentemente las informaciones sobre disponibilidad y demanda de recursos hídricos en todo el territorio provincial; c) Proveer información para la elaboración del Plan Hídrico Provincial; d) Recopilar y sistematizar la legislación hídrica provincial; e) Proveer información para el sistema de educación y capacitación en la cultura del agua. CAPÍTULO VI 63

64 INCENTIVOS A LA ADOPCIÓN DE SISTEMAS VOLUNTARIOS DE CUMPLIMIENTO Y GESTIÓN ARTÍCULO 24º- La Autoridad de Aplicación establecerá medidas tendientes a: a) La instrumentación de sistemas de protección de la calidad y eficiencia en el uso del agua que estén desarrollados los responsables de actividades productivas riesgosas; b) La implementación de compromisos voluntarios y la autorregulación que se ejecuta a través de políticas y programas de gestión; c) La adopción de medidas de promoción e incentivos. Además, se deberán tener en cuenta los mecanismos de certificación realizados por organismos independientes, debidamente acreditados y autorizados.- CAPÍTULO VII DEL FOMENTO A LA INVERSIÓN EN TECNOLOGÍA EFICIENTE. DEL TRATAMIENTO FISCAL PARA LA ACTIVIDAD AGRÍCOLA DE ALTA EFICIENCIA HÍDRICA. DE LOS ASPECTOS GENERALES ARTÍCULO 25.- A las personas físicas o jurídicas que implementen en la Provincia sistemas de riego de alta eficiencia les será aplicable el régimen fiscal general con las modificaciones que se establecen en la presente sección. A tal fin, deberán inscribirse en el registro que a tal efecto habilitará la Dirección General de Ingresos Público en el plazo que determine la reglamentación. La Autoridad de Aplicación de la presente Ley, junto con la Dirección General de Ingresos Públicos, celebrarán con los Municipios de la Provincia los acuerdos necesarios para hacer procedente estos beneficios.- ARTÍCULO 26.- No podrán acogerse a los beneficios del presente régimen: a) Las personas físicas condenadas por cualquier tipo de delito doloso incompatibles con el régimen de la presente Ley, y las personas jurídicas que incluyeran a condenados por iguales causas entre sus cuerpos directivos. b) Las personas físicas o jurídicas que al tiempo de la inscripción adeuden obligaciones fiscales con la Provincia. ARTÍCULO 27.- DE LA EXENCIÓN AL IMPUESTO INMOBILIARIO: Las personas físicas o jurídicas que, desde la sanción de esta Ley y por un período de cinco (5) años, inviertan en tecnología de riego en sus predios rurales aprobada por el Instituto Provincial del Agua, podrán beneficiarse con la exención de pago del impuesto inmobiliario correspondiente a dichos inmuebles por hasta un lapso de cinco (5) períodos fiscales. La procedencia de este beneficio, queda sujeta a los acuerdos que la Autoridad de Aplicación de esta Ley celebre con los Municipios, en los cuales se establecerá la modalidad de aplicación de esta deducción impositiva.- ARTÍCULO 28º.- La cantidad de períodos fiscales en que se otorgue la exención será determinada en función del grado de eficiencia del sistema de riego adoptado, para lo que la Autoridad de Aplicación de esta Ley, al aprobar el proyecto, deberá indicar la eficiencia del mismo en una escala de 1 a

65 ARTÍCULO 29º.- La Dirección General de Ingresos Públicos procedimiento para acceder a la exención.- dispondrá los requisitos y el CAPÍTULO VIII DEL FORTALECIMIENTO DE LA INVESTIGACIÓN HÍDRICA Y DE LA EDUCACIÓN Y CAPACITACIÓN EN LA CULTURA DEL AGUA. ARTÍCULO 30º.- La Autoridad de Aplicación de la presente Ley en coordinación con las autoridades educativas provinciales, elaborará un Programa de Cultura del Agua, que será incluido en los planes y programas de estudio de todos los niveles de la educación obligatoria y sistemática de la Provincia.- ARTÍCULO 31º.- Los fines del Programa de Cultura del Agua serán los siguientes: a) La enseñanza y práctica de las normas de conducta y convivencia, con sus fundamentos éticos y científicos, que formen en el educando una conciencia de su responsabilidad en la preservación del recurso hídrico provincial; b) La formación de ciudadanos conscientes e integrados al medio ambiente total y sus problemas asociados; c) Lograr en el educando una clara percepción de lo que es el medio ambiente, considerado globalmente, y la estrecha y permanente interdependencia entre sus dos conjuntos básicos, el medio natural y el medio cultural; d) La captación de los problemas ambientales provocados por causas naturales o derivadas de las actividades humanas; e) La asunción de las responsabilidades relativas a la conservación, defensa y mejoramiento del medio ambiente y de los recursos hídricos; f) El conocimiento científico de los procesos naturales que mantienen el equilibrio de los ecosistemas y los conocimientos específicos acerca de las relaciones físicas, químicas, biológicas, económicas, socio-culturales y políticas que engendra el medio ambiente y los recursos hídricos; g) La capacitación de los educadores de todos los niveles.- ARTÍCULO 32º.- Asimismo, la Autoridad de Aplicación desarrollará programas de capacitación para usuarios, prestadores y empleados del sector público provincial y municipal. A tal fin deberá celebrar convenios con las universidades, centros de investigación y de desarrollo tecnológico, para fomentar, difundir y formar capacidades en materia hídrica. También organizará a sectores de la comunidad a fin de realizar campañas informativas sobre los valores asociados al manejo y cuidado del agua.- ARTÍCULO 33º.- La Autoridad de Aplicación podrá celebrar acuerdos con las universidades, centros de investigación y de desarrollo tecnológico, para constituir ámbitos de investigación y formación avanzada en materia hídrica. Podrá asimismo incorporar a estas instituciones en el proceso de toma de decisiones relacionadas con el Plan Hídrico Provincial, el Procedimiento de Evaluación de Impacto Ambiental de Obras 65

66 Hídricas, el Sistema de Información de Recursos Hídricos, como en todo asunto en los que se comprometan conocimientos interdisciplinarios.- CAPÍTULO IX DE LA EMERGENCIA HÍDRICA ARTÍCULO 34º.- La Autoridad de Aplicación podrá solicitar al Función Ejecutiva la declaración de la Emergencia Hídrica, por un lapso determinado, en zonas en las cuales por circunstancias climáticas extraordinarias, catástrofes naturales o accidentes tecnológicos, o cualquier otra contingencia, se requiera una administración especial del recurso hídrico.- ARTÍCULO 35º.- La Autoridad de Aplicación, conjuntamente con la Dirección General de Ingresos Públicos, podrá proponer políticas de diferimiento de pago para la cancelación de obligaciones fiscales en el marco de la emergencia hídrica.- ARTÍCULO 36.- La Autoridad de Aplicación conformará un Comité de Emergencia Hídrica que presidirá y que estará integrado por: a) Un (1) representante por cada uno de los Municipios afectados; b) Un (1) representante de los usuarios por cada uno de los consorcios. c) Tres (3) miembros de la Función Legislativa, debiendo ser dos (2) designados por la mayoría y uno (1) por la minoría d) Un (1) representante de la Función Ejecutiva.- ARTÍCULO 37.- Las atribuciones del Comité de Emergencia Hídrica estarán en el marco del Código de Aguas de la Provincia - Ley Nº ARTÍCULO 38.- Durante la vigencia de la Emergencia Hídrica, todo uso de agua de las respectivas zonas, ya sea por reparticiones públicas, privadas, empresas, cooperativas, municipios, comités de riego, consorcios de usuarios, etc., queda supeditado al control, regulación y aprobación de la Autoridad de Aplicación de la presente Ley.- ARTÍCULO 39.- Autorízase a la Función Ejecutiva a gestionar los recursos, tanto a nivel nacional como internacional, que se requieran para la realización de las obras hídricas que el Comité de Emergencia Hídrica determine.- ARTÍCULO 40.- Todos los organismos del Estado Provincial, centralizados y descentralizados, prestarán en forma inmediata, toda la colaboración que les sea requerida por el Comité de Emergencia Hídrica.- CAPÍTULO X DE LA CERTIFICACIÓN DE EFICIENCIA Y CALIDAD HÍDRICA ARTÍCULO 41.- La Autoridad de Aplicación otorgará certificados de eficiencia y calidad hídrica a los usuarios, en función del grado de tecnología empleado en el sistema de riego, en los procesos industriales y en el uso de agua potable, lo que le permitirá a la Autoridad de Aplicación instrumentar programas que tiendan a reconocer e incentivar las buenas prácticas en la materia.- 66

67 ARTÍCULO 42.- Los usuarios que obtengan certificaciones de calidad ambiental u orgánica o de gestión de sus procesos productivos, podrán acogerse a beneficios fiscales, impositivos y de promoción que implemente la autoridad hídrica o cualquier otra área de la Administración Provincial.- ARTÍCULO 43.- Sin perjuicio de las certificaciones referidas en el Artículo precedente, la Autoridad de Aplicación podrá instrumentar programas de certificación de calidad hídrica que tiendan a reconocer e incentivar las buenas prácticas en la materia.- TÍTULO III DEL INSTITUTO PROVINCIAL DEL AGUA LA RIOJA I.P.A.La R. CAPÍTULO I ORGANIZACIÓN INSTITUCIONAL ARTÍCULO 44º.- Créase el Instituto Provincial del Agua La Rioja (I.P.A.La R.), Organismo Autárquico, con personería jurídica propia de Derecho Público, de conformidad con el Artículo 130º de la Constitución Provincial, con competencia para actuar en el campo del Derecho Público y Privado, de acuerdo con las misiones, funciones, atribuciones y autoridades establecidas en la presente Ley.- ARTÍCULO 45º.- FUNCIONES. El Instituto Provincial del Agua La Rioja (I.P.A.La R) tendrá como funciones, establecer la Política Hídrica Provincial y fortalecer la gestión institucional del sector hídrico en el ámbito de la provincia de La Rioja, organizando y regulando los instrumentos para el gobierno, administración, manejo unificado e integral de las aguas superficiales y subterráneas, la participación directa de los interesados y el fomento de aquellos emprendimientos y actividades calificadas como de interés social. Tendrá, además, por objeto la investigación científica, relevamiento y transferencia de conocimientos y servicios en relación a los recursos hídricos existentes en el territorio provincial.- ARTÍCULO 46º.- FINES. El Instituto Provincial del Agua La Rioja (I.P.A.La R.) tendrá los siguientes fines: a) La administración racional y adecuada de los recursos hídricos de jurisdicción provincial, interviniendo en todos los proyectos de orden provincial, nacional e internacional que se vinculen con el aprovechamiento de las cuencas hídricas de la Provincia, tanto de aguas superficiales como los acuíferos subterráneos. b) El manejo racional y sustentable del recurso suelo, así como la recuperación edáfica de las tierras degradadas, anegadas o anegables, en todo el territorio provincial. c) El avance en el conocimiento de los factores que regulan la dinámica ambiental del territorio provincial, con énfasis en los recursos hídricos y naturales no renovables (minerales e hidrocarburos) de las regiones que lo conforman, al igual que en sus interacciones con los recursos biológicos y las actividades humanas que sustentan. d) Desarrollar procesos de investigación en geociencias, asegurando su continuidad mediante la formación e incorporación de recursos humanos altamente calificados. e) La promoción de las actividades de los miembros del I.P.A.La R. en los ámbitos de la investigación científica, la docencia superior y la transferencia de conocimientos y servicios a la comunidad.- ARTÍCULO 47º.- La Función Ejecutiva reglamentará las modificaciones administrativas, presupuestarias y de personal, necesarias para instrumentar lo dispuesto por la presente Ley.- CAPÍTULO II 67

68 DEBERES Y ATRIBUCIONES ARTÍCULO 48º.- Son deberes y atribuciones del I.P.A.La R. a) El I.P.A.La R. actuará como Autoridad de Aplicación del Código de Aguas -Ley Nº , Ley Nº Agua para el consumo humano y microproducción agropecuaria en áreas rurales; Ley Nº modificada por Ley N de Consorcio de Usuarios de Agua; y las atribuciones conferidas por Ley Nº a la Administración Provincial del Agua. b) Representar institucionalmente a la Provincia, ante el Consejo Hídrico Federal (COHIFE) y demás organismos nacionales o internacionales, junto a los demás organismos que correspondan. c) Diseñar y operar sistemas de monitoreo que permitan apreciar la calidad de los recursos. d) Formular, elaborar y coordinar el Plan Hídrico Provincial y la administración de sus recursos hídricos, coordinando los requerimientos de las distintas áreas en el ámbito provincial y municipal. e) Elaborar el Informe Hídrico Anual. f) Programar y ejecutar en todos sus aspectos técnicos y socioeconómicos obras hídricas, diques, perforaciones, pozos, represas, y toda otra obra de infraestructura del servicio de agua, evaluándolas oportunamente, con afectación específica de sus recursos humanos y financieros. g) Promover los modelos de organización interinstitucional más apropiados para ejecutar proyectos, obras y acciones en el ámbito de su competencia. h) Desarrollar sus tareas con eficiencia, priorizando el interés general y optimizando la asignación de sus recursos en procura del desarrollo sustentable de la Provincia. i) Promover el aprovechamiento y la gestión de los recursos suelo y agua como unidades de manejos conjuntas, con la participación de los usuarios, los responsables de las decisiones en todos los niveles, todo ello en el marco de una adecuada gestión ambiental. j) Preparar estudios, diseños de programas, proyectos de pre-factibilidad, operativos y las medidas legales o económicas, referidas al aprovechamiento, protección y manejo adecuado de los recursos hidrográficos. k) Coordinar acciones en materia de sistemas de alertas y alarmas agro meteorológicas en todo el ámbito provincial y modelos de pronósticos que ayuden a minimizar las pérdidas económicas por fenómenos naturales y efectos antrópicos. l) Autorizar la constitución de servidumbres y restricciones. m) Oficiar como organismo de asesoramiento técnico a solicitud de autoridad competente de todas las obras, emprendimientos y acciones, tanto públicas como privadas, cuya ejecución impacte o modifique de algún modo, los cursos de aguas superficiales o subterráneos, el régimen o sistema de escurrimiento del agua o su calidad, en cualquier cuenca de la Provincia. n) Aprobar y hacer aplicar las metodologías de cálculos y prácticas de manejo de los asuntos que se refieran al agua y suelo, a ser utilizados en la Provincia. o) Desarrollar e investigar la utilización de equipos, máquinas y herramientas aptas para el manejo de los ambientes naturales de la Provincia, especialmente en lo que se refiere a suelo y agua, adquiriéndolos si fuera necesario. 68

69 p) Administrar sus bienes, adquirir inmuebles del dominio privado mediante convenio, licitación, remate público, y enajenarlos conforme a las disposiciones de esta Ley y realizar todas las demás funciones vinculadas con los fines de su creación. q) Formular sus presupuestos de gastos y cálculo de recursos que someterá a consideración de la Función Ejecutiva y publicar su memoria y balance anual. r) Obtener de Instituciones Públicas, Mixtas o Privadas, Organismos Municipales, Provinciales, Nacionales o Internacionales los créditos y/o recursos necesarios para el cumplimiento integral de sus fines. s) Aprobar los proyectos de eficientización hídrica y recepcionar las solicitudes de exención impositiva para su remisión a la D.G.I.P. t) Establecer en forma coordinada con la autoridad ambiental provincial, las normas para el vertido de líquidos a cuerpos receptores, normas para vertidos de efluentes líquidos industriales, para reuso agrícola, normas de calidad de efluentes cloacales con tratamiento primario para reuso agrícola, normas de calidad de efluentes cloacales con tratamiento secundario para reuso agrícola. u) Toda otra función o tarea vinculada directa o indirectamente a las precedentemente enumeradas, dentro de los planes de política económica del Gobierno de la Provincia de La Rioja y las que específicamente le encomiende la Función Ejecutiva.- CAPÍTULO III DE LOS ÓRGANOS ARTÍCULO 49º.- El Instituto Provincial del Agua La Rioja (I.P.A.La R.) estará conformado por: a) El Administrador General. b) Las Direcciones Generales de: Administración y de Control de Calidad del Agua. c) Las Coordinaciones: de Gestión de Cuencas Hídricas, de Desarrollo de Recursos Hídricos y de Proyectos y Obras Hídricas, de Electromecánica. d) Seis (6) Delegaciones Regionales conforme a la distribución de Regiones que reconoce el Artículo 172º de la Constitución Provincial, a saber, Región 1 Valle del Bermejo, Región 2 Valle de Famatina, Región 3 Norte, Región 4 Centro, Región 5 Llanos Norte y Región 6 Llanos Sur. e) Dos (2) Consejos ad honoren que actuarán como órganos de consulta y asesoramiento: El Consejo Interinstitucional y el Consejo de Participación Política. ARTÍCULO 50º.- Sin perjuicio de las funciones que le sean asignadas por otras disposiciones legales o reglamentarias, el Administrador General, tendrá los siguientes deberes y atribuciones: a) Cumplir y hacer cumplir esta Ley, sus reglamentos y resoluciones que se dicten en consecuencia, y establecer acuerdos que estime conveniente para la marcha del organismo y para el mejor logro de sus fines. b) Ejercer la representación legal de la institución en todos los actos o contratos inherentes a la misma. c) Coordinar la gestión de los Delegados Regionales. d) Conferir poderes para las tramitaciones judiciales y administrativas necesarias. 69

70 e) Autorizar el movimiento de fondos. f) Firmar los libramientos de pago, comunicaciones oficiales, resoluciones, escrituras y todo otro documento que requiera su intervención. g) Ordenar las investigaciones y sumarios administrativos que fueren necesarios, dictando en cada caso las resoluciones e instrucciones correspondientes. h) Requerir el auxilio de la fuerza pública en los casos previstos por la Ley y Reglamentos. i) Elevar anualmente a la Función Ejecutiva el presupuesto de gastos y cálculo de recursos. j) Realizar la designación de personal, su ascenso y remoción k) Adquirir bienes o el uso y goce de los mismos, cuando fueren necesarios, para la ejecución de los planes del organismo. l) Realizar los estudios y proyecto de todas las tareas de competencia del organismo, y aprobar los planes de trabajo y sus modificaciones. m) Elaborar y/o aprobar planes de acción, concurrentes con otros organismos nacionales o provinciales. n) Resolver la realización de concursos para la contratación de estudios, proyectos, planes o asesoramientos especiales en un todo de acuerdo con las leyes vigentes. o) Resolver sobre la formación de cuadros permanentes de funcionarios empleados y técnicos especializados en diferentes aspectos de la materia de su competencia. p) Destacar personal técnico en el interior del País o en el extranjero, con fines de estudio o perfeccionamiento, acordándole las asignaciones correspondientes, con aprobación de la Función Ejecutiva. En cada caso, establecerá la permanencia mínima del agente comisionado en las misiones de estudio y divulgación de los conocimientos e informaciones recibidas. q) Aceptar donaciones y legados, autorizar la celebración de contratos de compraventa, permuta y locaciones de bienes muebles e inmuebles. r) Disponer la enajenación del material que se considere fuera de uso, conforme a las leyes vigentes en la materia. s) Aprobar anualmente la memoria de la labor realizada y las rendiciones de cuentas, que elevará a la Función Ejecutiva. t) Toda otra tarea directa o indirectamente vinculada con las precedentemente enumeradas y que expresa o implícitamente surjan de la Ley.- ARTÍCULO 51º.- El Administrador General del Instituto Provincial del Agua (I.P.A.La R.) será designado y/o removido por la Función Ejecutiva. El Administrador General del Instituto Provincial del Agua (I.P.A.La R.) percibirá una remuneración equivalente a la de Ministro de la Función Ejecutiva.- CAPÍTULO IV DE LAS DIRECCIONES Y COORDINACIONES ARTÍCULO 52º.- Serán atribuciones y deberes de la Dirección General de Administración las siguientes: 70

71 1.- Dirigir las actividades vinculadas a la administración de recursos económicos, financieros, presupuestarios y el mantenimiento del sistema de información contable del Instituto Provincial del Agua La Rioja (I.P.A.La R.) 2.- Gestionar la obtención y asignación de recursos para Instituto Provincial del Agua La Rioja (I.P.A.La R.) 3.- Efectuar la programación presupuestaria y gestionar su ejecución. 4.- Elaborar indicadores para la evaluación de la ejecución presupuestaria ajustando su desarrollo en base a la misma. 5.- Entender en materia de registro y fiscalización de los recursos financieros y económicos, atendiendo a las prioridades definidas por Administrador General. 6.- Entender en materia de registro patrimonial de bienes, su contralor y en los procesos de compras y contrataciones. 7.- Llevar en forma actualizada la contabilidad analítica, el desarrollo de la ejecución presupuestaria y la contabilidad de fondos. 8.- Efectuar las rendiciones de cuenta correspondientes. 9.- Coordinar con la Dirección General de Recursos Humanos, Liquidación y Control de Haberes del Ministerio de Hacienda, aspectos relativos al personal de las áreas a su cargo, actualizando novedades y generando la liquidación de haberes en tiempo y forma.- ARTÍCULO 53º.- Serán atribuciones y deberes de la Dirección General de Control de Calidad del Agua las siguientes: a) Elaboración de las normas técnicas sobre calidad del agua potable. b) La aplicación de la normativa nacional y provincial sobre calidad del agua. c) La realización de las pruebas de laboratorio y de verificación in situ de la calidad del agua. d) El control de los niveles de contaminación tolerables de las fuentes hídricas. e) El asesoramiento técnico al Administrador General y a los Consejos Interinstitucional y de Participación Política en los temas de su competencia. f) La aplicación de lo establecido en la presente Ley sobre Sistema de Control, Prevención y Mitigación de la Contaminación Hídrica.- ARTÍCULO 54º.- Serán atribuciones y deberes de la Coordinación de Gestión de Cuencas Hídricas las siguientes: a) Diseñar, desarrollar y mantener el Sistema de Información para la planificación hídrica, que permita integrar y estandarizar todo el flujo de información disponible, elaboración de mapas temáticos relacionados con las cuencas hídricas. b) Implementar los sistemas de registro y mantenimiento del catastro del recurso hídrico: uso (consumo humano, agrícola, ganadero, minero, industrial y otros); derechos y concesiones; infraestructura hidráulica; áreas de desarrollo con sustento en el recurso hídrico; consultores; empresas perforadoras; representantes técnicos y contratistas de obras; y gestión de tierras de dominio público.- ARTÍCULO 55º.- Serán atribuciones y deberes de la Coordinación de Desarrollo de Recursos Hídricos, sin perjuicio de las responsabilidades específicas que se le encomienden, entender en lo inherente a: a) La promoción y regulación del uso racional eficiente y equitativo del recurso hídrico; 71

72 b) Al otorgamiento de derechos de uso de agua de riego, c) A lo referente a las prestaciones de agua potable, d) Al control y asesoramiento técnico, operativo de la gestión, e) De la prestación del servicio de riego y agua potable, f) A la provisión de agua potable a comunidades rurales.- ARTÍCULO 56º.- Serán atribuciones y deberes de la Coordinación de Proyectos y Obras Hídricas, sin perjuicio de las responsabilidades específicas que se le encomienden, entender en: a) La elaboración de proyectos propios del Instituto. b) De estudios técnicos de factibilidad, evaluación y control de los proyectos realizados por otras reparticiones y que tengan relación directa con el Sistema Hídrico de la Provincia. c) La administración del Banco de Proyecto Hídricos.- ARTÍCULO 57º.- Las atribuciones de la Coordinación de Electromecánica serán establecidas reglamentariamente.- CAPÍTULO V DE LAS DELEGACIONES REGIONALES ARTÍCULO 58º.- El Instituto Provincial del Agua La Rioja (I.P.A.La R.) se estructurará funcional y operativamente sobre la base de seis (6) Delegaciones Regionales a saber: Región 1 Valle del Bermejo, Región 2 Valle de Famatina, Región 3 Norte, Región 4 Centro, Región 5 Llanos Norte, Región 6 Llanos Sur; que estarán a cargo de Delegados Regionales, que actuarán bajo la coordinación del Administrador General. La designación y/o remoción de los Delegados Regionales será facultad exclusiva de la Función Ejecutiva.- ARTÍCULO 59º.- Serán atribuciones de los Delegados Regionales las siguientes: a) Programar y ejecutar en todos sus aspectos técnicos y socioeconómicos dentro de la Región, obras hídricas. b) Formular y programar los planes regionales referidos a la administración de sus recursos hídricos, coordinando los requerimientos de las distintas áreas en el ámbito regional y municipal. c) Coordinar y ejecutar el Plan Hídrico Provincial a nivel regional. d) Promover los modelos de organización interinstitucional apropiados para ejecutar proyectos, obras y acciones en el ámbito de su competencia. e) Desarrollar sus tareas, priorizando el interés general y optimizando la asignación de recursos en procura del desarrollo sustentable de la Provincia. f) Promover el aprovechamiento y la gestión de los recursos suelo y agua como unidades de manejos conjuntas, con la participación de los usuarios, todo ello en el marco de una adecuada gestión ambiental. g) Preparar proyectos de pre-factibilidad, referidas al aprovechamiento, protección y manejo adecuado de los recursos hidrográficos. h) Coordinar acciones en materia de sistemas de alerta y alarma agro meteorológica en todo el ámbito provincial. 72

73 i) Desarrollar e investigar la utilización de equipos, máquinas y herramientas aptas para un uso eficiente del agua y el suelo. j) Toda otra función o tarea vinculada directa o indirectamente a las precedentemente enumeradas, dentro de los planes de política hídrica del Gobierno de la Provincia de La Rioja y las que específicamente le encomiende el Administrador o Subadministrador del Instituto, por decisión de la Función Ejecutiva.- ARTÍCULO 60º.- La creación, modificación o supresión de áreas administrativas, departamentos, y/o divisiones deberán ser establecidas por Decreto de la Función Ejecutiva, de conformidad con la legislación vigente.- CAPÍTULO VI DE LOS CONSEJOS ARTÍCULO 61º.- El Consejo de Participación Política es un órgano deliberativo y de consulta y asesoramiento, que estará integrado por un representante de cada uno de los Partidos Políticos con representación parlamentaria en la Legislatura de la Provincia de La Rioja. Este Consejo será conducido por una Comisión integrada por un (1) Presidente, un (1) Vicepresidente y un (1) Secretario, los que serán elegidos por mayoría de los integrantes y se renovará anualmente.- ARTÍCULO 62º.- Serán atribuciones del Consejo de Participación Política: a) Representar en el Instituto Provincial del Agua La Rioja (I.P.A.La R.) la voz de los Partidos Políticos con representación parlamentaria sobre el recurso natural del agua existente en el territorio provincial. b) Aportar los proyectos y programas elaborados en el ámbito partidario a fin de que sean analizados, profundizados y/o mejorados en el I.P.A.La R. c) Sugerir modificaciones que estimen pertinentes a los programas hídricos que se estén llevando a cabo.- ARTÍCULO 63º.- El Consejo Interinstitucional: Es un órgano deliberativo, de consulta y de asesoramiento técnico en todos los temas inherentes a la competencia del Instituto Provincial del Agua La Rioja (I.P.A.La R.). Se integrará invitando a formar parte del mismo al Centro Regional de Investigaciones La Rioja (CRILAR) dependiente del Consejo Nacional de Investigaciones Científicas y Técnicas (CONICET), a la Universidad Nacional de La Rioja (UNLaR), a la Universidad Tecnológica Nacional (UTN), a la Universidad Nacional de Chilecito (UNDEC), como también a otras instituciones académicas, del sector productivo, y del sector ambiental que soliciten integrar el Consejo, tales como la Unión de Industrias Riojanas (UNIR), la Cámara Riojana de Productores Agropecuarios (CARPA), entre otras. También serán invitadas a tomar parte del Consejo Interinstitucional las Municipalidades de los Departamentos de la Provincia. Este Consejo será conducido por una Comisión integrada por un (1) Presidente, un (1) Vicepresidente y un (1) Secretario, los que serán elegidos por mayoría de los integrantes y se renovará anualmente.- ARTÍCULO 64º.- Serán atribuciones del Consejo Interinstitucional: a) Emitir opinión y elevar propuestas al Administrador General sobre los planes provinciales referidos a la administración de sus recursos hídricos. 73

74 b) Aportar estudios, diseños de programas, proyectos de pre-factibilidad, y las medidas legales o económicas, referidas al aprovechamiento, protección y manejo adecuado de los recursos hidrográficos, los que serán elevados a consideración del Administrador General. c) Fomentar el desarrollo de investigaciones sobre equipos, máquinas y herramientas aptas para el manejo de los ambientes naturales de la Provincia, especialmente en lo que se refiere a suelo y agua.- ARTÍCULO 65º.- En el ámbito del Consejo Interinstitucional, funcionará una Secretaría de Extensión Institucional, que tendrá por objeto establecer relaciones con aquéllas personas físicas o jurídicas que, sin estar incorporadas como miembros permanentes del Consejo, requieran fundadamente su participación, en uno o más programas y/o proyectos que el I.P.A.La R. lleve adelante.- CAPÍTULO VII ÓRGANO DE ENLACE DE POLÍTICAS DE ESTADO ARTÍCULO 66º.- El Instituto Provincial del Agua (I.P.A.La R.) deberá constituirse en un ámbito en el que todos los actores sociales, políticos, institucionales, productivos, ambientales, puedan expresar su visión, deliberar y aportar en torno al uso, administración, exploración, aprovechamiento y optimización del recurso hídrico en la provincia de La Rioja.- ARTÍCULO 67º.- Con el fin de hacer operativo el objetivo enunciado en el Artículo precedente, funcionará en el Instituto Provincial del Agua (I.P.A.La R.) un Órgano de Enlace de Políticas de Estado en todo lo relativo a los recursos hídricos de la Provincia.- ARTÍCULO 68º.- Por iniciativa del Administrador General podrán intervenir en el Órgano de Enlace de Políticas de Estado las Sociedades del Estado o Sociedades Anónimas con Participación Estatal Mayoritaria (S.A.P.E.M.), cuyo objeto social se relacione con los fines y misiones del I.P.A.La R., y otras entidades públicas o privadas, que tengan a cargo la operación y prestación del servicio público del agua u obras de saneamiento.- CAPÍTULO VIII RECURSOS Y PATRIMONIO ARTÍCULO 69º.- El Instituto Provincial del Agua La Rioja (I.P.A.La R.) dispondrá de los siguientes recursos: a) Los fondos asignados por la Ley anual de Presupuesto de la Provincia, y otros que se asignaren por leyes especiales. b) Los provenientes de créditos, aportes reintegrables o no y recursos para planes, proyectos y programas que otorguen las instituciones públicas, mixtas o privadas, ya sean internacionales, nacionales, provinciales, o municipales. c) El producto de los derechos, cánones y tasas establecidas en las leyes de las cuales el Instituto Provincial del Agua La Rioja (I.P.A.La R.) es Autoridad de Aplicación y en las reglamentaciones que en su marco se dicten. d) Los provenientes de donaciones y legados. 74

75 e) El producido de la venta de bienes y de la prestación de servicios a terceros ARTÍCULO 70º.- El patrimonio del I.P.A.La R. estará constituido por los bienes muebles e inmuebles y los derechos que por sí adquiera a cualquier título o que le sean transferidos por terceros.- ARTÍCULO 71º.- Las contrataciones y los aspectos presupuestarios y de rendición de cuentas del I.P.A.La R., se regirán por lo dispuesto por la Ley de Contabilidad de la Provincia y sus modificatorias y normas reglamentarias de aplicación. El I.P.A.La R. se encuentra sujeto a la jurisdicción del Tribunal de Cuentas de la provincia de La Rioja y demás organismos que las leyes establezcan como organismo de control de los entes descentralizados, sin perjuicio del funcionamiento de un sistema de auditoría interna.- CAPÍTULO IX PROCEDIMIENTOS Y RECURSOS ADMINISTRATIVOS ARTÍCULO 72º.- El procedimiento administrativo se regirá por las disposiciones de la Ley Nº y sus modificaciones.- ARTÍCULO 73º.- Las actuaciones ante el Instituto Provincial del Agua La Rioja (I.P.A.La R.) serán públicas, salvo que por disposición expresa y fundada se resuelva, por un período limitado, que sean de carácter reservado.- CAPÍTULO X DISPOSICIONES FINALES ARTÍCULO 74º.- Suprímase la Secretaría del Agua, creada por el Decreto F.E.P. Nº 118/07, ratificado por ley Nº ARTÍCULO 75º.- Transfiérase al Instituto Provincial del Agua La Rioja (I.P.A.La R.) todo el personal, los bienes, recursos y, en general, el patrimonio que integraban la Secretaría del Agua.- ARTÍCULO 76º.- Facúltase a la Función Ejecutiva para dictar todas las normas reglamentarias necesarias para poner en ejecución el Instituto Provincial del Agua La Rioja (I.P.A.La R.) y para crear, modificar o suprimir sus órganos hasta el nivel de Direcciones.- ARTÍCULO 77º.- Comuníquese, publíquese, insértese en el Registro Oficial y archívese.- Dada en la Sala de Sesiones de la Legislatura de la Provincia, en La Rioja, 125º Período Legislativo, a dos días del mes de diciembre del año dos mil diez. Proyecto presentado por la FUNCIÓN EJECUTIVA.- L E Y Nº FIRMADO: CR. SERGIO GUILLERMO CASAS - VICEPRESIDENTE 1º - CÁMARA DE DIPUTADOS EN EJERCICIO DE LA PRESIDENCIA DN. JORGE RAÚL MACHICOTE - SECRETARIO LEGISLATIVO 75

76 84. Organigrama del IPALaR I.P.A.La.R Instituto Provincial del Agua La Rioja ADMINISTRADOR GENERAL VALLE DEL BERMEJO VALLE DEL FAMATINA NORTE CENTRO LLANOS NORTE LLANOS SUR DIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN DIRECCIÓN DE CONTROL DE CALIDAD COORDINACIÓN DE CUENCAS HÍDRICAS COORDINACIÓN DE DESARROLLO DE RECURSOS HÍDRICOS COORDINACIÓN DE PROYECTOS Y OBRAS (Incluye Cloacas y Electromecánica) COORDINACIÓN DE ELECTROMECÁNICA S.A.P.E.M. Cuyo objeto esté relacionado con los objetivos y fines del Instituto CONSEJO INTERINSTITUCIONAL ORGANO DE ENLACE DE POLITÍCAS DE ESTADO CONSEJO DE PARTICIPACIÓN POLÍTICA Asociaciones cuyo objeto está vinculado a las materias del Instituto CAPITULO 7: MONITOREO Y EVALUACIÓN 76

77 190. El Ministerio de Hacienda será responsable de M & E del proyecto propuesto. Los instrumentos de monitoreo incluyen los informes de progreso sobre la implementación del proyecto, indicadores de productos y de desempeño, validado por un tercero y una evaluación externa del cumplimiento de disparadores, DLI y los indicadores de los objetivos de desarrollo del proyecto Los fondos para la coordinación del proyecto en el componente 2 se han destinado a cubrir los gastos para el seguimiento y la evaluación de este proyecto. Esto incluye la formación y fortalecimiento de la capacidad de la PCU y otras consultorías o actividades de apoyo que respondan a las necesidades futuras durante la ejecución del proyecto. Todos los datos presentados serán verificados por auditorías internas y externas. 77

78 Anexo 1: Marco de Resultados y Monitoreo Objetivos de Desarrollo de Proyecto (PDO): El objetivo de desarrollo de proyecto del Programa de Fortalecimiento del Sector Público APL1 es incrementar la recaudación de impuestos y mejorar la calidad del gasto, y dirigir mejoras en la prestación de servicios públicos en el área de la gestión del agua en zonas rurales. Indicadores de E=Eliminado Responsable de Unidad de resultado nivel M=Mantenido Referencia Valores Objetivo Frecuencia Fuente/Metodología Recolectar Medida PDO Datos 1) Incremento de los ingresos tributarios locales. 2) Incremento en la proporción del gasto primario ejecutado 3) Incremento en la Proporción del Gasto Público de Inversión que deriva del Plan Integral de Desarrollo Provincial (PIDP). 4) Aumento de la proporción de licitaciones competitivas en al menos 2 Secretarías. 5) Aumento de la eficiencia en la gestión de los sistemas de suministro de agua de riego. Bás ico N= Nuevo R=Revisado R AR$ millones (constantes) Anual R % 79.1% 80% 82% 85% 87% 90% 91% 93% Anual R % del gasto de capital 0% 0% 10% 20% DLI 40% DLI 50% DLI 60% DLI 70% Anual R % 0% 0% 0% 0% 5% 20% 30% 40% Anual R Número adicional de asociaciones Informe de Monitoreo de DGIP, extraídos del SITRIP Informes presupuestarios de la dción de Presupuesto del Ministerio de Hacienda-CGP, con datos del SIPAF- Diferencia entre el gasto primario presup. y ejecutado disminuye Informe presupuestario, con datos del SIPAF de la Dción de Presupuesto; Ley aprobada y Plan Integral de Desarrollo Pcial. Informes de monitorio de la Unidad de Políticas de Adquisiciones PPU y listado de contratos * 5* 5* 5* 5** Anual Informes de IPALAR UCP UCP UCP UCP UCP 78

79 II INDICADORES DE RESULTADOS INTERMEDIOS Mejoras en la recaudación de Impuestos Número de parcelas actualizadas e integradas en el catastro urbano. Numero de cuentas con deuda tributaria que exceden los pesos argentinos procesadas para cobranza. Incremento en el número de casos enviados a juicio. Incremento en auditorías integrales para Impuesto sobre IIBB y el impuesto de sellos Básico E=Eliminado M=Mantenido N= Nuevo R=Revisado Unidad de Medida R Número 0 RESULTADOS INTERMEDIOS Referencia Valores Objetivo Frecuencia Fuente/Metodología DLI DLI DLI DLI DLI 5000 DLI 5000 Anual R Número Anual R Número Anual R Número Anual Informes de Monitoreo de DGIP extraídos del SITRIP, con datos de la Dción. Pcial Catastro. Informes de Monitoreo de DGIP extraídos del SITRIP. Informes de Monitoreo de DGIP extraídos del SITRIP. Informes de Monitoreo de DGIP extraídos del SITRIP. Responsable de Recolectar Datos UCP UCP UCP UCP Delegación de poderes a la DGIP para hacer cumplir el pago de impuestos M X (Cumpl ido) Anual Acto/Decreto de la FEP confirmando la transferencia. UCP 79

80 Fortalecimiento y Mejora en la Calidad del Gasto Básico i) Presupuesto por programas El Programa de Reformas del Sector Público se ha presupuestado y se han diseñado los programas presupuestados con ese fin. Se ha introducido y actualizado en el proceso presupuestario, indicadores financieros y físicos efectivos y una estructura programática. Empleados capacitados en planificación estratégica y presupuestación por programas Número de modificaciones presupuestarias que afectan las asignaciones entre programas presupuestarios y categorías de gasto. Número de Secretarías con planes operativos y estratégicos actualizados Número de Direcciones de Administración Financiera que preparan informes sobre elaboración E=Eliminado M=Mantenido N= Nuevo R=Revisado M R Unidad de Medida Modificaci ón Presupuest aria Adoptada Conjunto de programas presupuest arios e indicadores anuales. Referencia No hay Programa Presupuestar io de Reformas 80 Valores Objetivo X DLI Desembols o retroactivo (Cumplido) R Numero DLI 10 DLI 10 DLI R Número R Número DLI 2 DLI 2 DLI 10 DLI < DLI X DLI 20 DLI X Frecuenci a Anual Anual 20 Anual <250 <200 Anual 2 DLI 2 Anual R Número Anual Fuente/Metodología Documentos Legales de Modificación Presupuestaria, de la Dción de Presupuesto sobre base de datos del SIPAF.- Ley de Presupuestos e informes sobre indicadores presupuestarios de la Dción de Presupuesto,derivados del sistema de Administración Financiera Integrada. Informes o documentos de la Dción. de Presupuesto poniendo de manifiesto la formación. Documentos e información presupuestaria de la Dción de Presupuesto del Ministerio de Hacienda Plan estratégico, ley de presupuesto e informes de la Dción. de Presupuesto, y otros documentos. Plan estratégico de la Secretaría de Planificación Estratégica, informes de la Dción de Presupuesto y otros documentos del Ministerio de Hacienda. Responsable de Recolectar Datos UCP UCP UCP UCP UCP UCP

81 presupuestaria programática y monitoreo ii) Compras Adopción de un Marco Legal de Contrataciones Públicas Adopción de legislación secundaria, manual de operaciones y documentos de licitación estándares. Porcentaje de gasto de la administración central provincial cubierto en la auditoría de adquisiciones, que verifica el cumplimiento de la nueva ley de adquisiciones y su normativa. Se crea y dota de personal una Unidad de Políticas de Adquisiciones (PPU)/ Organismo Regulatorio Se crea un sistema de Acreditación Se ha formado y acreditado personal adicional de adquisiciones. R R R M M Borrador de Ley enviado al Congreso Decretos y documento s operativos adoptados % de gasto de la administrac ión central provincial Creación de la institución. Creación del Sistema y acreditació n Sin Marco Legal No hay marco regulatorio (adecuado) No hay auditoría de conformidad. X (Cump lido) X (Cump lido) R Número X 6 DLI X 5 DLI 25% DLI 5 DLI 50% DLI 10 DLI 75% Anual Anual Documento de Ley elaborado por La Función Ejecutiva Pcial, analizado por el Responsable de Coordinar la Reforma del Sistema de Adquisiciones Públicas en la pcia. Documentos legales y regulatorios elaborado y analizado por el Responsable de Coordinar la Reforma del Sistema Adquisiciones Públicas en la pcia. UCP UCP Anual Informes de Auditoría UCP Anual Anual 20 Anual Decreto de la FEP sobre la creación de la unidad, contratos de personal. Decreto de la FEP sobre la creación de la unidad, contratos de Personal. Documentos de evidencia de la formación y acreditación. UCP UCP UCP 81

82 Número de Secretarías del Gobierno que presentan y monitorean un plan de Adquisiciones anual. Estudio de Eficiencia de adquisiciones (ventajas inmediatas) Se crea un Sistema de Información de adquisiciones y se pone a disposición datos estadísticos sobre resultados y metodología de adquisiciones usados por las instituciones. R Número Anual R R Estudio realizado Sistema de adquisicion es implement ado Planes de adquisiciones e informes de monitoreo. Sin unidad X Anual Informe del Estudio UCP Sin unidad X Anual Documentos/informes que muestran las pruebas. UCP UCP Fortalecimiento Y Mejora En La Gestión de Recursos Hídricos Gestión Hidrica Número de agricultores capacitados en técnicas relacionadas con la gestión y el acceso al agua Las Asociaciones de Usuarios de Agua (CUAs) cumplen con las normativas de riego. Básico E=Eliminado M=Mantenido N= Nuevo R=Revisado Unidad de Medida Referencia Valores Objetivo Frecuenci a R Número Ninguna Anual R Número Ninguna 0 2 3* 5 * 5* 5* 5** Anual Fuente/Metodología Documentos/informes del IPALaR que muestran las pruebas Orden/Decreto de la FEP Responsable de Recolectar Datos UCP UCP 82

83 Número de CUAs que han incrementado su número de pagadores de tarifas en al menos en un 20% R Número adicional de Asociacion es de Usuarios de Agua (CUAs) 0 1 DLI 2 DLI 5*** DLI 5*** DLI 5*** DLI 5*** DLI 5*** Anual Informes del IPALAR UCP Incremento en el número de CUAs que reducen el tiempo Transcurrido entre turnos de riego en un 50% (desde una media efectivo de 30 días a 15 días) Número Adicional de hogares en zonas remotas con acceso a sistemas de agua potable Evaluación Ambiental Sectorial R R R Número adicional de Asociacion es de Usuarios de Agua (CUAs) Número Adicional de hogares encuestado s Evaluación Ambiental Sectorial cumplida * 5* 5* 5* 5** Anual Informes del IPALAR UCP Ninguna 150** * Inicia do 150* ** Com pleta do 150* ** Acue rdos instit ucion ales (IPA LaR, Agric ultur a, Medi o Ambi ente) 150* ** Objet ivos ambi ental es estab lecid os a ser integ rados en el presu puest o por progr amas 150*** Anual Informes del IPALAR UCP El presupu esto por Program as del IPALaR incluye las acciones y acuerdo s de la EAS Anual Informes de evaluación UCP 83

84 *Dada la naturaleza del indicador y los procedimientos de monitoreo y validación del mismo, el alcance de la meta solo puede ser validad durante el periodo de Septiembre a Octubre del año siguiente. ** Dada que estos indicadores Ninguna meta ha sido establecida para ese año pues no pueden ser validados antes del cierre del proyecto ni antes del período del Reporte de Finalización, se ha establecido una meta parcial para el último año, en donde se espera cumplir con las dos primeras etapas del proceso: (i) selección de consultores finalizada; y (ii) declaración de área de racionalización. Estos resultados serán medidos a partir de diciembre de 2017 y a más tardar en marzo de 2018 durante la preparación del informe de cierre. *** Dada la naturaleza del indicador y los procedimientos de monitoreo y validación del mismo, el alcance de la meta solo puede ser validad durante Marzo del año siguiente. 84

85 Anexo 2: Metodología para la verificación de cumplimiento de los indicadores del Proyecto I. INDICADORES DE RESULTADO NIVEL PDO Indicador de Resultado (PDO) Nro. 1 Incremento de los Ingresos Tributarios Locales A efectos de verificar los valores de cumplimiento previstos, se habrán de utilizar los informes de monitoreo y de estado de situación de la Dirección General de Ingresos Provinciales (DGIP) de los que surjan las cifras de recaudación y se pueda apreciar los incrementos de la recaudación ligados a los objetivos de la presente operación, cuya base de datos se extracten del Sistema Integrado Tributario Provincial: SITRIP y de la actualización y complementación de éste como consecuencia de la reforma de procesos en DGIP y Catastro que se deriven de los resultados obtenidos de servicios de consultoría oportunamente contratados por las reparticiones públicas responsables en este cometido.- Los informes y soportes de estos reportes deberán ser conservados por la Dirección General de Ingresos Provinciales (DGIP) para todo tipo de verificación posterior.- Indicador de Resultado (PDO) Nro. 2 Incremento en la Proporción del Gasto Primario Ejecutado El proceso de verificación de este indicador deberá establecer la diferencia entre el gasto primario ejecutado y el gasto primario presupuestado, según los créditos vigentes a la fecha de cierre definitivo de cada ejercicio fiscal. La fuente de información a utilizar serán los informes y reportes presupuestarios del Ministerio de Hacienda producidos por la Contaduría General de La Provincia (CGP), sobre la base de la información contenida en el Sistema Integrado Provincial de Administración Financiera (SIPAF) y la correspondiente contenida en el Sistema Integrado de Administración Financiera esidif para las metas de los años 2015, 2016 y 2017 y los informes de la Dirección General de Presupuesto. Los informes y soportes de tales reportes deberán ser conservados por la Contaduría General de La Provincia (CGP) para todo tipo de verificación posterior. Cuando el cierre definitivo del ejercicio fiscal exceda la fecha establecida en la Resolución MH Pauta de Cierre del Ejercicio Presupuestario que emite todos los años el Ministerio de Hacienda, se elaborará un informe con el valor provisorio del indicador a la fecha establecida por dicha resolución, hasta tanto se produzca el cierre definitivo. Indicador de Resultado (PDO) Nro. 3 (DLI) Incremento en la proporción del gasto público de inversión que deriva del Plan Integral de Desarrollo Provincial (PIDP) El proceso de verificación de este indicador deberá establecer la proporción que el gasto de capital proveniente de proyectos del Plan Integral de Desarrollo Provincial (PIDP) constituye sobre el total del gasto de capital, en el presupuesto aprobado para cada ejercicio fiscal. Para ello, las instituciones deberán informar en su Anteproyecto de Presupuesto Institucional los proyectos provenientes del PIDP contenidos en cada programa presupuestario, identificando para cada proyecto: código del proyecto, nombre del proyecto, gasto total presupuestado para el ejercicio discriminando gasto de capital y gasto corriente- y producción terminal especificando nombre del producto, unidad de medida y meta para el ejercicio-. Esta información se hará explícita en la descripción de cada programa presupuestario en el documento del presupuesto provincial. Se arbitrarán los medios para que la Secretaría de Planificación Estratégica, que coordina la elaboración del PIDP, proporcione a las instituciones públicas esta información. La Dirección General de Presupuesto elaborará un

86 instructivo o guía de orientación metodológica para asegurar la calidad y consistencia de la información proporcionada. Para el ejercicio 2012, cuyo presupuesto se encuentra ya formulado, este cálculo será expost. Para ello, se deberá establecer qué parte de los $ ,01 presupuestados para los 65 proyectos del PIDP contenidos en el presupuesto aprobado corresponde a gasto de capital, a efectos de establecer con precisión la proporción respecto del gasto de capital total presupuestado. A su vez, se debe garantizar, que el total de gasto de capital presupuestado para el ejercicio que asciende a $ ,66- contenga el gasto de capital de los 65 proyectos provenientes del PIDP y, al mismo tiempo, que no se incluyan gastos corrientes no capitalizables de los mismos. En este caso, la información requerida de cada proyecto será proporcionada por la Secretaría de Planeamiento Estratégico. Similar procedimiento se realizará respecto del presupuesto 2011, a efectos de informar con igual metodología el valor del indicador. El valor del indicador para cada ejercicio será informado una vez aprobada la ley de presupuesto a través un informe elaborado por la Dirección General de Presupuesto. Los informes y soportes de tales reportes deberán ser conservados por la Dirección General de Presupuesto (DGP) y por la Secretaría de Planificación Estratégica en sus respectivas materias, para todo tipo de verificación posterior.- Indicador de Resultado (PDO) Nro. 4 Aumento de la proporción de licitaciones competitivas en al menos 2 Secretarias A los efectos de este indicador, se consideran competitivos los procesos de contratación en los que se publiciten tanto en diarios de amplia circulación como en páginas web de los organismos provinciales o por otros medios que a los efectos específicos se instituyan en el futuro. Se entiende que son competitivos asimismo aquellos procesos en los que se incentiva la concurrencia de oferentes mediante acciones positivas (tales como las invitaciones a cámaras empresarias para que difundan la oportunidad de cotizar). Los porcentajes de aumento a los que se refiere el indicador, están apuntando al incremento en el monto total de las contrataciones que se realizan por procedimientos competitivos, por lo que para considerar cumplido este indicador, las secretarías involucradas deben incrementar en un 20 % (por ejemplo para el Año ), los montos contratados que se adjudicaron en el marco de procesos competitivos. En el caso de este indicador, la verificación de cumplimiento se habrá de realizar mediante la confirmación por medio de reportes producidos por la Unidad de Coordinación de Contrataciones, referidos a que los procesos involucrados se han realizado de forma competitiva. Estos reportes deben apoyarse en informes producidos por las secretarías que impulsaron las contrataciones con los cálculos correspondientes de los que surja que se han cumplido los porcentajes exigidos por el indicador y la identificación puntual de los procesos de contratación que se realizaron mediante procedimientos competitivos. La verificación de esta circunstancia podrá involucrar entre otros medios de verificación el chequeo de los avisos de licitación publicados en diarios de amplia circulación. A efectos de considerar cumplido el indicador, se considera relevante que las secretarías involucradas tengan un peso significativo tanto en el gasto global del sector público provincial como en el impacto que sus contrataciones tienen en términos de provisión de servicios a la población. Cada uno de los partes intervinientes en este proceso de verificación del indicador, deberán conservar los soportes e informes para todo tipo de verificación posterior. Atento la Reestructuración y amplación 2015 recientemente aprobaba, se ha propuesto la siguiente estructura para el indicador de desarrollo del Proyecto (PDO) relacionado con el aumento de los procesos competitivos de 86

87 adquisiciones: aumento del 5% para el año 2014, aumento del 20% para el año 2015, aumento del 30% para el año 2016 y aumento del 40% para el año Indicador de Resultado (PDO) Nro. 5 Aumento en la Eficiencia de la Gestión de los Sistemas de Abastecimiento de Agua de Riego Se considerará cumplido el indicador cuando el CUA haya cumplido con la normativa de riego de reordenamiento de derechos, actualizados el Padrón de usuarios, actualizado y el turnado de distribución del agua actualizado, reduciendodo el intervalo entre riegos y hayan mejorado la recaudación de canones. Atento lo analizado en propuesta de restructuración y ampliación 2015, se ha previsto como período de medición de este indicador hasta el mes de octubre del año siguiente, para las metas de los años 2015 y 2016 y a más tardar en marzo de 2018, para las metas del año2017, siendo las metas actualizadas para el resto del proyecto de 5 CUAs respectivamente para los años 2016 y

88 II. RESULTADOS INTERMEDIOS Componente de Administración Tributaria II.1- Mejoras en la Recaudación de Impuestos Resultado intermedio 1 (DLI) Numero de parcelas actualizadas e integradas al catastro urbano Se verifica mediante los reportes de monitoreo emitidos por la Dirección General Ingresos Públicos de la provincia (DGIP) de las que debe verificarse que se han incorporado al catastro las parcelas en el numero exigido por el indicador.- La base de datos se extrae del Sistema Integrado Tributario Provincial: SITRIP, datos suministrados por la Dirección Provincial de Catastro,y el Registro Provincial de la Propiedad Inmueble e incluye en el cómputo a las altas y bajas de parcelas en el catastro, cambios en la titularidad, modificaciones de datos y actualizaciones de los parámetros físicos de las parcelas realizadas por el catastro y de la actualización y complementación de sus bases de datos, como consecuencia de la reforma de procesos en DGIP y Catastro que se deriven de los resultados obtenidos de servicios de consultoría oportunamente contratados por las reparticiones públicas responsables en este cometido. Los informes y soportes de estos reportes deberán ser conservados por la Dirección General de Ingresos Provinciales (DGIP) para todo tipo de verificación posterior.- Resultado intermedio 2 Numero de cuentas con deuda tributaria que exceden los pesos argentinos procesadas para cobranza Se verifica mediante los reportes de monitoreo emitidos por la Dirección General Ingresos Públicos de la provincia (DGIP) de las que debe verificarse que se han registrado y procesado las cuentas con deudas superiores a los pesos argentinos con el objeto de proceder a la cobranza.- Se incluirán en el cómputo todas las deudas que incluyan capital, mas intereses y multas.- La base de datos se extrae del Sistema Integrado Tributario Provincial: SITRIP y de los archivo de intimaciones realizadas y de la actualización y complementación de sus bases de datos, como consecuencia de la reforma de procesos en DGIP y Catastro que se deriven de los resultados obtenidos de servicios de consultoría oportunamente contratados por las reparticiones públicas responsables en este cometido. Los informes y soportes de estos reportes deberán ser conservados por la Dirección General de Ingresos Provinciales (DGIP) para todo tipo de verificación posterior. Resultado intermedio 3 Incremento en el número de casos enviados a juicio Se verifica mediante los reportes de monitoreo emitidos por la Dirección General Ingresos Públicos de la provincia (DGIP) de los que debe verificarse el incremento de los casos que se envían a juicio, aclarando que serán todas las acciones judiciales impulsadas para el cobro. La base de datos se extracta del Sistema Integrado Tributario Provincial: SITRIP y de la actualización y complementación de sus bases de datos, como consecuencia de la reforma de procesos en DGIP y Catastro que se deriven de los resultados obtenidos de servicios de consultoría oportunamente contratados por las reparticiones públicas responsables en este cometido. Los informes y soportes de estos reportes deberán ser conservados por la Dirección General de Ingresos Provinciales (DGIP) para todo tipo de verificación posterior.- Resultado intermedio 4 Incremento de las auditorias integrales para el Impuesto a los Ingresos Brutos Se verifica mediante los reportes de monitoreo emitidos por la Dirección General Ingresos Públicos de la provincia (DGIP), informando que se han incrementado las auditorias integrales sobre 88

89 el impuesto a los ingresos brutos. A tales fines se deberá tener en cuenta todas las auditorías cerradas o como casos resueltos, o las que estén con acuerdo de determinación o verificación ya terminado. La base de datos se extrae de los informes mensuales de auditorías presentados por los inspectores al cierre de cada mes. Los soportes de estos reportes deberán ser conservados por la Dirección General de Ingresos Provinciales (DGIP) para todo tipo de verificación posterior.- Resultado intermedio 5 Delegación de poderes a la DGIP para hacer cumplir el pago de impuestos Se verifica mediante la comprobación de que se han emitido los actos jurídicos (Actas/Decretos de la FEP) necesarios para que la Dirección tenga las competencias suficientes para hacer cumplir las normas sobre pago de impuestos. La Dirección General de Ingresos Provinciales (DGIP) deberá archivar copias de los actos jurídicos para todo tipo de verificación posterior.- Componente de Calidad del Gasto II.2-Fortalecimiento y Mejora en la Calidad del Gasto i) Presupuesto por Resultados Resultado Intermedio 1 (DLI) El Programa de Reforma del Sector Público se ha presupuestado y se han diseñado los programas presupuestarios con ese fin. Se verifica mediante la comprobación de que se han realizado las modificaciones presupuestarias a la ley de presupuesto en los niveles necesarios para que se introduzca formalmente al sistema presupuestario el programa de Reformas del Sector Público. El Organo Rector Presupuesto del sistema de administración financiera provincial, representado por la Dirección General de Presupuesto será el encargado de suministrar el acto administrativo (Resolución, Decreto, según corresponda), que verifique el cumplimiento de este indicador de resultado intermedio. La Dirección General de Presupuesto deberá archivar copias de los actos jurídicos para todo tipo de verificación posterior.- Resultado Intermedio 2 (DLI) El presupuesto provincial consta de indicadores físicos y financieros efectivos y de estructuras programáticas pertinentes y se los mantienen actualizados. El proceso de verificación de este resultado se orientará a corroborar que la estructura programática presupuestaria se encuentre desagregada hasta las categorías programáticas de menor nivel, en los casos que corresponda, y que los programas, subprogramas y proyectos consten de indicadores de producción terminal que permitan la determinación de relaciones insumo producto. Para ello será necesario incorporar mejoras en el proceso de formulación presupuestaria de los próximos ejercicios a efectos de verificar el cumplimiento de este resultado a partir de la formulación presupuestaria para el año 2017, cuya Ley debería ser aprobada antes del 31 d e Diciembre de y verificado su cumplimiento ante el Banco entre diciembre de 2016 y marzo de El cumplimiento de este resultado será reportado a través de informes elaborados por la Dirección General de Presupuesto para cada ejercicio, conservando los informes y toda documentación relacionada para todo tipo de verificación posterior. 89

90 Resultado Intermedio 3 (DLI) Empleados capacitados en planificación estratégica y presupuestación por programas Se verifica mediante la comprobación de la existencia de los programas de capacitación en materia de planificación estratégica y presupuestación por programas, el material bibliográfico proporcionados en los cursos y de registros de asistencia de los funcionarios y/o agentes. Los participantes de los cursos deberán ser principalmente los cuadros técnicos de la Dirección General de Presupuesto y Secretaría de Planificación Estratégica, el director de administración y el responsable de presupuesto de cada Servicio de Administración Financiera (SAF), los jefes de unidades ejecutoras de programas presupuestarios y los responsables de planificación de las instituciones. Será encargada de informar y acreditar el cumplimiento de este indicador la Dirección General de Presupuesto y deberá conservar los informes y toda documentación relacionada con la capacitación impartida para todo tipo de verificación posterior.- Resultado Intermedio 4 Número de modificaciones presupuestarias que afectan a las asignaciones entre programas presupuestarios y categorías de gasto Se verifica mediante informes emitidos por la Dirección General de Presupuesto que reflejan la paulatina reducción de las modificaciones entre programas presupuestarios o entre categorías de gasto diversas. Para ello, deberán tomarse en cuenta las modificaciones presupuestarias, en los programas presupuestarios, cuando estas superen el 0,53% del Crédito Vigente.- Con este criterio adoptado se ha trazado la línea de base de 380 modificaciones anuales en el ejercicio 2010, fundamentando el criterio en que con ello se evita el cómputo de modificaciones insignificantes y de carácter operativo, para computar las que tienen relevancia en términos de asignación, esto es, solamente tomar en cuenta las modificaciones que pueden producir un cambio gravitante en el curso de los respectivos programas presupuestarios. La Información base de extraerá del Sistema Provincial de Administración Financiera que se dispusiera al momento de informar este indicador y deberán asimismo conservarse los informes y toda documentación y soportes magnéticos relacionados para todo tipo de verificación posterior. La línea de base de este indicador, fijada para el Ejercicio 2011 en la cantidad de 380, se determinó tomando como base la información del Ejercicio Presupuestario 2009 contenida en el Sistema Integrado Provincial de Administración Financiera (SIPAF) sobre la que se aplicó un programa informático que conjuga información proveniente de distintas bases de datos, permitiendo identificar: Servicio Administrativo Financiero (SAF); Programa Presupuestario; Identificador Presupuestario; Crédito Vigente antes de la modificación presupuestaria; Crédito Vigente como consecuencia de haber materializado la modificación; Importe de la Modificación positiva o negativa. Para el cálculo de este indicador se toman las modificaciones de impacto negativo (extracción de crédito); con todo ello se procede a determinar un Porcentaje de Incidencia de la Modificación en particular (volumen de la modificación respecto al crédito total vigente del Programa). Cabe aclarar que existen modificaciones de carácter operativo que no tienen relevancia en términos de asignación de créditos para el desarrollo de los programas presupuestarios intervinientes, definiéndose en consecuencia un Porcentaje Piso de 0,53 % por debajo del cual las modificaciones que se efectúen son consideradas irrelevantes, desde el punto de vista del impacto de los movimientos financieros, mientras que las que superen ese valor serán consideradas relevantes dado su impacto negativo en la ejecución del Programa 90

91 presupuestario. Con este procedimiento el contador del aplicativo informático arroja que se han producido la cantidad de 378 modificaciones, número ese que se toma de referencia para definir que la línea de base son 380 modificaciones presupuestarias. Vale aclarar que las modificaciones provenientes de cambios en trasferencias por concepto de coparticipación (Partida 847, por fuente de financiamiento 111) no se contarán contra el total de modificaciones presupuestarias. Asimismo, no se contarán modificaciones provenientes del programa 92 (contribuciones figurativas, de la Dirección General de Obligaciones a Cargo del Tesoro del Ministerio de Hacienda SAF 910). Las modificaciones provenientes de cambios en recursos propios (por ejemplo de recaudación tributaria provincial, fuente 115) se seguirán contando contra la suma total de modificaciones presupuestarias. La fecha que se tomará en cuenta para determinar el valor será la del cierre definitivo del ejercicio fiscal. Cuando esta exceda la fecha establecida en la Resolución MH, pauta de Cierre del Ejercicio Presupuestario que emite todos los años el Ministerio de Hacienda, se elaborará un informe con el valor provisorio del indicador a la fecha establecida por dicha resolución, hasta tanto se produzca el cierre definitivo. Resultado Intermedio 5 (DLI) Numero de Secretarías con planes operativos y estratégicos actualizados Este resultado se verificará cuando los documentos de planes estratégicos y operativos institucionales de las secretarías sean presentados junto con el Proyecto de Ley General de Gastos y Cálculo de Recursos a la Cámara de Diputados, en carácter de información complementaria a ser tenida en cuenta en la discusión presupuestaria. Estos serán acompañados por una nota técnica de la Dirección General de Presupuesto en la que se valore en que medida los planes orientan la formulación presupuestaria y una nota técnica de la Secretaria de Planificación Estratégica analizando la consistencia de los planes con el PIDP. Para el cumplimiento del resultado en el año 2012 (formulación del Presupuesto 2013) no se exigirá la presentación ante la Cámara de Diputados y sólo se tendrá en cuenta que los planes sean evaluados a través de informes técnicos de la Dirección General de Presupuesto y la Secretaría de Planificación Estratégica y publicados en la página web del Gobierno de La Rioja. Los Planes Operativos y Estratégicos meta año 2014 no elevados oportunamente, deberán ser anexados como información complementaria al proyecto de presupuesto 2016, además de los correspondientes a la meta año Resultado Intermedio 6 Numero de Direcciones de Administración Financiera que preparan informes sobre elaboración presupuestaria programática y monitoreo El proceso de verificación de este resultado deberá corroborar la existencia de informes trimestrales de ejecución físico-financiera producida por la Dirección de Administración Financiera de las instituciones públicas, sobre la base de información proveniente del SIPAF y a partir del año 2015 con la información proveniente del e-sidif y fuentes institucionales, fundamentalmente para la información sobre producción física. También deberá constatar la existencia de un informe del mismo tipo pero de carácter anual que comportará además información sobre el cumplimiento de los indicadores de resultados e impactos esperados de las principales políticas de cada institución. En todos los casos, las instituciones deberán identificar los medios de verificación y las fuentes de 91

92 información. El resultado será informado a través de reportes de la Dirección General de Presupuesto. Subcomponente de Compras y Contrataciones ii) Adquisiciones Resultado intermedio 1 - Adopción de un Marco Legal de Contrataciones Publicas La verificación de cumplimiento de este indicador se realiza mediante la comprobación de la existencia del mensaje del Gobernador remitiendo el texto propuesto para una Ley de Contrataciones Públicas para la Provincia. El impulso del proyecto en el ámbito del Poder Ejecutivo previo al envío a la legislatura a cargo del Responsable de coordinar la reforma del Sistema de Adquisiciones Públicas en la provincia. Formalmente, la UCP remitirá una nota acompañando dicho mensaje y señalando que se ha dado cumplimiento a lo requerido por el indicador. Se habrá de verificar también la existencia del texto de la propuesta legal. Todos los informes que resulten del cumplimiento de este indicador, deberán ser elevados por la Dirección General de Coordinación de los Sistemas de Contratación de la Provincia (DGCSCP) a la UCG y conservados por esta y la UCP para todo tipo de verificación posterior.- Resultado intermedio 2 - Adopción de la legislación secundaria, manual de operaciones y documentos de licitación estándares La verificación de cumplimiento de este indicador se realiza mediante la comprobación de existencia de las normas de carácter operativo y reglamentario relativas al nuevo régimen de contrataciones de la provincia. Esta normativa puede aprobar también los manuales operativos o de procedimiento o delegar las facultades para la aprobación de dichos manuales en las autoridades pertinentes. La coordinación de la elaboración de la legislación secundaria, manual de operaciones y documentos de licitación estándares estará a cargo del Responsable de coordinar la reforma del Sistema de Adquisiciones Públicas en la provincia. La verificación de existencia de la norma que aprueba los documentos de licitación estándar también forma parte de la comprobación del cumplimiento de este indicador. Formalmente, la UCP remitirá una nota acompañando dichas normas y señalando que se ha dado cumplimiento a lo requerido por el indicador. La verificación de cumplimiento del indicador debe abarcar también los contenidos mínimos que esas normas deben contener a efectos de ser considerados como la reglamentación adecuada de los contenidos de la legislación de contrataciones. Todos los informes que resulten del cumplimiento de este indicador, deberán ser elevados por la Dirección General de Coordinación de los Sistemas de Contratación de la Provincia (DGCSCP) a la UCG y conservados por esta y la UCP para todo tipo de verificación posterior.- Resultado intermedio 3 (DLI) Porcentaje de gasto de la administración central provincial cubierto en la auditoría de adquisiciones, que verifica el cumplimiento de la nueva ley de adquisiciones y su normativa En el caso de las auditorias de cumplimiento de las normas de contrataciones, la modalidad de verificación se remite a la existencia y presentación en tiempo y forma de los informes de auditoría anuales previstos en el Proyecto. 92

93 De acuerdo con lo establecido en el indicador para este Resultado Intermedio, las auditorías que se practiquen deberán implementarse bajo la modalidad de muestreo en el ámbito de las jurisdicciones que representen el 25% del gasto total de la administración central provincial para el quinto año, las jurisdicciones que representen el 50% del gasto total de la administración central provincial para el sexto año, y las jurisdicciones que representen el 75% del gasto total de la administración central provincial para el séptimo año. En particular, para facilitar la verificación de este indicador deberá tenerse en cuenta al preparar los términos de referencia para la contratación de estas auditorías, que la firma adjudicada deberá presentar los informes como fecha tope el día 1ro. de marzo de cada uno de los años a fin de que sea posible verificar al 31 de marzo el cumplimiento de la realización de los trabajos de auditoría previstos. Adicionalmente, se puntualiza que el indicador se considerará cumplido con la simple verificación de que se ha presentado el informe de auditoría, independientemente de los resultados o hallazgos que el auditor señale en sus informes. Todos los informes que resulten del cumplimiento de este indicador, deberán ser elevados por la Dirección General de Coordinación de los Sistemas de Contratación de la Provincia (DGCSCP) a la UCG y conservados por esta y la UCP para todo tipo de verificación posterior.- Resultado intermedio 4 Se crea y dota de personal una Unidad de Coordinación de Contrataciones/ Organismo regulatorio La verificación de este indicador se habrá de realizar mediante la comprobación de: i. La existencia de las normas que crean la Unidad Coordinación de Contrataciones. Esta misma norma debe prever la estructura interna de la Unidad, así como también sus principales misiones y funciones. ii. También deberá comprobarse que el Director, Coordinador o autoridad a cargo de la Unidad se halle designado y, que las normas aplicables, contienen disposiciones suficientes sobre las competencias a fin de asegurar el cumplimiento de los cometidos de la Unidad. iii. Finalmente, deberá verificarse que el resto del personal necesario en la Unidad ha sido designado o que a funcionarios provinciales se les han asignado funciones dentro de la Unidad. Formalmente la UCP comunicará por nota la creación y demás normas relacionadas con el cumplimiento del presente resultado. Resultado intermedio 5 Se ha creado un sistema de acreditación La verificación de este indicador requerirá la comprobación de existencia de las: i. Normas que establecen un sistema integral de capacitación de funcionarios públicos en materia de contrataciones públicas; Las normas que establezcan el sistema de capacitación deben incluir tanto los contenidos de capacitación, como las herramientas previstas para la diseminación de esos contenidos. ii. Una currícula integral que cubra adecuadamente los aspectos clave de las contrataciones; se deberá verificar que se han incluido en dicha currícula los contenidos necesarios referidos a planificación, gestión y monitoreo de las contrataciones. La currícula deberá estar aprobada por las normas del nivel adecuado. iii. Un sistema que permita acreditar la certificación de adquisición de las capacidades de gestión de adquisiciones previstas en la currícula para los funcionarios involucrados previendo los arreglos institucionales de funcionamiento de dicho sistema de acreditación. 93

94 Este indicador se habrá de considerar adecuadamente cumplido, independientemente de que estas herramientas se adopten por medio de una sola norma o por medio de diversas normas (que incluso podrían ser de distinto nivel normativo). Formalmente la UCP comunicará por nota la creación y demás normas relacionadas con el cumplimiento del presente resultado. Resultado intermedio 6 (DLI) Se ha formado y acreditado personal adicional de contrataciones La verificación de este indicador se habrá de comprobar mediante la emisión de informes por parte de Unidad Reguladora de Políticas de Adquisiciones de la provincia en la que detalle el listado de agentes capacitados y acreditados, adjuntando los certificados o diplomas que hayan sido emitidos y reflejen los niveles de capacitación alcanzados por los agentes involucrados. Para el cumplimiento de este resultado debe verificarse que al final del año 3 se han capacitado y acreditado como mínimo 6 agentes públicos provinciales, que al final del año 4 se han formado y acreditado como mínimo otros 5 agentes públicos provinciales, que al final del año 5 se han acreditado como mínimo otros 5 agentes públicos provinciales, que al final del año 6 se han acreditado como mínimo otros 10 agentes públicos provinviales capacitados y que al final del año 7 se han acreditado como mínimo otros 20 agentes públicos provinviales capacitados. El mínimo de agentes públicos con acreditación formal al final del proyecto será de 46. Todos los informes que resulten del cumplimiento de este indicador, deberán ser elevados por la Dirección General de Coordinación de los Sistemas de Contratación de la Provincia (DGCSCP) a la UCG y conservados por esta y la UCP para todo tipo de verificación posterior.- Resultado intermedio 7 - Numero de Secretarias del gobierno que presentan y monitorean un plan de adquisiciones anual Para considerar que se ha verificado el cumplimiento de este indicador se deberán comprobar los siguientes aspectos: i. La emisión por parte de la autoridad competente de las normas sustantivas o complementarias referidas a la planificación anual de compras, cronogramas de presentación, contenidos mínimos y metodologías de monitoreo; así como sobre otros aspectos operativos referidos a la planificación anual de contrataciones; ii. La entrega de informes por parte de la Unidad de Coordinación de Contrataciones en los que se refleje el cumplimiento por parte de las jurisdicciones involucradas del requerimiento de presentación del Plan Anual de Contrataciones. El informe de cumplimiento del resultado que remita la UCP deberá estar acompañada por los planes anuales de contratación adjuntos al informe de la Unidad de Coordinación de Contrataciones; iii. Informe de la Unidad de Coordinación de Contrataciones en los que remite los informes de monitoreo de los Planes Anuales de Contrataciones producidos por las jurisdicciones involucradas en cada caso. iv. Publicación, dentro de los plazos que oportunamente se establezcan, de los planes anuales de contrataciones en el Sistema de Información en Contrataciones, una vez que dicho sistema de información se encuentre en funcionamiento. Atento la propuesta de reestructuración de 2015, este indicador incluye la meta de contar con 7 planes de ministerios o secretarías preparados en 2015 que serán verificados durante el año Para los años 2016 y 2017 se ha previsto la preparación y seguimiento de 5 planes adicionales para cada uno de esos años. Resultado Intermedio 8 Estudio de Eficiencia de adquisiciones (ventajas inmediatas) 94

95 La verificación de este indicador consistirá en la entrega del informe final al Banco por parte del Gobierno de la Provincia de La Rioja, aplicando la metodología a ser definida con el Banco Mundial en base a la práctica de informes similares para otros países.- Atento lo analizado en propuesta de restructuración y ampliación 2015, se ha previsto la realización de este estudio en el año Resultado intermedio 9 Se crea un Sistema de Información de adquisiciones y se pone a disposición datos estadísticos sobre resultados y metodología de adquisiciones usados por las instituciones. La verificación de cumplimiento de este indicador se habrá de realizar mediante la comprobación fáctica de que el sistema de información se halla en funcionamiento. Adicionalmente con informes producidos por la Unidad de Coordinación de Contrataciones que consolidan la información disponible / provista por el sistema. Entre la información que deberá estar disponible en el sistema se encuentra: datos estadísticos sobre procesos de contrataciones competitivas y no competitivas, información sobre proveedores. También deberá verificarse que el sistema provee acceso a información completa y actualizada sobre el marco normativo que regula las contrataciones de la Provincia. Atento lo analizado en propuesta de restructuración y ampliación 2015, se ha previsto la el cumplimiento de este indicador en el año Componente de Recursos Hídricos II.3 - Fortalecimiento Y Mejora En La Gestión de Recursos Hídricos Gestión Hídrica Resultado intermedio 1 Numero de agricultores capacitados en técnicas relacionadas con la gestión y el acceso al agua Este indicador se verifica mediante el chequeo de los reportes emitidos por el Instituto Provincial del Agua de La Rioja (IPALaR), indicando el número de agricultores capacitados por curso y el total a nivel anual. Estos reportes deben contener la identificación completa de los agricultores capacitados con los datos adecuados de localización. Para una verificación completa del indicador, los informes deberán detallar los contenidos y herramientas utilizados para llevar adelante las capacitaciones. El IPALaR deberá asimismo conservar los informes y toda documentación relacionada para todo tipo de verificación posterior.- Atento lo analizado en propuesta de restructuración y ampliación 2015, se ha previsto como período de medición de este indicador al mes de diciembre del respectivo año, siendo las metas actualizadas para el resto del proyecto de 600 agricultores respectivamente para los años 2015, 2016 y Resultado intermedio 2 Las Asociaciones de Usuarios de Agua (CUAs) cumplen con las normativas de riego. Este indicador se verifica mediante el chequeo de los reportes emitidos por el Instituto Provincial del Agua de La Rioja (IPALaR ) de los cuales surja que un número creciente de consorcios cumplen con las regulaciones sobre irrigación. Para cada Consorcio acreditara el cumplimiento de normativa básica de riego, mediante la emisión de una resolución que aprueba el plan de reordenamiento y de gestión del agua a nivel de CUA. Dicho plan contendrá el padrón actualizado de usuarios poseedores de derechos de riego en dicho consorcio y el turnado de riegos revisado. Para ello se contar con documentación que acredite el cumplimiento de las siguientes etapas: 95

96 a) Notificación al CUA del inicio del proceso de reordenamiento informando fecha y hora en que deberán concurrir los usuarios con la información de probatoria de propiedad del predio y del derecho de agua (concesión total, parcial, permiso precario y temporario). Ese día llegan los usuarios con la información, la cual se analiza y vuelca en las bases de datos del IPALAR para actualizar el catastro de riego preliminarmente. Este saneamiento del padrón incluirá una inspección de verificación en el terreno para confirmar la información de declaraciones juradas. b) Notificación a los usuarios del resultado del relevamiento y actualización de padrón de usuarios c) Tratamiento de objeciones y publicación final del padrón final de usuarios en la web y en la oficina del CUA. d) Actualización/verificación del turnado de riego por parte del Delegado Zonal con la colaboración del delegado zonal y del presidente del CUA (comisión directiva, encargado de distribución ) e) Publicación del Turnado en la web y notificación a cada uno de los usuarios. Para el año 2011 el indicador la misión recibió evidencias de cumplimiento de la meta en el caso del Sistema de Pituil. Para el 2012 se realizara el trabajo en 3 sistemas: Villa Unión, Chanarmuyo y Olta.- Atento lo analizado en propuesta de restructuración y ampliación 2015, se ha previsto como período de medición de este indicador hasta el mes de octubre del año siguiente, para las metas de los años 2015 y 2016 y a más tardar en marzo de 2018, para las metas del año 2017, siendo las metas actualizadas para el resto del proyecto de 5 CUAs respectivamente para los años 2016 y Resultado intermedio 3 (DLI) Número de CUAs que han incrementado su número de pagadores de tarifas en al menos un 20% Este indicador se verifica mediante el chequeo de los reportes emitidos por el Instituto Provincial del Agua de La Rioja (IPALaR) de los cuales surja que se han realizado las acciones conducentes a elevar el el número de usuarios que pagan el canon de riego y figuran en los registros del CUA como a al día. El informe de referencia se basará en el contraste de la información obrante en los libros caja, mayor, actas de cada CUA. Para el año 2011 la Misión recibió evidencias de cumplimiento de la meta en el caso del Sistema de Pituil. Para el 2012 se realizará el trabajo en 3 sistemas: Anjuyon, San Pedro y Los Molinos. Atento lo analizado en propuesta de restructuración y ampliación 2015, se ha previsto como período de medición de este indicador hasta el mes de marzo del año siguiente, siendo las metas actualizadas para el resto del proyecto de 5 CUAs respectivamente para los años 2016 y Resultado intermedio 4 Incremento en el número de CUAs que reducen el tiempo transcurrido entre turnos de riego en un 50% (Desde una media actual de 30días a 15 días) Este indicador se verificará mediante informe preparado por el IPALAR en donde se certificará el número de CUA en los cuales la comparación interanual del padrón de regantes con superficie cultivada y horas de riego otorgadas, indique reducciones en el intervalo de riego entre turnos en un 50% aproximadamente. El cumplimiento de esta meta para 2011se verificó en el CUA de Pituil y para el año 2012 se espera lograr esa reducción de intervalo entre riegos en Olta, Chuqui y Chañarmuyo. Atento lo analizado en propuesta de restructuración y ampliación 2015, se ha previsto como período de medición de este indicador hasta el mes de octubre del año siguiente, para las metas de los años 2015 y 2016 y a más tardar en marzo de 2018, para las metas del año 2017, siendo las metas actualizadas para el resto del proyecto de 5 CUAs respectivamente para los años 2016 y

97 Resultado intermedio 5 Número adicional de hogares en zonas remotas con acceso a sistemas de agua potable. Para este indicador se define como zonas remotas a cualquier tipo de urbe que carezca de comunicaciones, fácil acceso y servicios vitales y además que se encuentre a más de 100 KM de todo centro urbano o paraje con este tipo de servicios. Este indicador tendrá como sustento la información proporcionada por el IPALaR acompañada por las planillas de Control de Entrega de Agua. Atento lo analizado en propuesta de restructuración y ampliación 2015, se ha previsto como período de medición de este indicador hasta el mes de marzo del año siguiente, siendo las metas actualizadas para el resto del proyecto de 150 hogares encuestados respectivamente para los años 2016 y Resultado Intermedio 6 Evaluación Ambiental Sectorial Se verifica mediante la certificaciónm de la finalización y adopción por parte del IPALAR de la evaluación ambiental sectorial. Atento recomendación de Misión BM de Mayo de 2015 se incluye nuevos objetivos para los años 2015 a 2017 para la Evaluación Ambiental Sectorial como sigue: Acuerdos interinstitucionales establecidos entre IPALaR, Ambiente, y Secretaría de Agricultura, Secretaría de Ganadería, para establecer la articulación de los objetivos de cada institución en el marco del proceso continuo de la Evaluación Socio Ambiental del Sector de los Recursos hídricos, hasta fines de 2015; Objetivos ambientales establecidos a ser integrados en el presupuesto por programas, hasta fines de 2016 y El presupuesto por Programas del IPALaR incluye las acciones y acuerdos de la ESAE, hasta fines de Anexo 3: Descripciones de Principales Tareas y Responsabilidades vinculadas a la Gestión Financiera Proceso de Contratación y/o Adquisición Nº de Actividad Documento/Control Responsables Orden 1 Solicitud de Gastos Plan de Adquisiciones El responsable de cada programa presupuestario, o la UC según corresponda.- 2 Elaboración de documentos para fundamentación de los gastos 3 Solicitud de aprobación de documentos de respaldos de gastos Términos de Referencia, Pliego de Bases y Condiciones, borrador de contratos, especificaciones técnicas. Memorandum/Nota firmado por el Responsable de Adquisiciones y contrataciones El responsable de cada programa presupuestario, o la UC según corresponda.- El responsable Area Administrativa.- 4 Aprobación de los documentos Nota de No Objeción del Banco Banco Mundial 5 Control de Disponibilidad Certificación de Disponibilidad D.G.A. del Área.- presupuestaria Presupuestaria (CDP) 6 Solicitud de autorización para inicio de contratación y/o adquisición Memorandum/Nota remitida por el Responsable de Adquisiciones La UCP.- 97

98 7 Autorización de inicio de contratación y/o adquisición 8 Invitación a consultores/oferentes Providencia autorizando el inicio de la contratación y/o adquisición Nota de invitación firmada por Responsable Área de Administración Financiera Director del Programa.- UCP Responsable del Área Administrativa.- 9 Apertura de Sobres ofertas Acta de Apertura de sobres Comité de Contrataciones- UCP.- 10 Evaluación de los documentos del llamado y/o ofertas y recomendación de adjudicación Informe de evaluación y adjudicación 11 Solicitud de aprobación de la adjudicación 12 Aprobación de la adjudicación por el Banco 13 Notificación a los consultores/oferentes del resultado del llamado 14 Confección de Orden de Compra o contrato 15 Solicitud de Código de Contratación 16 Registro, archivos de los documentos de contratación y/adquisición Nº de Orden 1 Recepción y control de la validez e integridad de los antecedentes de pagos 2 Cálculo de retenciones impositivas, imputación de gastos en los rubros correspondientes 3 Obligación de los gastos en el Memorandum/Nota remitida al Director del Programa. Nota de No objeción Nota firmada por Responsable de Area Administrativa. Orden de Compra o contrato aprobado por Responsable del Area Administrativa. Nota firmada por Responsable del Area Administrativa. Libros de registros, carpetas/biblioratos de archivos Comité de Contrataciones.- e Informe de la Comisión de Contrataciones Decreto Nº 120. Coordinador Gral. del Programa.- Director del Programa UCP Responsable del Área Administrativa.- UCP Responsable del Área Administrativa UCP Responsable del Área Administrativa UCP Responsable del Área Administrativa Procesos de Pagos Actividad Documento/Control Responsables Nota de Remisión facturas, contratos, resolución de adjudicación, código de contratación, número de cuenta bancaria del consultor/proveedor Planilla de pago UCP Responsable de Área Administrativa UCP Responsable del Área Administrativa y de Contabilidad y Finanzas Sistema de Contabilidad Orden de Pago y comprobante de obligación UCP -Responsable de Contabilidad y Finanzas. 4 Solicitud de pago Orden de transferencia UCP-Responsable de Área Administrativa. 5 Acreditación a la cuenta del consultor/proveedor 6 Archivo de los documentos de respaldos del pago Nota de débito UCP Responsable del Área Administrativa. UCP Responsable del Área Administrativa. Nº de Orden Procesos de Desembolsos Actividad Documento/Control Responsables 98

99 1 Verificación de nivel de gastos Informe Financiero UCP-Responsable de Contabilidad Finanzas 2 Preparación del IFR IFR UCP-Responsable de Contabilidad Finanzas 3 Verificación de los datos consignados en el IFR, aprobación y firma de la Solicitud 4 Remisión de la Solicitud al Banco 5 Seguimiento de los trámites para la acreditación en la cuenta del Programa 6 Recepción de la comunicación del Banco Mundial de la transferencia de fondos 7 Verificación de la acreditación de los fondos en la cuenta del Programa IFR, firmado por el Coordinador General y Responsable de Contabilidad y Finanzas Nota de Solicitud Nota/certificado de transferencia Nota de Crédito, extracto del Banco XXXXX Coordinador General y Responsable de Contabilidad Finanzas. Director del Programa. Coordinación General.- Coordinación General.- Responsable de Contabilidad Finanzas Anexo 4: Descripción de los Cargos de la Unidad de Coordinación del Proyecto (PCU) y de los Perfiles Requeridos ORGANIGRAMA 99

100 Coordinador General Responsable de Seguimiento Componente Tributario Responsable Seguimiento componente calidad de gasto Responsable Seguimiento Componente Gestión Recursos Hídricos Responsable Area Administrativa y de Adquisiciones Responsable Area de Seguimiento y Monitoreo Responsable Area de Contabilidad y Finanzas 100

101 UNIDAD DE COORDINACIÓN GENERAL DEL PROYECTO PUESTO: Coordinador General (1 cargo) I Objetivo Será responsable de la coordinación general del proyecto, teniendo a su cargo la responsabilidad por la planificación y ejecución de las actividades del proyecto. Tendrá a su cargo el seguimiento de los resultados conseguidos en la ejecución de la operación. II Principales Funciones. Reportara ante las instancias políticas de la Provincia respecto de la marcha de la ejecución del proyecto. Será responsable ante el Banco Mundial para todas las comunicaciones formales Suscribirá los informes financieros (IFRs) requeridos para solicitar desembolsos de fondos conforme a los requerimientos de la ejecución del programa. Solicitara los desembolsos. III Relaciones de Autoridad Reportara de forma directa ante el Director de Proyecto (Ministro de Hacienda) del Proyecto Gobierno y Desarrollo Económico Inclusivo La Rioja. IV. Especificaciones del puesto Capacitación: Formación profesional en ciencias económicas, preferentemente Contador Público con experiencia en administración contable y emisión de estados financieros, con conocimientos de contabilidad pública y procedimientos administrativo-contables de organismos multilaterales de crédito. Experiencia: Antigüedad no menor a diez años en el ámbito de la administración pública provincial en cargos de responsabilidad. Deseable haber tenido dotaciones de personal a su cargo 101

102 UNIDAD DE COORDINACIÓN GENERAL DEL PROYECTO PUESTO: Responsable del Área de Contabilidad y Finanzas (1 cargo) I Objetivo Será responsable de la registración contable de las operaciones realizadas en el marco del Programa y de la preparación de los informes financieros del mismo. II Principales Funciones Registración Contable de acuerdo con las normas de contabilidad. Planificación de los requerimientos financieros del Programa. Preparación de los informes financieros (IFRs) requeridos para solicitar desembolsos de fondos conforme a los requerimientos de la ejecución del programa. Emisión de los estados financieros básicos. Preparación de los informes de ejecución de los desembolsos. Apoyar a la Coordinación General en todos los aspectos relativos a la contabilidad y finanzas. III Relaciones de Autoridad Dependerá directamente del Coordinador General de la Unidad de Coordinación General del Proyecto Gobierno y Desarrollo Económico Inclusivo La Rioja. IV. Especificaciones del puesto Capacitación: Formación profesional en ciencias económicas, preferentemente Contador Público con experiencia en administración contable y emisión de estados financieros, con conocimientos de contabilidad pública y procedimientos administrativo-contables de organismos multilaterales de crédito. Experiencia: Antigüedad no menor a diez años en el ámbito de la administración pública provincial. 102

103 UNIDAD DE COORDINACION GENERAL DEL PROYECTO PUESTO: Responsable del Área de Monitoreo y Seguimiento. (1 cargo) I Objetivo Será responsable de coordinar y controlar la ejecución de los componentes del programa, asegurando el cumplimiento de los planes y objetivos propuestos. II Principales Funciones Coordinar la ejecución y articulación de los componentes del programa, a través de la comunicación con el referente de cada una de las secretarías involucradas. Formular los términos de referencia de las consultorías que se desarrollen en el marco del programa. Realizar el seguimiento de las actividades propias de cada componente, informando a la Coordinación General de acuerdo al modelo de información que se defina. Promover y supervisar las actividades vinculadas a los aspectos técnicos, en todas las instancias de los procedimientos de contratación previstos en la ejecución del componente respectivo, incluida la preparación de los documentos de preselección o precalificación y de selección o licitación. Aprobar los documentos que certifiquen el cumplimiento de las prestaciones previstas en cada contratación o adquisición o elevarlos, con su visto bueno a la autoridad competente, en caso de corresponder, según la normativa aplicable. Asesorar e informar al Comité de Monitoreo en la elaboración de mecanismos de seguimiento y supervisión de los componentes del programa. Ejercer las funciones delegadas expresamente por la Coordinación General. III Relaciones de Autoridad Dependerá directamente del Coordinador General de la Unidad de Coordinación General del Proyecto Gobierno y Desarrollo Económico Inclusivo La Rioja. IV. Especificaciones del puesto Capacitación: Formación profesional en ciencias económicas, con experiencia en tareas de planificación, ejecución y monitoreo de planes de gobierno. Experiencia: Antigüedad no menor a diez años en el ámbito de la administración pública provincial. 103

104 UNIDAD DE COORDINACION GENERAL DEL PROYECTO PUESTO: Responsable del Área Administrativa y de Adquisiciones. (1 cargo) I Objetivo Será responsable de supervisar y coordinar las actuaciones administrativas y las acciones de instrumentación de los procedimientos de contrataciones y adquisiciones del Programa. II Principales Funciones Asistir a la Coordinación General en todos los aspectos administrativos de ejecución del programa. Realizar las gestiones relacionadas con los pagos y elevar para su autorización al Coordinador General. Efectuar el análisis y autorizar la documentación que se eleve a la firma de la Coordinación General. Gestionar, administrar, supervisar y controlar todos los aspectos relacionados con los procesos de adquisiciones y elaboración de Términos de Referencias (TDR) para todos los procesos de adquisiciones. Específicamente las siguientes tareas serán de su responsabilidad: o Actualizar el capítulo de adquisiciones del Manual Operativo del Proyecto. o Preparar y mantener actualizado el Plan de Adquisiciones, en el Sistema de Ejecución de Planes de Adquisiciones (SEPA). o Preparar los Documentos de Licitación para adquisición de servicios de no consultoría y los Documentos de Pedidos de Propuestas para la contratación de firmas consultoras. o Preparar los pedidos de no objeción al Banco Mundial de los documentos que requieran revisión previa, y preparar la documentación para la revisión posterior de los otros procesos. o Elaborar los documentos estándar para los procesos de adquisiciones y contratación de obras y consultorías, los cuales incluirán los insumos técnicos y criterios de evaluación o Preparar y solicitar la publicación de los llamados a licitación, las invitaciones para presentar expresiones de interés, los anuncios generales de adquisición, los planes de adquisiciones y los resultados de las evaluaciones o Preparar los documentos de licitación y los pedidos de propuestas utilizando los documentos estándar del Banco y/o los acordados con el Banco, incluidos en el Manual de Operaciones. o Liderar los actos de apertura de ofertas y de propuestas. o Supervisar los procesos de evaluación de: (i) servicios de no consultoría, (ii) selección de firmas consultoras y (iii) selección de consultores individuales. o Colaborar en la elaboración de los Términos de Referencia para la auditoría del Programa, en los aspectos relacionados con las adquisiciones y contrataciones del Programa. o Colaborar en la administración del contrato de la auditoría del Programa, siendo el responsable del seguimiento de las implementaciones y recomendaciones relacionadas con las adquisiciones y contrataciones 104

105 o Asesorar a los funcionarios de la Unidad Coordinadora de Proyecto en materia de adquisiciones y contrataciones. o Mantener archivos físicos con la documentación de respaldo de los procesos de adquisiciones y selección de consultores. o Implementar y mantener actualizado un sistema de registro de los movimientos (entrada y salida) de la documentación de respaldo. o Coordinar la atención a las quejas o protestas relacionadas con los procesos y contrataciones hasta la resolución del conflicto. o Preparar informes de avance de las adquisiciones y contrataciones del Programa conforme sean requeridos por la UCP, la Unidad Operativa de Contrataciones (UOC) y el Banco. o Participar en las misiones de supervisión que el Banco realice al Programa. o Participar en la elaboración del POA del Proyecto. o Monitorear la ejecución de los contratos, establecer y mantener el sistema de administración de los mismos, a partir del plan de adquisiciones y asesorar al Director de los proyectos en las medidas correctivas que se deben tomar Elaborar la propuesta de convenios y acuerdos a utilizar con las personas e instituciones que se vinculen con el Programa. Ejercer las funciones delegadas expresamente por la Coordinación General de la Unidad. III Informes y Productos El especialista presentará informes mensuales conteniendo una descripción de las actividades desarrolladas, con las dificultades y propuestas de soluciones respecto a los procesos de adquisiciones relacionados al proyecto adjuntando documentos e información de todo lo actuado por el especialista. Los productos que el especialista debe generar son: a) Planes de Adquisiciones y Actualizaciones b) Publicación de los planes de adquisiciones, anuncios generales de adquisiciones, invitaciones (expresiones de interés-llamados a licitación) y resultados de evaluación c) Bases de Contratación: Obras, Bienes y Servicios de no consultoría. Pedido de propuestas para servicios de consultoría. Términos de Referencia y especificaciones técnicas d) Informes de Cumplimiento de Metas (implementación de planes de adquisiciones, contratos en ejecución, contratos terminados) e) Informes del Comité de Contratación y Adquisición y Actas de negociación (consultoría) f) Contratos de: Obras, Bienes, Servicios de no consultoría y Servicios de consultoría g) Archivos y sistema de control en funcionamiento h) Solicitudes de No Objeción i) Informes de Actividades Desarrolladas IV Relaciones de Autoridad Dependerá directamente del Coordinador General de la Unidad de Coordinación General del Proyecto APL 1 SWAP Sector Público La Rioja, y V. Especificaciones del puesto Capacitación: Formación profesional en ciencias económicas, o derecho. 105

106 Experiencia: Antigüedad no menor a cinco años en el ámbito de la administración pública y experiencia de al menos dos años en temas relacionados directamente con la asignación. 106

107 UNIDAD DE COORDINACION GENERAL DEL PROYECTO PUESTO: Responsable de seguimiento de Componente (3 cargos) I Objetivo Será responsable del seguimiento e interlocución permanente con cada uno de los componentes del Proyecto (i. Mejora de Administración Tributaria; ii. Mejora de calidad del gasto; iii. Recursos hídricos rurales) a fin de asegurar el cumplimiento de las actividades previstas para cada uno de los componentes. II Principales Funciones Seguimiento general de las actividades de los componentes. Articulación entre los responsables de área de la Unidad de Coordinación y las autoridades de las áreas sustantivas involucradas en la operación. Preparación de informes de seguimiento de componente. Respuesta a consultas simples relacionadas con las normas aplicables al préstamo. Apoyar a la Coordinación General en todos los aspectos relativos al seguimiento de los componentes. Además, en el caso del especialista encargado del componente sobre recursos hídricos rurales, éste también asumirá las funciones de control ambiental y social detalladas en el punto 17 del Anexo 9. III Relaciones de Autoridad Dependerá directamente del Coordinador General de la Unidad de Coordinación General del Proyecto Gobierno y Desarrollo Económico Inclusivo La Rioja. IV. Especificaciones del puesto Capacitación: Formación administrativa, con conocimientos de procedimientos administrativo-contables y / o de contrataciones públicas. Experiencia: Antigüedad no menor a cinco años en el ámbito de la administración pública provincial. 107

108 ACTIVO ACTIVO CORRIENTE DISPONIBILIDADES BANCO Banco de la Nación Argentina Cuenta Designada p/ Programas de G.E. en U$S Cuenta Designada p/ Asistencia Técnica en U$S Cuenta Operativa Préstamo BIRF en Pesos Otros Fondos Presupuestarios CREDITOS Anticipos Anticipos a Rendir Componente I en Pesos CREDITOS Créditos Créditos Anexo 5: Plan de Cuentas ACTIVO NO CORRIENTE INVERSIONES Con Financiamiento BIRF APL1 - Componente I Bienes y Costos Operativos- GE GE Mejora en la Administración Tributaria GE Fortalecimiento y Mejora Calidad del Gasto GE Mejora de la Gestión de Recursos Hídricos GE Ejercicio APL1 - Asistencia Técnica - Componente II Bienes, Servicios No Consultores, Capacitación, Costos Operativos, Servicios de Consultores Bienes Servicios de No Consultores Capacitación Costos Operativos Servicios de Consultores APL1 Comisión Inicial - Componente Comisión - Componente Comisión Inicial PASIVO PASIVO CORRIENTE DEUDAS Retenciones a Pagar Retenciones Ganancias 108

109 Retenciones IVA Retenciones SUSS Retenciones Impuesto sobre los Ingresos brutos Otras Retenciones a Pagar PATRIMONIO NETO APORTES Aportes Externos Desembolsos Componente I Desembolsos G.E Desembolsos Componente I I Desembolsos AT Pagos Directos INGRESOS RESULTADOS POSITIVOS Diferencia de Cambio Diferencia de Cambio por Tenencia Diferencia de Cambio Operativa EGRESOS RESULTADOS NEGATIVOS Diferencia de Cambio Diferencia de Cambio por Tenencia Diferencia de Cambio Operativa 109

110 Anexo 6: Términos de Referencia 1. Términos de Referencia Para la Asistencia Técnica FUNDAMENTOS El Gobierno de la Provincia de La Rioja se ha propuesto impulsar una mejora sustantiva en el desempeño del Sector Público, en línea con los objetivos del Plan de Desarrollo Integral Provincial que fuera oportunamente discutido y aprobado por las autoridades superiores de la Provincia. A través del presente Programa se persigue fortalecer la eficacia, la eficiencia, la transparencia y las practicas de rendición de cuentas de la Gestión del Sector Público, impulsando una serie de reformas sectoriales estratégicas centradas en la modernización de los sistemas clave de gestión, con el objetivo de generar mayores capacidades institucionales en la administración provincial, establecer las condiciones para el ejercicio pleno de los derechos de ciudadanía para todos los riojanos y riojanas, así como promover un ambiente de confianza en las instituciones de la Administración Pública de la Provincia. El Gobierno se propone aumentar la capacidad de gestión del Estado mediante acciones coordinadas orientadas tanto a la mejora de la gestión tributaria como a la optimización de la localización y utilización de los recursos públicos. Entre los objetivos específicos se busca generar catastros inmobiliarios confiables y actualizados, ampliar la base recaudatoria del Estado provincial, desarrollar sistemas de gestión presupuestaria eficaces e implementar un sistema de contrataciones públicas moderno, transparente y eficiente. Todas estas reformas buscan mejorar la calidad de vida de los riojanos sin poner en riesgo la estabilidad macroeconómica ni la sostenibilidad fiscal a fin de llevar a cabo reformas orientadas a producir un mayor ahorro de los recursos público y una mayor eficiencia y calidad del Gasto. Se ha fijado como prioritario reformas de tipo integral en las siguientes áreas: Administración Tributaria Calidad del Gasto: Programación Presupuestaria y Compras Públicas Provisión de servicios públicos esenciales para el desarrollo humano y productivo del sector rural El Gobierno de La Rioja ha identificado como prioridad central la ampliación del espacio fiscal de forma tal que permita destinar mayores recursos a una agenda de desarrollo inclusivo enfocada al ámbito rural. En línea con estas ideas el Gobierno planea utilizar el mayor espacio fiscal, resultante de la reforma, para proveer mejor infraestructura y servicios públicos de manera sostenible, que alienten el crecimiento de largo plazo y reduzcan la pobreza rural. PROPÓSITO DEL PROGRAMA El propósito general de Programa es brindar Asistencia Técnica al Gobierno de la Provincia de La Rioja, apoyando a la Unidad de Coordinación de Proyectos de la Secretaría de Hacienda, para ejecutar el fortalecimiento institucional y modernización de áreas clave de la Administración Pública mediante el mejoramiento en la Calidad del Gasto, el fortalecimiento de la capacidad recaudatoria del Estado y las mejoras en la provisión de Servicios Públicos al Sector Rural, con impacto en el desarrollo económico y social de la población. 110

111 La consultoría consistirá en asesorías técnicas y actividades de capacitación, incluida la formación, entrenamiento, organización de seminarios, congresos, compra de equipos, y otras actividades relacionadas. Las áreas cubiertas por el sector de asistencia técnica incluyen: la administración tributaria, la calidad del gasto y la gestión de los recursos hídricos. La asistencia técnica también prevé actividades de apoyo a la gestión de proyectos que se desarrollan en la Unidad Coordinadora de Proyectos (UCP) del Ministerio de Hacienda, que incluye las tareas de apoyo a la gestión y ejecución de proyectos, es decir, la gestión financiera, adquisiciones, seguimiento y evaluación de las actividades de proyecto, etc. ANTECEDENTES DEL PROGRAMA En función de los objetivos trazados, el Gobierno provincial ha suscripto un Convenio de Préstamo con el Banco Internacional de Reconstrucción y Fomento (BIRF) para el financiamiento de un Programa de Reformas para el préstamo Adaptable Programático (APL-SWAp) a fin de fortalecer las instituciones de la Administración Pública Provincial. El objetivo de desarrollo del Programa sobre el Sector Público representa ampliar el espacio fiscal de las cuentas públicas mediante el incremento en la recaudación tributaria y por una mejora en la Calidad del Gasto. Ambas reformas generan un ahorro fiscal que permitirá canalizar nuevos recursos a los pequeños productores rurales, facilitando el acceso al agua potable y a la irrigación, principalmente en zonas remotas de la provincia, con el objeto de alcanzar un nivel de desarrollo sustentable e inclusivo para las actividades humanas y productivas, mejorando consecuentemente, su calidad de vida. Para la elaboración del Plan de Reforma, se realizará un diagnóstico que tendrá como punto de partida el diagnóstico de la situación que ya tiene elaborado el gobierno de la provincia y sobre el cual la consultora, dentro del primer semestre de desarrollo de la presente Asistencia Técnica, atento el Cronograma indicativo, efectuará los ajustes que considere pertinentes. Para ello durante dicho período de trabajo, la consultora procederá a perfeccionar tal diagnóstico, a fin de que concomitantemente en el mismo período, se inicie con el plan de capacitación a los agentes provinciales, como así también con los demás trabajos de implementación de la reforma. Cada uno de los Planes de Reformas diseñados y aprobados, deberán implementarse en el período que va desde el segundo semestre de 2013 al cuarto trimestre del año OBJETIVOS DEL PROGRAMA El trabajo tiene como objetivo la formulación de una estrategia de reforma sectorial que incluya los lineamientos de políticas instrumentales, procesos de modernización tecnológica y de desarrollo institucional, en cada área sujeta a reforma y que representen una mejora evidente en el funcionamiento de la Administración Pública provincial. Consiste en relevar las estructuras de los Sistemas de Programación y Ejecución de Presupuesto; Compras Públicas; Sistema Tributario de la Provincia y la Gestión de los Recursos Hídricos en el territorio provincial. Como producto del trabajo se arribará a un diagnóstico detallado 111

112 sobre la situación que presenta cada área en la actualidad, en dicho análisis deben tenerse presente cuales son las restricciones operativas, tecnológicas, regulatorias y de capacitación de los RRHH que deben resolverse para implementar una reforma integral y sustentable en cada una de las áreas intervinientes. La ejecución del Programa de Reformas al Sector Público abarca tres etapas principales que se ven reflejadas en cada uno de los componentes que se describen más abajo: 1. La Etapa de Diagnóstico que debe ser elaborado tomando en consideración el resultado del diagnóstico efectuado por la provincia para cada uno de los componentes del Programa, para la formulación de las propuestas de reforma y la implementación de la reforma concomitante del mismo. Esta tarea de diagnóstico la elaborará la consultora durante el primer semestre de vigencia del contrato, a fin de que a partir del segundo semestre se pueda comenzar con el diseño y luego la implementación que deberá realizarse concomitantemente con el plan de capacitación que prevé el proceso de reformas. 2. La Etapa de Diseño que prevé la elaboración de los Planes de Implementación de la reforma, detallando contenidos y el cronograma de ejecución, los cuales surgen como resultado del diagnóstico efectuado. 3. La Etapa de Implementación que involucra la implementación para cada componente de las políticas, normas, sistemas, herramientas o mecanismos que materialicen la mejora de los sistemas de gestión que son el objetivo del programa, todo ello, en correspondencia con los lineamientos del Plan de Desarrollo Integral de la Provincia de La Rioja. En esta etapa se espera que la firma consultora brinde el apoyo profesional especializado, y coaching durante toda la fase de Implementación de la reforma. Asimismo, se brindará capacitación mediante cursos y seminarios al personal clave del sector involucrado con la reforma y la realización de talleres de coordinación con los operadores privados del Sistema de Recursos Hídricos. A los efectos de posibilitar la consecución de los objetivos de manera adecuada, el Programa se estructuró en tres componentes que corresponden a cada una de las tres áreas mencionadas anteriormente. A continuación se desarrollan los componentes de forma particular. COMPONENTE DE FORTALECIMIENTO Y MEJORA DEL SISTEMA DE IMPUESTOS PROVINCIALES Antecedentes En materia de gestión tributaria, el Gobierno impulsa una reforma en la gestión de la administración tributaria provincial mediante: la implementación de mejoras en el desempeño institucional de los organismos que la conforman, la mejora de las bases de datos catastrales y otros sistemas de información esenciales para la administración tributaria; la optimización de los procesos administrativos de aquellos que integran el circuito de informatización de la información, la capacitación del personal y el perfeccionamiento de normas que permitan una mayor recaudación de los impuestos. El Gobierno espera que ampliando y reformando la Administración Tributaria se genere una plataforma financiera sostenible para las prioridades de desarrollo de la Provincia, otorgando, al mismo tiempo, a los ciudadanos un marco de mayor equidad fiscal. 112

113 Alcance y Descripción: La Provincia de La Rioja genera menos del 6% de todos sus recursos localmente, muy por debajo de la media nacional que es del 17%. El bajo esfuerzo fiscal se debe en gran parte, a ineficiencias en la recaudación de impuestos y en la administración tributaria. Como ejemplo se señala la baja recaudación del impuesto a la propiedad, que prácticamente se ha estancado desde el 2006, y es en gran parte, el resultado de valuaciones obsoletas y problemas con el Catastro y el Registro de los impuestos a la propiedad. 20 / Una ejecución fiscal ineficaz y una baja recuperación de impuestos morosos contribuyen a sostener un stock de deuda del orden de los 54 millones de pesos a fines del año Se espera que, ampliando la base tributaria y reformando la administración impositiva provincial se genere una plataforma financiera sostenible para las prioridades de desarrollo del Gobierno. Es prioritaria la mejora del marco normativo a los efectos de facilitar la administración del sistema tributario que lleva a cabo la Dirección General de Impuestos Provinciales; posibilitar la ampliación de la base tributaria; conducir la modernización de los procesos tributarios básicos; y, aumentar la capacidad institucional en materia de administración tributaria. También se sostiene que las reformas previstas deben encararse desde una perspectiva integral, procurando una mejora sustancial en la atención de los contribuyentes y responsables, con nuevos procedimientos automatizados para la recaudación y fiscalización de todos los impuestos provinciales. Además, se procura el funcionamiento armónico de todas las dependencias del sistema de ingresos públicos y la integración de las funciones, sistemas, actividades y procedimientos que hagan más eficiente y eficaz la percepción tributaria local. El concepto de integralidad implica considerar al conjunto de interacciones de la organización con su contexto, la relación con los Contribuyentes, con los organismos nacionales como la Administración Federal de Ingresos Públicos (AFIP), los municipios, el Registro de la Propiedad Inmueble, el Catastro, así como cualquier otro organismo nacional o provincial que tenga incidencia en su gestión, y la complementación informativa con otras provincias. Con la implementación del componente la provincia aspira a beneficiarse con un mayor espacio fiscal y una administración pública más eficiente, con herramientas de gestión modernas basadas en resultados. El objetivo del componente es brindar la Asistencia técnica y la consultoría necesaria para implantar la reforma integral del sistema de administración tributaria. En una primera etapa de diagnóstico la empresa consultora profundizará el análisis sobre el desempeño fiscal de la provincia. Asimismo, efectuará la evaluación y selección de estrategias y métodos para mejorar en el mediano plazo el sistema impositivo provincial, produciendo un aumento efectivo en los niveles de recaudación para los próximos años. En el diagnóstico realizado las autoridades provinciales han priorizado la evaluación de aspectos críticos del sistema, como la obsolescencia de las valuaciones fiscales, la necesidad de modernizar el sistema informático catastral, el análisis de funcionamiento de los registros del impuesto inmobiliario, como así también los datos del padrón de Inmuebles que posee la Dirección 20 /Los valores de las propiedades no se han actualizado desde 1992 y se encuentran tasadas en pesos de ese año. Pero además más del 50% de las propiedades del Registro se encuentran afectadas por algún tipo de irregularidad (por ejemplo: dirección incorrecta o incompleta, información sobre el título desactualizado, etc.) 113

114 de Catastro, la gestión y recuperación de morosos y las alternativas para una reducción significativa en el stock extraordinario de deudas hoy existente. En virtud de ello los consultores del componente deberán demostrar una probada experiencia y solvencia en la Administración Tributaria de gobiernos nacionales y/o provinciales, con conocimiento de la legislación vigente en la República Argentina. Se espera además, que estas reformas, conjuntamente con la integración de los sistemas de información, la mejora en la cualificación de los recursos humanos, la mayor capacidad operativa interna y los potenciales ahorros en eficiencia conduzcan a una mayor equidad tributaria que posibilite en los próximos años financiar con mayor autonomía el desarrollo económico integral de la provincia. Para ello se relevarán los factores globales y niveles de actividad que inciden en los niveles de recaudación de los impuestos Inmobiliario, Automotor, Ingresos Brutos y Sellos como así también los procedimientos críticos que requieren de un perfeccionamiento del Código Tributario provincial. En la Etapa de Implementación se llevarán a cabo el conjunto de reformas propuestas, incluyendo la Asistencia Técnica al Gobierno en materia normativa, de procesos administrativos, de informatización de los sistemas y de capacitación de los RRHH, de manera de asegurar alcanzar los resultados globales y específicos previstos en el Programa de Reformas del Sector Público. El Plan de Reformas deberá contemplar los determinantes macroeconómicos y microeconómicos, que junto con los aspectos sectoriales, entre otros, constituyen las restricciones y fundamentos para fortalecer la gestión pública provincial dotándola de herramientas más eficientes y confiables. Además en el diseño de reforma deberán tenerse en cuenta los factores globales y los niveles de actividad que inciden en la recaudación de los impuestos inmobiliario, automotor, ingresos brutos y de sellos; también corresponde considerar aquellos procedimientos críticos que requieran ser reformulados en el marco del Código Tributario Provincial. Se espera que a la finalización de este componente se obtenga por resultado el marco de referencia general que permita mejorar la eficiencia en el manejo de los recursos públicos y generar una herramienta para la priorización y asignación de la inversión orientada al desarrollo económico integral de la provincia. Actividades Específicas: Identificación de las reformas institucionales y operativas que hagan más eficiente la recaudación impositiva provincial. Mejoramiento de la calidad del Registro de Contribuyentes y de los Padrones, contribuyendo a la correcta identificación de las propiedades de los contribuyentes en el registro de identificación fiscal. Identificación de las acciones necesarias de cambios tecnológicos y de capacidades en los recursos humanos que permitan acompañar el proceso de reformas. Plan de acción para la reducción de la cantidad de impuestos atrasados (incluyendo propuestas para la reducción de los importes adeudados de los contribuyentes en mora 114

115 y propuestas de mejora de los procesos de recaudación de las deudas en su fase ejecutiva) y mejora de la recaudación de impuestos: asesoramiento en los procesos convencionales con el fin de reducir el número de cuentas en el proceso de recaudación con capacidad superior a ARS Estudio de incumplimiento tributario, incluyendo estimaciones de evasión, omisos, informales, no inscriptos, etc. Dictado de cursos y talleres relacionados con la educación al contribuyente. Diseño de estrategia de servicios al contribuyente y plan de acción en esta materia. Realización de propuestas de mejoras en los sistemas de valuación fiscal, catastro. Propuesta de mejora del Registro del Impuesto Inmobiliario, recuperación de contribuyentes morosos y control del stock impositivo de deudas. Planteamiento de una reforma integral del sistema normativo tributario que incluya propuestas de mejoras en el Código tributario provincial y que sea consistente con el objetivo de incrementar la recaudación impositiva local. Auditorías impositivas: apoyar un incremento en la capacidad operativa del desarrollo de las auditorías de la DGIP, con especial énfasis en los grandes contribuyentes provinciales, así como aquellos contribuyentes con domicilio fuera de la provincia que tienen actividad en La Rioja. Actividades de asesoramiento orientadas a mejorar el rendimiento de los procesos de selección, control y ejecución de auditorías de escritorio y un amplio control a través del cruce de datos externos de control. Diseño y desarrollo de una herramienta de seguimiento del proceso de auditoría, y de otros procesos relevantes. Diseño de la estrategia de fiscalización y control. Evaluación de las modificaciones legales requeridas y las posibles opciones para aumentar la capacidad de mejorar la aplicación de impuestos a través de cambios legales. Fortalecimiento de la capacidad física y humana necesaria para actualizar el catastro urbano. Estudio de la fuerza de trabajo adecuada para llevar a cabo los procesos tributarios. Identificar los procesos clave de la recaudación tributaria, basados en los objetivos principales del Gobierno de La Rioja. Identificar mejoras de corto, mediano y largo plazo en materia de Recaudación. Proponer mejoras a los procesos e implementarlas, con la gestión del cambio necesario en los recursos humanos que participan de los mismos. Identificar interfaces con sistemas externos, que permitan tomar información tributaria para alimentar los sistemas actuales de Rentas. Identificar los indicadores necesarios para desarrollar un Sistema de Inteligencia Fiscal que permita la eficiente administración tributaria y la acertada toma de decisiones. Identificación de interfaces necesarias entre sistemas. Propuesta de un Sistema de Inteligencia Fiscal que permita planificar y tomar decisiones de corto, mediano y largo plazo, a través de estrategias para mejorar la recaudación tributaria basadas en información actualizada, resumida y completa. Diseño e implementación de un sistema de control de gestión tanto para DGIP como para Catastro. COMPONENTE DE FORTALECIMIENTO Y MEJORA DE LA CALIDAD DEL GASTO Antecedentes: 115

116 El componente de mejora de la calidad del gasto tiene dos ejes principales: la optimización de los sistemas de presupuesto por programas y la implementación de un nuevo sistema de contrataciones públicas. Presupuesto por Programa con evaluación de la gestión por desempeño y de medición de resultados, como sí también, la unificación de los distintos regímenes de compras públicas vigentes. En materia de Presupuesto el Programa procura incrementar la calidad y eficiencia del Gasto Público mediante una asignación efectiva y transparente de las erogaciones, abarcando tanto la programación presupuestaria orientada a desempeño, como la revisión del funcionamiento y reformulación del actual Régimen de Compras Públicas. Se procura establecer una fuerte vinculación entre la Planificación Estratégica y la formulación presupuestaria, incorporando regularmente la Programación Presupuestaria Plurianual con el proceso de monitoreo y evaluación del Gasto. De esta manera se pretende lograr una articulación entre la planificación de los proyectos que se incluyen en el PDPI y aquellos que se incluyen en el presupuesto a través de los distintos Servicios de Administración Financiera (S.A.F.). Además, se propicia mejorar la capacitación de los técnicos involucrados tanto en la Dirección Provincial de Presupuesto, en el plantel de Planificación Estratégica provincial, como en los S.A.F. de las reparticiones que integran los diferentes ministerios de la administración El primer eje de este componente comprende el afianzamiento y expansión del sistema de P Pública Provincial. Las reformas en materia de Contrataciones Públicas tienen como propósito la adopción de un nuevo marco legal que unifique los diversos regímenes y excepciones vigentes incorporando a un sistema integral de contrataciones la gestión de adquisiciones de obras públicas, bienes y servicios, el diseño e implementación de sistemas que utilizando las nuevas tecnologías de información optimicen la gestión de adquisiciones, la creación de un ente responsable de la fijación e implementación de políticas de adquisiciones, y el establecimiento de un sistema de capacitación (y acreditación) en contrataciones que provea a un mayor grado de profesionalización del personal involucrado. Alcance y Descripción: En el área de Presupuesto, la provincia ha realizado avances significativos con la adopción del Plan de Desarrollo Provincial Integral (PDPI) así como la introducción de una clasificación presupuestaria programática con un monitoreo y evaluación del gasto a partir de indicadores de desempeño. Sin embargo, la formulación presupuestaria por programa aún no ha logrado convertirse en una herramienta generalizada para la planificación de políticas, sino más bien constituye un ejercicio contable-financiero. Estos desafíos pendientes suponen un espacio importante para el avance de la mejora en la identificación de las necesidades de recursos, una mejor aplicación de los mismos y la posibilidad de contar con herramientas para un seguimiento efectivo de la gestión. En el área de Contrataciones, en particular, la provincia carece de un marco legal único, comprensivo de toda la Administración central y entes descentralizados. Tampoco existe una institución reguladora de las contrataciones públicas que pueda monitorear los mecanismos de gestión y supervisión de compras. En la actualidad el nivel de transparencia es pobre, existen numerosos regímenes de excepción y la información disponible sobre adquisiciones es parcial. Estas deficiencias estructurales, generan como resultado una atomización de la gestión de compras con la subsiguiente ineficiencia en el uso de los recursos. La utilización de regímenes alternativos produce incentivos negativos para la gestión planificada y la disposición abierta de 116

117 información sobre los planes de compra, sus niveles de ejecución y los resultados operativos de la gestión. De esta manera, la falta de un régimen de compras integral, genera condiciones para la ineficiencia y el sub optimo de los recursos públicos. A estos problemas de marco normativo, deben sumarse importantes déficit en la calidad de planificación de la gestión de adquisiciones, en la muy limitada información disponible sobre el mercado y sobre las necesidades de inversión que impactan en la capacidad de los proveedores para responder en forma eficiente a la demanda de bienes y servicios desde el Estado. Como elemento adicional, también se ha detectado la necesidad de un fuerte proceso de fortalecimiento y capacitación de las áreas y el personal dedicado a la gestión de adquisiciones. En síntesis el Gobierno ha fijado como prioritario de esta Asistencia Técnica, el fortalecimiento de las funciones de programación y ejecución presupuestaria y la asistencia legal, operativa y de capacitación para otorgarle más eficacia y control al Régimen de Compras. Actividades Específicas: La Asistencia Técnica comprende una serie de actividades entre las que se encuentran: La elaboración de un diagnóstico específico sobre el desempeño del sistema de programación y ejecución presupuestaria, la gestión de la administración financiera y la regularización, homogenización y control de procedimientos del Régimen de Compras de la Administración Pública. La preparación de informes analíticos sobre las áreas diagnosticadas incluyendo la propuesta de políticas, normas, mecanismos y herramientas destinados a abordar las problemáticas detectadas y resolver cuestiones centrales atinentes a la mejora de la calidad del gasto público. La elaboración de los marcos normativos, reglamentarios y operativos necesarios para la implementación de los procesos de reforma (incluyendo la elaboración de Manuales de Procedimiento y otras herramientas adecuadas para el desarrollo de las iniciativas de reforma), tarea esta que se desarrollará con el apoyo de las aéreas involucradas. Entre los elementos que la consultoría deberá proveer se cuentan: Compras y contrataciones o Una propuesta de reglamentación de la nueva normativa de contrataciones públicas provinciales incluyendo la legislación complementaria y aclaratoria. o Elaboración de un diagnóstico de situación y de una planificación de la implementación de las reformas operativas derivadas del nuevo sistema de contrataciones provincial. o Generación de un mapa diagnóstico de performance operativa del sistema de contrataciones de la provincia, incluyendo una evaluación de las principales fortalezas, debilidades y desafíos, así como una propuesta para abordarlos. o Elaboración de un diagnóstico de situación y de una planificación de la incorporación de las contrataciones de obras públicas en el marco de las nuevas normas provinciales de contrataciones, incluyendo un proceso de sensibilización a las áreas pertinentes. o Análisis normativo y operativo del régimen aplicable a las Sociedades con Participación Estatal Mayoritaria, Empresas Públicas y Fideicomisos Públicos, con una evaluación de los supuestos críticos relacionados con la vigencia del nuevo régimen de contrataciones de la provincia. 117

118 o Apoyo en la preparación de manuales de procedimiento para las distintas aéreas involucradas en los procesos de contrataciones públicas. o Apoyo en el diseño e implementación de las normas de creación y de funcionamiento de la Unidad de Coordinación de Contrataciones o Apoyo en la elaboración, puesta en marcha y evaluación del sistema de planificación anual de contrataciones, incluyendo la colaboración en la implementación de las experiencias piloto de Planes de Contrataciones. o Apoyo en el diseño y puesta en marcha de una página web de la Unidad de Coordinación de Contrataciones, incluyendo el apoyo y asesoramiento para la publicación de información estadística y de otro tipo sobre las contrataciones provinciales en dicha página web. o Propuesta de mecanismos operativos para facilitar la participación oportuno de organizaciones de la sociedad civil, incluyendo las ONG, en el monitoreo social de determinados procesos de contratación que el Gobierno de la provincia determine. o Evaluación de mecanismos de participación ciudadana en la elaboración de pliegos en casos específicos. o Elaboración de mecanismos eficaces para el acceso a la información pública relacionada con el sistema de contrataciones. o Apoyo en la preparación, diseño, puesta en marcha y evaluación de un sistema de capacitación y acreditación en contrataciones públicas. o Provisión de docentes y materiales técnicos apropiados para la aplicación exitosa del sistema de capacitación y acreditación en contrataciones. o Propuesta de mecanismos de fortalecimiento, incluyendo la capacitación de proveedores locales. o Propuestas de mecanismos de diseminación y difusión de información relacionada con el nuevo sistema de contrataciones de la provincia o Elaboración de un diagnóstico sobre los sistemas de información provinciales y evaluación de propuestas de abordaje o Apoyo en el diseño e implementación de un sistema de información de contrataciones que consolide la información referida a los procesos de adquisición y ofrezca herramientas analíticas que fortalezcan los procesos de toma de decisiones públicas o Preparación de los documentos necesarios para el diseño e implementación de sistemas de información, gestión, control, publicidad, etc de las contrataciones que se apoyen en la aplicación de tecnologías de la información, incluyendo la estimación de necesidades de hardware y software, así como todos los otros elementos necesarios para el funcionamiento exitoso de estos sistemas. Planificación y presupuesto a. Durante el año 2013 se deberá realizar una evaluación rápida de los planes operativos y estratégicos de al menos dos Secretarías y trabajar en el proceso de ajuste y reformulación de los mismos hasta Diciembre de b. Contribuir a la elaboración de un diagnóstico del sistema actual de presupuesto provincial y su vinculación con el PDPI. o Desarrollo de una Guía y/o Manual metodológico que asegure un fuerte vínculo entre las actividades de planificación y el presupuesto. o Servicio de asesoramiento para apoyar la formulación de los presupuestos de y garantizar en particular una reflexión adecuada de las acciones definidas en el PDPI. o Asistencia en la promoción de la aplicación gradual de la presupuestación 118

119 multianual. o Asesorar en la actualización del Sistema de Gestión de Información Financiera, la promoción de la planificación física y la identificación de relaciones insumo producto. o Apoyo en la revisión y mejora de las estructuras de los programas presupuestarios, con referencia a los procesos de producción institucional y PDPI. o Asistencia técnica para el desarrollo de un programa de ejercicios anuales preliminares, construido tanto en la producción física y de los escenarios de los recursos financieros. o Capacitación en Planificación Estratégica y Presupuestación por Programa: en este aspecto se deberá tener en cuenta los siguientes ítems: el perfil de los docentes (apropiado a la temática) los destinatarios (serán Personal de la Dirección General de Presupuesto, Directores de Administración de los Servicios Administrativos Financieros, Coordinadores de actividades presupuestarias en los SAF, jefes de Unidades Ejecutoras de Programas y personal que desempeñe tareas en Planificación Estratégica) la pertinencia de los contenidos (consistencia con el marco teóricometodológico de las herramientas adoptadas por la Provincia) la coordinación con otros esfuerzos de capacitación (Organismos que desarrollen capacitación en igual temática) Programa de capacitación específico destinado a los miembros de la Dirección General de Presupuesto con foco en identificación de la producción institucional, fijación de metas físicas, construcción de indicadores, definición de estructuras programáticas y orientación del presupuesto por programas a resultados. o Durante el año 2013 se deberá realizar al menos un curso sobre planificación y presupuesto construyendo sobre la base de una capacitación inicial ya realizada. o Asesoramiento en la elaboración del diseño de un sistema de monitoreo y evaluación para el presupuesto provincial y el PDPI. o Apoyo en el diseño de una Unidad de Monitoreo y Evaluación y el desarrollo de su base jurídica, como asi también en la definición de metodologías y capacitación del personal interviniente o Contribuir en la implementación del sistema de Monitoreo y Evaluación. o Contribuir con la puesta en marcha de la Unidad de Monitoreo. o Apoyo en la formulación de los planes estratégicos para cuatro secretarías piloto. o Apoyo en la planificación estratégica y presupuestaria de cada secretaría. o Asistencia técnica en el desarrollo de un plan de formación de cinco años y los módulos formativos asociados, y su incorporación en el proceso de planificación y presupuestación de esas secretarías. Identificación de las reformas institucionales, regulatorias y operativas que hagan más sencillas, económicas, transparentes y eficientes los procedimientos para la programación, autorización del gasto y ejecución del presupuesto público, que conlleve a una adecuada planificación y su correspondiente coordinación con los 119

120 procesos de programación, ejecución y evaluación presupuestaria, tendientes a una efectiva mejora en la calidad del gasto. Identificar las acciones necesarias de cambios tecnológicos y de capacidades en los recursos humanos que permitan acompañar el proceso de reformas. Plantear reforma inmediatas y de mediano y largo plazo para cada una de las áreas en estudio Brindar la Asistencia Técnica para Implantar la reforma integral del sistema de Programación y ejecución presupuestaria, que faciliten la aplicación de presupuestos con medición física, y la planificación y efectiva ejecución de Proyectos del Plan de Desarrollo Integral Provincial. A la finalización del componente, el Gobierno espera que el Proyecto contribuya a una mayor eficiencia en materia planificación y ejecución del gasto y en la implantación de un nuevo Régimen de Compras Unificado, contando este último con una instancia de regulación y control de las contrataciones públicas y la puesta en marcha de un sistema de compras por Internet hacia fines del período. En suma, los resultados esperados son: Reducción de la brecha entre los gastos primarios reales y los previamente aprobados Aumento del financiamiento de los proyectos que derivan del Plan de Desarrollo Provincial Incremento en la calidad, cantidad, economía y transparencia en los procesos de licitatorios, en materia de Compras y Contrataciones. COMPONENTE DE FORTALECIMIENTO Y MEJORA DE LA GESTIÓN DE LOS RECURSOS HÍDRICOS Antecedentes: La provisión de servicios al sector rural se ha seleccionado como un área de intervención piloto por su fuerte gravitación en el desarrollo inclusivo de un segmento importante de la población. Además, por la necesidad de atender en forma efectiva la pobreza rural mejorando la gestión y distribución de los recursos hídricos destinados a la agricultura. El Programa de Gestión Hídrica Rural en particular, tiene por objetivo desarrollar una estrategia para mejorar la gestión y acceso a los recursos hídricos a través de: a) Facilitar el acceso al agua en zonas rurales remotas mediante la expansión y mejora del suministro de agua y en las redes de distribución de las poblaciones rurales, y b) Asegurar el funcionamiento de los distritos de riego, una mayor coordinación en el uso de los recursos hídricos y el cumplimiento efectivo de la normativa vigente. Algunos antecedentes históricos: La provincia de La Rioja, tiene una superficie de km² y su territorio, antes de la Colonia, fue el paso obligado de la cultura incaica, que dejó huellas sobre antiguos sistemas de riego para la agricultura. En 1591, con la conquista española, se organiza incipientemente la distribución del agua en los alrededores del pueblo de La Rioja que facilitaron el desarrollo de cultivos de cítricos, vides, frutales y otros (Bravo Tedín, 1987). 120

121 El sistema luego se extendió hacia otras zonas de la provincia, alcanzando lo que hoy se conoce como oasis regados, que totalizan una superficie empadronada bajo riego de aproximadamente has. En el suelo riojano el recurso hídrico es escaso y su disponibilidad se encuentra amenazada por un clima árido y seco, estimándose el escurrimiento superficial en época de estiaje de 13 m/seg. (Aguilera, 1986), que es el más bajo de todas las provincias argentinas. Originalmente, el Estado Nacional administró el recurso hídrico por intermedio de la Empresa Agua y Energía Eléctrica (AyEE) desde la década del 40 hasta 1992, cuando se transfieren por decreto Nacional Nº 316/92 los servicios de riego a la provincia. La provincia lo hizo a través de distintas instituciones y estructuras, llegando a nuestros días como Instituto Provincial del Agua de La Rioja (IPALaR). Con la transferencia de estos servicios a la órbita provincial, surgieron los oasis administrados por dicha ex empresa y la formación de comisiones de regantes, actuales "Consorcios de Usuarios del Agua - CUA" 21. Alcance y Descripción: El sector rural requiere se asegure la provisión de servicios públicos en forma sostenible y efectiva y que se atienda la pobreza rural mediante el mejor manejo y distribución de los recursos hídricos destinados a la agricultura. La mejora en la gestión hídrica constituye un reto clave para una provincia situada en la región árida del chaco, caracterizada por intensas condiciones de sequedad y desertificación severa. El Marco trata los principales aspectos ambientales y sociales a ser considerados en la preparación, evaluación y ejecución de las actividades que se financian bajo el proyecto, presentado para ello los conceptos básicos y los procedimientos que se deben aplicar. Dado que las salvaguardas ambientales del Banco aplican siempre al conjunto entero de un proyecto aunque el mismo no se financie enteramente con recursos del Banco, el Marco aplica a todas las obras ejecutadas bajo el proyecto. El lanzamiento del Programa de Asistencia Técnica para el Fortalecimiento de las Instituciones de la Administración Publica de La Rioja en 2010 propuso atender prioritariamente la provisión de agua potable y riego en áreas rurales como uno de los tres pilares de la modernización institucional. Dicha propuesta se baso en el hecho de que la prestación del servicio hídrico al sector Rural, era débil e intermitente, debido básicamente a deficiencias en la planificación, presupuestación y en la gestión de la infraestructura. Además la regulación de los distritos de irrigación resultaba inadecuada y que sumado a una pobre coordinación en la prestación de apoyo técnico a los pequeños productores redundaba en una pérdida de rentabilidad de los emprendimientos agrícolas. Estos factores explicaban los bajos niveles de vida que se presentan en las zonas rurales. Con la sanción de la ley 8871 de diciembre de 2010 la Provincia ha dado pasos muy sólidos hacia la definición de un marco de política hídrica incorporando los Principios de Política Hídrica nacional acordados en el marco del Consejo Hídrico Federal (COHIFE) y mediante la creación del Instituto Provincial de Aguas La Rioja (IPALAR). 21 En 1997 se sanciona una nueva Ley de Consorcios de Usuarios de Agua, (CUA) en el marco de la cual se conformaron inicialmente 54 Consorcios, dando inicio a la descentralización operativa en el manejo del agua en los distritos de riego. 121

122 El establecimiento del IPALAR ha significado un vuelco importante en las políticas de desarrollo y gestión de los servicios de agua potable en zonas rurales y en el ordenamiento de los sistemas de riego. La nueva institución ha podido en corto plazo, entre otras muchas actividades, incorporar recursos humanos calificados, desarrollar un sistema de información hidro-meteorológico en tiempo real, iniciar estudios hidrológicos por cuenca con la asistencia de entes científico-académicos nacionales e internacionales y dar pasos sólidos en cuanto a la mejora de los servicios de agua en el área rural (riego y agua potable) con una fuerte participación de los CUA asistidos por las recientemente creadas delegaciones locales. En los últimos años se han construido más de 180 perforaciones dedicadas a dotar de agua potable a localidades del interior provincial y a comunidades dispersas. Se agrega a esto la construcción de 500 km de acueductos rurales, de 15 equipos desalinizadores para aprovechar aguas salobres. La gestión integrada de servicios de agua potable y riego se realiza a través de 7 oficinas regionales dotadas de sistemas monitoreo telemétrico y de un aumento sustancial de medios para desempeñar sus funciones. No obstante ello la nueva estructura del IPALAR requiere completarse, fortalecerse y dotarse de los instrumentos de gestión administrativa y técnica necesarios para cumplir acabadamente sus objetivos. En razón de lo expuesto, el componente 3 de esta consultoría de asistencia técnica tiene por objeto apoyar técnicamente la tarea que desarrolla el IPALAR en dos frentes principales de acción: (a) Facilitar el acceso al agua en zonas rurales remotas mediante la expansión y mejora en el suministro de agua y redes de distribución en poblaciones rurales; y, (b) Asegurar el funcionamiento de los distritos de irrigación sostenibles y efectivos mediante un mejor cumplimiento de la regulación y mayor coordinación en la distribución del agua para riego, con impacto para el desarrollo inclusivo de la población rural. Las acciones de mejora propuestas se encararan desde una perspectiva integral, procurando una mejora sustancial en la calidad de vida en la zona rural y en la disponibilidad de agua para sostener las actividades humanas y productivas. Areas de acción prioritaria de la consultoría Los servicios de asistencia técnica se focalizan en áreas que el IPALAR necesita apoyo para consolidarse como ente autárquico responsable de la implementación del Codigo de Aguas (Ley 4295). Su implementación total y efectiva requiere la formulación de estudios, la promulgación de reglamentos y de leyes complementarias, y de la dotación de instrumentos de gestión cuya preparación apoyara esta consultoría en las siguientes áreas de mejora: 1. Mejora del manejo de los sistemas de riego. 2. Mejora de los mecanismos necesarios para asegurar el mantenimiento y sostenibilidad de la infraestructura 3. Consolidación y mejora de los servicios de abastecimiento de agua potable. 4. Fortalecimiento de los organismos de usuarios CUA (consorcios de Usuarios del Agua) en sus responsabilidades de prestación de servicios en coordinación con las oficinas regionales del IPALAR. 5. Consolidación del ejercicio efectivo del poder de policía del agua a cargo actualmente de la Jefatura de Riego del IPALAR. 122

123 6. Necesidad de completar la reglamentación del Código de Aguas a fin de lograr su pleno y efectivo cumplimiento. 7. Estudiar el completamiento y fortalecimiento de la estructura del IPALAR a fin de asegurar el cumplimiento de las funciones derivadas del Código de Aguas y de su ley de creación 8. Completar un análisis integral del posible impacto del incremento de la variabilidad y cambio climático y asistir la preparación de una estrategia y plan de monitoreo del fenómeno de cambio climático y de adaptación a los efectos adversos asociados. 9. Perfeccionar e integrar la información sobre el inventario y balance de recursos hídricos superficiales y subterráneos provinciales. 10. Actualización del Catastro de Derechos de Aguas concedidos y usos actuales de las aguas superficiales y subterráneas en coordinación con el saneamiento de títulos de tierras que está haciendo el Gobierno Provincial. 11. Consolidación de un sistema de planificación hídrica que actualice el diagnóstico y metas en forma periódica. Vistas estas necesidades prioritarias, la asistencia técnica propuesta comprende la actualización rápida del Diagnóstico de la Gestión Hídrica en la provincia, el fortalecimiento de la gestión en áreas específicas y la asistencia en la actualización y monitoreo permanente del Plan Hídrico Provincial que permita actualizar estrategias y acciones específicas en distintos horizontes de tiempo con énfasis en la mejora de la provisión del recurso al sector rural. La asistencia incluye, entre otros aspectos: (a) el apoyo al gobierno provincial para la actualización del balance de usos y demandas de agua por cuenca y el catastro de derechos del agua; (b) estudio de la adecuación de sus aranceles y tarifas para, en forma gradual, alcanzar la suficiencia financiera en materia de operación, mantenimiento y rehabilitación de los sistemas que opera el IPALAR y los CUA; (c) formulación e implementación de programas de capacitación de los miembros de los CUA y de personal de IPALAR; d) formulación e implementación de un programa de fortalecimiento institucional y técnico del IPALAR y e) la realización de un Estudio de Análisis Ambiental y Social del Sector Hídrico Provincial que permita guiar el monitoreo y mejora continua de la gestión del agua en sus dimensiones ambientales y sociales. La consultoría propuesta deberá proveer asistencia especfica a la unidad de implementación de la Componente 3 del Proyecto en la Unidad Ejecutora Provincial y en IPALAR en aspectos relativos al monitoreo del cumplimiento de las salvaguardas sociales y ambientales del Proyecto. Por esta razón, es necesario que la consultora asegure la permanencia en la Provincia. Para ello se analizarán las normas regulatorias vigentes de la provincia, los procedimientos críticos de inspección y el régimen sancionatorio aplicable a los operadores que no cumplen con la legislación vigente. En ese orden, se evaluarán eventuales adecuaciones y desarrollo de reglamentaciones faltantes para alcanzar una plena vigencia del Código Provincial de Agua. La firma consultora deberá contar con probada experiencia y solvencia en la asistencia técnica a gobiernos nacionales, estatales y/o provinciales en estudios relacionados con la provisión de servicios públicos. Con la asistencia propuesta se espera lograr mejoras sustantivas en la gestión de los recursos cuyos potenciales ahorros conduzcan a una mayor eficiencia y equidad distributiva de los recursos hídricos destinados a la población rural, principalmente para el abastecimiento a las pequeñas explotaciones agrícolas, en áreas remotas y sin riego. Actividades Específicas: 123

124 En este punto se listan acciones específicas para atender las necesidades detectadas en el punto anterior que serán estudiadas por el Consultor sobre la base del diagnostico actualizado y en consulta con las autoridades del IPALAR para atender las necesidades detectadas en el punto anterior Formulación de un Plan de Fortalecimiento de los CUA incluyendo reformas reglamentarias y acciones de capacitación y mejora de la gestión de dichas asociaciones. Formular una propuesta específica para completar y fortalecer la estructura institucional del IPALAR a fin de asegurar el cumplimiento de las funciones derivadas del Código de Aguas y de su ley de creación adaptando a las condiciones locales algunas experiencias exitosas en el país y en el extranjero aplicables a la realidad riojana. Asistir la preparación y/o perfeccionamiento de reglamentos y leyes complementarias que permita alcanzar de lograr su pleno y efectivo cumplimiento del Código de Aguas con el objetivo de contar con servicios de riego y agua potable con mayor seguridad, eficiencia y equidad en áreas rurales. El programa de mejora del cuerpo reglamentario deberá establecer el programa de implementación incluyendo acciones de corto, mediano y largo plazo para el cumplimiento de las normas. Realizar propuestas de mejoras en los sistemas de concesión, servidumbres, policía del agua, auditoria técnica de asociaciones de usuarios, inspección de cumplimiento de normas, control de entrega de aguas, cobro de cánones y tarifas por parte de los CUA y de aplicación de régimen sancionatorio. Formulación de un estudio de revisión y actualización del Sistema Tarifario vigente en el IPALAR que incluya una propuesta específica de cánones y tarifas a imponer a los concesionarios de distintos usos administrados y de recaudación de canon a los usuarios. Fortalecimiento de los planes de operación y mantenimiento de infraestructura de que disponen el IPALAR y los CUA. El plan incluirá la actualización del inventario de infraestructura y equipos con los requerimientos de mantenimiento regular según la complejidad y función de la infraestructura y equipo. Formulación de un Plan de Gestión de Recursos Humanos que prevea la capacitación de personal existente, mejoramiento de la carrera profesional y de reclutamiento del personal faltante incluyendo la revisión de la política de remuneración y beneficios al personal permanente y temporario. Formular un plan de actualización y sistematización del sistema de Catastro de Riego provincial, preparar pliegos y términos de referencia necesarios para contratar los trabajos, sistemas y servicios y equipos que requiere la puesta en marcha de un sistema público de derechos de aguas accesible vía web que asegure la transparencia y credibilidad necesaria. Formular un plan de capacitación y de fortalecimiento de la unidad de imágenes satelitales y de teledetección del IPALAR. Dicho Plan deberá incluir metodologías de trabajo, equipamiento, software y sistemas de bases de datos a instalar en IPALAR. Mejora y expansión de los sistemas de integración de los sistemas informáticos de monitoreo y evaluación de recursos hídricos con los sistemas de gestión administrativa y de información geográfica existentes y planeados en el marco de otros proyectos e instituciones asociadas. 124

125 La propuesta deberá incluir la estrategia de mantenimiento, modernización y expansión del sistema de monitoreo hidrometeorológico telemétrico. Formular una propuesta de mejora de la asignación, distribución y control de caudales entregados en distintos sistemas y niveles de gestión del agua. Asistencia a la actualización y sistematización del inventario de recursos hídricos superficiales y subterráneos por cuenca en todo el ámbito provincial. Para ello el consultor deberá realizar las prospecciones y relevamientos necesarios y desarrollar las aplicaciones informáticas que permitan desplegar y acceder a las series hidrológicas que caracterizan los recursos por cuenca. Se desarrollara para cada cuenca modelos que cuantifiquen el balance hidrológico de los recursos superficiales y subterráneos. Actualización y formulación del Plan Hídrico Provincial originalmente preparado en La asistencia del consultor se dirigirá a integrar las políticas y acciones propuestas para el sector, junto a todos los resultados de esta consultoría, en un plan de acción de la Provincia a fin de alcanzar los objetivos de desarrollo del sector en el marco de la política económica, social y ambiental vigente. La tarea de actualización del Plan incluirá el diseño del mecanismo de transformación del mismo en una herramienta de toma de decisiones y gestión efectiva. Esta incluirá el mapeo de los actores relevantes identificando las estrategias de consulta, aprobación y adopción legal del Plan por parte de los poderes ejecutivo y legislativo en el caso que se considere pertinente. Para canalizar y sistematizar el proceso de diálogo en torno al Plan Hídrico y a la política del agua implementada por la Provincia adoptada. El consultor desarrollara un sitio web en el que se reflejara e informará todo el proceso de preparación e implementación del Plan Hídrico. Un entregable importante en esta etapa será el cronograma de cumplimiento de las distintas etapas de formulación y de revisión periódica del Plan. Asistir al IPALAR en la actualización e implementación del plan de mejora del manejo del agua potable y riego para la población rural. Reformas institucionales y operativas para hacer más eficiente el manejo, control y distribución de los recursos hídricos al sector rural. Preparación de un plan de modernización de los servicios de ingeniería del IPALAR que comprenda la dotación de medios, información y capacitación permanente para alcanzar los objetivos y mandatos institucionales como los más altos estándares profesionales. Formulación de un plan de mejora de las normas y procedimientos de gestión de los aspectos sociales y ambientales de la gestión del agua en La Rioja. Dicho Plan incluirá el desarrollo de los recursos humanos y de comunicación sobre estos aspectos en el marco del Plan de desarrollo de la Cultura del Agua del IPALAR. Otro aspecto importante es la propuesta de fortalecimiento de la unidad de control de contaminación y de monitoreo de aspectos ambientales a nivel de cuenca. Las fuentes de información para llevar a cabo el diagnóstico y las propuestas específicas serán los siguientes: Ronda de entrevistas a funcionarios del área y líderes de procesos. Documentación oficial, estudios técnicos, planes, presupuestos, estadísticas, normas y reglamentos de la Administración pública centralizada y descentralizada. Publicaciones periodísticas y opinión de entidades profesionales locales, nacionales e internacionales. 125

126 Estadística del Sistema Hídrico provincial, opinión de expertos locales y relevamiento de otros sistemas y forma de organización institucional como el Departamento de Irrigación de Mendoza. Experiencias nacionales e internacionales, principalmente de América Latina. Mejores prácticas conocidas. Realización de consultas sectoriales con los distintos sectores a fin de incorporar la opinión consenso y opinión de los usuarios y actores del sector del agua de la Provincia. Relevamientos y mediciones específicas a cargo del consultor que le permitan establecer los balances técnicos y el conocimiento requerido para la formulación de las propuestas. Criterios: Cada estudio deberá identificar las Fortalezas y Debilidades en cada uno de los aspectos relevados. PROPUESTA DEL PLAN DE REFORMA Como resultado de la evaluación y análisis de la información obtenida, y previa discusión y consenso con los funcionarios provinciales y del organismo ejecutor, la firma consultora deberá formular el "Plan de Reformas para el Fortalecimiento y Mejora del sector, con una propuesta para alcanzar los objetivos, metas y productos esperados en cada uno de los componentes de la reforma. Deberá asimismo seleccionar y recomendar las alternativas que aseguren un funcionamiento eficiente de la organización y que garanticen permanencia y continuidad de sus beneficios, más allá del plazo de ejecución del Proyecto. La propuesta debe asegurar una mejora sustancial en la gestión institucional y en la aplicación de las normas de la administración. Debe mejorar la eficacia en la formulación y aplicación de la política sectorial garantizando un eficaz accionar de todas las funciones de la Administración Pública Provincial. Las propuestas que se generen deben tener como marco de referencia las mejores prácticas internacionales en la materia (Benchmarking) para cada uno de los sectores sujeto a reformas. Para ello, se fijarán metas concretas en mejoras en la programación y ejecución del Gasto, en la transparencia de los procesos de compra, en el incremento de la recaudación en cada uno de los impuestos y en el mejor acceso al agua de riego para las zonas rurales remotas de la provincia. IMPLEMENTACIÓN DE LAS REFORMAS Las reformas propuestas serán ejecutadas por el gobierno mediante acciones y actos administrativos, debiendo la consultora brindar durante la Etapa de Implementación, la Asistencia Técnica, experiencia y conocimiento tecnológico para que el Plan de Reformas tenga éxito y quede asegurada su incorporación definitiva a la Administrativa Pública. Las acciones deberán ser ordenadas en el tiempo, en acciones de corto, mediano y alternativas para el largo plazo. Para cada una de las acciones se indicará la modalidad de ejecución, los plazos, los costos y los responsables de su ejecución. Todo ello, podrá presentarse en un Documento de Recomendación de Plan de Acción. Estos planes de acción deberán tener en cuenta los indicadores establecidos dentro del proyecto, tanto aquellos referidos a las mejoras que se relacionan con los desembolsos de los fondos propios de la operación, tanto como aquellos otros indicadores ligados a los objetivos de desarrollo del proyecto. 126

127 Se le dará especial importancia, a las Acciones Inmediatas entre las que a modo de ejemplo se puede mencionar: aquellas que produzcan un impacto notable en la recaudación de los impuestos, las que generen mejoras notables en la capacidad de los organismos de la provincia para una mejor aplicación de los recursos de que disponen, así como las acciones que impulsen impactos de eficiencia derivados de la implementación de innovaciones en la gestión de compras. Con la comparación de los costos incrementales y los mayores ingresos a obtener con la ejecución del Proyecto, se determinarán los Beneficios esperados de la reforma. La mejora en el sistema de recaudación tributaria particularmente deberá generar mejoras en los ingresos públicos anuales. A estos efectos debe recordarse que los documentos del proyecto cuentan con indicadores específicos que habrán de tomarse en cuenta para evaluar las propuestas de implementación, así como los objetivos estratégicos que se hallan definidos dentro del Plan de Desarrollo y aquellos otros objetivos de gestión que el Gobierno de la Provincia considere apropiado establecer. Todas las actividades previstas en cada una de las tres etapas antes descriptas deberán realizarse teniendo presente el reajuste del diagnóstico que ya posee la provincia y los plazos previstos en los respectivos Cronograma Indicativo y Productos Entregables de este programa de asistencia técnica con el objeto de realizar el diagnóstico, plan de propuestas y la Implementación del mismo concomitantemente y cumplir con los objetivos del programa de reforma del Sector Público motivo de contratación de esta consultoría. 127

128 CRONOGRAMA INDICATIVO COMPONENTE 1: FORTALECIMIENTO Y MEJORA DEL SISTEMA IMPOSITIVO PROVINCIAL PERÍODO 1 semestre semestre º sem 2º sem 1º sem 2º sem EJECUCION E F M A M J J A S O N D 1. DIAGNOSTICO 2. PROPUESTA PLAN DE REFORMA 3. IMPLEMENTACION DE REFORMA COMPONENTE 2: FORTALECIMIENTO Y MEJORA EN LA CALIDAD DE GASTO - Presupuesto PERÍODO 1º semestre semestre º sem 2º sem 1º sem 2º sem EJECUCION E F M A M J J A S O N D 1. DIAGNOSTICO 4. PROPUESTA PLAN DE REFORMA 5. IMPLEMENTACION DE REFORMA COMPONENTE 2: FORTALECIMIENTO Y MEJORA EN LA CALIDAD DE GASTO Compras Públicas PERÍODO 1º semestre semestre º sem 2º sem 1º sem 2º sem EJECUCION E F M A M J J A S O N D 1. DIAGNOSTICO 6. PROPUESTA PLAN DE REFORMA 7. IMPLEMENTACION DE REFORMA COMPONENTE 3: FORTALECIMIENTO DE LA CAPACIDAD DE GESTION DE LOS RECURSOS HIDRICOS

129 PERÍODO 1º semestre semestre º sem 2º sem 1º sem 2º sem EJECUCION E F M A M J J A S O N D 1. DIAGNOSTICO 8. PROPUESTA PLAN DE REFORMA 9. IMPLEMENTACION DE REFORMA 129

130 PRODUCTOS Y ENTREGABLES COMPONENTE 1: Fortalecimiento y Mejora del Sistema Impositivo Provincial 1. DIAGNOSTICO: Informe Final El informe diagnóstico contendrá una evaluación integral del sistema tributario provincial y funcionamiento de la Dirección General de Ingresos Provinciales (DGIP) y Catastro. El contenido que se relaciona a continuación se considera el mínimo que deberá incluir este informe el cual servirá de base para la confección del Plan de Reforma. El tiempo estimado máximo para la realización de este informe se cifra en 2 meses/persona. Fecha de entrega A 2 meses de la contratación Contenido: Sistema tributario provincial 1. Análisis del sistema impositivo provincial y potencial de crecimiento de los recursos propios de la provincia con especial énfasis en el impuesto de la propiedad. 2. Estudio de los procedimientos tributarios existentes y propuestas de mejora. En particular, análisis de los agentes de información y recaudación. 3. Estimación de la brecha tributaria existente en el impuesto sobre los ingresos brutos y en el impuesto inmobiliario. 4. Análisis de la contribución a la recaudación tributaria de los principales sectores económicos de la Provincia. Dirección General de Impuestos Provinciales (DGIP) 5. Análisis de la estructura organizativa y propuestas de mejora. 6. Examen del sistema de planificación y control de gestión 7. Políticas de Recursos Humanos. En particular, evaluación de las necesidades de personal para la realización de los procesos clave de la administración tributaria. 8. Evaluación de las capacidades del personal y necesidades de capacitación. 9. Rotación del personal en áreas básicas de negocio y políticas de retención. 10. Examen del presupuesto disponible, infraestructuras, y del sistema de gestión presupuestaria y financiera. 130

131 11. Registro de contribuyentes: calidad y confiabilidad de la información. En particular, examen de la correcta asignación a los contribuyentes de los inmuebles de su propiedad. 12. Evaluación del grado de informatización e integración de los sistemas de recaudación; necesidades de hardware y software y de comunicaciones. 13. Fuentes de información existentes y posibilidades de cruce de información con otras bases de datos tributarias municipales y nacionales. Análisis de potenciales fuentes de información que puedan utilizarse por la DGIP para la realización de sus funciones. 14. Evaluación de los procedimientos de liquidación, registro y cobro en vía administrativa y judicial. 15. Evaluación de los servicios de información y asistencia a los contribuyentes 16. Análisis del área de fiscalización y propuestas de mejora. 17. Análisis de la gestión de cobro de deuda en mora. 18. Contabilización y control del stock de deudas en mora por antigüedad de la deuda, tipo de contribuyente e impuesto. Propuestas para su reducción. 19. Estudio de los sistemas y procedimientos existentes de control interno. Propuestas de mejora. Catastro 20. Informe sobre la gestión del Catastro Provincial en los últimos 3 años. 21. Situación del padrón catastral tanto en relación con la actualización de los parámetros físicos como con la valoración de las parcelas. 22. Base de datos cartográfica y evaluación sobre las posibilidades de incorporación de imágenes satelitales digitalizadas. 23. Métodos de valoración utilizados y posibles alternativas. DGIP y Catastro 24. Avances en el intercambio de información para mejorar la gestión de los registros de contribuyentes y padrones catastrales. Se incluye la relación con el Registro de la 131

132 Propiedad y relaciones entre Catastro Provincial y catastros municipales. 2. PROPUESTA DE PLAN DE REFORMA: El tiempo máximo estimado para esta propuesta se cifra en 4 meses/persona. A 6 meses de la contratación Contenido del Plan: Sistemas tributario provincial DGIP 1. Propuestas de mejoras en las políticas impositivas 2. Propuestas de mejora de los procedimientos tributarios. 3. Formulación de un Plan Estratégico y planes de negocios para las distintas áreas y/o funciones de la administración tributaria provincial 4. Formulación de una estrategia de Recursos Humanos incluyendo políticas de reclutamiento y retención, políticas salariales, planes de carrera y de desarrollo profesional, y plan de capacitación. 5. Formulación de un Plan Maestro de Tecnologías de la Información y Comunicación, incluyendo propuestas de mejora de la infraestructura informática (SW, HW y comunicaciones). 6. Formulación de planes de acción de mejora de las principales áreas de negocio: recaudación, registro de contribuyentes, información y asistencia, fiscalización, y cobranza coactiva de deudas en mora. 7. Formulación de un Plan para el perfeccionamiento de los controles internos. Catastro 8. Elaboración de un Plan de Modernización del Catastro. 9. Elaboración de planes de acción para mejorar el padrón catastral incluyendo inmuebles urbanos y parcelas rurales. Se centrará fundamentalmente en la actualización física de las parcelas catastrales y en la actualización de las valoraciones. 10. Elaboración de un plan de capacitación 132

133 3. IMPLEMENTACION DE LA REFORMA Esta tercera fase incorpora la implementación de la propuesta del plan de reforma a realizar por la consultoría cuyo tiempo máximo de realización se estima en 30 meses/persona: Tendrá el siguiente desglose: Sistema tributario DGIP 1. Elaboración de proyectos de ley que incorporen mejoras propuestas en el sistema tributario de la provincia 2. Elaboración de proyectos de normas reglamentarias que incorporen las propuestas de mejora de los procedimientos tributarios 3. Ejecución de los planes de acción para las siguientes áreas: recaudación, registro de contribuyentes, información y asistencia, fiscalización y cobranza coactiva de deuda en mora 4. Implementación de las mejoras propuestas en relación a los sistemas informáticos. 5. Realización de los procesos de capacitación propuestos Catastro 6. Implementación del plan de modernización del Catastro y planes de acción. 7. Realización de los procesos de capacitación propuestos DGIP y Catastro 8. Implementar las medidas propuestas para mejorar el padrón catastral y el registro de contribuyentes y el intercambio de información entre estos dos organismos. Informe Final Informes de Avance: El consultor deberá presentar informes de avance bimensuales.- A 30 meses de la contratación, o al cierre del contrato Empezando a 9 meses de la 133

134 COMPONENTE 2: Fortalecimiento y Mejora en la Calidad del Gasto - Planificación y presupuesto 1. DIAGNOSTICO: Informe Final El informe diagnóstico contendrá una evaluación integral del sistema de presupuesto y de las prácticas de planificación en la provincia, así como de la articulación y consistencia entre ambos. El tiempo estimado de realización se estipula en 2 meses / persona. El informe servirá de base para la confección del Plan de Reforma y su contenido mínimo es el siguiente: contratación, hasta 2 meses antes de la finalización del contrato Fecha de entrega A 2 meses de la contratación 1. Análisis del desempeño presupuestario y su articulación con los otros sistemas de administración financiera. 2. Identificación de los principales problemas de la formulación, ejecución, seguimiento y evaluación presupuestaria. 3. Análisis del desarrollo de la función de planificación en la administración pública provincial, incluyendo la planificación institucional, sectorial y los procesos vinculados al PDPI. 4. Análisis de la articulación entre presupuesto y planificación y de la consistencia entre ambos. 5. Análisis del marco normativo de la planificación y presupuesto provinciales. 6. Evaluación del grado de conocimiento de los equipos de las instituciones ejecutoras de la cadena de valor institucional (recursos productos resultados impactos). 7. Análisis sobre la disponibilidad y calidad de información que de cuenta del comportamiento de la cadena de valor institucional. 8. Análisis de las estructuras programáticas presupuestarias institucionales, evaluación de su utilización efectiva. 9. Análisis de las posibilidades de identificar relaciones de insumo-producto. 10. Análisis de los déficits de capacidades institucionales de la Dirección General de Presupuesto, de la Secretaría de Planificación Estratégica y de las áreas de las instituciones ejecutoras vinculadas a presupuesto y/o planificación. 11. Evaluación del Sistema Información de Gestión Financiera, software, hardware e interfaces. 2. PROPUESTA DE PLAN DE REFORMA 134 A 6 meses de la contratación

135 La propuesta de plan de reforma contendrá una exposición sistemática y ordenada de las estrategias tendientes a revertir los déficits y problemas identificados en el diagnóstico y a fortalecer los sistemas de planificación y presupuesto, a efectos de mejorar la calidad del gasto público provincial. El tiempo estimado de realización se estipula en 2 meses / persona. El Plan de Reforma servirá de guía para el desarrollo de acciones de implantación de la Reforma y su contenido mínimo es el siguiente: 1. Propuestas para mejorar el desempeño presupuestario provincial. 2. Propuesta de mejora del proceso presupuestario en las etapas de formulación, ejecución, seguimiento y evaluación. 3. Propuesta de mejora de los procesos de planificación provincial, tendientes a configura un sistema de planificación 4. Propuesta de mejora de la articulación plan-presupuesto. 5. Propuesta de modificaciones del marco normativo. 6. Propuestas para la mejora del sistema de información de la gestión financiera 7. Propuesta para el desarrollo efectivo de una función de seguimiento y evaluación presupuestaria 8. Propuesta de fortalecimiento institucional de la Dirección General de Presupuesto, la Secretaría de Planificación Estratégica y las área de planificación y presupuesto de las instituciones ejecutoras 3. IMPLEMENTACION DE LA REFORMA La implementación de la reforma es el proceso de desarrollo de las acciones previstas en el plan de reforma, previa validación de las autoridades provinciales. El tiempo estimado de realización se estipula en 28 meses. Sin desmedro de las acciones planteadas en el plan de reforma, las siguientes acciones deberán llevarse a cabo necesariamente: Asistencia: 1. Apoyo a la formulación de los presupuestos provinciales de los años 2013, 2014 y 2015, asegurando la existencia de indicadores financieros y físicos, adecuadas estructuras programáticas y una fuerte articulación con los procesos de planificación. 2. Asistencia en los procesos de planificación institucional, garantizando la existencia de planes estratégicos institucionales adecuadamente articulados con el presupuesto institucional y basado en la cadena de valor público institucional. 3. Asistencia en los procesos de identificación de indicadores físicos financieros y de relaciones insumo producto en el presupuesto. 135

136 4. Ajuste de estructuras programáticas de modo que reflejen adecuadamente los procesos productivos institucionales. 5. Asistencia técnica para el desarrollo de ejercicios de programación anual preliminar, con diversos escenarios de producción física y requerimientos financieros. 6. Asesoría en la actualización del Sistema de Información de Gestión Financiera. 7. Apoyo en la promoción de la implementación gradual de un presupuesto plurianual. 8. Apoyo en la implantación de un Sistema de Seguimiento y Evaluación Presupuestaria y la correspondiente Unidad de Monitoreo y Evaluación Capacitación: 1. Desarrollo de acciones de capacitación sobre planificación y presupuesto en el ámbito público. 2. Desarrollo de acciones de capacitación sobre cadena de valor público. 3. Desarrollo de acciones de capacitación sobre programación preliminar anual y construcción de escenarios de producción y de requerimientos de recursos. 4. Desarrollo de acciones de capacitación sobre planificación operativa institucional 5. Desarrollo de acciones de capacitación sobre seguimiento y evaluación presupuestaria. 6. Desarrollo de acciones de capacitación en la aplicación de nuevos sistemas de información de gestión financiera. Documentos: 1. Elaboración de un Manual de Orientaciones Metodológica para la Planificación Institucional y la Formulación Presupuestaria. 2. Elaboración de una Guía para el desarrollo de la Programación Preliminar Anual. 3. Elaboración de un documento de diseño de la unidad de monitoreo y evaluación, misiones, funciones y procesos de trabajo, así como del borrador del anteproyecto de Ley de su creación. 4. Elaboración de documentos metodológicos que acompañen las diversas instancias de asistencia y capacitación. Informe Final Informes de Avance: El Consultor deberá presentar Informes de Avance bimensuales.- A 30 meses de la contratación, o al cierre del contrato Empezando a 9 meses de la contratación, hasta 2 meses 136

137 antes del cierre del contrato COMPONENTE 2: Calidad del Gasto - Contrataciones Fecha de entrega 1. DIAGNÓSTICO: Informe final El tiempo estimado de realización se estipula en 3 meses/persona. El contenido mínimo es el siguiente: 1. Descripción del sistema de Compras vigente. Normas y control de procedimientos. 2. Diagnóstico sobre las principales falencias en los procedimientos que afectan la Calidad del Gasto incluyendo la elaboración de un mapa de performance operativo del sistema actual y prospectiva pos reforma. 3. Diagnóstico de situación una vez aprobada la nueva normativa general, incluyendo las necesidades de normas reglamentarias, complementarias y aclaratorias adecuadas para el adecuado funcionamiento operativo del nuevo sistema de contrataciones. 4. Diagnóstico específico sobre la incorporación de los procesos de contratación de obra pública al nuevo marco normativo general. 5. Diagnóstico sobre la situación de planificación de las contrataciones y vinculación con instancias de planificación presupuestaria. 6. Diagnóstico sobre sociedades con participación estatal mayoritaria y otras formas empresariales específicas. 7. Evaluación del grado de capacitación de los Recursos Humanos. 8. Situación de los sistemas de información existentes relativos a las contrataciones públicas. 9. Evaluación sobre la puesta en marcha de programas piloto de utilización de mecanismos de mejora de las contrataciones, incluyendo la utilización de las nuevas tecnologías de la información. A 2 meses de la contratación 2. PROPUESTA El tiempo estimado de realización se estipula en 4.5 meses/persona. El contenido mínimo es el siguiente: A 6 meses de la contratación 1. Propuesta de normativa secundaria a fin de implementar los contenidos de las nuevas normas generales de contratación, incluyendo una propuesta de implementación operativa del nuevo sistema de contrataciones tras la aprobación de la nueva normativa general. 2. Propuesta de apoyo normativo y operativo a Unidad de Coordinación de Contrataciones. 137

138 3. Propuesta de incorporación, si correspondiere, de los procesos de contratación de obra pública al nuevo marco normativo general, evaluación de implementación de pilotos. 4. Propuesta de desarrollo de sistemas de planificación anual de contrataciones. 5. Propuestas de mecanismos operativos que permitan superar las dificultades identificadas en los procesos de mapa de performance operativo, incluyendo en los casos pertinentes las propuestas de mecanismos que habiliten la participación ciudadana en las distintas instancias de los procesos de contratación pública. 6. Propuesta de esquemas de capacitación y acreditación de los Recursos humanos. 7. Propuesta de diseño de sistemas de información que incorporen las nuevas tecnologías orientadas a la mejora de la eficiencia y la transparencia, relativos a las contrataciones públicas, incluyendo las necesidades materiales requeridas para su puesta en marcha. Incluyendo la propuesta de planes piloto. 3. IMPLEMENTACIÓN El tiempo estimado de realización se estipula en 15 meses/persona. Las actividades mínimas son las siguientes: 1. Apoyo en la elaboración y puesta en marcha de las normas reglamentarias de la nueva normativa de contrataciones públicas provinciales incluyendo la legislación complementaria y aclaratoria. 2. Apoyo en la implementación de las medidas de mejora orientadas a la superación de las dificultades operativas identificadas en las etapas de diagnóstico, incluyendo la incorporación de mecanismos de participación ciudadana. 3. Apoyo en la implementación de acciones relacionadas con la eventual incorporación de las contrataciones de obras públicas en el marco de las nuevas normas provinciales de contrataciones, incluyendo un proceso de sensibilización a las áreas pertinentes. 4. Implementación de las acciones, de resultar pertinente, de apoyo al régimen aplicable a las Sociedades con Participación Estatal Mayoritaria, Empresas Públicas y Fideicomisos Públicos, con una evaluación de los supuestos críticos relacionados con la vigencia del nuevo régimen de contrataciones de la provincia. 5. Apoyo en la preparación de manuales de procedimiento para las distintas áreas involucradas en los procesos de contrataciones públicas. 6. Apoyo operativo a la Unidad de Coordinación de Contrataciones. 138

139 7. Apoyo en la elaboración, puesta en marcha y evaluación del sistema de planificación anual de contrataciones, incluyendo la colaboración en la implementación de las experiencias piloto de preparación de Planes de Contrataciones. 8. Apoyo en el diseño y puesta en marcha de una página web de la Unidad de Coordinación de Contrataciones, incluyendo el apoyo y asesoramiento para la publicación de información estadística y de otro tipo sobre las contrataciones provinciales en dicha página web y otras medidas relativas al acceso a la información. 9. Apoyo en la preparación, diseño, puesta en marcha y evaluación de un sistema de capacitación (tanto para agentes públicos como proveedores) y acreditación en contrataciones públicas incluyendo la provisión de docentes y materiales técnicos apropiados para la aplicación exitosa del sistema de capacitación y acreditación en contrataciones. 10. Apoyo en el diseño e implementación de un sistema de información de contrataciones que consolide la información referida a los procesos de adquisición y ofrezca herramientas analíticas que fortalezcan los procesos de toma de decisiones públicas. 11. Apoyo en la implementación de eventuales planes piloto de incorporación de mecanismos de mejora de la gestión de contrataciones incluyendo la aplicación de las nuevas tecnologías de la información. 12. Preparación de los documentos necesarios para el diseño e implementación de sistemas de información, gestión, control, publicidad, etc. de las contrataciones que se apoyen en la aplicación de tecnologías de la información, incluyendo la estimación de necesidades de hardware y software, así como todos los otros elementos necesarios para el funcionamiento exitoso de estos sistemas. Informes de Avance: El Consultor deberá presentar Informes de Avance bimensuales Informe Final COMPONENTE 3: Fortalecimiento de la Capacidad de Gestión de los Recursos Hídricos 1. DIAGNOSTICO Informe Final Gestión de los Recursos Hídricos de la Provincia. El tiempo estimado máximo para la realización de este informe se cifra en 2 meses/persona. Empezando a 9 meses de la contratación, hasta 2 meses antes del cierre del contrato A 30 meses de la contratación, o al cierre del contrato Fecha de entrega A 2 meses de la contratación 139

140 Contenido: 1. Diagnóstico del funcionamiento y gestión de los Consorcios de Usuarios del Agua. 2. Formulación un diagnostico de capacidad institucional del IPALAR que permita establecer la necesidad de reformas a la estructura organizacional. Análisis comparado con el Departamento de Irrigación de Mendoza 3. Realizar una evaluación del nivel de implementación del marco legal y reglamentario y del grado de cumplimiento de las regulaciones existentes, indicando los vacios en normas administrativas, en capacidad de los recursos humanos disponibles y/o en medios presupuestarios y técnicos para la implementación de las normas y reglamentaciones que impiden la implementación. 4. Análisis de las normas y procedimientos administrativos en los distintos servicios del IPALAR, estableciendo la consistencia y concordancia con las reglamentaciones vigentes. 5. Formulación de un diagnostico del sistema tarifario vigente en relación con los costos de prestación de los servicios actuales y futuros por usos, sectores y regiones. 6. Diagnostico del sistema y normas para el mantenimiento de la infraestructura hidráulica provincial que incluya la identificación de cuellos de botella y potenciales áreas de intervención 7. Evaluación de las normas y políticas de gestión de los recursos humanos. Relevamiento de los recursos disponibles en cuanto a capacidades, régimen de incentivos y calidad de la carrera profesional que ofrece IPALAR 8. Diagnostico del estado del Catastro de Riego Provincial en términos de actualización de la información existente, vinculación con el catastro rural de tierras y con el padrón de derechos de aguas concedidos. El relevamiento de la calidad y exactitud del Catastro de Riego deberá incluir la evaluación del soporte informático y cartográfico disponible, sistemas y aplicaciones informáticas para su administración de que se dispone y de los mecanismos administrativos vigentes para segura su actualización permanente. 9. Diagnostico de capacidades técnicas, sistemas de información, hardware, software y sistemas de comunicación existentes en IPALAR para la gestión de los sistemas de teledetección y sistemas de información geográficas 10. Evaluación de los sistemas de medición de caudales y niveles de disponibilidad de aguas subterránea y de variables meteorológicas relacionadas con el régimen hidrológico a nivel de cuenca y de sistema hídrico. El estudio incluirá la evaluación del sistema de monitoreo hidrometeorologico, de gestión de datos y de modelación hidrológica existentes en el IPALAR. 11. Revisión y diagnostico de las políticas y planes para el asignación, distribución y manejo del agua potable y riego para la población rural por sistema y cuenca hídrica cuantificando la 140

141 eficiencia de los sistemas utilizando indicadores de performance normados internacionalmente para poder establecer análisis comparativos con sistemas equivalentes en la Provincia, en el país y en el exterior (benchmarking de sistemas). 12. Diagnostico técnico de oferta y demanda de Recursos Hídricos en zonas rurales, tomando en cuenta los impactos proyectados del cambio climático en el balance hídrico sobre la base de información existente y modelación hidrológica y climática de carácter conceptual que están en curso de realización en IPALAR. 13. Revisión del estado de ejecución del Plan Hidrológico Provincial formulado en 2007 en el contexto de las políticas económicoproductivas, ambientales, sociales y de gestión del agua de La Rioja. Revisión del marco legal e institucional en el que se enmarcan las actividades de planificación de los recursos naturales y del agua en la Pcia. 14. Diagnostico de la calidad de los servicios de entrega de agua potable y riego en zonas rurales identificando restricciones de infraestructura, de información, participación y de capacidad operativa para hacer más eficiente el manejo, control y distribución de los recursos hídricos al sector rural. Políticas y planes para el manejo del agua potable y riego para la población rural. 15. Diagnóstico de la capacidad de los servicios de preparación e implementación de proyectos del IPALAR en las áreas de aguas subterráneas, embalses e infraestructura hidráulica mayor, servicios de agua potable y riego en materia personal (cantidad de personal, calificaciones y dedicación) y medios (equipamiento, información, entrenamiento, sistemas y presupuesto) 16. Diagnóstico y relevamiento de la capacidad del IPALAR para el cumplimiento de las normas de salvaguardas ambientales y sociales vigentes en el programa y en el marco provincial. Este diagnostico comprenderá un mapeo institucional y de brechas entre la normativa provincial y aquella nacional y del Banco Mundial que permita identificar cuellos de botella y riesgos. 2. PROPUESTA DE REFORMA El tiempo máximo estimado para esta propuesta se cifra en 4 meses/persona. A 6 meses de la Contratación Contenido: 1. Formulación de un Plan de Fortalecimiento de los CUA incluyendo reformas reglamentarias y acciones de capacitación y mejora de la gestión de dichas asociaciones. 2. Formular una propuesta específica para completar y fortalecer la estructura institucional del IPALAR a fin de asegurar el cumplimiento de las funciones derivadas del Código de Aguas y de su ley de creación adaptando a las condiciones locales algunas 141

142 experiencias exitosas en el país como el Departamento General de Irrigación de la Provincia de Mendoza. 3. Formular una propuesta de completamiento y eventual reforma de la reglamentación del Código de Aguas a fin de lograr su pleno y efectivo cumplimiento para que sea consistente con el objetivo de contar con servicios de riego y agua potable con mayor seguridad, eficiencia y equidad en áreas rurales, incluyendo acciones de corto, mediano y largo plazo para el cumplimiento de las normas. 4. Realizar propuestas de mejoras en los sistemas de concesión, servidumbres, policía del agua, auditoria técnica de asociaciones de usuarios, inspección de cumplimiento de normas, control de entrega de aguas, cobro de cánones y tarifas por parte de los CUA y de aplicación de régimen sancionatorio. 5. Formulación de un estudio de revisión y actualización del Sistema Tarifario vigente en el IPALAR que incluya una propuesta específica de cánones y tarifas a imponer a los concesionarios de distintos usos administrados y de recaudación de canon a los usuarios. 6. Formulación de un plan de operación y mantenimiento de infraestructura a cargo del IPALAR y de los CUA. El plan incluirá la actualización del inventario de infraestructura y equipos con los requerimientos de mantenimiento regular según la complejidad y función de la infraestructura y equipo. 7. Formulación de un Plan de Gestión de Recursos Humanos que prevea la capacitación de personal existente, mejoramiento de la carrera profesional y de reclutamiento del personal faltante incluyendo la revisión de la política de remuneración y beneficios al personal permanente y temporario. 8. Formular un plan de actualización y sistematización del sistema de Catastro de Riego provincial, preparar pliegos y términos de referencia necesarios para contratar los trabajos, sistemas y servicios y equipos que requiere la puesta en marcha de un sistema público de derechos de aguas accesible vía web que asegure la transparencia y credibilidad necesaria. 9. Formular un plan de capacitación y de fortalecimiento de la unidad de imágenes satelitales y de teledetección del IPALAR. Dicho Plan deberá incluir metodologías de trabajo, equipamiento, software y sistemas de bases de datos a instalar en IPALAR. 10. Formular una propuesta de integración de los sistemas informáticos de monitoreo y evaluación de recursos hídricos con los sistemas de gestión administrativa y de información geográfica existentes y planeados en el marco de otros proyectos e instituciones asociadas. La propuesta deberá incluir la estrategia de mantenimiento, modernización y expansión del sistema de monitoreo hidrometeorologico telemétrico. 11. Formular una propuesta de mejora de la asignación, distribución y control de caudales entregados en distintos sistemas y niveles de gestión del agua. 142

143 12. Realización de un programa de actualización y sistematización del inventario de recursos hídricos superficiales y subterráneos por cuenca en todo el ámbito provincial. Para ello el consultor deberá realizar las prospecciones y relevamientos necesarios y desarrollar las aplicaciones informáticas que permitan desplegar y acceder a las series hidrológicas que caracterizan los recursos por cuenca. Se desarrollara para cada cuenca modelos que cuantifiquen el balance hidrológico de los recursos superficiales y subterráneos. 13. Actualización y formulación del Plan Hidrológico Provincial (PHP) originalmente preparado en La asistencia del consultor se dirigirá a integrar las políticas y acciones propuestas para el sector, junto a todos los resultados de las tareas mencionadas (1 a 12), en un plan de acción de la Provincia a fin de alcanzar los objetivos de desarrollo del sector en el marco de la política económica, social y ambiental vigente. La tarea de formulación del Plan incluirá el diseño del mecanismo de transformación del mismo en una herramienta de toma de decisiones y gestión efectiva. Esta incluirá el mapeo de los actores relevantes en la formulación del nuevo Plan hidrológico identificando las estrategias de consulta, aprobación y adopción legal del Plan por parte de los poderes ejecutivo y legislativo en el caso que se considere pertinente. Para canalizar y sistematizar el proceso de diálogo en torno al Plan Hidrológico y a la política del agua adoptada el consultor desarrollara un sitio web en el que se reflejara e informará todo el proceso de preparación e implementación del Plan Hidrológico. Un entregable importante en esta etapa será el cronograma de cumplimiento de las distintas etapas de formulación y de revisión periódica del Plan. 14. Formulación de un plan de mejora del manejo del agua potable y riego para la población rural. Reformas institucionales y operativas para hacer más eficiente el manejo, control y distribución de los recursos hídricos al sector rural. 15. Preparación de un plan de modernización de los servicios de ingeniería del IPALAR que comprenda la dotación de medios, información y capacitación permanente para alcanzar los objetivos y mandatos institucionales como los más altos estándares profesionales. 16. Formulación de un plan de mejora de las normas y procedimientos de gestión de los aspectos sociales y ambientales de la gestión del agua en La Rioja. Dicho Plan incluirá el desarrollo de los recursos humanos y de comunicación sobre estos aspectos en el marco del Plan de desarrollo de la Cultura del Agua del IPALAR. Otro aspecto importante es la propuesta de fortalecimiento de la unidad de control de contaminación y de monitoreo de aspectos ambientales a nivel de cuenca. 3. IMPLEMENTACION DE LA REFORMA 1. Asistencia técnica a la implementación del Plan de Fortalecimiento de los CUA 143

144 2. Asistencia técnica en la implementación de las reformas institucionales para el fortalecimiento del IPALAR. Organización y facilitación de visitas técnicas, estadías de intercambio técnico y entrenamiento de profesionales de IPALAR y usuarios en el DGI Mendoza y en otros entes nacionales e internacionales de funciones equivalentes. 3. Asistencia en preparación e implementación de las normas y reformas legales y reglamentarias especificas propuestas en el Plan de reforma en colaboración con los asesores legales del IPALAR y del Gobierno de La Rioja. Dicho proceso deberá estar acompañado con tareas de entrenamiento, capacitación y concientización de los actores involucrados en la reforma administrativa y legal y sectores de la producción eventualmente afectados/beneficiados por las reformas. 4. Asistir técnicamente el diseño ejecutivo, implementación, monitoreo y entrenamiento del personal a cargo de servicios relacionados con el mantenimiento del registro de concesiones, auditoria técnica y ejercicio de poder de policía de aguas del IPALAR y de los CUAs. 5. Asistir en la implementación del régimen tarifario propuesto. Entrenamiento del personal y definición de términos de referencia para la contratación de los sistemas administrativos necesarios para una gestión adecuada del sistema cobranza 6. Asistencia técnica en la implementación del plan de operación y mantenimiento de la infraestructura. Provisión de capacitación de profesionales y operadores de infraestructura, equipos y sistemas. 7. Asistencia técnica a la implementación Plan de Gestión de Recursos Humanos y de monitoreo y consulta de la política y de administración de los recursos humanos. 8. Asistencia técnica al IPALAR en la supervisión e inspección de la ejecución de los trabajos de actualización y modernización del Catastro de riego provincial. 9. Asistencia técnica en la formulación de Términos de referencia, contratación e implementación de sistemas de información geográfica y teledetección propuestos incluyendo capacitación de usuarios de dichos sistemas. 10. Asistencia técnica en la formulación de los Términos de Referencia, contratación e implementación de sistemas de monitoreo hidrometeorologico. 11. Asistencia técnica en el monitoreo de sistemas y provisión de capacitación de operadores y miembros de CUA a cargo de la preparación e implementación de turnados de riego y de control de usos del agua. 12. Capacitación en la calibración, validación y operación de los modelos de balance hidrogeológico de cada cuenca. Durante esta etapa se apoyara el fortalecimiento de la unidad de evaluación y gestión de recurso hídricos del IPALAR 144

145 responsable de la medición, modelación y pronostico de las disponibilidades de recursos superficiales y subterráneos. 13. El consultor deberá asistir al IPALAR en la revisión de las etapas de diagnostico técnico, definición de estrategias y de formulación de propuestas, planes y proyectos sectoriales y en la conducción de un proceso consulta y de debate amplio que genere el consenso en las acciones y propuestas del PHP. En esta etapa el consultor asistirá al IPALAR en el procesamiento e incorporación de las opiniones y propuestas de los distintos actores en la documentación del Plan y en el mantenimiento del sitio web del Plan Hidrológico. 14. Asistencia técnica en la implementación de las políticas y planes para el manejo del agua potable y riego para la población rural propuestas. 15. Asistencia técnica en la reorganización y fortalecimiento de los servicios técnicos del IPALAR proveyendo capacitación y colaborando en la contratación y supervisión del desarrollo de nuevos sistemas y procesos a implementar en las oficinas técnicas de la sede central de La Rioja y en las delegaciones del interior. 16. Asistencia técnica al IPALAR en la implementación de las normas de protección de aspectos sociales y ambientales del agua. Dicha asistencia incluirá tanto el monitoreo de estos aspectos en las operaciones del IPALAR y la capacitación permanente de los profesionales y agentes del IPALAR y de los CUA en las normas y criterios de protección y conservación vigentes. Informe Final Informes de Avance: El Consultor deberá presentar Informes de Avance Bimensuales A 30 meses de la contratación, o al cierre del contrato Empezando a 9 meses de la contratación, hasta 2 meses antes del cierre del contrato Se destaca que cada uno de los informes de avance y finales a presentar debe contener un detalle de los avances logrados en cada uno de los Componentes, los desvíos existentes respectos al plan de trabajo desarrollado durante la etapa anterior y la interrelación entre los tres componentes. A efectos de monitoreo y control de calidad de los entregables, los informes y propuestas a remitir por la Empresa contratada, serán examinados y dada conformidad por las autoridades de los Organismos implicados en cada componente. Estos organismos son los que se relacionan a continuación: Componente 1- Dirección General de Ingresos Provinciales. 145

146 Componente 2- Dirección General de Presupuesto y Dirección General de Coordinación de sistemas de Contrataciones, ambas de la Secretaria de Hacienda. Componente 3: IPALAR Se deja constancia que los plazos de entrega que se mencionan son estimados en función de la fecha prevista para el inicio del contrato de asistencia técnica. 146

147 2. Términos De Referencia De La Asistencia Técnica Para La Elaboración De Un Análisis Ambiental Sectorial De Recursos Hídricos. Estos Términos de referencia se agregaron en el Marco de Gestión Ambiental y Social, por lo que nos remitimos a el en la parte de este manual operativo donde tratamos dicho marco.- 3. Términos de Referencia de la Auditoria 5.1. AUDITORÍA CONCURRENTE INTRODUCCIÓN CONSIDERACIONES BASICAS Estos términos de referencia proporcionan la información básica que el auditor necesita para entender suficientemente el trabajo a realizar, poder preparar una propuesta de servicios, y planear y ejecutar la auditoría. Sin embargo, esta información debe ser complementada con la proporcionada en las publicaciones del Banco Mundial más relevantes en lo concerniente a auditorías de Estados Financieros de Proyectos Financiados por el Banco Mundial. Todas las propuestas, papeles de trabajo de auditoría e informes de auditoria deben referirse a esta auditoría usando el siguiente nombre: Auditoria Concurrente del Proyecto de Fortalecimiento de la Gestión Pública de la Provincia de La Rioja, financiado parcialmente por el Convenio de Préstamo Nº 8008-AR, durante el período auditado: SEMESTRAL) GENERALIDADES Con el Proyecto de Fortalecimiento de la Gestión Pública de Provincia de La Rioja, el Gobierno de La Rioja se propone fortalecer las instituciones de la administración pública para fomentar la prestación eficaz y sostenible de los servicios públicos esenciales para el desarrollo humano y productivo. Con el Proyecto de Fortalecimiento del Sector Público APL1 pretende aumentar la recaudación tributaria y mejorar la calidad del gasto, y las mejoras piloto en la prestación de servicios públicos en el área de gestión de agua en zonas rurales. Su ejecución está financiada por el Gobierno de la Provincia de La Rioja y un Préstamo del Banco Mundial, actuando como organismo ejecutor el Ministerio de Hacienda de la Provincia de La Rioja a través de la Unidad de Coordinación del Proyecto. El Proyecto responde al Convenio Nº 8008-AR, en el cual el Gobierno de la Provincia de La Rioja ha acordado con el Banco Mundial acerca de la necesidad de la contratación de una Auditoría Concurrente Externa e Independiente. La misma constituye un elemento importante en el proceso de seguimiento y supervisión de la ejecución del Proyecto, a fin de asegurar que los recursos de la operación sean administrados y utilizados de acuerdo con los términos y condiciones acordadas en el respectivo convenio de financiamiento. 147

148 La Auditoría Externa Concurrente se efectuará de acuerdo con los términos de referencia establecidos a continuación y con las normas generales de auditoría externa del Banco descritas en las Guías y Términos de Referencia para Auditorías de Proyectos con Financiamiento del Banco Mundial en la Región de Latinoamérica y el Caribe y las Normas Internacionales de Auditoría publicadas por la Federación Internacional de Contadores (IFAC) ANTECEDENTES El objetivo principal del Programa Adaptable (APL) para el Fortalecimiento del Sector Público es el fortalecimiento de las instituciones de la administración pública de la provincia de La Rioja para fomentar la prestación eficaz y sostenible de los servicios públicos esenciales para el desarrollo humano y productivo. El Objetivo del Proyecto de Fortalecimiento del Sector Público APL1 es aumentar la recaudación tributaria y mejorar la calidad del gasto, y las mejoras piloto en la prestación de servicios públicos en el área de gestión de agua en zonas rurales. Sus objetivos específicos son: Este programa está diseñado en dos etapas (APL1 y APL2). El primer préstamo adaptable para programas (APL1) introducirá mejoras fundamentales en áreas transversales del sector público (impuestos, el presupuesto orientado a la ejecución y la contratación pública) y el apoyo a la prestación de servicio público en el sector agrícola, específicamente en la gestión del agua. La agricultura ha sido seleccionada como área piloto de intervención no sólo por su importancia para el crecimiento sostenido e inclusivo, sino también por el hecho de que los programas de gastos agrícolas son tradicionalmente los más volátiles e insostenibles en la Argentina. Además, se apoya en argumentos de política economíca que demuestran que la reforma del sector público es más sostenible si va acompañada por mejoras visibles en la prestación de servicios. La segunda operación (APL2), tratará de profundizar en la agenda de reformas del sector público, las que se extienden dentro de la agricultura así como a otros sectores relacionados con el desarrollo humano y productivo. Este enfoque programático espera dar el aliento necesario para introducir eficazmente estos cambios transversales complejos en el sector público provincial. El Objetivo del Proyecto de la APL1 es aumentar la recaudación tributaria y mejorar la calidad del gasto, y las mejoras piloto en la prestación de servicios públicos en el área de gestión de agua en zonas rurales. Beneficiarios del proyecto. Las actividades del proyecto beneficiarán a los ciudadanos y el Gobierno de La Rioja. La población rural (17 por ciento) se beneficiarán directamente de un mejor acceso y gestión de los recursos de agua para riego y uso potable. Los ciudadanos recibirán un trato fiscal más equitativo. El Gobierno provincial, en particular el Ministerio de Hacienda, obtendrá mejores resultados de eficiencia proveniente de la mejora en la recaudación de impuestos, la planificación presupuestaria y gestión de las adquisiciones. El IPALaR (Instituo Provincial del Agua La Rioja) 22 Cuando se trate de Organismos de Fiscalización Superior, deberán seguirse las normas emitidas por la Organización Internacional de Instituciones Superiores de Auditoría (INTOSAI). No obstante, si el Organismo de Fiscalización Superior aún no hubiera adoptado tales normas, deberán observarse las normas internacionales de auditoría emitidas por el IFAC 148

149 (dependiente del Ministerio de Infraestructura) se beneficiará de una mayor capacidad de gestión, coordinación y planificación. El proyecto consta de dos aspectos complementarios: el componente de Reforma del Sector Público y el componente de asistencia técnica. El componente de "Reforma del Sector Público (EE.UU. $ 24 millones) se desembolsarán en contra de los programas de gastos elegibles (PEE) en tres áreas: Mejora de la Administración Tributaria; calidad del gasto y la prestación de servicios de gestión de agua en zonas rurales. Este componente sigue la modalidad de los enfoques sectoriales y los desembolsos están vinculados al logro de los indicadores de los desembolsos acordados relacionados (DLI) y la ejecución de al menos 70 por ciento de los gastos presupuestados PEE. El Programa de Asistencia Técnica (AT) componente (EE.UU. $ 6 millones) apoya la consecución de los programas del Gobierno de reforma en las mismas tres áreas, sino que además ayuda a la coordinación y gestión del proyecto. Cada componente del proyecto se describe a continuación. Los indicadores clave del proyecto están constituidos por: (i) Aumento de los ingresos fiscales locales, (ii) Aumento del porcentaje de ejecución del presupuesto de gasto primario, (iii) Mayor participación en el presupuesto de los proyectos incluidos en el plan de desarrollo provincial; (iv) Aumento de la proporción de procesos competitivos; (v) Aumento de la eficiencia en la gestión de los sistemas de abastecimiento de agua de riego. La Unidad de Coordinación de Proyectos (UCP) tiene las funciones de administrar y coordinar la ejecución del Proyecto, de acuerdo al Convenio de Préstamo y el Manual Operativo. Asimismo, y en conformidad con el Convenio antes mencionado, asegurarse que los recursos del Préstamo y de los aportes del Gobierno Argentino sean utilizados con eficacia, eficiencia, transparencia y economía y únicamente para los fines del proyecto, de acuerdo a lo previsto en el PAD, el Convenio de Préstamo y el manual operativo CARACTERÍSTICAS Y REFERENCIAS CARACTERÍSTICAS El producto principal de la auditoria concurrente es la preparación de informes semestrales con recomendaciones de mejoras para aumentar la eficiencia, la eficacia y la economía de las operaciones. El control de la Gestión es un sistema de medición e información permanente que permite conocer y corregir oportunamente la desviación de los cursos de acción y que pudiera peligrar el cumplimiento de las metas del Proyecto. En la revisión se realizará la verificación de que los recursos desembolsados fueron utilizados con eficacia, eficiencia, transparencia y economía. Por dichos conceptos se entiende: Eficacia: Grado de cumplimiento de metas y objetivos; Eficiencia: Grado de compromisos de los recursos para logro de los objetivos y metas; El conocimiento y la experiencia en el tema para definir las estrategias y/o medidas correctivas a ser implementadas, y; 149

150 Transparencia en el traspaso, utilización y gestión de los recursos REFERENCIAS Como parte integrante del proceso de planeación, el auditor debe disponer y conocer los documentos básicos relacionados con la operación: 1. Convenio de Préstamo 2. Manual Operativo del Proyecto, incluyendo sus anexos 3. Normas y Procedimientos para la contratación/adquisición de obras, bienes y servicios de consultoría del BANCO. 4. Documento del Proyecto (PAD) 5. Plan de adquisiciones aprobado por el Banco 6. Carta de Desembolso (Disbursement Letter) OBJETIVOS Y ALCANCE DE ESTA AUDITORIA OBJETIVOS El objetivo general de la auditoría externa requerida es dar opiniones en forma semestral, respecto de: i) elegibilidad de los Gastos de los Programas Identificados de acuerdo a los criterios establecidos en el documento del Proyecto (PAD), en el Convenio de Préstamo y en el Manual Operativo; ii) la razonabilidad y confiabilidad de las cifras incluidas en las rendiciones de gastos remitidas semestralmente por la Unidad Ejecutora al Banco Mundial, correspondientes al Componente 1 (Programas de Gastos Elegibles); iii) el cumplimiento con el nivel de ejecución presupuestaria requerido (70%) para el Programa de Gastos Elegibles, de acuerdo a lo especificado en el Convenio de Préstamo y la Carta de Desembolso iv) la confiabilidad respecto del marco de control interno. La auditoría debe ser conducida de acuerdo con normas internacionales de auditoría, y por consiguiente debe incluir las pruebas a los registros contables e informes financieros que los auditores consideren necesarias bajo las circunstancias ALCANCE El control concurrente se define como un proceso que tiende a optimizar el empleo de los recursos humanos, técnicos y financieros para lograr los objetivos estratégicos del proyecto. Para el cumplimiento de los objetivos de la auditoria, los procedimientos de auditoría tendrán los siguientes alcances mínimos: 1. Brindar una opinión sobre la elegibilidad de los Gastos de los Programas Identificados de acuerdo a los criterios establecidos en el documento del Proyecto (PAD), en el Convenio de Préstamo y en el Manual Operativo. La opinión debe estar basada en los informes sobre la 150

151 ejecución presupuestaria de los Programas identificados como elegibles, teniendo en cuenta el crédito presupuestario para el ejercicio y periodo en cuestión. 2. Verificar la meta de ejecución presupuestaria del 70 % en forma semestral de acuerdo a lo establecido en el Convenio de Préstamo. La verificación de la ejecución presupuestaria se realizará a través de auditoría de las certificaciones semestrales de ejecución presupuestaria emitida por la Contaduría General de la Provincia sobre la base de los Registros del Sistema Integrado Provincial de Administración Financiera (SIPAF). Contar con dichas certificaciones en tiempo y forma será responsabilidad de la Unidad Ejecutora de Proyectos de manera tal que facilite las tareas de auditoría y la presentación del informe correspondiente dentro de los 45 días de finalizado cada semestre. 3. Brindar una opinión sobre la razonabilidad y confiabilidad de las rendiciones de gastos (justificaciones) remitidas por la Unidad de Coordinación de Proyectos al Banco Mundial, correspondientes al Componente 1 (Programas de Gastos Elegibles) 4. Brindar una opinión sobre la confiabilidad respecto del marco de control interno. y realizar recomendaciones para la mejora del marco de control interno y seguimiento de las recomendaciones propuestas. Una vez finalizada la auditoría, los auditores emitirán un Informe, que contenga las opiniones, hallazgos y conclusiones específicas requeridas para el período auditado. Este informe deberá estar dirigido a la Unidad de Coordinación del Proyecto (UCP) constituida en el ámbito del Ministerio de Hacienda de la Provincia. Los informes de auditoría se presentarán en idioma español, debidamente firmado y en tres copias. Cada uno de ellos deberá contener por lo menos: Una página con el título, una tabla de contenido, y un resumen que incluya: a) antecedentes del proyecto, período cubierto, y una clara identificación de todas las entidades/empresas mencionadas en el informe; b) los objetivos y el alcance de la auditoría concurrente y una explicación clara de los procedimientos aplicados y de cualquier limitación en el alcance del trabajo, c) breve resumen de los resultados de la auditoria. El informe del auditor conteniendo las opiniones específicas señaladas en este apartado Alcance de la Auditoría Concurrente. El análisis de este informe deberá permitir que la Unidad de Coordinación de Proyectos (UCP) y el Banco Mundial, en reuniones de evaluación conjuntas puedan planificar acciones correctivas para la implementación del Proyecto, en caso de que así corresponda. Si el auditor detectara documentación que pudiera ser indicativa de que se ha efectuado una incorrecta aplicación o desvío de recursos intencional o no intencional, deberá informarlo directamente y en forma detallada en sus informes de auditoría, de tal manera que puedan identificarse con facilidad los documentos de soporte, los valores en cuestión y puedan efectuarse los ajustes correspondientes. 151

152 Asimismo, el auditor se compromete a poner a disposición y permitir el examen por parte del personal del BANCO y de la UCP de los papeles de trabajo, pruebas documentales y otros documentos relacionados con los trabajos de auditoría objeto de estos términos de referencia CALIFICACIONES DEL AUDITOR, PLAZO Y LUGAR DE TRABAJO CALIFICACIONES DEL AUDITOR El auditor asignará el trabajo al personal necesario y calificado para entregar los informes en los plazos establecidos. En particular deberá demostrar experiencia general en trabajos de auditoría y como auditores dentro del sector público PLAZO Y LUGAR DE TRABAJO El contrato será establecido por 12 meses, con la posibilidad de extenderse, en caso de desempeño satisfactorio a 36 meses más. A los fines de esta disposición, se considerará desempeño satisfactorio: 1. La entrega de la totalidad de los reportes de auditoría establecidos en este documento. 2. La presentación de los reportes de auditoría de acuerdo a los formatos y contenidos ya indicados. 3. La metodología y el plan de trabajo ejecutado durante la ejecución del Contrato se han desarrollado conforme a la propuesta adjudicada, sin desviaciones que hayan afectado el cumplimiento de los objetivos y alcance de los servicios contratados, de acuerdo a lo establecido en los presentes términos de referencia. 4. La firma ha afrontado las contingencias manifestadas durante la ejecución del Contrato, adecuando la metodología y plan de trabajo sin afectar el cumplimiento de los objetivos y alcance de los servicios contratados, y manteniendo la adecuada calidad, contenido y plazo de presentación de los reportes de auditoría COORDINACIÓN, SUPERVISIÓN E INFORMES La Auditoria Concurrente del Proyecto deberá coordinar sus actividades con la Unidad de Coordinación de Proyectos (UCP). Deberá presentar los productos y resultados conforme detalle: 1. Plan Inicial de Auditoría: deberá ser presentado con anterioridad a la firma del contrato y su presentación será requisito esencial para ello. 152

153 2. Informes Finales Semestrales: debiendo ser presentados a más tardar a 45 días posteriores al final de cada semestre de ejecución durante la implementación del Proyecto, siempre en tres copias, uno para la Entidad; otro para el BANCO y otro para la Unidad Ejecutora de Proyectos INSPECCIÓN Y ACEPTACIÓN DEL TRABAJO DE AUDITORIA Y LOS INFORMES El Banco es responsable de revisar, analizar y aceptar cada Informe de Auditoría Concurrente del Proyecto. Asimismo, la autoridad competente por parte del Proyecto para la aprobación de los informes será el Ministerio de Hacienda de la Provincia de La Rioja y la Unidad de Coordinación de Proyecto. Un representante del BANCO podrá contactar directamente a los auditores para solicitar cualquier información adicional en relación con la auditoría o el estado del Proyecto. Si el informe no es aceptable o no es totalmente satisfactorio debido a deficiencias en el trabajo de auditoría o porque el informe no cumple con los requisitos indicados en los TdeR o en las Guías, el auditor hará el trabajo adicional necesario sin costo adicional para el Prestatario, la Entidad Ejecutora, el Proyecto, o el Banco RELACIONES Y RESPONSABILIDADES El cliente para esta auditoria es la Unidad de Coordinación de Proyectos (UCP). El Banco Mundial es parte interesada. Un representante debidamente autorizado de la Unidad de Coordinación de Proyectos (UCP) supervisará el trabajo ejecutado por los auditores para asegurarse el cumplimiento de los Términos de Referencia. Con carácter previo a la firma del contrato para la Auditoría Concurrente, es requerida la no objeción del Banco Mundial sobre estos Términos de Referencia y sobre la firma de auditoria seleccionada para el trabajo. Un representante del Banco puede participar en las reuniones al comienzo y final de la auditoria para proveer o solicitar información adicional o indicar áreas en que debe ponerse énfasis. Dicha participación en ningún caso releva al auditor del cumplimiento de las obligaciones incluidas en estos Términos de Referencia. La responsabilidad de la Unidad de Coordinación de Proyectos (UCP) incluye: preparar toda la información e informes financieros requeridos; asegurarse que todos los documentos y registros necesarios para la Auditoría Concurrente están disponibles y asegurarse que se han tomado las acciones necesarias para que los auditores puedan presentar el Informe en los plazos previstos. La Unidad de Coordinación de Proyectos (UCP) es responsable de enviar al Banco por lo menos una copia de cada informe de auditoria concurrente. Los auditores deberán mantener y archivar adecuadamente los documentos de trabajo por un período de cinco años después de terminada la auditoria. Durante este período los auditores deberán proveer pronta y oportunamente los documentos de trabajo que les sean solicitados por la Unidad de Coordinación de Proyectos (UCP) o por el Banco Mundial. 153

154 APOYO DADO POR EL PROYECTO Al auditor se le debe dar acceso a todos los documentos legales, (Manuales, Planes, Ayudas Memorias, Convenios, etc.), correspondencia, y cualquier otra información asociada con la ejecución del Proyecto, incluyendo cada una de las carpetas de rendiciones de gastos, y cualquier documento juzgado necesario por el Auditor AUDITORÍA FINANCIERA INTRODUCCIÓN CONSIDERACIONES BASICAS Estos términos de referencia proporcionan la información básica que el auditor necesita para entender suficientemente el trabajo a realizar, poder preparar una propuesta de servicios, y planear y ejecutar la auditoria. Sin embargo, esta información debe ser complementada con la proporcionada en las publicaciones del Banco más relevantes en lo concerniente a auditoría (Estados Financieros Anuales y Auditoria de Proyectos Financiados por el BIRF), y a Contrataciones y Adquisiciones. Todas las propuestas, papeles de trabajo de auditoría e informes de auditoria deben referirse a esta auditoria usando el siguiente nombre: "Auditoría de los Recursos Administrados durante "el período del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 20XX" por el Ministerio de Hacienda de la Provincia bajo el proyecto de Fortalecimiento de la Gestión Pública de La Rioja, financiado parcialmente por el Préstamo de Banco Mundial No AR." RESPONSABILIDADES El cliente para esta auditoría es la Unidad de Coordinación de Proyectos (UCP) del Ministerio de Hacienda de la Provincia de La Rioja, y el Banco es parte interesada. Un representante del Banco puede participar en las reuniones de entrada y salida, supervisar el trabajo ejecutado por el auditor para asegurar que cumple con los términos de referencia y las normas de auditoría aplicables, y proporcionar comentarios sobre el borrador del informe de auditoría. La Unidad de Coordinación de Proyectos o entidad ejecutora es responsable por preparar todos los estados financieros e informes requeridos, mantener un sistema de información financiera y de control interno adecuado, asegurase que todos los registros necesarios estén disponibles para la auditoría, atender los requerimientos de información de los auditores, asegurarse que todas las entradas y ajustes contables hayan sido hechos, y tomar todas las acciones necesarias para permitir a los auditores emitir el informe final antes del [31 de mayo]. Los auditores deberán mantener y archivar adecuadamente los papeles de trabajo por un período de cinco años después de terminada la auditoría. Durante este período, los auditores deberán proveer prontamente los papeles de trabajo que les sean solicitados por el Banco. El auditor emitirá el borrador informe final a más tardar el [31 de mayo]. Estas fechas son importantes para permitirle a la entidad ejecutora enviar al Banco el informe final de auditoría del proyecto antes del 30 de junio. 154

155 El auditor debe cumplir con los siguientes requisitos: a) Efectuar reuniones de entrada y salida con la entidad ejecutora. b) Planear el trabajo de auditoría de manera tal que se efectúen revisiones preliminares o interinas durante el período bajo examen (incluso durante los primeros meses del mismo), con el fin de evaluar los sistemas de control interno y comunicar oportunamente a la unidad ejecutora las situaciones que ameriten la atención de la administración antes de la presentación del informe final de auditoría. c) Referenciar independientemente el informe de auditoría antes de emitirlo. d) Obtener una carta de representación de acuerdo con la sección 580 de las Normas Internacionales de Auditoría de IFAC, firmada por la administración del Proyecto en la Unidad de Coordinación de Proyectos. e) Examinar todos los documentos del Proyecto (Convenio de Préstamo, Manual Operativo, Plan de Adquisiciones aprobado por el Banco, Documento de Evaluación PAD-) OBJETIVOS Y ALCANCE DE ESTA AUDITORIA OBJETIVOS El objetivo general de la auditoría es permitir al auditor expresar una opinión profesional sobre la situación financiera del proyecto al final del período auditado, informar sobre lo adecuado de los controles internos y del sistema utilizado para producir informes financieros y expresar una opinión sobre el cumplimiento con los términos del convenio de préstamo y las leyes y regulaciones aplicables. El compromiso incluye: (1) una auditoría de propósito especial del proyecto, la cual debe cubrir los recursos proporcionados por el Banco, y el gobierno y otras entidades locales (fondos de contraparte). Auditoría del proyecto. Esta auditoría de propósito especial debe ser ejecutada de acuerdo con las Normas Internacionales de Auditoría emitidas de la Organización Internacional de las Entidades Fiscalizadoras Superiores (INTOSAI), y por consiguiente deben incluir las pruebas de los registros contables que los auditores consideren necesarias bajo las circunstancias. Los objetivos específicos de la auditoría son: Emitir una opinión sobre si los estados financieros del Proyecto 23 presentan razonablemente, en todos los aspectos materiales la posición financiera del proyecto, los fondos recibidos y los desembolsos efectuados durante el período auditado, así como las inversiones acumuladas a la fecha de cierre, de acuerdo con normas internacionales de contabilidad promulgadas por el IASC y de acuerdo con los requisitos de los respectivos convenios con el Banco. Los estados financieros del Proyecto deberán ajustarse al modelo adjunto en el Anexo 1 a los TDRs. Emitir una opinión sobre si la información financiera suplementaria del proyecto está razonablemente presentada, en todos los aspectos significativos. Emitir un informe con respecto a lo adecuado de la estructura de control interno de la entidad ejecutora en lo relacionado con el proyecto. 23 Los estados financieros de proyectos son considerados estados financieros de propósito especial. Se recomienda a los auditores consultar la sección 800 de las NIAs para mayor información y guía concerniente a tales compromisos. 155

156 Emitir una opinión con respecto al cumplimiento de la entidad ejecutora con los términos del convenio de préstamo y las leyes y regulaciones aplicables (en lo relativo a los aspectos financieros). Emitir una opinión sobre: (a) si los gastos incluidos en las rendiciones de gastos (IFRs) son elegibles, y por tanto si la información presentada en los IFRs es razonablemente confiable; (b) si los procedimientos de contabilidad y de control interno utilizados en la preparación de los IFRs son adecuados; y (c) si los fondos del préstamo han sido utilizados únicamente para los fines del proyecto, de conformidad con los requisitos establecidos en los correspondientes convenios con los organismos internacionales. Emitir una opinión sobre si los estados de las Cuentas Designadas utilizadas para manejar los fondos provistos por el Banco presentan razonablemente la disponibilidad de fondos al cierre del período auditado, así como las transacciones realizadas durante tal período, de acuerdo con las estipulaciones sobre el uso de los fondos establecidas en los correspondientes convenios con el Banco ALCANCE La auditoría debe incluir una planeación adecuada, la evaluación y prueba de la estructura y sistemas de control interno, y la obtención de evidencia objetiva y suficiente para permitir a los auditores alcanzar conclusiones razonables sobre las cuales basar sus opiniones. Al realizar su trabajo, los auditores deben prestar atención especial a los siguientes requisitos: Todos fondos del proyecto deben ser utilizados de acuerdo con las cláusulas de los correspondientes convenios de financiamiento, con la debida atención a los factores de economía y eficiencia, y solamente para los propósitos para los cuales fue proporcionado el financiamiento. Los bienes y servicios financiados deben ser comprados de acuerdo con los términos del convenio de financiamiento correspondiente. La entidad ejecutora debe mantener todos los documentos de respaldo, registros y cuentas relacionadas al proyecto que sea necesario, incluyendo los gastos reportados a través de Informes Financieros Intermedios IFRs- y las Cuentas Designadas. Deben existir enlaces claros entre los registros contables y los informes presentados al Banco. Cuando se utilicen las Cuentas Designadas, éstas deben ser mantenidas de acuerdo con las provisiones del convenio de financiamiento correspondiente. Las cuentas del proyecto deben dar una visión razonable y verdadera de la situación financiera del proyecto al final del período, así como de los recursos y gastos para el año terminado en esa fecha. Asimismo deben ser preparadas de acuerdo con las normas internacionales de contabilidad para el sector público (NICSP) o las normas contables nacionales en tanto no se aparten significativamente de las internacionales. En su defecto, los desvíos deberán ser claramente explicados en los Estados Financieros. Las cifras de los Estados Financieros deben ser consistentes con los registros del Banco (Sistema Client Connection) Con respecto al componente de Gastos Elegibles, donde el convenio de préstamo indica que el Banco financiara gastos elegibles bajo los Programas de Gastos Elegibles (EEPs), el alcance de la 156

157 auditoria contemplara la planificación y realización de la auditoría sobre los gastos de los EEPs, sin considerar la fuente de financiamiento. La auditoría debe ser conducida de acuerdo con normas internacionales de auditoría, y por consiguiente debe incluir las pruebas a los registros contables que los auditores consideren necesarias bajo las circunstancias. Los auditores deben estar alertas para detectar situaciones o transacciones que puedan ser indicativas de fraude, abuso o actos y gastos ilegales. Si tal evidencia existe, los auditores deben comunicar la situación simultáneamente al representante del Banco debidamente autorizado y a la administración del proyecto, y ejercer cautela y el debido cuidado profesional al ampliar sus pasos y procedimientos de auditoría relacionados con actos ilegales. La sección 240 de las NIAs proporciona guía al respecto INFORMES Los auditores emitirán informes que contengan las opiniones y conclusiones específicas requeridas. Todos los informes resultantes de la auditoría del proyecto deberán ser incorporados en un solo documento. Este informe debe ser dirigido y entregado a la entidad ejecutora antes del 31 de mayo de cada año. El informe se presentará en Español, debidamente firmado y empastado, en original y 2 copias. El informe del Proyecto deberá contener por lo menos: Una página con el título, una tabla de contenido, una carta de envío a la entidad ejecutora, y un resumen que incluya la información requerida en las Guías. El informe y opinión del auditor con respecto a los estados financieros del Proyecto, los estados financieros auditados, sus correspondientes notas e información complementaria. El informe del auditor con respecto a su comprensión de la estructura de control interno relacionada con el Proyecto. El informe debe revelar, entre otra información discutida en las Guías, las condiciones reportables (aquellas que tienen un impacto sobre los estados financieros) y las debilidades materiales en la estructura de control interno de la entidad ejecutora, así como practicas y políticas contables inadecuadas, y cualquier otra cuestión que el auditor considere que deba ser de conocimiento de las partes interesadas. También debe incluir los comentarios de la entidad ejecutora. Este informe debe incluir una sección referente al seguimiento de las recomendaciones hechas en auditorías anteriores, indicando el estado actual de tales recomendaciones bajo las categorías de corregido, corregido parcialmente y no corregido. Las deficiencias que todavía no han sido corregidas deberán ser reportadas nuevamente en el informe de auditoría actual conjuntamente con los correspondientes comentarios de la administración del proyecto. El informe del auditor con respecto al cumplimiento de la entidad ejecutora con los términos del convenio de préstamo, y las leyes y regulaciones aplicables relacionadas con el Proyecto (referentes a actividades financieras). Esta opinión también debe ser consistente con la sección 800 de las Normas Internacionales de Auditoría. Un informe y opinión de auditoría sobre el Estado de Rendiciones de Gastos para el período auditado. El auditor debe emitir una opinión que cubra explícitamente: (i) la elegibilidad de los gastos propuestos para reembolso, (ii) lo adecuado de los procedimientos de control para preparar las justificaciones, y (iii) el uso correcto de los fondos del préstamo. 157

158 Un informe y opinión de auditoría sobre los Estados de las Cuentas Designadas para el período auditado. La opinión debe indicar si dicho estado refleja adecuadamente el flujo de fondos en las Cuentas Designadas durante el período auditado, y si tal actividad ha sido solamente para propósitos del proyecto. Un resumen de los principales procedimientos de auditoría ejecutados para planear la auditoría, evaluar la estructura de control interno, verificar las cifras incluidas en los estados financieros y otras áreas sujetas a auditoría, y para evaluar el cumplimiento con los términos de los convenios, y las leyes y regulaciones aplicables INSPECCIÓN Y ACEPTACIÓN DEL TRABAJO DE AUDITORIA Y LOS INFORMES El Banco es responsable por inspeccionar y aceptar los informes de auditoría, y podrá nombrar personas naturales o jurídicas que efectúen estas labores, incluyendo la revisión de los papeles de trabajo y los controles de calidad correspondientes. Si el informe no es aceptable o no es totalmente satisfactorio debido a deficiencias en el trabajo de auditoría o porque el informe no cumple con los requisitos indicados en los TdeR o en las Guías, el auditor hará el trabajo adicional necesario sin costo adicional para el Prestatario, la entidad ejecutora, el Proyecto, o el Banco. También, el representante del Banco puede contactar directamente a los auditores para solicitar información adicional relacionada con cualquier aspecto de la auditoría o de los estados financieros de proyecto. Los auditores deben satisfacer tales solicitudes prontamente Anexo 7: Modelos Detallados Estados e Informes Financieros Programa de Fortalecimiento de la Gestión Pública de La Rioja 158

159 Estado de Fuentes y Usos de Fondos Período del 01/xx/20xx al 30/xx/20xx Préstamo BIRF 8008-AR en dólares Concepto Período 01/xx/20xx al 30/xx/20xx Acumulativo 30/xx/20xx al Saldos de Apertura en efectivo Cuenta Operativa del Proyecto 0,00 Cuenta Designada 1 0,00 Cuenta Designada 2 0,00 Anticipos a rendir por Componente 1 0,00 Total 0,00 0,00 Financiamiento del Proyecto Fondos del BIRF 0,00 0,00 Fondos de Aporte Local 0,00 0,00 Total 0,00 0,00 Efectivo disponible 0,00 0,00 Menos: Usos de Fondos Componente I 0,00 0,00 Componente II 0,00 0,00 Comision Inicial 0,00 0,00 Sub Total de Usos de Fondos 0,00 0,00 Otros gastos 0,00 0,00 Total de Usos de Fondos 0,00 0,00 Efectivo disponible menos gastos Retenciones a pagar 0,00 0,00 159

160 Diferencia cambiaria 0,00 0,00 Efectivo neto disponible 0,00 0,00 Saldos en efectivo al cierre Cuenta Operativa del Proyecto 0,00 0,00 Cuenta Designada 1 0,00 0,00 Cuenta Designada 2 0,00 0,00 Anticipos a rendir por Componente 1 0,00 0,00 Total 0,00 0,00 160

161 Programa de Fortalecimiento de la Gestión Pública de La Rioja Estado de Fuentes y Usos de Fondos por Categoría de inversión Período del 01/xx/20xx al 30/xx/20xx Préstamo BIRF 8008-AR en dólares Concepto Período 01/xx/20xx al 30/xx/20xx Acumulativo al 30/xx/20xx Saldos de Apertura en efectivo Cuenta Operativa del Proyecto 0,00 Cuenta Designada 1 0,00 Cuenta Designada 2 0,00 Anticipos a rendir por Componente 1 0,00 Total 0,00 0,00 Financiamiento del Proyecto Fondos del BIRF 0,00 0,00 Fondos de Aporte Local 0,00 0,00 Total 0,00 0,00 Efectivo disponible 0,00 0,00 Menos: Usos de Fondos 1 - Bienes y Costos operativos (Parte 1 del Proyecto) 2 - Bienes, Servicios de no Consultoría, Capacitación, Costos Operativos y Servicios de Consultoría Individual (Parte 2 del Proyecto) 0,00 0,00 0,00 0, Comisión Inicial 0,00 0,00 Sub Total de Usos de Fondos 0,00 0,00 Otros gastos 0,00 0,00 Total de Usos de Fondos 0,00 0,00 161

162 Efectivo disponible menos gastos Retenciones a Pagar 0,00 0,00 Diferencia cambiaria 0,00 0,00 Efectivo neto disponible 0,00 0,00 Saldos en efectivo al cierre Cuenta Operativa del Proyecto 0,00 0,00 Cuenta Designada 1 0,00 0,00 Cuenta Designada 2 0,00 0,00 Anticipos a rendir por Componente 1 0,00 0,00 Total 0,00 0,00 162

163 Programa de Fortalecimiento de la Gestión Pública de La Rioja Usos de Fondos Período del 01/xx/20xx al 30/xx/20xx Préstamo BIRF 8008-AR Fuente 22 en dólares Categorías de Desembolso 1 - Bienes y Costos operativos (Parte 1 del Proyecto) 2 - Bienes, Servicios de no Consultoría, Capacitación, Costos Operativos y Servicios de Consultoría Individual (Parte 2 del Proyecto) Periodo anual (01/xx/20xx al 30/xx/20xx) - POA Período (01/xx/20xx al 30/xx/20xx) (Base cero) Variación Variación Cifras Cifras Cifras Cifras previstas efectivas u$s % previstas efectivas u$s % 0,00 0,00 0,00 # DIV/0! 0,00 0,00 0,00 # DIV/0! 0,00 0,00 0,00 # DIV/0! 0,00 0,00 0,00 # DIV/0! 3 - Comisión Inicial 0,00-0,00 # DIV/0! 0,00-0,00 # DIV/0! Total de gastos del Proyecto 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 163

164 Estado de Movimientos de la Cuenta Designada 1 Correspondiente al período de declaración: 01/xx/20xx al 30/xx/20xx Nombre del Proyecto: Programa de Fortalecimiento de la Gestión Pública de La Rioja Préstamo BIRF Nº: 8008-AR Banco de depósito: Cuenta Nº Moneda de la Cuenta Especial: Dólares Moneda: Dólares PARTE I Monto Monto 1. Anticipos a la Cuenta Designada 1 acumulados hasta el cierre del período de declaración en curso (30/xx/20xx) 0,00 2. Gastos acumulados hasta el cierre del período de declaración en curso (30/xx/20xx) 0,00 3. Anticipo pendiente que debe ser justificado 0,00 PARTE II 4. Saldo inicial de la Cuenta Designada 1 según extracto al comienzo del período de declaración (01/xx/20xx) 0,00 0,00 5. Ajuste de corresponder 0,00 6. Anticipos del Banco Mundial durante el período de declaración (01/xx/20xx al 30/xx/20xx) 0,00 7. Subtotal (5+6) 0,00 8. Anticipos pendientes que deben ser imputados (4+7) 0,00 9. Saldo al cierre de la Cuenta Designada 1 según extracto al final del período de declaración en curso (30/xx/20xx) 0, Ajustes acumulados 11. Transferencias a la cuenta operativa aún no utilizados del período 01/xx/20xx al 30/xx/20xx (*) 12. Gastos del período de declaración en curso (01/xx/20xx al 30/xx/20xx) 0,00 0, Reconocimiento retroactivo de gastos 0, Ajuste rendiciones anteriores 0, Subtotal ( ) 0, Total (9+15) 0, Diferencia (8-16) 0,00 PARTE III 18. Monto total previsto que debe ser pagado por el Banco Mundial 0,00 164

165 19. Menos: Saldo al cierre de la Cuenta Designada 1 después de efectuar los ajustes 20. Menos: Saldo al cierre de otras Disponibilidades después de efectuar los ajustes (Anexo I) 0,00 0, Desembolso pendiente de acreditación 0, Subtotal ( ) 0,00 Monto desembolsado con posterioridad al 30/xx/20xx 0, Financiamiento del Banco Mundial necesario para el próximo período (18-22) 0,00 (*) Transferencias a la cuenta operativa aún no utilizados del período 01/xx/20xx al 30/xx/20xx Retiro a cuenta operativa (xx-xx-xx) 0,00 Retiro a cuenta operativa (xx-xx-xx) 0,00 Gastos Bancarios 0,00 Total Rendición del período 0,00 TOTAL (Ver Anexo A) 0,00 165

166 Estado de Movimientos de la Cuenta Designada 1 Correspondiente al período de declaración: 01/xx/20xx al 30/xx/20xx Nombre del Proyecto: Programa de Fortalecimiento de la Gestión Pública de La Rioja Préstamo BIRF Nº: 8008-AR Banco de depósito: xxxxxxxx Moneda de la Cuenta Especial: Dólares Moneda: Dólares Anexo A MONTO PESIFICADO MONTO RENDIDO SALDO EN CUENTAS OPERATIVAS FF 22 (Anticipos pendientes de rendir) SALDO AL INICIO 0,00 IFR 2 0,00 0,00 0,00 IFR 3 0,00 0,00 0,00 IFR 4 0,00 0,00 0,00 IFR 5 0,00 0,00 0,00 IFR 6 0,00 0,00 0,00 IFR 7 0,00 0,00 0,00 IFR 8 0,00 0,00 0,00 SALDO AL CIERRE 0,00 0,00 0,00 COMPOSICION SALDO FF

167 SALDO FF 22 EN CTAS OPERATIVAS (Anticipos pendientes de rendir) 0,00 SALDO EN CTA DESIGNADA 1 0,00 TOTAL FONDOS FF 22 0,00 0,00 CONCILIACIÓN CON REGISTROS DEL BANCO MUNDIAL Saldo desembolsado s/ Clientconnection 0,00 Anticipos acumulados hasta el cierre del período en curso 0,00 Diferencia (1) 0,00 (1) La diferencia corresponde: Desembolso pendiente de acreditación USD 0,00 Comisión Inicial USD 0,00 Gastos bancarios USD 0,00 USD 0,00 167

168 Estado de Movimientos de la Cuenta Designada 2 Correspondiente al período de declaración: 01/xx/20xx al 30/xx/20xx Nombre del Proyecto: Programa de Fortalecimiento de la Gestión Pública de La Rioja Préstamo BIRF Nº: 8008-AR Banco de depósito: Cuenta Nº Moneda de la Cuenta Especial: Dólares Moneda: Dólares PARTE I Monto Monto 1. Anticipos a la Cuenta Designada 2 acumulados hasta el cierre del período de declaración en curso (30/xx/20xx) 0,00 2. Gastos acumulados hasta el cierre del período de declaración en curso (30/xx/20xx) 0,00 3. Anticipo pendiente que debe ser justificado 0,00 PARTE II 4. Saldo inicial de la Cuenta Designada 2 según extracto al comienzo del período de declaración (01/xx/20xx) 0,00 0,00 5. Ajuste de corresponder 0,00 6. Anticipos del Banco Mundial durante el período de declaración (01/xx/20xx al 30/xx/20xx) 0,00 7. Subtotal (5+6) 0,00 8. Anticipos pendientes que deben ser imputados (4+7) 0,00 9. Saldo al cierre de la Cuenta Designada 2 según extracto al final del período de declaración en curso (30/xx/20xx) 0, Ajustes acumulados 11. Transferencias a la cuenta operativa aún no utilizados del período 01/xx/20xx al 30/xx/20xx (*) 12. Gastos del período de declaración en curso (01/xx/20xx al 30/xx/20xx) 0,00 0, Reconocimiento retroactivo de gastos 0, Ajuste rendiciones anteriores 0, Subtotal ( ) 0, Total (9+15) 0, Diferencia (8-16) 0,00 PARTE III 18. Monto total previsto que debe ser pagado por el Banco Mundial 0,00 168

169 19. Menos: Saldo al cierre de la Cuenta Designada 2 después de efectuar los ajustes 20. Menos: Saldo al cierre de otras Disponibilidades después de efectuar los ajustes (Anexo I) 0,00 0, Desembolso pendiente de acreditación 0, Subtotal ( ) 0,00 Monto desembolsado con posterioridad al 30/xx/20xx 0, Financiamiento del Banco Mundial necesario para el próximo período (18-22) 0,00 (*) Transferencias a la cuenta operativa aún no utilizados del período 01/xx/20xx al 30/xx/20xx Retiro a cuenta operativa (xx-xx-xx) 0,00 Retiro a cuenta operativa (xx-xx-xx) 0,00 Gastos Bancarios 0,00 Total Rendición del período 0,00 TOTAL (Ver Anexo B) 0,00 169

170 Estado de Movimientos de la Cuenta Designada 2 Correspondiente al período de declaración: 01/xx/20xx al 30/xx/20xx Nombre del Proyecto: Programa de Fortalecimiento de la Gestión Pública de La Rioja Préstamo BIRF Nº: 8008-AR Banco de depósito :xxxxxxxx Moneda de la Cuenta Especial: Dólares Moneda: Dólares Anexo B MONTO PESIFICADO MONTO RENDIDO SALDO EN CUENTAS OPERATIVAS FF 22 SALDO AL INICIO 0,00 IFR 2 0,00 0,00 0,00 IFR 3 0,00 0,00 0,00 IFR 4 0,00 0,00 0,00 IFR 5 0,00 0,00 0,00 IFR 6 0,00 0,00 0,00 IFR 7 0,00 0,00 0,00 IFR 8 0,00 0,00 0,00 SALDO AL CIERRE 0,00 0,00 0,00 COMPOSICION SALDO FF

171 SALDO FF 22 EN CTAS OPERATIVAS 0,00 SALDO EN CTA DESIGNADA 2 0,00 TOTAL FONDOS FF 22 0,00 0,00 CONCILIACIÓN CON REGISTROS DEL BANCO MUNDIAL Saldo desembolsado s/ Clientconnection 0,00 Anticipos acumulados hasta el cierre del período en curso 0,00 Diferencia (1) 0,00 (1) La diferencia corresponde: Desembolso pendiente de acreditación USD 0,00 Comisión Inicial USD 0,00 Gastos bancarios USD 0,00 USD 0,00 171

172 Anexo 8: Formato de Informe de Gastos Elegibles Programa: "SWAp La Rioja" Informe de Gastos de los Programas de Gastos Elegibles Determinacion de la Regla del 50% (Solo aplicable al Desembolso #1) Gastos ejecutados Fecha: Préstamo Nº.: Categoria Nº.: DESEMBOLSO Nº.: MONTO MAXIMO DEL DESEMBOLSO 8008-AR Administracion Tributaria Programa Fuente de Recurso Presupuesto del Periodo Ejecución en el Periodo Acumulado Presupuesto (hasta la fecha) Acumulado Ejecutado (hasta la fecha) Modernización del sistema de administración fiscal Actualizar el catastro Provincial SUBTOTAL (1) CUMPLIMIENTO DE REGLA DEL 50%* ADMINISTRACION TRIBUTARIA # DIV/0! Calidad del Gasto Programa Fuente de Recurso Presupuesto del Periodo Ejecución en el Periodo Acumulado Presupuesto (hasta la fecha) Acumulado Ejecutado (hasta la fecha) Coordinación de las actividades sectoriales del proceso de reforma Fortalecimiento del sistema de administración de recursos en toda la dirección de administración financiera Fortalecimiento del sistema de presupuesto Reforma del sistema de adquisiciones SUBTOTAL (2) CUMPLIMIENTO DE REGLA DEL 70%* CALIDAD DEL GASTO # DIV/0! Presupuesto del Periodo Programa Fuente de Recurso Ejecución en el Periodo Agua Acumulado Presupuesto (hasta la fecha) Acumulado Ejecutado (hasta la fecha) Actividades conjuntas de programas, 35, 36 y 37 (Secretario de agua) Mantenimiento y Operación de la Infraest. Hidrica SUBTOTAL (3) CUMPLIMIENTO DE REGLA DEL 70%* AGUA # DIV/0! Calculo Global TOTAL (Sum Subtotal 1 a 3) CUMPLIMIENTO GLOBAL DE REGLA DEL 50%* MONTO A REDUCIR POR INCUMPLIMIENTO DE LA REGLA DEL 50% # DIV/0! # DIV/0! Valor Máximo de Desembolso, conforme la Carta de Desembolso USD Tipo de Cambio (1) Valor Máximo de Desembolso, conforme la Carta de Desembolso en $ARS Ajustes por aplicación de Regla 70% 0 ARS # DIV/0! Subtotal # DIV/0! Ajuste por incumplimiento de los DLI USD 0,0 Ajuste Final al Monto Máximo de Desembolso VALOR FINAL DEL DESEMBOLSO EN USD # DIV/0! # DIV/0! Valor no Desembolsado USD 0,0 172

173 Programa: "SWAp La Rioja" Informe de Gastos de los Programas de Gastos Elegibles Gastos por Programas Préstamo Nº.: Categoria Nº.: DESEMBOLSO Nº.: MONTO MAXIMO DEL DESEMBOLSO MONTO MAXIMO DEL DESEMBOLSO DEL SECTOR SALUD MONTO MAXIMO DEL DESEMBOLSO DEL SECTOR EDUCACIÓN Gastos ejecutados Fecha: Programa Modernización del Sistema de Administración Tributaria Actualizar el Catastro Provincial Mejoramiento de la Administración Tributaria Fuente de Recurso SUBTOTAL (1) Presupuesto del Periodo desde hasta Ejecución en el Periodo desde.. hasta. Acumulado Presupuesto (hasta la fecha) Acumulado Ejecutado (hasta la fecha) CUMPLIMIENTO DE REGLA DEL 70%* # DIV/0! MONTO A REDUCIR POR INCUMPLIMIENTO DE LA REGLA DEL 70% # DIV/0! Programa Coordinación de las actividades sectoriales del proceso de reforma Fortalecimiento y Mejora de la calidad del gasto Fuente de Recurso Presupuesto del Periodo desde hasta Ejecución en el Periodo desde.. hasta. Acumulado Presupuesto (hasta la fecha) Acumulado Ejecutado (hasta la fecha) Fortalecimiento del sistema de administración de los recursos en todas las Dirección de Administración Financiera Fortalecimiento del sistema de presupuesto La reforma del sistema de adquisiciones SUBTOTAL (2) CUMPLIMIENTO DE REGLA DEL 70%* # DIV/0! MONTO A REDUCIR POR INCUMPLIMIENTO DE LA REGLA DEL 70% # DIV/0! Programa Actividades conjuntas de los programas 35, 36 y 37 (Secretario del Agua Mantenimiento y operación de la infraestructura hidráulica Fuente de Recurso Mejora de la Gestión del Agua Rural SUBTOTAL (3) Presupuesto del Periodo desde hasta Ejecución en el Periodo desde.. hasta. Acumulado Presupuesto (hasta la fecha) Acumulado Ejecutado (hasta la fecha) CUMPLIMIENTO DE REGLA DEL 70%* # DIV/0! MONTO A REDUCIR POR INCUMPLIMIENTO DE LA REGLA DEL 70% * 1= Cumplimiento de la Regla del 70%; 0 No Cumplimiento de la Regla del 70% # DIV/0! 173

174 0 Informe de Gastos de los Programas de Gastos Elegibles A- Consolidado por Programa Consolidado Programa Mejora en la Administración Tributaria Gastos en Personal Serv. No Personales Total Modernización del Sistema de Administración Tributaria - Actualización del Catastro Provincial - Total Gastos Eligibles Consolidado Prog. Fortalecimiento y Mejora de la Calidad del Gasto Gastos en Personal Serv. No Personales Total Coordinación de Activ. Sectoriales del Proceso de Reforma - Fort. del Sist. Adm. De Recursos en las Direc. Adm. Fciera - Fortalecimiento del Sistema Presupuestario - Reforma del Sistema de Compras - Total Gastos Eligibles Consolidado Prog. Mejora de la Gestión de Recursos Hídricos Gastos en Personal Bienes de Consumo Serv. No Personales Transferencias Total Actividades Conjuntas de los Programas 35, 36 y 37 - Mantenimiento y Operación de la Infraestructura Hídrica - Total Gastos Eligibles B- Detalle por Inciso Mejora en la Administración Tributaria - Inciso 1 Gastos en Personal Total Modernización del Sistema de Administración Tributaria - Actualización del Catastro Provincial - Total Gastos Eligibles Serv. Profes. Tecnicos Mejora en la Administración Tributaria - Inciso 3 Servicios Básicos y Otros Pasajes, Viaticos y Otros Impuestos Derechos y Hon. Total Modernización del Sistema de Administración Tributaria - Actualización del Catastro Provincial - Total Gastos Eligibles Fortalecimiento y Mejora de la Calidad del Gasto - Inciso 1 Gastos en Personal Total Coordinación de Activ. Sectoriales del Proceso Reforma - Fort. del Sist. Adm. De Recursos en las Direc. Adm. Fciera - Fortalecimiento del Sistema Presupuestario - Reforma del Sistema de Compras - Total Gastos Eligibles Fortalecimiento y Mejora de la Calidad del Gasto - Serv. Profes. Tecnicos Inciso 3 Servicios Básicos y Otros Pasajes, Viaticos y Otros Impuestos Derechos y Hon. Total Coordinación de Activ. Sectoriales del Proceso Reforma - Fort. del Sist. Adm. De Recursos en las Direc. Adm. Fciera - Fortalecimiento del Sistema Presupuestario - Reforma del Sistema de Compras - Total Gastos Eligibles Mejora en la Gestión de Recursos Hídricos - Inciso 1 Gastos en Personal Total Actividades Conjuntas de los Programas 35, 36 y 37 - Mantenimiento y Operación de la Infraestructura Hídrica - Total Gastos Eligibles Mejroa en la Gestión de Recursos Hídricos - Inciso 2 Combustib. y Lubricantes Total Actividades Conjuntas de los Programas 35, 36 y 37 - Mantenimiento y Operación de la Infraestructura Hídrica - Total Gastos Eligibles Serv. Profes. Tecnicos Mejora en la Gestiòn de Recursos Hídricos - Inciso 3 Servicios Básicos y Otros Pasajes, Viaticos y Otros Impuestos Derechos y Hon. Total Actividades Conjuntas de los Programas 35, 36 y 37 - Mantenimiento y Operación de la Infraestructura Hídrica - Total Gastos Eligibles Mejora en la Gestión de Recursos Hídricos - Inciso 5 Transf. Soc. a Individuos Tranf. a Inst. Soc. y Culturales Total Actividades Conjuntas de los Programas 35, 36 y 37 - Total Gastos Eligibles

175 Programa: "SWAp Provincia de La Rioja" Informe de Gastos de los Programas de Gastos Elegibles Cálculo de los Indicadores de Desembolso (DLIs) Préstamo Nº.: Categoria Nº.: DESEMBOLSO Nº.: MONTO MAXIMO DEL DESEMBOLSO 8008-AR #N/A Retroactivo Nro. Desembolso No 1 Indicador Adquisiciones de baja presentado al Congreso Provincial YR 0 Linea de Base Meta (a) Real (b) Grado de ajuste No existe un marco jurídico Total de cumplimiento 0 Total de indicadores: 1 Porcentaje de ajuste por resultados 0,00% 1 MONTO A REDUCIR POR INCUMPLIMIENTO DE DLI - Desembolso # 2 No Indicador Protocolo Linea de Base YR 0 Meta (a) Real (b) Grado de ajuste Total de cumplimiento Total de indicadores: Porcentaje de ajuste por resultados del Sector N/A 0 N/A MONTO A REDUCIR POR INCUMPLIMIENTO DE DLI N/A Desembolso # 3 No Indicador Protocolo Linea de Base YR 1 Meta (a) Real (b) Grado de ajuste 1 Número de parcelas actualizada e integrada en el catastro urbano 0, Mayor acceso al agua para la población rural a distancia a través de la implementación de nuevos sistemas de gestión de agua 0, Número de Secretarías con plan estratégico y operativo actualizado. 0,00 0 Total de cumplimiento Total de indicadores: Porcentaje de ajuste por resultados MONTO A REDUCIR POR INCUMPLIMIENTO DE DLI 0 3 0,00% #N/A 175

176 Desembolso # 4 No Indicador Protocolo Linea de Base YR 2 Meta (a) Real (b) Grado de ajuste 1 La adopción de la legislación secundaria de contratación pública, el manual de funcionamiento y los documentos de licitación estándar No existe un marco normativo X -1 2 Personal capacitado en la planificación estratégica y presupuestación por programas 0, Total de cumplimiento Total de indicadores: Porcentaje de ajuste por resultados MONTO A REDUCIR POR INCUMPLIMIENTO DE DLI ,00% #N/A Desembolso # 5 No Indicador Protocolo Linea de Base YR 2 Meta (a) Real (b) Grado de ajuste 1 Número de parcelas actualizada e integrada en el catastro urbano Mayor acceso al agua para la población rural a distancia a través de la implementación de nuevos sistemas de gestión de agua. Número de Secretarías con plan estratégico y operativo actualizado Unidad de Política de Contratación Pública se establece y personal, y el sistema de acreditación está en funcionamiento. Ninguno 0 5 Número de Adquisiciones personal capacitado y acreditado.d. 0 0 Total de cumplimiento Total de indicadores: Porcentaje de ajuste por resultados MONTO A REDUCIR POR INCUMPLIMIENTO DE DLI 0 5 0,00% #N/A 176

177 Desembolso # 6 No Indicador Protocolo Linea de Base YR 3 Meta (a) Real (b) Grado de ajuste 1 Personal capacitado en la planificación estratégica y presupuestación por programas La Ley de Presupuestos incluye una estructura programática adecuada y eficaz y financieros indicadores físicos, que están integrados en la gestión 0 3 Adquisiciones auditoría de cumplimiento No auditoría de cumplimiento 0 4 Mayor participación de los proyectos presupuestados que se derivan de los planes de desarrollo provinciales 0,00% 0 Total de cumplimiento Total de indicadores: Porcentaje de ajuste por resultados MONTO A REDUCIR POR INCUMPLIMIENTO DE DLI 0 4 0,00% #N/A Desembolso # 7 No Indicador Protocolo Linea de Base YR 3 Meta (a) Real (b) Grado de ajuste 1 Número de parcelas actualizada e integrada en el catastro urbano Mayor acceso al agua para la población rural a distancia a través de la implementación de nuevos sistemas de gestión de agua Número de Secretarías con plan estratégico y operativo actualizado Número de Adquisiciones personal capacitado y acreditado. 0 0 Total de cumplimiento Total de indicadores: Porcentaje de ajuste por resultados MONTO A REDUCIR POR INCUMPLIMIENTO DE DLI 0 4 0,00% #N/A 177

178 Desembolso # 10 No Indicador Protocolo Linea de Base YR 5 Meta (a) Real (b) Grado de ajuste 1 Personal capacitado en la planificación estratégica y presupuestación por programas La Ley de Presupuestos incluye una estructura programática adecuada y eficaz y financieros indicadores físicos, que están integrados en el Sistema de Gestión Financiera. 0 3 Adquisiciones auditoría de cumplimiento No auditoría de cumplimiento 0 4 Mayor participación de los proyectos presupuestados que se derivan de los planes de desarrollo provinciales. 0,00% 0 Total de cumplimiento Total de indicadores: Porcentaje de ajuste por resultados MONTO A REDUCIR POR INCUMPLIMIENTO DE DLI 0 4 0,00% #N/A Desembolso # 11 No Indicador Protocolo Linea de Base YR 5 Meta (a) Real (b) Grado de ajuste 1 2 Número de parcelas actualizada e integrada en el catastro urbano. Mayor acceso al agua para la población rural a distancia a través de la implementación de nuevos sistemas de gestión de agua Número de Secretarías con plan estratégico y operativo actualizado Número de Adquisiciones personal capacitado y acreditado. 0 0 Total de cumplimiento Total de indicadores: Porcentaje de ajuste por resultados 0 4 0,00% MONTO A REDUCIR POR INCUMPLIMIENTO DE DLI #N/A 178

179 Programa: "SWAp La Rioja" Informe de Gastos de los Programas de Gastos Elegibles Valor Máximo del Desembolso (conforme Carta de Desembolso) Desembolso Desembolso Máximo Número Fecha Prevista (en US$) Limite desembolso/ gastos de Programa de Gastos Elegibles Período de referencia 1 Nov./ Reembolso* Anticipo por 6 meses estimados de gastos del EEP Anticipo por 6 meses estimados de gastos del EEP Anticipo por 6 meses estimados de gastos del EEP Anticipo por 6 meses estimados de gastos del EEP Anticipo por 6 meses estimados de gastos del EEP Anticipo por 6 meses estimados de gastos del EEP Anticipo por 6 meses estimados de gastos del EEP Anticipo por 6 meses estimados de gastos del EEP Anticipo por 6 meses estimados de gastos del EEP Anticipo por 6 meses estimados de gastos del EEP * Desembolso limitado a un monto equivalente al 20% del total del préstamo 179

180 I. PRESENTACIÓN Anexo 9: Marco de Gestión Ambiental y Social 1. El objetivo de este Marco de Gestión Ambiental y Social es orientar a los funcionarios, técnicos y empresas involucrados con el Proyecto de Gobierno y Desarrollo Económico Inclusivo La Rioja (que se denominará en el presente documento como el proyecto ) para lograr que las actividades, productos y servicios del Programa de Gestión Hídrica Rural apoyados por el Banco Mundial (que se denominará en el presente documento como el programa )se ejecuten de manera ambiental y socialmente sostenible. 2. La versión actual del Marco refleja un cambio en el alcance del proyecto al haberse modificado los de gastos elegibles durante el proceso de aprobación del proyecto por parte del Banco Mundial y el Gobierno Nacional y por lo tanto desde la preparación de la versión del Marco diseminada originalmente. Mientras el proyecto original financiaba la ejecución de subproyectos de obras físicas particulares, el diseño actual apoya al Programa de Gestión Hídrica Rural del IPALAR al financiar gastos recurrentes tales como salarios, servicios recurrentes, y transferencias sin procesos de adquisición o donde los actuales procesos de compra son aceptables para el Banco. Debido a este cambio en las actividades que quedan financiadas por el préstamo del Banco Mundial, se ha reformulado y revalidado el Marco de Gestión Ambiental y Social (MGAS) del proyecto para reflejar adecuadamente el nuevo alcance del programa. Por este motivo, el presente MGAS introduce los lineamientos revisados que guiarán la implementación del programa de aquí en adelante. 3. Dichos lineamientos responden a un enfoque sectorial (Sector Wide Approach, o SWAP, en inglés) o sistémico que se concentra en documentar y fortalecer las buenas prácticas ambientales y sociales de las instituciones provinciales participantes del programa. Para lograr este objetivo, a continuación se describirán los procesos y procedimientos del IPALAR para el manejo de temas ambientales y sociales y se identificarán las áreas de fortalecimiento que se trabajarán tanto a través del asesoramiento individualizado con especialistas del Banco, la Evaluación Sectorial Ambiental y Social (ESAS) y la consultoría de Asistencia Técnica del proyecto a lo largo del proyecto para fortalecer la gestión ambiental y social de la institución a mediano plazo. 4. El instrumento principal que se empleará será la Evaluación Sectorial Ambiental y Social (ESAS) de recursos hídricos a nivel de la Provincia de La Rioja. Esta se ejecutará como el primer paso de cualquier otra actividad relacionada con la gestión de recursos hídricos financiada por el Proyecto. En el Apéndice V se presenta su alcance y los términos de referencia para su ejecución. 5. La Asistencia Técnica (AT) aportará insumos para fortalecer el marco de gestión legal y de políticas ambientales y sociales del sector de los recursos hídricos, entre otros, para la reglamentación de la Ley provincial N de impacto ambiental, y la Ley provincial N 8.871, de Política Hídrica Provincial, especialmente su artículo N 20 de la Evaluación de Impacto ambiental de Obras Hídricas. Brindará así los lineamientos, procesos y procedimientos ambientales, sociales y de participación comunitaria, necesarios para una adecuada gestión. El presente Marco complementa dichos lineamientos al considerar la legislación nacional, provincial, y los principios de las políticas de salvaguardas, determinando las brechas existentes y los mecanismos a aplicar en cada caso.. 180

181 OBJETIVO DEL PROYECTO Descripción del Proyecto de Gobierno y Desarrollo Económico Inclusivo La Rioja 6. El proyecto se integra de dos componentes complementarios: un Componente de Reforma del Sector Público, y un Componente de Asistencia Técnica. El componente de Reforma del Sector Público (US$ 24 millones) desembolsará contra Programas de Gasto Elegible (EEPs) en tres áreas: Mejora de la Administración Tributaria; Calidad del Gasto; y Provisión de Servicios en Gestión Hídrica Rural. Este componente sigue la modalidad SWAp y los desembolsos están ligados al logro de indicadores vinculados a desembolsos (DLI) y a la ejecución de, al menos, el 70 por ciento de los gastos EEPs presupuestados. El componente de Asistencia Técnica (TA), de US$ 6 millones, apoya el logro de los programas de reforma del Gobierno en las mismas tres áreas. Asimismo, también apoya la coordinación y gestión del proyecto. Cada componente está descrito abajo. 181

182 Tabla 9.1: EEPs y DLIs Programas de Gastos Elegibles Indicadores Vinculados al Desembolso (ver Anexo 1) Organismo Responsable Mejora en la Administración Tributaria: Subprogramas (i) Modernización del Sistema de Administración Tributaria, y (ii) Actualización del Catastro Provincial Fortalecimiento y mejora de la Calidad del Gasto: Subprogramas: (i) coordinación de las actividades sectoriales del proceso de reforma, (ii) fortalecimiento del sistema de administración de recursos en todas las Direcciones de Administración Financiera (iii) fortalecimiento del sistema presupuestario, y (iv) reforma del sistema de adquisiciones Gestión de los recursos hídricos de zonas rurales: Subprogramas: (i) actividades conjuntas de los programas 35, 36 y 37, y (ii) mantenimiento y funcionamiento de la infraestructura hidráulica 24 - El número de parcelas actualizadas e integradas en el catastro urbano habrá alcanzado los siguientes valores no acumulativos para no más tarde del final del año 2011: 1.500, no más tarde del final del año 2012: 2.000: para no más tarde del final del año 2013: 2.500; para no más tarde del final del años 2014: 2.500; y para no más tarde del final del año 2015: Planificación presupuestaria basada en resultados - Para el día de la firma el Prestatario ha presupuestado el Programa de Reformas del Sector Público y se han diseñados programas presupuestarios adecuados con este propósito - El porcentaje de proyectos presupuestarios extraídos del IPDP, como porcentaje de gasto del capital, ha aumentado un 20% para no más tarde del final del año 2013; del 40% para no más tarde del final del año 2014; del 50 por ciento para no más tarde del final del año El numero de plantilla con formación en planificación estratégica y elaboración presupuestaria de programas ha alcanzado los siguientes valores no acumulativos para no más tarde del final del año 2012: 10; para no más tarde del final del año 2013: 10; para no más tarde del final del año 2014: 10; y para no más tarde del final del año 2015:10. - El número de Secretarías con planes estratégicos y operativos actualizados (aceptables para el Banco) haya alcanzado los siguientes valores no acumulativos para no más tarde del final del año 2012:2; para no más tarde del final del año 2013:2; para no más tarde del final del año 2014:2; y para no más tarde del final del año 2015: 2. - A partir del año 2013 en adelante se habrán introducido en el proceso presupuestario del Prestatario una estructura programática e indicadores físicos y financieros efectivos (aceptables para el Banco) Contrataciones Públicas: - El Prestatario habrá llevado a cabo auditorías de adquisiciones para finales del año 2013, 2014 y 2015 para verificar el cumplimiento de la nueva Ley de contrataciones Públicas y sus normativas. Las auditorias deberán cubrir, para finales del año 2013: el 25% del gasto acumulado por la administración central provincial; para el final del año 2014: el 50% del gasto acumulado por la administración provincial central; para finales del año 2015: el 75% del gasto acumulado de la administración provincial central. - El número de personal de adquisiciones formado y acreditado que haya alcanzado los siguientes objetivos no acumulativos para no más tarde del final del año 2013: 6; para no más tarde del final del año 2014: 5; y para no más tarde del final del año 2015: 5. - El número de usuarios de agua existentes en el territorio del Prestatario que paga la tarifa del agua habrá incrementado, de forma no acumulativa, en al menos un 20% en al menos: 1 CUA para 2011, en 2 CUA para 2012; en 5 CUAs para 2013; en 5 CUAs para 2014; en 5 CUA para Ministerio de Hacienda Secretaria de Hacienda Ministerio de Hacienda Secretaria de Hacienda; Dirección Financiera de cada Ministerio IPALaR 24 Las actividades conjuntas de los Programas 35, 36, 37 incluyen la coordinación, gestión y capacitación relacionadas con estos tres programas. 182

183 Tabla 9.2: Programas presupuestarios EEPs Programas de Gastos Elegibles Identificados Monto de Gasto Elegible (millones US$) Presupuestos de Gastos Elegibles ( EEPs) Mejora en la Administración Tributaria: Subprogramas (i) Modernización del Sistema de Administración Tributaria, y (ii) Actualización del Catastro Provincial Fortalecimiento y Mejora de la Calidad del Gasto: Subprogramas: (i) coordinación de las actividades sectoriales del proceso de reforma, (ii) fortalecimiento del sistema de administración de recursos en todas las Direcciones de Administración Financiera (iii) fortalecimiento del sistema presupuestario, y (iv) reforma del sistema de adquisiciones Gestión de los recursos hídricos en zonas rurales: Subprogramas: (i) actividades conjuntas de los programas 35, 36 y 37 y (ii) mantenimiento y funcionamiento de la infraestructura hidráulica Año 2010 Año 2011 Año 2012 Año 2013 Año 2014 Año 2015 Tota l 2,1 2,0 2,0 2,0 2,0 2,0 12,1 4,0 5,1 5,1 5,1 5,1 5,1 29,3 2,7 4,5 4,5 4,5 4,5 4,5 Total ,5 11,5 11,5 11,5 11,5 66,4 Desembolsos del Préstamo para el Componente 1 Programa gubernamental 12,0 24,0 de Reforma del Sector Público ( EEPs). El calendario de desembolsos se detalla en 25 6,0 2,0 2,0 2,0 0 la Tabla A.3.6, en el Anexo Parte de los Presupuestos EEP financiados por el Banco: Mejora en la Administración Tributaria: Subprogramas (i) Modernización del Sistema de Administración Tributaria, y (ii) Actualización del Catastro Provincial Fortalecimiento y Mejora de la Calidad del Gasto: Subprogramas: (i) coordinación de las actividades sectoriales del proceso de reforma, (ii) fortalecimiento del sistema de administración de recursos en todas las Direcciones de Administración Financiera (iii) fortalecimiento del sistema presupuestario, y (iv) reforma del sistema de adquisiciones Mejora en la Gestión de Recursos Hídricos: Subprogramas: (i) actividades conjuntas de los programas 35, 36 y 37 (IPALaR), y (ii) mantenimiento y operación de la infraestructura hidráulica Gastos Elegibles Gasto elegible incluye: gastos recurrentes tales como salarios, servicios recurrentes, y transferencias sin procesos de adquisición o donde los actuales procesos de compra son aceptables para el Banco. Componente 1: Programa Gubernamental de Reforma del Sector Público (EEPs) Programa de Mejora de la Administración Tributaria: Ministerio de Hacienda 7. Este programa está diseñado para aumentar la recaudación tributaria a través de un fortalecimiento de la administración tributaria provincial. Este Programa Gubernamental cubre los siguientes subprogramas: i) modernización del sistema de recolección de impuestos, y ii) actualización del catastro provincial. La financiación provincial para este programa suma US$ 11.3 millones para el periodo , con una asignación anual media de US$ 2 millones. Programa de Calidad del Gasto: Ministerio de Hacienda y Direcciones Financieras de los Ministerios 8. Este programa pretende incrementar la calidad y eficiencia del gasto público y se centra en dos áreas: presupuestarían y compras públicas. Este Programa de Gobierno atiende a la necesidad de mejorar la calidad del gasto a fin de asegurar una asignación de recursos estratégica, así como una ejecución efectiva y transparente de gastos en compras públicas. La financiación provincial para este programa se estima en US$ 29 millones para el periodo , con una asignación anual media de US$ 5.1 millones. Este programa apoya la implementación de dos reformas principales: 25 El desembolso anual (US$12 millones) incluye: US$6 millones de desembolsos retroactivos relacionados con los EEPs de 2010 y US$6 millones relacionados con EEPs de

184 Introducción de Fundamentos para la Presupuestación Orientada al Desempeño: fortalecimiento de la presupuestación programática; introducción de indicadores de desempeño; vinculación entre presupuesto y planificación; fortalecimiento de las capacidades en presupuestación de los empleados en ministerios de línea; e introducción del monitoreo y evaluación. Reforma de Compras Públicas: adopción de un marco legal; establecimiento de una unidad reguladora de compras públicas; implementación de un sistema de compras públicas; y profesionalización del personal de compras. Programa de Gestión Hídrica Rural 9. Este programa tiene por objetivo desarrollar una estrategia para mejorar la gestión y acceso a los recursos hídricos rurales. Los principales objetivos del programa son: i) facilitar el acceso al agua en zonas rurales remotas mediante la expansión y mejora de suministros de agua y redes de distribución en poblaciones rurales, y ii) asegurar un funcionamiento de los distritos de irrigación sostenible y efectivo mediante un mejor cumplimiento de la regulación y mejor coordinación en la provisión de asistencia técnica. El financiamiento provincial para este programa está estimado en US$ 18 millones para el periodo , con una asignación anual media de US$ 4.5 millones. 10. Los gastos para los tres programas de gobierno, que son elegibles dentro del APL1, incluyen gastos recurrentes tales como: salarios, servicios recurrentes, y transferencias sin procesos de compra o donde los procesos de compra existentes son aceptables para el Banco. Componente 2: Asistencia Técnica 11. Este componente apoya la preparación y ejecución de los Programas Gubernamentales de Gasto descritos en el Componente 1, y contribuye al cumplimiento de los indicadores de desempeño vinculados a desembolso. Las áreas de asistencia técnica incluyen: Mejora de la Administración Tributaria: Prestar asistencia técnica y la experiencia internacional necesario sobre catastro urbano y registro de contribuyentes; proporcionar asistencia de organización y procesos para mejorar la eficiencia de la administración tributaria; proporcionar asistencia metodológica y capacitación sobre auditorías fiscales; y proporcionar asesoramiento jurídico para los cambios necesarios en la legislación y regulación tributarias. Mejora en la calidad del gasto: Fundamentos para el Presupuesto Orientado a Resultados: Apoyo al diseño de estrategias en los sectores piloto; proporcionar formación intensiva en el uso del presupuesto por programas en los sectores seleccionados; ayuda en el diseño del marco jurídico para la creación de una unidad de Monitoreo y Evaluación; proporcionar programas de formación del personal en Monitoreo y Evaluación. Reforma en Compras Públicas: Proporcionar asesoramiento jurídico para la adopción de un nuevo marco legal; facilitar apoyo organizativo para el establecimiento de la Unidad de Regulación de Compras Públicas (PPU); formación y diseño de sistemas de acreditación para funcionarios especialistas en compras; ayuda en el diseño y desarrollo de un sistema de contratación pública. Prestación de Servicios Públicos en la Gestión de Recursos Hídricos Rurales: La asistencia técnica incluye; mejora en la gestión integrada de recursos hídricos en zonas rurales; preparación del plan estratégico para agua con destino a agricultura y ganadería, y el sector de tierras; coordinación en la prestación de servicios públicos a nivel rural y el fortalecimiento en servicios de extensión y en asistencia técnica en materia de optimización del riego. Formulación de una estrategia de fortalecimiento de la capacidad Institucional del IPALaR en los aspectos ambientales, 184

185 sociales, y de la seguridad y riesgos del trabajo. Diseño de una unidad de gestión (área o estructura) administrativa, Ambiental y Social, interna de IPALaR, que cuente con objetivos, misiones y funciones. Diseñar y proponer una reglamentación complementaria de la Ley de ambiente de la Provincia de La Rioja (Ley Provincial N ) y de la Ley N 8.871, de Política Hídrica Provincial, especialmente su artículo N 20 de la Evaluación de Impacto ambiental de Obras Hídricas. Además, consecuentemente, será necesario dictar las resoluciones y/o disposiciones complementarias, especialmente en la órbita del IPALaR. Dicha reglamentación buscará incluir los principios operacionales de las políticas de Salvaguardas del Banco Mundial. Deberá considerar además los procedimientos críticos de inspección, y el régimen sancionatorio aplicable. Diseño de manuales de procedimientos internos, y lineamientos básicos a ser incorporados en los pliegos de licitación, sobre especificaciones técnicas ambientales y sociales (ETAS), por etapa del ciclo de Proyecto (Factibilidad, Diseño, Construcción y Operación). Diseñar y establecer un Plan de capacitación mediante metodologías de entrenamientos formales, y mediante la práctica aplicada (learning-by-doing). Coordinación del Proyecto: El componente de asistencia técnica también financiará las actividades de gerencia de proyectos de la Unidad de Coordinación del Proyecto (UCP) del Ministerio de Hacienda. Se incluye i) la capacitación al personal responsable de la gestión de proyectos, así como apoyo en la ejecución (es decir, la contratación de la gestión financiera y de seguimiento y evaluación de las actividades del proyecto); ii) la realización de la auditoría externa anual; y iii) estudios y otras consultorías que se determinen durante la ejecución del proyecto de acuerdo a los procedimientos establecidos en el Manual de Operaciones. II MARCOS NORMATIVOS: NORMATIVAS AMBIENTALES, SOCIALES, DEL SECTOR AGUA, Y POLÍTICAS OPERACIONALES DE SALVAGUARDAS 12. El Marco Normativo del Programa de Gestión Hídrica Rural está regido por la legislación ambiental y social de la República Argentina, por las normas provinciales vigentes en esa materia, como así también por los mandatos de las Políticas Operacionales de Salvaguardas del Banco Mundial. La República Argentina, dentro del marco representativo, republicano y federal impuesto por su Carta Magna (Constitución Nacional) ha previsto, a partir de la reforma operada a través de la Convención Constituyente del año 1994, la inclusión de la denominada cláusula ambiental (Arts. 41 y 43). Por su parte, y específicamente a nivel ambiental, el Artículo 41 (CN) establece el derecho al ambiente sano, equilibrado y apto para el desarrollo humano y para que las actividades productivas satisfagan las necesidades presentes sin comprometer las de las generaciones futuras; y tienen el deber de preservarlo De este modo, no sólo incluye al paradigma del desarrollo sustentable, sino que fija modalidades en su defensa, a través del ejercicio del denominado Amparo Ambiental (Art. 43). 13. Como consecuencia de ello se han desarrollado una serie de leyes denominadas de presupuestos mínimos en materia ambiental, que se citan a continuación en el marco normativo Nacional. Subsidiariamente, convenciones consolidadas y ratificadas por Argentina como la Convención de Diversidad Biológica, sobre Cambio Climático, o Lucha contra la Desertificación, juegan un rol clave desde la óptica y técnica ambiental aplicadas al manejo sustentable de la región. 14. En el ámbito provincial existe normativa ambiental, social y de los recursos hídricos, que se lista (al igual que la normativa nacional) en el Anexo XXXX, y que están incluidas en el análisis 26 Ley Provincial Ley General del Ambiente de La Rioja. Publicada en Boletín Oficial del 29/03/2005. Modificada por Ley Provincial Nº (B.O. 26/09/2008); modificada a su vez por Ley Provincial Nº (también del año 2008). La Ley General del Ambiente de La Rioja cuenta con un capítulo específicamente dedicado a la EIA De la Evaluación del Impacto Ambiental 185

186 de brechas, que se encuentra integrada en el cuadro comparativo de las políticas operacionales de salvaguardas del apartado XX. PROCEDIMIENTOS DE CONTROL AMBIENTAL Y SOCIAL 15. Toda actividad presentada bajo del Proyecto Gobierno y Desarrollo Económico Inclusivo La Rioja, si bien debe cumplir con la legislación nacional y provincial sobre impacto ambiental y social, también debe observar los lineamientos y procedimientos de este Marco, incluidas las políticas operacionales de salvaguardas. 16. La Provincia de La Rioja tiene legislación sobre Evaluación de Impacto Ambiental conforme lo establecido en la Ley Nº 7801 (modificada por la Ley 8355), como así también legislación complementaria referida a áreas y especies bajo protección, de recursos físicos y culturales etc. que ha sido detalladas en el titulo correspondiente a Legislación Ambiental Provincial. 17. Los procedimientos ambientales y sociales deberán ser tenidos en cuenta en cada una de las etapas de elaboración de las actividades, que en el caso del Proyecto, responden básicamente a la siguiente tipología: a) Infraestructura para acceso a agua de la población rural: se trata de pequeñas obras de infraestructura (perforaciones y tendido de conexiones de agua, principalmente extensiones de redes ya existentes) a nivel local que posibilitan el acceso a agua de la población rural y principalmente dispersa. b) Regulación y ordenamiento de los sistemas de riego y drenaje: las actividades previstas para la inversión del proyecto en los gastos corrientes del gobierno, están destinadas al ordenamiento de los sistemas existentes de riego (consorcios) en relación con los volúmenes de agua, otorgados, su control y adecuación del sistema de normas y tarifas que rigen los consorcios. Podrán incluir pequeñas obras de infraestructura, como la colocación de aforos y freatímetros, o nuevas áreas donde no se produzcan impactos ambientales y sociales negativos sobre poblaciones vulnerables o áreas protegidas; además pueden incluir nuevas obras para mejorar el drenaje o canales complementarios para aumentar la eficiencia de conducción y distribución actual del agua. 18. En la actualidad las iniciativas de las distintas áreas de gobierno responden a brindar respuestas sectoriales propias de sus misiones y funciones. La cooperación horizontal responde fundamentalmente a las buenas relaciones interpersonales, y no a un esquema de articulación institucionalizado. La realización de la Evaluación Sectorial Ambiental y Social de Recursos Hídricos (Ver Sección V) brinda el sustrato necesario para producir e institucionalizar el cambio. 19. El Proyecto posibilita el ingreso de actividades no explicitadas en la tipología indicada en la lista, dado que de las actividades programadas en forma conjunta entre el Instituto y las tres secretarías involucradas (IPALaR, Secretaría de Agricultura y Recursos Naturales, Secretaría de Ganadería y Secretaría de Tierras) podrán surgir iniciativas vinculadas al desarrollo de sitios piloto que no estén indicadas en los tipos de actividades señalados. Estas serán incorporadas bajo el criterio general de ser actividades que sustenten el desarrollo y fortalecimiento de los servicios públicos de apoyo a la producción agropecuaria y al desarrollo rural, que estén integrados dentro de la estrategia provincial de desarrollo sectorial y del presente Proyecto. 186

187 APLICACIÓN DE LAS POLITICAS OPERACIONALES DE SALVAGUARDAS DEL BANCO MUNDIAL 20. Los procedimientos, ambientales y sociales, del programa adoptados en este Marco de Gestión Ambiental y social deberán ejecutarse en consonancia con las Políticas de Salvaguarda Ambiental y Social del Banco Mundial, que incluyen las Políticas Operacionales 4.01 de Evaluación Ambiental, 4.04 de Hábitats Naturales, 4.09 de Manejo de Plagas, 4.10 de Pueblos Indígenas, 4.11 de Recursos Culturales Físicos, 4.12 de Reasentamiento Involuntario, y 4.37 de Seguridad de las Presas. 21. El mandato del Directorio del Banco Mundial es que sus proyectos sean ambiental y socialmente apropiados y sostenibles. Para este fin, se desarrolló un conjunto de políticas ambientales y sociales, conocidas como Políticas de Salvaguardas, las cuales proveen instrumentos que permiten mejorar la toma de decisiones y realizar un balance sobre los aspectos técnicoeconómicos del proyecto versus los aspectos ambientales y sociales del mismo. 22. Las políticas de salvaguardas evalúan variables multisectoriales e institucionales que permiten: (i) mejorar la calidad del proyecto a través del manejo sostenible del medio ambiente y la asistencia y/o incentivo de beneficios para las poblaciones involucradas; (ii) manejar el riesgo, evitando y mitigando los riesgos ambientales o sociales causados por el proyecto; y finalmente (iii) desarrollar capacidades institucionales: técnicas y administrativas. 23. Se indican a continuación las Políticas de Salvaguarda activadas por el Proyecto de Gobierno y Desarrollo Económico Inclusivo La Rioja. 24. Evaluación Ambiental (OP 4.01) Esta es una política marco que contiene a su vez a otras políticas de salvaguarda. Empieza por categorizar ambientalmente los proyectos a evaluar, y los clasifica como: A, B o C, de acuerdo al tipo de proyecto, la ubicación, la escala, la sensibilidad del ambiente, entre otros parámetros. Para los proyectos categoría A, se realizan consultas públicas previas y durante su ejecución para atender asuntos relativos a la evaluación ambiental que pudiesen afectar a la comunidad donde se está desarrollando el mismo. 25. Las políticas enmarcadas en el principio operacional de Evaluación Ambiental son las siguientes (su aplicación se explica más adelante en la Sección III Gestión Ambiental): 26. Hábitats Naturales (OP 4.04) El objetivo de esta política es promover la conservación de los hábitats naturales, evitando el daño excesivo o no justificado de los mismos. Se aplica cuando existe potencial de degradación o alguna posibilidad de pérdida significativa de hábitats naturales y/o la oportunidad para beneficiarlos. Además, hace una distinción entre hábitats críticos y otros hábitats naturales. Los hábitats críticos son aquellos que están protegidos legalmente, los propuestos oficialmente para ser protegidos, o desprotegidos, pero con un alto valor para su conservación. 27. Control de Plagas (OP 4.09) Esta política busca evitar el uso excesivo de plaguicidas y promover el control de plagas de manera ambientalmente apropiada. Para proyectos financiados por el Banco que utilizarán plaguicidas es necesaria una Evaluación Ambiental, un plan de manejo y un screening de los productos utilizados. 28. Seguridad de las Presas (OP 4.37) 187

188 El buen funcionamiento de las presas tiene una relevancia social significativa, económica y ambiental. Ésta política exige que el diseño, la supervisión y control se realice mediante profesionales competentes con experiencia, y además que el prestatario adopte e implemente medidas de seguridad de presas a través del ciclo del proyecto. La política también se aplica a las presas existentes en los que influyen en el rendimiento de un proyecto. 29. Recursos Culturales Físicos (OP/BP 4.11) Se busca evitar y mitigar los impactos adversos de los proyectos a lugares, paisajes, objetos, o sitios con importancia histórica, religiosa, arquitectónica, arqueología u otro significado cultural. 30. Evaluación Social Pueblos indígenas (OP/BP 4.10) Esta política contribuye a que el desarrollo sostenible se lleve a cabo con absoluto respeto de la dignidad, derechos humanos, economías y culturas de los Pueblos Indígenas. Los proyectos financiados por el Banco incluyen medidas para evitar efectos potenciales adversos en Pueblos Indígenas o cuando no sea posible evitar, al menos minimizar, mitigar o compensar esos efectos. Se reconoce que la identidad y la cultura de los pueblos indígenas están inexorablemente unidas a las tierras en las cuales ellos viven y los recursos naturales de los cuales ellos dependen. 31. Reasentamiento Involuntario (OP/BP 4.12) Esta política tiene como objetivo evitar o reducir los reasentamientos involuntarios. Cuando el reasentamiento resulte inevitable, se debe ayudar a las personas desplazadas a mejorar sus medios de subsistencia y su nivel de vida, o al menos devolverles el nivel que tenían antes de ser desplazados. III. GESTION AMBIENTAL 32. La adopción de un enfoque sistémico implica establecer un estándar de trabajo sustentado en una metodología que garantiza la adopción de buenas prácticas ambientales y sociales de las instituciones provinciales, especialmente el IPALaR. Por ello en el marco de dicho enfoque se deberá considerar a la legislación ambiental y social de la República Argentina, a las normas provinciales vigentes en esa materia, como así también a los preceptos y principios de las Políticas Operacionales de Salvaguardas del Banco Mundial. 33. La Provincia de La Rioja en materia de control del medio ambiente ha dictado la Ley Nº (modificada por la Ley 8.355) y la Ley Nº sobre la protección de los glaciares. Además cuenta con normas que hacen a la protección de ambientes, especies y recursos físicos y culturales, que fueron considerados en la Sección II MARCOS NORMATIVOS: NORMATIVAS AMBIENTALES, SOCIALES, DEL SECTOR AGUA, Y POLÍTICAS OPERACIONALES DE SALVAGUARDAS, al igual que la normativa Nacional involucrada. 34. Las Principios de las Políticas de Salvaguarda Ambienta del Banco Mundial están integradas por las políticas Operacionales 4.01 de Evaluación Ambiental, 4.04 de Hábitats Naturales, 4.09 de Manejo de Plagas,, 4.11 de Recursos Culturales Físicos,, y 4.37 de Seguridad de las Presas. 35. En función de lo expuesto en los párrafos precedentes se ha desarrollado el siguiente cuadro que contempla a la legislación Nacional y Provincial, y a los reglamentos especiales dictados por 188

189 organismos competentes (como el caso del ORSEP 27 ), efectuando un análisis de brechas con los principios de las respectivas políticas operacionales del Banco aplicables en cada caso. CUADRO COMPARATIVO DE LAS POLÍTICAS OPERACIONALES DE SALVAGUARDAS AMBIENTALES Y SU CORRELATO CON LAS NORMATIVAS NACIONALES Y PROVINCIALES. ANÁLISIS DE BRECHAS 36. El mecanismo de análisis efectuado en el siguiente cuadro considera para cada principio operacional que ley/es nacional/es y/o provincial/es o reglamento/s son de aplicación para la legislación Argentina. Aquellos temas no contemplados, o que no han sido cubiertos con el mismo alcance que en los principios operacionales bajo análisis en dichas leyes, se identifican como brechas entre la legislación nacional y la normativa del Banco Mundial. En dichos se establecen las recomendaciones pertinentes para cada caso. # Principio Operacional s/op 4.01 Norma/s de Cobertura Comentarios A Instrumentos de EA 1 Los posibles instrumentos de EA son: Evaluación del Impacto Ambiental (EIA), definida como: Instrumento para identificar y evaluar las posibles repercusiones ambientales de un proyecto propuesto, evaluar alternativas y establecer medidas apropiadas de mitigación, gestión y seguimiento. Los proyectos y subproyectos necesitan una EIA para abordar cuestiones importantes que no hayan sido tratadas en ninguna EA regional o sectorial aplicable. Auditoría Ambiental, definida como: Instrumento para determinar la naturaleza y el alcance de todos los aspectos ambientales que son causa de preocupación en una instalación existente. En la auditoría se identifican y justifican las medidas adecuadas para atenuar los aspectos preocupantes, se estima el costo de dichas medidas y se recomienda un programa para ponerlas en práctica. LN Nº LP Nº LP Nº La legislación nacional y provincial vigente instituye como instrumento de EA a la EIA, de forma consistente con las directrices propuestas por la OP4.01 La LP Nº no cuenta con reglamentación, y de acuerdo con el texto de la misma, dicha reglamentación resulta indispensable para su efectiva operatividad. No se cuenta tampoco con datos acerca de si la Autoridad de Aplicación ha establecido mecanismos internos para llevar adelante el procedimiento de EIA, de modo de suplir la falta de reglamentación. La Ley Provincial N 8771 de política hídrica Provincial establece en su CAPÍTULO IV DE LA EVALUACIÓN DE IMPACTO AMBIENTAL DE OBRAS HÍDRICAS, ARTÍCULO 20.- Los proyectos de construcción, remodelación, conservación, mantenimiento, operación y/o explotación de obras hídricas en jurisdicción provincial, capaces de modificar, directa o indirectamente, el ambiente de las cuencas hidrográficas de la Provincia, como todo otro emprendimiento complementario, se ajustarán a las instrucciones especializadas que establezca el Instituto Provincial de Aguas, quedando sujetas al procedimiento de Evaluación de Impacto Ambiental de Obras Hídricas.- Si bien la legislación ambiental es consistente con la política operacional 4.01, en lo referente a la solicitud de la Evaluación del Impacto Ambiental (EIA), es necesario reglamentar las leyes provinciales, generando los vínculos entre ambas normas. La legislación nacional y provincial vigente no contempla por el momento a la Auditoría Ambiental como un posible instrumento de EA. En estas condiciones es aplicable la Política Operacional 4.01, y resulta pertinente su inclusión en las actividades a desarrollarse en la Asistencia Técnica. 27 Organismo Regulador de Seguridad de Presas 28 Ley General del Ambiente 29 Ley Provincial Ley General del Ambiente de La Rioja. Publicada en Boletín Oficial del 29/03/2005. Modificada por Ley Provincial Nº (B.O. 26/09/2008); modificada a su vez por Ley Provincial Nº (también del año 2008). La Ley General del Ambiente de La Rioja cuenta con un capítulo específicamente dedicado a la EIA De la Evaluación del Impacto Ambiental, artículos 14 al 24. A la fecha esta ley no cuenta con reglamentación. 30 Establece la Política Hídrica Provincial y fortalece la gestión institucional del sector hídrico 189

190 # Principio Operacional s/op 4.01 Norma/s de Cobertura Comentarios Evaluación de la peligrosidad y/o de los riesgos, definidos como: - Evaluación de la peligrosidad: Instrumento para identificar, analizar y controlar los peligros asociados con la presencia de materiales y condiciones peligrosas en el emplazamiento de un proyecto - Evaluación de los riesgos: instrumento para estimar la probabilidad de que ocurra algún daño causado por la presencia de condiciones o materiales peligrosos en el emplazamiento de un proyecto. El riesgo representa la probabilidad e importancia de que un posible peligro se haga realidad; en consecuencia, una evaluación de la peligrosidad a menudo precede a una evaluación de los riesgos, o ambas se llevan a cabo como una sola actividad. La evaluación de los riesgos es un método flexible de análisis, un método sistemático para organizar y analizar información científica sobre actividades potencialmente peligrosas o sobre sustancias que pudiesen representar riesgos en ciertas condiciones específicas La legislación Nacional y Provincial vigente no contempla la Evaluación de la Peligrosidad y/o de los Riesgos como posible(s) instrumento(s) de EA Los riesgos del proyecto fueron considerados y evaluados en una introducción realizada en éste Marco de Gestión del Proyecto. (Ver APENDICE II) El Programa Nacional de Prevención y Reducción del Riesgo de Desastres y Desarrollo Territorial, dependiente del Ministerio de Planificación Federal, Inversión Pública y Servicios 31. Presenta un primer análisis orientativo, que fue realzado mediante mecanismos participativos con representantes provinciales 32. Será necesario evaluar riesgos por actividad, y zona agroecológica como por ejemplo la aplicación de agro-tóxicos; posibilidades de eventos tectónicos. (REGLAMENTO INPRES - CIRSOC 103 Normas Argentinas Para Construcciones Sismorresistentes - Item 1.2 Campo de Validez: Para aquellas obras de extraordinaria importancia o magnitud, que por sus características requieran estudios y verificaciones especiales, como por ejemplo: áreas esenciales de centrales nucleares, grandes presas y obras hidráulicas, puentes y viaductos con luces superiores a 150 m, etc., se adoptará el presente Reglamento como lineamiento fundamental en aquellos aspectos en que pueda ser aplicable.) Además de lo mencionado en éste acápite y en el APÉNDICE IX, es necesario aplicar la Política Operacional 4.01, y resulta pertinente su inclusión en las actividades a desarrollarse en la Asistencia Técnica. Plan de Gestión Ambiental, definido como Instrumento en el que se muestran en detalle: a) las medidas que se tomarán durante la ejecución y operación de un proyecto para eliminar o compensar las repercusiones ambientales adversas o para reducirlas a niveles aceptables, y b) las actividades necesarias para aplicar dichas medidas. Las legislaciones nacional y provincial vigentes no contemplan los Plantes de Gestión Ambiental como posibles instrumentos de EA. El IPALaR, con los insumos surgidos de la Evaluación Sectorial Ambiental y Social, y con la asistencia del Consultor especialista en Salvaguardas (que integrará durante toda la vida del proyecto la AT), elaborará un Plan de Gestión Ambiental y Social (PGAS) que incorporará en un solo documento y en forma organizada las medidas de mitigación, compensación y monitoreo planteadas en la EIAS, los cronogramas para su cumplimiento, los costos de las mismas, y los responsables de realizarlas en los casos que resultare pertinente. El PGAS deberá ser presentado conjuntamente con la EIAS. En ese Contexto la Evaluación Ambiental Regional y Sectorial se encuentra integrada por el PGAS respectivo. EA regional o sectorial, cuando el proyecto puede tener efectos sectoriales o regionales, definidas como: - EA regional: Instrumento en el que se examinan los problemas e impactos ambientales asociados con una estrategia, política, plan o programa en particular, o con una serie de proyectos para una región específicas (por ejemplo, un área urbana, una cuenca o una zona costera); se evalúan los impactos y se comparan con aquellos producidos por otras opciones; se evalúan los aspectos legales e institucionales pertinentes a los problemas e impactos, y se recomiendan medidas amplias para fortalecer la gestión ambiental en la región. En la EA regional se presta especial atención a los posibles La legislación nacional vigente no contempla la Evaluación Ambiental Regional o Sectorial (o bien la Evaluación Ambiental Estratégica) como posibles instrumentos de EA. Como insumo inicial se desarrollará una Evaluación Sectorial Ambiental y Social (SESA por sus siglas en ingles) acordada entre la Provincia y el Banco Mundial, la que cuenta con sus TDR como parte integrante del MGAS. (Ver Apéndice V para los TDRs) 31 El Riesgo de Desastres en la Planificación del Territorio. Primer avance. ISBN Copyright Programa de las Naciones Unidas para el Desarrollo, Ministerio de Planificación Federal Subsecretaría de Planificación Territorial de la Inversión Pública

191 # Principio Operacional s/op 4.01 Norma/s de Cobertura Comentarios impactos acumulativos de múltiples actividades. - EA sectorial: Instrumento en el que se examinan los problemas y repercusiones ambientales asociados con una estrategia, política, plan o programa en particular, o con una serie de proyectos para un sector específico (por ejemplo, energía eléctrica, transporte o agricultura); se evalúan las repercusiones y se comparan con aquellas producidas por otras opciones; se evalúan los aspectos legales e institucionales pertinentes a los problemas y repercusiones, y se recomiendan medidas amplias para fortalecer la gestión ambiental en el sector. En la EA sectorial se presta especial atención a posibles impactos acumulativos de múltiples actividades. B Categorización de proyectos 2 Establecer, en instancia lo más temprana posible, un proceso de filtro o barrido (screening) para determinar el tipo, profundidad y extensión de Evaluación Ambiental (EA) requerida, de modo que se lleven a cabo estudios adecuados y acordes a los riesgos potenciales, a los impactos directos y, cuando sea relevante, a los impactos indirectos, acumulativos y asociados. 3 Establecer, en función del screening, tres categorías posibles de proyectos: - Categoría A: si es probable que tenga importantes impactos ambientales negativos que sean de índole delicada, diversa o sin precedentes; las repercusiones pueden afectar una zona más amplia que la de los emplazamientos o instalaciones en los que se realicen obras físicas. - Categoría B: sus posibles repercusiones ambientales en las poblaciones humanas o en zonas de importancia ecológica son menos adversas que aquellas de los proyectos de la categoría A; estos impactos son específicos en función del lugar; prácticamente ninguno es irreversible, y en la mayoría de los casos pueden adoptarse medidas de mitigación con mayor facilidad que en los proyectos de la categoría A. - Categoría C: si es probable que tenga impactos ambientales adversos mínimos o nulos. LN Nº LP Nº LP Nº Art. 14 y Art. 21 El diseño de un proceso de barrido se deberá realizar durante la Evaluación Sectorial Ambiental y Social (ESAS). Además, en el futuro para cada actividad que desarrolle, el IPALaR completará una Ficha ambiental y Social (FAS) que determinará la profundidad y extensión de la EA. En virtud de la ausencia de reglamentación de la norma provincial es necesario aplicar los principios de la Política Operacional 4.01, y resulta pertinente su inclusión en las actividades a desarrollarse en la Asistencia Técnica. La legislación Nacional y Provincial vigente en materia de EIA no establece por el momento las tres categorías de proyectos propuestas Art. 14 La Autoridad de Aplicación reglamentará los contenidos del Estudio Ambiental que, según la categorización que le corresponde, el responsable de la actividad o proyecto deberá presentar Art. 21 Todos los proyectos y actividades susceptibles de degradar el ambiente del territorio provincial, deberán obtener una Declaración de Impacto Ambiental (DIA) expedida por la Autoridad de Aplicación, según la categorización de los proyectos que establezca la reglamentación de la presente Ley La legislación provincial prevé la definición, por parte de la reglamentación, de algún tipo de proceso de filtro de proyectos como primer paso de la evaluación ambiental ( categorización ), a partir del cual se desprendan diferentes niveles de requerimientos para los estudios ambientales. Dado que la ley no ha sido reglamentada hasta la fecha, el proceso, procedimiento o método no se encuentra definido. El Proyecto enfoca acciones conducentes a un mejoramiento de las actuales condiciones de acceso y distribución del agua de los actuales CUAS, promoviendo la utilización racional y regulada del agua, así como la efectiva participación de los productores locales y autoridades regionales en el cumplimiento de estos objetivos. En virtud de la ausencia de reglamentación de la norma provincial es necesario aplicar los principios de la Política Operacional 4.01, y resulta pertinente su inclusión en las actividades a desarrollarse en la Asistencia Técnica. C Tipo, profundidad y extensión de EA 4 Establecer, en función de la Categoría de proyecto, los requerimientos de EA: - Categoría A: Requieren una EIA (o una EA regional o sectorial suficientemente detallada), que podrá incluir otros LN Nº LP Nº La legislación Nacional vigente establece que la identificación de los proyectos que requerirán EIA (proyectos con impactos significativos ) y los requerimientos de los estudios vinculados, quedan bajo responsabilidad de las autoridades ambientales provinciales. 191

192 # Principio Operacional s/op 4.01 Norma/s de Cobertura Comentarios instrumentos o elementos de los mencionados en el punto 1 (o sea, una Auditoría Ambiental, una Evaluación de la Peligrosidad/Riesgos, y/o un Plan de Gestión Ambiental). - Categoría B: El alcance de la EA puede variar de un proyecto a otro, pero es más limitado que el de una EIA de la categoría A (por ej., EIA simplificada). - Categoría C: Más allá del Estudio Ambiental Preliminar (screening) no requiere ninguna medida ulterior en materia de EA. La legislación Provincial vigente en materia de EIA prevé pero no define los niveles de evaluación ambiental de acuerdo a las categorías de proyectos En el futuro el IPALaR realizará la clasificación de las actividades mediante las Fichas Ambientales y Sociales (FAS). En virtud de la ausencia de reglamentación de la norma provincial es necesario aplicar los principios de la Política Operacional 4.01, y resulta pertinente su inclusión en las actividades a desarrollarse en la Asistencia Técnica. D Contenidos mínimos de una EIA 5 Establecimiento de una zona de influencia, definida como: Se refiere al área que probablemente se verá afectada por el proyecto, con todos sus aspectos subordinados, como corredores de transmisión de energía, tuberías, canales, túneles, caminos de acceso y reubicación, zonas de relleno y de eliminación de desechos, y campamentos de construcción, así como actividades no planeadas e inducidas por el proyecto (por ejemplo, asentamientos espontáneos, explotación maderera o agricultura migratoria a lo largo de las vías de acceso). La zona de influencia puede incluir, por ejemplo, a) la cuenca en la que se sitúe el proyecto; b) una zona costera y estuario afectados; c) las zonas fuera del emplazamiento necesarias para reasentamiento o extensiones de terrenos compensatorios; d) la cuenca aérea (por ejemplo, en la que la contaminación transportada por el aire, como el humo o el polvo, puede entrar o salir de la zona de influencia); e) las rutas migratorias de seres humanos, fauna o peces, especialmente cuando tengan relación con la salud pública, las actividades económicas o la conservación ambiental, y f) las zonas utilizadas para actividades de sustento (caza, pesca, pastoreo, recolección, agricultura, etc.) o para propósitos religiosos o ceremoniales de índole tradicional. 6 Consideración del marco legal e institucional de aplicación al proyecto (planes de protección ambiental existentes; políticas en la materia; legislación aplicable; obligaciones referentes a las actividades del proyecto derivadas de tratados y acuerdos o convenios ambientales pertinentes en el ámbito internacional suscriptos por la Nación; y la capacidad institucional con respecto al medio ambiente y a los aspectos sociales vinculados al proyecto) 7 Descripción del proyecto. Se describe de manera concisa el proyecto propuesto y su contexto geográfico, ecológico, social y temporal. También se indica si es necesario formular un LP N 8871 LN Nº Entre los contenidos mínimos establecidos por la legislación nacional y provincial vigente para los Estudios de Evaluación de Impacto Ambiental (EsIA), no se contemplan los referidos a la definición del área de influencia de los proyectos. Parte importante de ésta información surgirá de la SESA. Además deberán considerarse las leyes especiales de protección de hábitats y especies vigentes en la Provincia (Ver Sección II Marco Normativo) El área de influencia departamental de los CUAs figura bajo el título Distribución de los Consorcios de Usuarios de Agua de la Provincia de La Rioja del presente MGAS. Podrán ser insumos para determinar el área de influencia los procesos participativos locales a realizarse como así también los pre-existentes como planes de desarrollo territorial sustentable del año 2007 de la Provincia, y el Programa de acción Provincial PAP de Lucha contra la desertificación. Artículo 17.- La Autoridad de Aplicación podrá imponer zonas o áreas de protección hídrica en el perímetro de los cursos naturales o artificiales de aguas, lagos, lagunas, diques y embalses o determinadas zonas de acuíferos subterráneos, a los efectos de la regulación de las actividades que allí se realicen y con el objetivo de evitar alteraciones o degradaciones de las aguas, y así procurar la protección y calidad de las mismas. Asimismo, se podrán imponer restricciones o la adopción de medidas preventivas o correctoras a todas aquellas actividades que, atento a su inmediatez o cercanías, puedan en forma directa o indirecta causar deterioros o daños a las aguas o al ecosistema implicado. Artículo 18.- La Autoridad de Aplicación podrá imponer restricciones y vedas en aquellos cuerpos receptores naturales de aguas, o tramos o sectores de los mismos y en determinados acuíferos subterráneos, que a juicio del organismo merezcan una protección especial y determinada. En virtud de la ausencia de reglamentación de la norma provincial es necesario aplicar la Política Operacional 4.01, vinculándola los artículos mencionados. Resulta pertinente su inclusión en las actividades a desarrollarse en la Asistencia Técnica. La legislación provincial vigente en materia de EIA no establece hasta la fecha contenidos mínimos o lineamientos para los EsIA El resto de la legislación que tiene vinculación ambiental fue considerada en la sección II Marcos Normativos correspondiente a legislación Resulta pertinente la inclusión de este acápite de la OP 4.01 en las actividades a desarrollarse en la Asistencia Técnica. La legislación nacional vigente contempla la definición del proyecto como parte del EsIA, pero sin especificidades. 192

193 # Principio Operacional s/op 4.01 Norma/s de Cobertura Comentarios plan de reasentamiento o un plan de desarrollo de poblaciones indígenas. La legislación provincial vigente en materia de EIA no establece hasta la fecha contenidos mínimos o lineamientos para los EsIA En virtud de la ausencia de reglamentación de la norma provincial es necesario aplicar los principios de la Política Operacional 4.01, y resulta pertinente su inclusión en las actividades a desarrollarse en la Asistencia Técnica. 8 Consideración de los componentes del medio ambiente físico o abiótico (aire, agua y suelo); biótico (flora y fauna); la salud y seguridad humanas; los aspectos sociales; en la zona de influencia del proyecto, como así también los aspectos ambientales relacionados con impactos transfronterizos y globales. En la EIA se consideran los aspectos naturales y sociales en forma integral. 9 Identificación de alternativas factibles del proyecto, desde el punto de vista del emplazamiento, la tecnología, el diseño y la operación del proyecto propuesto. 10 Predicción y evaluación de los potenciales impactos ambientales negativos y positivos, en la zona de influencia del proyecto, en términos cuantitativos en la medida de lo posible. Se exploran las oportunidades de mejoramiento ambiental, se estima la cobertura y la calidad de los datos disponibles, se señalan la falta de datos fundamentales y las incertidumbres asociadas con las predicciones, y se especifican los temas que no requieren atención ulterior. LN Nº La legislación provincial vigente en materia de EIA no establece hasta la fecha contenidos mínimos o lineamientos para los EsIA La descripción inicial deberá formar parte de la SESA En virtud de la ausencia de reglamentación de la norma provincial es necesario aplicar los principios de la Política Operacional 4.01, y resulta pertinente su inclusión en las actividades a desarrollarse en la Asistencia Técnica. La legislación provincial vigente en materia de EIA no establece hasta la fecha contenidos mínimos o lineamientos para los EsIA En virtud de la ausencia de reglamentación de la norma provincial es necesario aplicar los principios de la Política Operacional 4.01, y resulta pertinente su inclusión en las actividades a desarrollarse en la Asistencia Técnica. La legislación nacional vigente contempla la identificación de los potenciales impactos ambientales como parte del EsIA, pero sin especificidades. La legislación provincial vigente en materia de EIA no establece hasta la fecha contenidos mínimos o lineamientos para los EsIA Como insumo inicial se desarrollará una Evaluación Sectorial Ambiental y Social (SESA por sus siglas en ingles), lo que responderá a los alcances establecidos por el presente acápite de la OP Comparación sistemática de las alternativas factibles identificadas, incluyendo la situación sin proyecto, en términos de sus posibles repercusiones ambientales; la factibilidad de mitigar dicho impacto; los costos de capital y costos ordinarios; su conveniencia atendiendo a las condiciones del lugar, y a las necesidades institucionales, de capacitación y de seguimiento. Se indica el fundamento para seleccionar el diseño específico propuesto para el proyecto. 12 Identificación y recomendación de las medidas necesarias para prevenir, reducir al mínimo, mitigar o compensar las repercusiones adversas y mejorar el desempeño desde el punto de vista ambiental, con la evaluación, para dichas medidas, de sus costos de capital y costos recurrentes, su adecuación para las condiciones locales, y sus requerimientos en materia de estructura (recursos humanos) entrenamiento y monitoreo. 13 Preparación de un Plan de Gestión Ambiental (PGA), con la organización y planificación de las medidas propuestas, las actividades de seguimiento y control, las acciones de fortalecimiento y entrenamiento, con un cronograma de implementación y estimación de costos. LN Nº El Proyecto enfoca acciones conducentes a un mejoramiento de las actuales condiciones del uso del agua de los CUAs existentes, promoviendo la utilización racional y regulada de sus recursos naturales y la introducción de tecnologías ambientalmente amigables, así como la efectiva participación de los productores locales y autoridades regionales en el cumplimiento de estos objetivos. Sin embargo, en el futuro, para otras actividades el IPALaR aplicará los preceptos que surjan de la reglamentación de la normativa provincial. Entretanto es necesario aplicar los principios de la Política Operacional 4.01, y resulta pertinente su inclusión en las actividades a desarrollarse en la Asistencia Técnica. La legislación nacional vigente contempla la identificación de las medidas de mitigación de impactos adversos como parte del EsIA, aunque sin explicitar un requerimiento de evaluación de las mismas. La legislación provincial vigente en materia de EIA no establece hasta la fecha contenidos mínimos o lineamientos para los EsIA Las medidas de prevención mitigación o compensación, dependiendo la clasificación de las acciones, estarán presentes en la SESA. Posteriormente el IPALaR aplicará los preceptos que surjan de la reglamentación de la normativa provincial. Entretanto es necesario aplicar la los principios de la Política Operacional 4.01, y resulta pertinente su inclusión en las actividades a desarrollarse en la Asistencia Técnica. El IPALaR, con los insumos surgidos de la Evaluación Ambiental y Social Sectorial, y con la asistencia del Consultor especialista en Salvaguardas (que integrará durante toda la vida del proyecto la AT), elaborará un Plan de Gestión Ambiental y Social (PGAS) que incorporará en un solo documento y en forma organizada las medidas de mitigación, compensación y monitoreo planteadas en la EIAS, los cronogramas para su cumplimiento, los costos de las 193

194 # Principio Operacional s/op 4.01 Norma/s de Cobertura Comentarios mismas, y los responsables de realizarlas. El PGAS deberá ser presentado conjuntamente con la EIAS. En ese Contexto la Evaluación Ambiental Regional y Sectorial se encuentra integrada por el PGAS 14 Elaboración de un Informe de Evaluación de Impacto Ambiental (o una EA regional o sectorial suficientemente detallada) que incluya, además del PGA, y según sea necesario, elementos de los demás instrumentos mencionados en el punto 1. LP Nº Artículos Nº 14 y 16 La legislación provincial vigente en materia de EIA prevé la presentación de un informe de EsIA, en consistencia con lo propuesto por la OP4.01 (aunque teniendo presente que no ha definido requisitos respecto de los contenidos y organización para dicho informe). Art.Nº 14 Las personas públicas o privadas, responsables de actividades o proyectos susceptibles de degradar el ambiente, quedan obligadas a presentar un Estudio de Impacto Ambiental Art. Nº 16 Los Estudios de Impacto Ambiental tendrán carácter de declaración jurada Sin embargo, en virtud de la ausencia de reglamentación de la norma provincial, es necesario aplicar los principios de la Política Operacional 4.01, y resulta pertinente su inclusión en las actividades a desarrollarse en la Asistencia Técnica. E Requisitos para desarrollo de la EIA 15 Los EIA deben ser preparados por expertos en EA independientes y no afiliados al proyecto. LP Nº LP Nº La legislación provincial vigente en materia de EIA prevé que los estudios de EA sean elaborados por profesionales (entidades o individuos) habilitados y registrados por las autoridades de aplicación, como así también independientes de estas, respondiendo a lo propuesto por la OP4.01. Específicamente el Art. Nº 16 Los Estudios de Impacto Ambiental serán suscriptos por profesionales idóneos -en las materias que comprendan- que deben estar inscriptos en registros creados, a tal fin, por la Autoridad de Aplicación. Las condiciones que reunirán los profesionales para realizar Estudios de Impacto Ambiental serán especificadas por la Autoridad de Aplicación Art. Nº 6 Serán requisitos indispensables para la inscripción de los consultores, los siguientes: - Completar formulario de Declaración Jurada donde conste su desvinculación del Estado (nacional, provincial y municipal). - Presentación de Currículo Vital con antecedentes. - Poseer título de grado o capacitación habilitante afin a la actividad para la que elabora el informe o estudio ambiental. - En cualquier caso, deberá poseer como mínimo una capacitación específica en Evaluación de Impacto Ambiental no inferior a 100 horas áulicas, comprobables mediante certificación por organismos educativos habilitantes (Universidades públicas y/o privadas nacionales o extranjeras) Resol. Nº 212/08 34 Implementa y reglamenta el funcionamiento del Registro, que estará a cargo de la Dirección General de Ambiente y Desarrollo Sustentable, dependiente de la Secretaría de Ambiente 16 En los proyectos de categoría A que representen un alto riesgo, sean conflictivos o impliquen consideraciones ambientales serias y multidimensionales, por lo general, el prestatario debería contratar también a un grupo asesor de expertos ambientales independientes e internacionalmente reconocidos que brinde asesoría en todos los aspectos del proyecto pertinentes a la EA. LP Nº La legislación provincial vigente en materia de EIA prevé apoyo externo para la autoridad de aplicación a fines de llevar adelante el proceso de EA, cubriendo entonces lo sugerido por la OP4.01. Art. Nº 2 La autoridad de aplicación de la presente ley será la Dirección General de Medio Ambiente y Desarrollo Sustentable, u organismo que en el futuro la remplace Art. Nº 18 La Autoridad de Aplicación para emitir el dictamen técnico podrá recabar informes técnicos de especialistas en Evaluación de Impacto Ambiental o profesionales con títulos 33 Ley Provincial de creación del Registro Único de Consultores para la elaboración de Informes o Estudios de Impacto Ambiental de la provincia de La Rioja. Promulgada 02/11/ Resolución de la Secretaría de Ambiente de La Rioja. 194

195 # Principio Operacional s/op 4.01 Norma/s de Cobertura Comentarios cuyas incumbencias contemplen específicamente el tema, respecto a los Estudios de Impacto Ambiental presentados. Asimismo, podrá pedir informe sobre la repercusión en el ambiente, a los organismos y reparticiones públicas provincial o municipal con injerencia y/o competencia en el proyecto. F Consulta Pública 17 En todos los proyectos de las categorías A y B, durante el proceso de EA debe consultarse a los grupos afectados por el proyecto y a las organizaciones no gubernamentales (ONG) acerca de los aspectos ambientales del proyecto, y tener en cuenta sus puntos de vista. Dichas consultas deben iniciarse tan pronto como sea posible. En los proyectos de la categoría A, deben realizarse por lo menos dos consultas con estos grupos: a) poco después del Estudio Ambiental Preliminar (screening) y antes de finalizarse los términos de referencia para la EA, y b) una vez que se haya preparado un borrador de informe de la EA. Además, debe consultarse a dichos grupos durante toda la ejecución del proyecto, según sea necesario, para atender los asuntos relativos a la EA que los afecten. LN Nº LP Nº A nivel nacional se establecen como institutos posibles tanto la consulta pública como la audiencia pública. La legislación provincial vigente en materia de EIA prevé una única instancia obligatoria de consulta, bajo la figura de Audiencia Pública, y a su vez sólo para los proyectos que así lo establezca la reglamentación (la cual no existe a la fecha). Art. Nº 20 En los casos que corresponda, según la reglamentación, la Autoridad de Aplicación deberá convocar a Audiencia Pública a fin de consultar a la comunidad sobre los proyectos o actividades presentados. A tal efecto, la Autoridad deberá institucionalizar el procedimiento de consultas o audiencias públicas como instancias obligatorias para la autorización de aquellas actividades que puedan generar efectos negativos significativos sobre el ambiente. La opinión u objeción de los participantes no será vinculante para las autoridades convocantes; pero en caso de que éstas presenten opinión contraria a los resultados alcanzados en la audiencia o consulta pública deberán fundamentarla y hacerla pública" La SESA planteada al inicio del proyecto considera varias instancias de consulta pública. Para actividades o proyectos que se efectúen a futuro, en virtud de la ausencia de reglamentación de la norma provincial, es necesario aplicar los principios de la Política Operacional 4.01, y resulta pertinente su inclusión en las actividades a desarrollarse en la Asistencia Técnica. G Acceso a la información 18 Con el propósito de lograr que sean significativas las consultas con los grupos afectados por el proyecto y las ONG locales con respecto a todos los proyectos de las categorías A y B, debe suministrarse oportunamente material pertinente antes de la consulta y en una forma y lenguaje comprensible, así como accesible a los grupos que se están consultando. Para un proyecto de la categoría A, debe proporcionarse para la consulta inicial un resumen de los objetivos del proyecto propuesto, así como una descripción del mismo y de sus posibles impactos; para las consultas que tengan lugar después de prepararse el borrador de informe de la EA, debe suministrarse un resumen de las conclusiones de la EA. Además, para un proyecto de la categoría A, debe ponerse a disposición de los grupos afectados por el proyecto y de las ONG locales el borrador del informe en un lugar público. LN N LP Nº La Norma Nacional denominada Régimen de Libre Acceso a la Información Pública Ambiental, establece los Presupuestos Mínimos en la materia. La legislación vigente en materia de EIA prevé la puesta a disposición del público directamente de los EsIA y dictámenes técnicos sobre ellos, y no de otro tipo de material eventualmente adaptado para la mejor comprensión por parte de los consultados. A su vez, para la puesta en práctica debería contarse con la reglamentación pertinente, la cual no existe a la fecha. Art. Nº 19 La Autoridad de Aplicación establecerá un sistema de información pública, a fin de dar a conocer los Estudios de Impacto Ambiental que le sean elevados, como así también las opiniones de las audiencias públicas y dictámenes técnicos que se produzcan durante el procedimiento de Evaluación de Impacto Ambiental (EIA). Art. Nº 23 La reglamentación de la presente Ley establecerá la modalidad del sistema de información pública En virtud de la ausencia de reglamentación de la norma provincial es necesario aplicar los principios de la Política Operacional 4.01, complementando los artículos mencionados. Resulta pertinente su inclusión en las actividades a desarrollarse en la Asistencia Técnica. # Principio Operacional s/op 4.04 Norma/s de Cobertura Comentarios Objetivo Política 4.04 sobre Hábitats Naturales: Promover el desarrollo ambientalmente sostenible respaldando la protección, la conservación, el mantenimiento y la rehabilitación de los hábitats naturales y sus funciones. 195

196 # Principio Operacional 1 s/op 4.04 Adoptar un planteamiento preventivo en la gestión de los recursos naturales para asegurar las oportunidades de desarrollo ambientalmente sostenible. Determinar si los beneficios del proyecto superan con creces los potenciales costos ambientales Norma/s de Cobertura Constitución Nacional Art. 41 y 124 LN N LN N Comentarios Los marcos normativos nacionales brindan cobertura adecuada. 2 Evitar la conversión o degradación significativa de hábitats naturales críticos, incluidos aquellos a) que están protegidos por ley, b) cuya protección oficial ha sido propuesta, c) identificados por las autoridades por tener un alto valor para fines de conservación, o d) que son áreas reconocidas como protegidas por las comunidades locales tradicionales Áreas Naturales de Conservación (ANC). Además de los hábitats naturales críticos descriptos más arriba, existen otros, cuya protección es promovida y llevada adelante por ONGs que abarcan en su labor la conservación de los recursos naturales 3 Cuando los proyectos afecten negativamente hábitats naturales que no son críticos, proceder únicamente si no hay otras alternativas disponibles y si se adoptan medidas adecuadas de conservación y mitigación, incluidas las que sean necesarias para mantener los servicios ecológicos que proporcionan dichos hábitats. Incluir también medidas de mitigación que reduzcan al mínimo la pérdida de hábitats y establezcan y mantengan una zona protegida que sea ecológicamente similar 4 Siempre que sea factible, otorgar preferencia al emplazamiento de proyectos en terrenos ya convertidos 5 Consultar a las principales partes interesadas con inclusión de las organizaciones no LN N LN N LN N LN N Los marcos normativos brindan cobertura adecuada. Deberá verificarse que no existe en la zona de influencia del proyecto un hábitat con protección de acuerdo a la siguiente normativa y complementaria que pudiera emitirse. Ley Creación de Reserva Laguna Brava (Declarada Sitio Ramsar Nº 1238 el 02 de Febrero de Ley de Protección de la Fauna Silvestre Ley Declara de interés Turístico, Arqueológico, Paleontológico y Antropológico, a la zona comprendida entre la Cuesta de la Troya y Laguna Brava, Dpto Vinchina (Modificada por Ley 8967) Ley de Protección del Algarrobo; Ley de Protección del Quebracho Blanco; Ley Instituye a la Flor del Cardón Símbolo de la Pcia. de La Rioja y declara al cardón especie vegetal protegida (Ley modificatoria); Ley de Protección de las especies vegetales aromáticas; Ley Sistema de Áreas Protegidas; Ley Declara Refugio Silvestre al Area del Faldeo de la Sierra del Velazco, Dpto. Chamical; Ley Reserva Natural y Cultural Sitio Arqueológico de Hualco, Dpto. San Blas de Los Sauces; Ley Declara Zona de Reserva Ecológica a Sierra de los Quinteros, Tama; Ley Declara Área de Reserva Ambiental de Usos Múltiples a la Laguna Azul, Capital; Ley Parque Geológico de Sanagasta; Ley Declara Reserva Natural Area denominada Pampa de la Viuda Argentina, Sanagasta; Ley Protección del Oso Melero, y Declara reserva de Usos Múltiples a la Cuenca Hídrica Sierra de los Llanos; Ley de ordenamiento de los bosques nativos. No habiendo mención al respecto en la normativa provincial resultan aplicables los principios de la OP Resulta pertinente su inclusión en las actividades a desarrollarse en la Asistencia Técnica. El proyecto se ejecuta en áreas correspondientes a CUAs preexistentes que ya están o han estado en producción y no fomenta la expansión en este sentido sino la recuperación de la productividad y la sostenibilidad ambiental de la producción. Forma parte de los preceptos de la SESA que se desarrollará como una de las primeras instancias de ejecución del proyecto. 35 Convenio Diversidad Biológica 36 Ley General del Ambiente 37 Parques Nacionales Declaración de Reservas 38 Protección Ambiental de los Bosques Nativos 39 Convención Relativa a los Humedales 40 Convención sobre el Comercio Internacional de Especies Amenazadas 41 y 196

197 # Principio Operacional s/op 4.04 gubernamentales y comunidades locales y hacerlas participar en el diseño, ejecución, seguimiento y evaluación de los proyectos, incluida la planificación de las medidas de mitigación 6 Recurrir a expertos apropiados para el diseño y ejecución de los planes de mitigación y seguimiento 7 Dar a conocer en forma oportuna un plan preliminar de mitigación a los principales interesados antes de comenzar oficialmente la evaluación inicial, en un lugar accesible, de forma clara y en un idioma que éstos entiendan Norma/s de Cobertura LN N Resol. COFEMA 94/04 Comentarios Forma parte de los preceptos de la SESA Forma parte de los preceptos de la SESA # Principio Operacional s/op 4.09 Objetivo Política Operacional 4.09 Manejo de Pesticidas Norma/s de Cobertura Comentarios 1 2 Promover métodos biológicos o ambientales de control de plagas que sean ecológicos y estén basados en la demanda (control integrado de plagas, o CIP, en proyectos de agricultura, y control integrado de vectores, o CIV, en proyectos de salud pública), y reducir el uso de plaguicidas químicos sintéticos. Durante el proceso de EA, evaluar las cuestiones, impactos y riesgos relacionados con el control de plagas Comprar plaguicidas con sujeción a una evaluación de la naturaleza y el grado de los riesgos conexos, teniendo en cuenta el uso propuesto y los usuarios previstos. No comprar productos formulados que estén incluidos en las clases IA y IB de la OMS ni formulaciones de productos de la Clase II, a menos que existan restricciones que probablemente nieguen el uso o acceso a personal no especializado y a otras personas sin capacitación o el equipo adecuado. (Referencia: OMS, "Recommended Classification of Pesticides by Hazard and Guidelines to Classification" [IOMC, ) Res. SAGPyA 323/09 Res. SENASA 510/02 Res. SAGPyA 71/99 Res. SENASA 530/01 Res. SENASA 249/03 Res. SENASA 218/02 Res. SAGPyA 1269/04 Res. SENASA905/09 Res. SENASA 729/10 Res. SENASA 241/10 LP N LN Res. SENASA 934/10 Disp. ANMAT 7.292/98 Res. MIN. SALUD 456/09 Res. SENASA 493/01 Res. SAGPyA 350/99 Res. SENASA 500/03 Disp. DNFA 119/07 Disp. ANMAT 2.335/02 LP N Los marcos normativos nacionales brindan cobertura adecuada. La LP N de productos fitosanitarios de la Provincia de La Rioja fue publicada en el Boletín Oficial el 31 de Enero de 2012 y aún no se encuentra reglamentada. La autoridad de aplicación es la Secretaría de Agricultura. La temática deberé integrarse en la asistencia técnica. Los marcos normativos nacionales brindan cobertura adecuada. La LP N prevé en su Art. N 6 La Autoridad de Aplicación publicará la nómina y clasificación ecotoxicológica completa de los productos mencionados en el Artículo 2 de la presente ley, que se encuentren inscriptos en el Servicio Nacional de Sanidad y Calidad Agroalimentaria (S.E.N.A.S.A.) o el organismo que en el futuro lo remplace; haciendo expresa mención de aquellos cuya comercialización o aplicación fuere prohibida o restringida, por sus características de riesgo ambiental Art. N 7 La Autoridad de Aplicación publicará y mantendrá actualizada una clasificación de riesgo ambiental para los productos químicos o biológicos de uso agropecuario, la cual se regirá por la clasificación ecotoxicológica reconocida por la Organización Mundial de la Salud.. Art. N 8 Todos los productos químicos o biológicos de uso agropecuario requerirán para su aplicación, de la emisión de una Receta Fitosanitaria expedida por un Asesor Fitosanitario, de acuerdo a lo estipulado por los Artículos 36, 37, y 38 de la presente ley. En el caso de los productos de las clases toxicológicas I a (Productos Sumamente Peligrosos) y I b (Productos Muy Peligrosos), además deberán contar con Receta Fitosanitaria, para su expendio. Art. N 33 Queda prohibida la tenencia y aplicación de productos químicos o biológicos de uso agropecuario, no autorizados o prohibidos o contenidos en envases no 42 Prohibición de uso de determiandos plaguicidas. 197

198 # Principio Operacional s/op 4.09 Norma/s de Cobertura Comentarios autorizados por el Servicio Nacional de Sanidad y Calidad Agroalimentaria (S.E.N.A.S.A.), salvo en los casos expresamente autorizados por la reglamentación. Es oportuno destacar que la Ley se encuentra en proceso de reglamentación. 3 Seguir las recomendaciones y las normas mínimas descritas en el Código Internacional de Conducta para la Distribución y Utilización de Plaguicidas (Roma, 2003) de la Organización de las Naciones Unidas para la Agricultura y la Alimentación (FAO) 43 y comprar exclusivamente plaguicidas que sean fabricados, rotulados, manipulados, almacenados, aplicados y eliminados conforme a normas aceptables consignadas en las Directrices para el envasado y el almacenamiento de plaguicidas de la FAO (Roma, 1985). 4 Apoyar la reforma de políticas y el fortalecimiento de la capacidad institucional para: a) mejorar el control de plagas basado en prácticas de CIP y el CIV, y b) regular y hacer un seguimiento de la distribución y utilización de plaguicidas 5 Dar a conocer en forma oportuna un plan preliminar de mitigación a los principales interesados antes de comenzar oficialmente la evaluación inicial, en un lugar accesible, de forma clara y en un idioma que éstos entiendan LN N LN N LN N LN N Decr. 21/09 Res. Min. Salud 900/09 Res. ESASNSA 816/06 Res. Conjunta Min. Salud 1562/10 y MAGyP 340/10 LN N LN N LP Nº LP Nº Los marcos normativos nacionales brindan cobertura adecuada. LP Nº Art. N 6,7,8 descritos en el Punto anterior y Art. N 20 Las personas físicas o jurídicas que se dediquen a la comercialización, cualquiera sea el carácter, de productos químicos o biológicos de uso agropecuario, como actividad principal o secundaria, deberán inscribirse en el Registro de Expendedores y Aplicadores de Productos Químicos o Biológicos de Uso Agropecuario, de acuerdo a lo establecido en el Artículo 14 de la presente ley y con las formalidades que determine la reglamentación Art.N 22 Los expendedores tendrán la obligación de controlar que los envases de los productos químicos o biológicos de uso agropecuario, estén debidamente cerrados y con su precinto de seguridad colocado e intacto, con fecha de vencimiento vigente y que no estén prohibidos. También deberán verificar que los envases estén debidamente etiquetados, de acuerdo a la categoría del producto y a las recomendaciones de uso y manipulación. En caso de producirse el vencimiento de algún producto mientras esté en su poder, deberán arbitrar los medios para su disposición final, conforme a las directivas que establezca la Autoridad de Aplicación Se ha sancionado recientemente la Ley de Productos Fitosanitarios de la Provincia de la Rioja, que se encuentra en proceso de reglamentación Art.N 44 Créase la Comisión Asesora Honoraria de Productos Químicos o Biológicos de uso Agropecuario de la Provincia de La Rioja, dependiente de la Autoridad de Aplicación de la presente ley con la finalidad de: a. Asesorar a las autoridades gubernamentales sobre el resultado de la aplicación de la presente ley y sus disposiciones reglamentarias. b. Elaborar programas orientados a la educación sobre el manejo seguro y eficaz de productos químicos o biológicos de uso agropecuario, propiciando el empleo racional de los mismos, la protección de la salud humana y la preservación del ambiente. c. Analizar y evaluar el impacto ambiental del empleo de productos químicos o biológicos de uso agropecuario en la provincia de La Rioja, elaborando un informe anual con sus conclusiones, para ser puesto a consideración de las funciones del Estado Provincial. Resta su reglamentación y por lo tanto resulta pertinente su inclusión en los alcances de la Asistencia Técnica Residuos Peligrosos 45 Gestión integral de residuos industriales y de servicios 46 Aprueba el Convenio de Basilea sobre el Control de los Movimientos Transfronterizos de los Desechos Peligrosos y su Eliminación 47 Aprueba la Enmienda al Convenio de Basilea 48 Aprueba el Convenio de Estocolmo sobre Contaminantes Orgánicos Persistentes 49 Aprueba el Protocolo de Montreal relativo a las sustancias que agotan la capa de ozono. 198

199 # Principio Operacional s/op 4.11 Norma/s de Cobertura Comentarios Objetivo Política Operacional 4.11 Recursos físicos y culturales Definición de Bienes culturales Definición de RCF ubicación en subsuperficie o subacuático. Valor científico o histórico LN Nº LN Nº LN Nº LN Nº LP N LN Nº LP N Los marcos normativos brindan cobertura adecuada, y por lo tanto deberán seguirse lo indicado en las normas nacionales y provinciales. La autoridad de aplicación provincial es el Ministerio de Cultura y Educación. Los marcos normativos brindan cobertura adecuada. Objetivos de preservación Colaborar en preservar los RCF y evitar su daño o destrucción Evitar o mitigar impactos negativos de proyectos de desarrollo en RCF Alcance. Categorías de proyectos pertinentes: A ó B. Constitución Nacional 41 LN Nº LN Nº Decreto /41 LN Nº LP N LN Nº LN Nº Dec (1941) LN Nº LP N LN N LN Nº Dec.1022/04 LP N Los marcos normativos brindan cobertura adecuada Los marcos normativos brindan cobertura adecuada Los marcos normativos brindan cobertura adecuada Inclusión en Evaluación Ambiental Incorporar de forma integral la evaluación específico para RCF Identif. de recursos culturales físicos que pueden ser afectados. Si es apropiado llevar adelante trabajos de campo con esp. Calificados Dec.1022/04 LN Nº LP N Los marcos normativos brindan cobertura adecuada Los marcos normativos brindan cobertura adecuada Evaluación de los potenciales impactos Dec.1022/04 Los marcos normativos brindan cobertura adecuada Identificación de medidas para evitar o mitigar dichos impactos. Elaboración de planes de manejo de RCF. Consulta pública Acceso a la información Dec Dec.1022/04 LN Nº LP N Los marcos normativos brindan cobertura adecuada Los marcos normativos brindan cobertura adecuada Se desarrollará con la SESA, y a posteriori deberá estar incluida en los alcances de la AT, especialmente en lo referente a las etapas de reglamentación de los marcos normativos correspondientes. Se desarrollará con la SESA 50 UNESCO UNESCO Régimen del Registro de Patrimonio Cultural 53 Protección del Patrimonio Arqueologico y Paleontológico 54 Adhiere la Pcia. de La Rioja a la Ley Nac. de Patrimonio Cultural Arqueológico y Paleontológico Nº Comisión Nacional de Museos y de Monumentos y Lugares Históricos 199

200 IV. GESTION SOCIAL CRITERIOS SOCIALES DE INCLUSIÓN DEL PROGRAMA DE RIEGO Y AGUA POTABLE 37. El funcionamiento del Departamento de Riego del IPALAR hasta el momento se ha basado en una extensa y productiva relación interpersonal con las CUAs. A través de visitas frecuentes y una política de apertura de recepción de pedidos de inversión por parte de las CUAs, el Instituto recibe pedidos de inversiones de infraestructura física para el funcionamiento de las CUAs. Estas se priorizan por el equipo de Riego de acuerdo a criterios de necesidad en cuanto a urgencia y vulnerabilidad además de otros criterios técnicos. Por el momento, dichos criterios se basan en una evaluación basada en la observación caso por caso. Los indicadores objetivos de pobreza o vulnerabilidad, tanto cualitativa como cuantitativa, son una referencia pero no constituyen parte central de la asignación de fondos de inversión por CUA. En cuanto al seguimiento de la cobertura de productores con criterios sociales, por el momento no se realiza un monitoreo cuantitativo periódico. A través de la asistencia técnica al programa, se explorará la posibilidad de sistematizar la priorización para brindarle más objetividad al proceso y así poder diseminar y comunicar los criterios de una manera más transparente entre los productores. CUMPLIMIENTO DE NORMATIVA DEL REASENTAMIENTO INVOLUNTARIO 38. El IPALAR puede afectar terrenos de dos formas, o bien con el propósito de la realización de una obra o bien en la obtención de acceso a un predio privado para efectuar las actividades necesarias del Instituto como proveedor de servicios de agua y cloacas. A continuación se detallan primero las prácticas actuales del Instituto en esta materia, seguido por un análisis comparativo entre dichas prácticas y la política operacional del Banco Mundial OP 4.12 sobre el Reasentamiento Involuntario. PROCEDIMIENTO PARA LA AFECTACION DE TIERRAS PARA LA REALIZACION DE OBRAS 39. El IPALaR en ocasión de un proyecto de Obra hace en su etapa de prefactibilidad un análisis de localización atendiendo cuestiones técnicas relativas a la obra, evitando, en la medida de lo posible, ejecutar la obra o el trazado en terrenos privados. En el caso de que las medidas mencionadas arriba no se puedan llevar a adelante, efectúa diferentes formas de contratación a los efectos de ejecutar los Proyectos y Obras Hídricas, cuando es inevitable realizarlos en propiedad de particulares. CONTRATO DE DONACION: esta figura legal es la más usada, atento quienes otorgan donación se ven beneficiados directamente con las Obras Hídricas que dispone el mencionado Organismo. En este caso existe compensación en especie (en forma de, por ejemplo, un servicio, conexion o acceso adicional) en la mayoría de los casos a favor del donante. CONTRATO DE COMODATO: esta es otra figura contractual de Uso, el particular (Comodante) dispone el préstamo de uso de la tierra para la ejecución de la Obra por un determinado plazo, generalmente por todo el tiempo útil de la misma. También existe compensación en especie a favor del Comodante. 200

201 CONTRATO DE COMPRAVENTA: en este caso el Estado negocia un precio por la porción de tierra que necesita para la ejecución de la Obra. Esta figura contractual es uso inusual para el Instituto, ya que directamente se procede a la expropiación atento no se llega a un acuerdo consensuado generalmente por el precio de la tierra. EXPROPIACION: En el caso en que no se pueda realizar ninguna de estas contrataciones, y siempre que exista en la ejecución de la obra una Utilidad Pública, como última instancia, se procede a la expropiación. El IPALAR no tiene la autoridad para realizar expropiaciones. Esta se efectúan conforme al procedimiento establecido por la Ley de Expropiaciones de la Provincia de la Rioja (Ley No. 4511). Esta establece que, en primer lugar, se declara al inmueble en cuestión de utilidad pública, lo cual sirve de fundamento legal a la expropiación y que comprende la procura de la satisfacción del bien común. La declaración de utilidad pública se efectúa mediante ley la cual se indicara el bien o los bienes comprendidos y la correspondiente imputación presupuestaria de las sumas que deban abonarse en concepto de pago o del precio por indemnización. Los sujetos que podrán actuar como expropiantes, podrán ser el estado provincial y las municipalidades, las entidades autárquicas y las empresas del estado en tanto estén facultadas por sus leyes orgánicas o por leyes especiales. Los sujetos pasivos de ser expropiados, cualquier clase de personas de carácter público y privado. Pueden ser objeto de expropiación todos los bienes necesarios para el cumplimiento de una finalidad de entidad pública, que pertenezca al dominio público y privado. La indemnización por expropiación comprende el valor objetivo del bien y los daños en consecuencia que pudiera traer aparejada esta situación. PROCEDIMIENTO PARA LA AFECTACION DE TIERRAS PARA LA OBTENCION DE ACCESO: 40. En los casos de Acueducto, Canales o acequias, se constituyen SERVIDUMBRES (entendido como un gravamen sobre un predio en favor de otro predio de distinto dueño). 56 Esta consiste en la facultad de conducir aguas a través de la heredad sirviente hacia otra heredad de distinto dueño, que la necesite. La servidumbre de acueducto es legal o forzosa porque se la puede imponer por el mandato de la ley, a pesar de la voluntad contraria del dueño del predio sirviente. La necesidad de establecer la anchura de los espacios laterales de las servidumbres de acueductos que prescribe el art. 256 y ss. Del decreto ley n 4.295, código de aguas de la Provincia de La rioja, considerando que se torna imprescindible determinar la anchura de tales espacios laterales en toda la extensión de su curso, para ejercer los derechos de paso y de depósito temporario del material proveniente de la limpieza del acueducto y del necesario para su conservación. Que la anchura de determinara teniendo en cuenta si se trata de una servidumbre de acueducto impuesta en zona rural o en el ejido urbano, de tal forma que permita la circulación de personas, vehículos, maquinarias de gran porte, transporte de equipos y materiales necesarios para la reparación de acueductos, cámaras, estanques, muro de toma, galería filtrantes, etc, sin causar perjuicios a los fundos sirvientes o vecinos. Conforme a lo preceptuado por el artículo 4 de la ley n 6.482, ley n 4.295, del código de aguas y en uso de las facultades conferidas por la ley n y el decreto ley n 4.295, se resuelve: Fijar la anchura de los espacios laterales de las servidumbres de acueducto, y en toda la extensión de su curso, en 5 metros en cada uno de los costados para los acueductos emplazados en zona rural y en dos metros con cincuenta centímetros (2,50) en cada uno de los costados para aquellos emplazados en zonas urbanas. Para aquellos casos particulares en que las condiciones topográficas no permitan llegar al ancho máximo o0 en zonas urbanas se pongan en peligro plantaciones o construcciones preexistentes de los fundos sirvientes, se establecerá mediante resolución técnicamente fundada, la anchura mínima de los espacios laterales de las servidumbres de acueductos que garanticen la libre circulación de personas y el traslado de maquinas de pequeño porte, en salvaguardas de los derechos inherentes a los titulares de los fundos dominantes. 201

202 Es servidumbre positiva porque solo se impone al dueño del predio sirviente la obligación de dejar hacer. Ósea de permitir que se conduzcan las aguas hacia o desde el predio dominante. COMPARACIÓN DE PROCEDIMIENTOS EXPROPIATORIOS A NIVEL DE LA PROVINCIA DE LA RIOJA CON LOS PRINCIPIOS OP 4.12 DEL BANCO MUNDIAL # Instancia de Proceso Expropiatorio 1 Identificar y determinar las necesidades de expropiación Medida Legislativa Provincial de La Rioja o Practica administrativa del IPALAR IPALAR NO REALIZA EXPROPIACIONES.SE EFECTUAN CONFORME AL PROCEDIMIENTO ESTABLECIDO POR LA LEY DE EXPROPIACIONES DE LA PROVINCIA DE LA RIOJA, LEY N Consistencia de cada instancia con los principios de la PO 4.12 No hay consistencia. La Policita del Banco Mundial es evitar en lo posible un reasentamiento involuntario, atento a las consecuencias sociales, culturales y económicas. En su caso, al Banco entiende que se debe ayudar a las personas desplazadas en sus esfuerzos por mejorar sus niveles y medios de vida y se otorgue una indemnización rápido y congruente con no solo el valor económicos de las tierras sino también evaluando el efecto de sus componentes sociales, culturales y económicos. 2 Catastro preliminar NO EFECTUA IPALAR, LO REALIZA LA DIRECCION GENERAL DE CATASTRO DE LA PROVINCIA. Consistencia con la O.P. 3 Derechos de personas sujetas a expropiación CUALQUIER PERSONA FISICA O JURIDICA QUE HABITE LA PROVINCIA DE LA RIOJA. No hay consistente. En Banco Mundial prevé: Se les informe ala personas desplazadas acercas de las opciones y derechos relacionados con el reasentamiento. 4 Consulta previa No se documenta la consulta ni la presentación de opciones y soluciones al afectado. No hay consistencia. El Banco Mundial prevé: se les consulte y se les de a elegir entre distintas opciones técnicas y económicas viables de reasentamiento. 202

203 5 Información a propietarios y residentes a ser relocalizados 6 Censos, estudios socioeconómicos y fecha de corte NO SE EFECTUA NO SE EFCTUA No hay consistencia. El Banco Mundial prevé: que los desplazados recibirán asistencia e información acerca de los derechos y opciones referentes al asentamiento, recibirán apoyo después del desplazamiento, referentes a la capacitación y posibilidades de explotación de las nuevas tierras. No hay consistencia. El Banco Mundial prevé: una vez determinada la necesidad de reasentamiento involuntario el prestatario deberá llevar a cabo un censo a fin de identificar a la personas que resultan afectadas por el proyecto a fin de determinar, quien tendrá el derecho de recibir asistencia y a desalentar la afluencia de personas que no tienen ese derecho. 7 Análisis de vulnerabilidad NO SE EFCTUA No hay consistencia. El Banco Mundial prevé: a fin de lograr los objetivos de esta política se deberá prestar atención especial a las necesidades de los grupos desplazados vulnerables especialmente los que se encuentran por debajo de la línea de pobreza, los que carecen de tierras, los ancianos, las mujeres y los niños, las poblaciones indígenas, las minorías étnicas u otras personas desplazadas que tal vez no estén protegidas por la legislación nacional sobre la inseminación de tierras. 8 Soluciones alternativas y selección NO SE EFCTUA 203 No hay consistencia. El Banco Mundial prevé: El otorgamiento de nuevas tierras, que implique al menos un equipamiento en las posibilidades de explotación y

204 9 Valuación de activos afectados 10 Declaración de utilidad pública 11 Negociación con propietarios y afectados NO SE EFECTUA Se realiza en casos de expropiación. ESTA SITUACION VARIA EN RAZON DE LA ACTITUD DIPLOMATICA Y NEGOCIADORA DEL FUNCIONARIO DE TURNO. producción de las mismas. Si no hay tierras acorde a las pautas descriptas, deberán ofrecerse otras alternativas no relacionadas con tierras que ofrezcan oportunidades de empleo y autoempleo además de indemnizaciones en efectivo por tierras y otros activos perdidos. No hay consistencia. El Banco Mundial prevé: El pago de una indemnización en efectivo por los activos perdidos puede ser apropiado en los caso en que los medios de subsistencia, dependan de la tierra, pero las tierras tomadas para el proyecto representen una pequeña fracción del activo afectado y la parte restante sea económicamente viable, existan mercados activos de tierras, vivienda y mano de obra, utilizados por las personas desplazadas y haya tierra y vivienda en cantidad suficiente o los medio de subsistencia no dependan de la tierra. El nivel de las indemnizaciones en efectivo, deberá ser suficiente para cubrir el costo total de reposición de las tierras y demás activos perdidos en los mercados locales. Consistencia. No hay consistencia. El Banco Mundial prevé: La posibilidad de elección a los desplazados, de una serie de alternativas que incluyan sus raíces culturales y mejoren o igualen sus niveles de vida. 12 Tipo de indemnización La indemnización solo comprenderá el valor objetivo del bien y los daños que sean una consecuencia directa e No hay consistencia. El Banco Mundial prevé: 204

205 13 Mecanismos de diputa disponibles 14 Indemnización a arrendatarios y otros ocupantes con título legal inmediata de la expropiación. No se tomarán en cuanta circunstancias de carácter personal, valores afectivos ni ganancias hipotética. No se practican. NO LO CONTEMPLA LA LEY Dinero en efectivo. El nivel de la indemnización en efectivo deberá ser suficiente para cubrir el costo total de la reposición de las tierras y demás activos perdidos en los mercados locales. Consistencia. Consistencia. 15 Lucro cesante LA LEY NO LO RECONOCE. No hay consistencia. El Banco Mundial prevé: La posibilidad de reconocer el Lucro Cesante, cuando el medio de subsistencia sea la explotación de las tierras expropiadas. 16 Concepto de indemnización integral (valor objetivo de los activos) En esta Legislación no la contempla. No hay consistencia. El Banco Mundial prevé: La posibilidad de una indemnización integral, tomando en cuenta el valor objetivo de los activos afectados. Si lo que restare del activo que se pierde no resulta económicamente viable se otorgara compensación y otro tipo de asistencia para reasentamiento, como si la totalidad del activo se hubiese perdido. 205

206 17 Depreciación/amortización En caso de fuerza mayor, o cuando se tratare de una zona afectada por incendio, terremoto, inundación, epidemia, medidas de carácter militar por causa de guerra o cualquier otra circunstancia igualmente grave, el sujeto expropiante podrá apartarse del procedimiento previsto por esta Ley, en la medida que las circunstancias de emergencia lo impusieren, documentando la toma de posesión de la propiedad particular, mueble o inmueble, haciéndose cargo de la responsabilidad emergente de sus act No hay consistencia. El Banco Mundial prevé: No lo contempla. 18 Expropiación parcial/total Expropiación parcial: Si de la expropiación parcial de un inmueble la parte remanente resultare inadecuada para su uso o explotación racional, el expropiado podrá exigir la expropiación del total del mismo.- En los terrenos urbanos o suburbanos se considerarán remanentes inadecuados los que, por causa de la expropiación resultaren con frente, fondo o superficie inferiores a los autorizados para edificar conforme a las ordenanzas o usos locales.- No especifica. 19 Unidad Económica Mínima 20 Procedimiento de adquisición de activos 21 Valor de actividades económicas y del medio de vida No especifica No especifica No especifica No especifica. No hay consistencia. El Banco Mundial prevé: Si lo que restare del activo que se pierde no resulta económicamente viable se otorgara compensación y otro tipo de asistencia para reasentamiento, como si la totalidad del activo se hubiese perdido. No hay consistencia. El Banco Mundial prevé: El Banco Mundial tiene especial consideración en estos puntos al momento de proponer un reasentamiento y la indemnización correspondiente. 22 Mecanismos de reclamo Procedimiento Administrativo - Procedimiento Judicial. Consistente. 206

207 23 Evaluación ex post y mecanismos de seguimiento posterior 24 Transferencia de tierras fiscales entre jurisdicciones 25 Compensación a valor de mercado No especifica No especifica Por ley, se toma el valor catastral. No hay consistencia. El Banco Mundial prevé: La evaluación de los mecanismos de seguimiento del reasentamiento. No especifica. No hay coincidencia. El Banco Mundial toma el valor de reposición basado en el valor de mercado. NORMATIVA Y PRACTICAS ACTUALES DEL IPALAR PARA CON LOS USUARIOS PERTENECIENTES A COMUNIDADES INDÍGENAS DE LA PROVINCIA DE LA RIOJA 41. Esta sección tiene como finalidad describir la situación de los pueblos indígenas en la Provincia de La Rioja (ver anexo) en cuanto a su acceso a los recursos hídricos suministrados por el Programa y analizar en qué medida las prácticas actuales del IPALAR cumplen con la legislación nacional y si la protección que ésta ofrece a los Pueblos Indígenas, en el contexto de proyectos de desarrollo, guarda concordancia con los principios de la P.O del Banco Mundial. Asimismo, se buscó indagar en qué medida las prácticas de aplicación en el país, en la provincia y especialmente por parte del IPALAR son compatibles con estos principios. 42. En resumen los tres principios más relevantes de la PO 4.10 para el Programa de Recursos Hídricos en Zonas Rurales se refieren a (i) garantizar un proceso de consulta culturalmente pertinente en cuanto a la modalidad de consulta según instituciones y normas internacionales de la consulta libre, previa e informada; (ii) la inclusión de las comunidades en los beneficios del Programa a través de la identificación y mitigación de barreras técnicas para el ingreso al programa, si las hubiera; y (iii) la mitigación de potenciales impactos adversos del Programa. 43. En cuanto a garantizar un proceso de consulta culturalmente pertinente y la inclusión de las comunidades, hoy por hoy el IPALAR documenta las siguientes prácticas. El IPALAR reconoce a dichos pueblos los mismos derechos que los demás usuarios, de esta manera respeta su cultura, historia, tradiciones, su lengua y diversidad que muchas veces es un desafío para la comunicación. 44. Hay una predisposición personal del Administrador General del Instituto de ir personalmente a aquellos lugares o asentamientos en donde se encuentran estas comunidades para ver las dificultades y analizar juntos a los lugareños de las problemáticas que se presenten y ver conjuntamente la manera de solucionarlos, evitando que estos lugareños que se ubican a grandes distancias, en el interior de la provincia tengan que dirigirse a la Capital de la Provincia a plantear el problema, ocasionando gastos económicos a estas familias, ya que muchas de ellas su situación económica es precaria. 45. Con respecto a productores del lugar como a los asentamientos indígenas, la política a tomar por parte del Instituto es, en el corto plazo, lograr mejoras en lo que se refiere al uso del recurso y, a mediano plazo, que las comunidades intervengan dándole preponderancia y la capacidad de decisión para su crecimiento en la parte agrícola y tomándolos con la misma igualdad que las demás 207

208 CUAs o Sub Delegaciones del Instituto, respetando tradiciones y aportando capacitación con tecnología adecuada. 208

209 A continuación se compara primero la legislación nacional con la política operacional 4.10 del Banco Mundial y luego se analiza la aplicación de las normas nacionales y provinciales por el IPALAR y medidas de fortalecimiento recomendadas para desarrollar a lo largo del proyecto. Análisis comparativo entre la legislación y práctica nacional con los principios de la PO : 46. En términos generales, la legislación y prácticas nacionales son compatibles con los principios de la PO No obstante ello, se detallan a continuación los temas que requieren atención para lograr unaequivalencia completa entre el sistema nacional y los principios de la PO Existen dificultades prácticas para realizar la evaluación preliminar requerida por la PO Lainformación disponible sobre población indígena no alcanza el mismo nivel en todas las jurisdicciones. Es posible obtener datos sobre la presencia de población indígena para aquellas comunidades que poseen Personería Jurídica (PJ) o que están tramitándola. En este sentido también el dato es limitado en algunas jurisdicciones a la cantidad de familias, sin disponer de datos sobre cantidad de habitantes. Por otra parte, debido a que el proceso de auto identificación es dinámico la información oficial censal y de la Encuesta Complementaria de Pueblos Indígenas (ECPI) puede variar notablemente. De acuerdo a información de ONGs este dato podría al menos duplicarse. Algunos de los factores que inciden en estas limitaciones son: falta de documentación personal (niños no inscriptos por falta de dinero y alta tasa de indocumentados adultos), temor a la discriminación al completar formularios, y otros. 48. En lo relativo al reconocimiento de la identidad por otros, conviene recordar que la política operacional 4.10 emplea la expresión Pueblos Indígenas en sentido genérico para hacer referencia a grupos vulnerables con una identidad social y cultural diferenciada que, en mayor o menor grado, presentan las siguientes características: a) su propia identificación como miembros de un grupo determinado de cultura indígena y el reconocimiento de su identidad por otros; b) un apego colectivo a hábitats geográficamente definidos o territorios ancestrales en la zona del proyecto y a los recursos naturales de esos hábitats o territorios; c) instituciones consuetudinarias culturales, económicas, sociales o políticas distintas de las de la sociedad y cultura dominantes, y d) una lengua indígena, con frecuencia distinta de la lengua oficial del país o región. De tal manera, en el sistema país, si bien se dispone de un marco legal, puede decirse que spresentan dificultades en la falta de conocimiento de las normativas por parte de funcionarios provinciales y nacionales relacionadas a esta temática o sobre su abordaje. 49. Vinculado con una de las características referidas en el párrafo anterior, es decir que los pueblos indígenas mantengan una lengua indígena, distinta a la lengua oficial del país, es dable hacer referencia a algunas de las circunstancias que limitan o condicionan el mantenimiento de este rasgo característico. Las unidades educativas que tienen el 80% de su matrícula indígena y/o hablante de lengua indígena, se consideran bajo la modalidad intercultural bilingüe. Aún cuando en todas las jurisdicciones se cuenta con al menos una escuela con esta modalidad, ello no alcanzan a cubrir las necesidades. Muchos niños y jóvenes indígenas fracasan no solo por la falta de maestros bilingües sino porque los maestros no están capacitados para trabajar en contextos interculturales. No todas disponen de los recursos para traducir y/o adecuar culturalmente los planes y/o programas para población indígena. Tampoco todas las comunidades indígenas disponen de este tipo de escuelas y/o docentes interculturales. 50. Vinculado con el principio de consulta previa, libre e informada, es posible que la mayor brecha se encuentre entre la enunciación normativa y la aplicación práctica tanto a nivel nacional como provincialal requerirse la consulta a las poblaciones indígenas, una dificultad frecuente es la accesibilidadterritorial a las comunidades y el gasto que este ocasiona, ya que en la mayoría de los casos la gente debe viajar todo un día para poder participar y los miembros de las comunidades no pueden financiarse los gastos de traslados y estadía, además, pierden ese día laboral que representa el sustento diario de la 209

210 familia. Por otra parte, las escasas oportunidades de consultas que pueden realizarse, con frecuencia resultan en procesos de catarsis que no siempre los funcionarios pueden vehiculizar. Una de las preocupaciones que suelen exponer los funcionarios, es qué respuesta están habilitados a dar frente a preguntas que exceden el proyecto, o cómo se financiarán las consultas y el proceso de consulta, y cómo se convalida. No obstante cabe resaltar el esfuerzo de los funcionarios y miembros de las comunidades para ser parte del proceso de consulta teniendo la oportunidad de expresar sus coincidencias y disidencias. 51. Adicionalmente es de hacer notar que los proyectos no cuentan frecuentemente con presupuesto para larealización de la evaluación social que se requiere previa a la entrada en vigencia del proyecto o que las provincias emitan sus leyes de endeudamiento. Llevar adelante la misma representa un gasto y un tiempo que en general excede el tiempo para realizarlo en territorio, previo a la negociación o a la emisión de las leyes de endeudamiento. Sostener este aspecto a lo largo de la ejecución de un proyecto, debe ser considerado en los presupuestos de los Planes para Pueblos Indígenas, así como prever los recursos necesarios para llevar a cabo una evaluación social que vaya más allá que una revisión de escritorio. En particular en lo referente a la gestión del agua en la provincia de La Rioja a través del IPALAR, se documentan las siguientes prácticas comparativas Instancia de Medida Legislativa Provincial de La Rioja o Práctica administrativa del IPALAR 58 Comentarios Evaluación preliminar para determinar si los pueblos indígenas están presentes en, o tienen un apego colectivo a la zona del proyecto. Los pueblos indígenas son identificados como poseedores de las siguientes características en diferentes grados (i) la auto-identificación y (ii) el reconocimiento de su identidad por otros iii) apego colectivo a hábitats geográficamente definidos o territorios ancestrales (iv) los recursos naturales de estos hábitats y territorios, la presencia de distintos costumbre cultural, las instituciones económicas, sociales o políticos, y lengua indígena. EL JEFE DEL EQUIPO A CARGO DEL MISMO PONE EN MARCHA UN PROCESO PARA DETERMINAR LA PRESENCIA DE PUEBLOS INDIGENAS EN LA ZONA DE PROYECTO O LA EXISTENCIA DE UN APEGO COLECTIVO A DICHA ZONA Análisis de la Ley Análisis de la Ley SI, LO CONTEMPLA EL IPALAR SI, LO CONTEMPLA EL IPALAR SI HAY CONSISTENCIA CON LOS PRINCIPIOS DE LA PO SI HAY CONSISTENCIA CON LOS PRINCIPIOS DE LA PO 4.10 SI HAY CONSISTENCIA CON LOS PRINCIPIOS DE LA PO

211 2. Llevar a cabo la consulta libre, previo e informado de los Pueblos Indígenas afectados para determinar su amplio apoyo comunitario, para proyectos que les afecten y para solicitar su participación: (a) en el diseño, implementación y seguimiento de las medidas para evitar efectos adversos, o, cuando no sea posible evitarlos, para minimizar, mitigar o compensar dichos efectos, y (b) en la adaptación de los beneficios de una manera culturalmente apropiada. 3. Llevar a cabo una evaluación social o utilizar los mismos métodos para evaluar los impactos potenciales del proyecto, tanto positivos como negativos, sobre los Pueblos Indígenas. Estudiar a fondo las opciones preferidas por los pueblos indígenas afectados en la provisión de las prestaciones y el diseño de medidas demitigación. Identificar los beneficios sociales y económicos de los pueblos indígenas que son culturalmente apropiados y de género e intergeneracionalmente incluyente y desarrollar medidas para evitar, minimizar y / o mitigar los impactos adversos sobre los Pueblos Indígenas. 4. Cuando la restricción del acceso de los pueblos indígenas a los parques y áreas protegidas no es evitable, se debe asegurar que las comunidades indígenas afectadas participen en el diseño, ejecución, seguimiento y evaluación de planes de gestión de estos parques y áreas protegidas y su HAY CONSULTAS COMUNES, SIN EMBARGO NO SE LLEVA A CABO LA CONSULTA PREVIA, LIBRE E INFORMADA CON EL OBJETIVO DE LOGRAR EL APOYO AMPLIO DE LA COMUNIDAD ANTES DE LA REALIZACION DE LA OBRA, TAL COMO LO PLANTEA LA OP No se realiza una evaluación social con las características que describela OP. No aplica. 211 Hay consistencia parcial. A-LA CONSULTA PREVIA, LIBRE E INFORMADA, ES UNA CONSULTA QUE TIENE LUGAR EN FORMA LIBRE Y VOLUNTARIA, SIN MANIPULACION. CON ESTE FIN LAS PARTES CONSULTADAS TIENEN ACCESO PREVIO A LA INFORMACION SOBRE EL PROPOSITO Y LA MAGNITUD DEL PROYECTO PROPUESTO, FACILITADA DE UNA MANERA APROPIADA DESDE EL PUNTO DE VISTA CULTURAL Y EN LA LENGUA ADECUADA. No hay consistencia. No aplica.

212 participación equitativa en los beneficios de la parques y áreas protegidas 5. Establecer un plan de acción para el reconocimiento legal de los derechos consuetudinarios a tierras y territorios, cuando el proyecto se refiere a: (a) actividades que son contingentes en el establecimiento de derechos reconocidos legalmente a las tierras y territorios que los pueblos indígenas que tradicionalmente han poseído u ocupado o utilizado habitualmente, o (b) la adquisición de dichas tierras 6. No comprometer el desarrollo comercial de los recursos culturales o los conocimientos de los pueblos indígenas sin obtener previamente su acuerdo a ese desarrollo 7. Preparar un Plan para los Pueblos Indígenas que se basa en la evaluación social y se basa en los conocimientos indígenas, en consulta con las comunidades indígenas afectadas y con profesionales cualificados. Normalmente, este plan incluye un marco para la consulta continua con las comunidades afectadas durante la ejecución del proyecto, especificar las medidas para garantizar que los Pueblos Indígenas reciban beneficios culturalmente apropiados, e identificar medidas para evitar, minimizar, mitigar o compensar los posibles efectos adversos, e incluyen quejas procedimientos, seguimiento y evaluación, y el presupuesto para la aplicación de las medidas previstas No se prepara un plan. SI LO CONTEMPLA EL IPALAR SI LO CONTEMPLA EL IPALAR No HAY CONSISTENCIA CON LOS PRINCIPIOS DE LA PO SI HAY CONSISTENCIA CON LOS PRINCIPIOS DE LA PO SI HAY CONSISTENCIA CON LOS PRINCIPIOS DE LA PO

213 8. Divulgar el proyecto de Plan de los Pueblos Indígenas, incluyendo la documentación del proceso de consulta, de manera oportuna antes de la evaluación inicial formalmente, en un lugar accesible y en una forma y lenguaje que sea comprensible para las partes interesadas clave 9. Supervisar la implementación del Plan de los Pueblos Indígenas, con expertos en ciencias socia No se realiza. SI LO CONTEMPLA EL IPALAR HAY CONSISTENCIA CON LOS PRINCIPIOS DE LA PO SI HAY CONSISTENCIA CON LOS PRINCIPIOS DE LA PO EL JEFE DE EQUIPO BUSCA EL DICTAMEN TECNICO DE ESPECIALISTAS CALIFICADOS EN CIENCIAS SOCIALES CON CONOCIMIENTOS ESPECIALIZADOS SOBRE LOS GRUPOS SOCIALES Y CULTURALES. A TRAVES DE UNA EVALUACION SOCIAL SE PODRA DETERMINAR LOS POSIBLES EFECTOS POSITIVOS O NEGATIVOS DEL PROYECTO SOBRE LOS PUEBLOS INDIGENAS Y EXAMINAR LAS ALTERNATIVAS DE PROYECTO. EVALUACIÓN SECTORIAL AMBIENTAL Y SOCIAL (ESAS) DE RECURSOS HÍDRICOS 52. El ámbito para la aplicación de las normas y principios recientemente analizados estarán enmarcados en el principal instrumento para la gestión, que será la Evaluación Sectorial Ambiental y Social de los Recursos Hídricos de la Provincia de La Rioja. Dicha Evaluación servirá a la política pública provincial en lo que respecta a la planificación de recursos hídricos a largo plazo y a su uso para las actividades humanas y productivas. Permitirá delinear opciones para un plan de manejo ambiental, fortaleciendo la gestión ambiental y social en el sector del agua, especialmente en los ámbitos productivos agrícolas, establecidos en Consorcios de Usuarios de Agua (CUA). Además de integrar a esos CUAs en una matriz sociocultural y productiva, local y regional, permitirá su articulación con los ejes de desarrollo de cada región o área de influencia o inserción, en un marco de planificación territorial consensuado y participativo. 213

214 53. La Provincia de La Rioja sufre de sequías y un proceso grave de desertificación, por lo cual gestión adecuada de recursos hídricos es integral no solamente para el sector agrario, sino también para asegurar abastecimiento suficiente del agua potable, y así para la promoción del desarrollo sostenible de la Provincia. A consecuencia, el Proyecto financiará una evaluación ambiental sectorial (EAS) de recursos hídricos a nivel de la Provincia para asegurar una base integral y solida no solamente a la planificación de las actividades financiadas por el Proyecto en el sector del agua, sino también para fortalecer la planificación y capacidades institucionales del sector más allá del alcance del Proyecto. 54. La ESAS se va a ejecutar siguiendo los procedimientos relevantes a nivel nacional y provincial, así como de la Política Operacional 4.01 del Banco Mundial, como un paso previo a las actividades relacionadas con la gestión de recursos hídricos. La ESAS va a complementar la planificación y la evaluación de las actividades de manera estratégica ofreciendo una mirada más global a la planificación, las políticas, y el marco institucional y legal relevante. Una ventaja clave de la ESAS será la inclusión de un análisis de impactos cumulativos del uso del agua por distintos sectores y grupos de usuarios en la provincia más seca del país. 55. Más en detalle, se opta por ejecutar una ESAS por las siguientes razones: a) los principales aspectos ambientales de las actividades se relacionan más con necesidades de monitoreo y gestión adecuados que con impactos directos de nuevas obras de construcción, y b) la importancia de una gestión adecuada de recursos hídricos está creciendo a nivel de la Provincia, y hace falta contemplar impactos crecientes de la variabilidad del clima e impactos previstos del cambio climático en el manejo del agua; producir información relacionada e identificar brechas de información y capacidades institucionales y proveer recomendaciones para fortalecimiento. 56. Además, la ESAS será integrada a la planificación sectorial en la Provincia con la intención de promover la colaboración y coordinación interinstitucional para prevenir duplicación de esfuerzos y contradicciones entre políticas sectoriales. 57. El diseño de la evaluación ambiental sectorial incluirá los aspectos siguientes: a) análisis del marco sectorial de planificación y del marco institucional para optimizar la funcionalidad y la integración de la ESAS; b) definición del contexto geográfico, ambiental, y poblacional de la ESAS; c) determinación del enfoque óptimo intersectorial; d) definición de los objetivos y respectivos límites de la ESAS de una manera integral pero realista respecto a recursos disponibles para la evaluación; e) establecer arreglos institucionales apropiados; f) desarrollar Términos de Referencia detallados; g) planificar un proceso adecuado de consulta pública; y h) definir un proceso de control/análisis critica para incrementar calidad del trabajo. V. ACTORES SOCIALES Y GRUPOS META 58. La primera acción prevista a desarrollar es la Evaluación Sectorial Ambiental y Social. En virtud de ello se identifican entre otros a los siguientes actores relevantes que deben integrar el proceso. Esta SESA servirá a la política pública provincial en lo que respecta a la planificación de recursos hídricos a largo plazo y su uso para las actividades humanas y productivas, así como delinear opciones para un plan de manejo ambiental, que permita fortalecer la gestión ambiental en el sector del agua permitiendo un manejo ambientalmente sostenible del agua en los ámbitos 214

215 productivos agrícolas establecidos en Consorcios de Usuarios de Agua (CUA). Integrándolos en una matriz sociocultural y productiva, local y regional, articulada con los ejes de desarrollo de cada región o área de influencia o inserción, en un marco de planificación territorial consensuado y participativo. (los mismos se listan en el Apéndice XXX) 59. El Responsable Ambiental y Social de la Unidad de Coordinación Provincial del Proyecto (UCP) tendrá a su cargo la coordinación general de la ESAS, para la cual se contratarán servicios de consultoría necesarios según los TdRs, que se indican en el APENDICE III SUPERVISIÓN AMBIENTAL Y SOCIAL DEL PROYECTO 60. La Unidad de Coordinación Provincial del Proyecto (UCP) ahora cuenta con un Responsable Ambiental y Social (ver Capítulo VI. PROCEDIMIENTOS DE CONTROL AMBIENTAL Y SOCIAL para una descripción del Cargo), quien tiene bajo su responsabilidad la supervisión del control ambiental y social de los gastos corrientes del gobierno, para lo cual: a) Coordina la consultoría de la evaluación sectorial ambiental y social de recursos hídricos como el primer paso de las actividades que a continuación se desarrollen para mejorar la gestión de y el acceso a agua; b) Coordina el desarrollo del Procedimiento Ambiental y Social de los gastos corrientes del IPALaR elevadas a la UCP una vez concluida la evaluación sectorial; c) Asesora a los distintos sujetos involucrados en el Proyecto en todos aquellos aspectos vinculados con la aplicación de los procedimientos descriptos en este Marco; d) Capacita a los sujetos vinculados al Proyecto en las normas contenidas en este Marco y su aplicación, como así también en los alcances de la SESA e) Interactúa de manera constante y permanente con el experto internacional en materia de manejo ambiental y social contratado en el componente AT durante el tiempo completo del proyecto. 61. Cada Unidad de ejecución que eleve gastos corrientes a ser financiadas por el Proyecto (en la actualidad, el IPALaR) definirá un responsable para la aplicación de los procedimientos ambientales y sociales del presente Marco. Anexo, pueblos indígenas 215

216 Estado de situación de los Pueblos Indígenas en La Rioja Antecedentes 62. Cuando los españoles iniciaron la colonización de los territorios que hoy ocupan la provincia de La Rioja, existían aborígenes pertenecientes a tres pueblos diferentes que ocupaban distintas zonas: (i) los Olongastas, localizados en el llano; (ii) los Capayanes, al oeste; y (iii) los Diaguistas, en el noroeste. Los Olongastas practicaban la agricultura, especialmente el cultivo de maíz y zapallo en el llano. Los Capayanes ocuparon la zona montañosa comprendida entre el límite con Catamarca sobre el río Colorado y las cercanías del río Jáchal-Zanjón, en San Juan, abarcando la Cordillera de los Andes, al oeste, hasta los cordones del Velasco, donde se mezclaban con los Diaguitas. Los Diaguitas practicaron intensamente la agricultura y el pastoreo de llamas. Aunque eran mucho más numerosos que los Olongastas sufrieron una rápida disminución como consecuencia de los continuos levantamientos y guerras contra los conquistadores. Los Diaguitas, o Cacanos, fueron los más representativos exponentes de la cultura precolombina. También fueron llamados Calchaquies, pero éstos en realidad eran una parte de los diaguitas que tomaron ese nombre de un cacique (jefe) Calchaquí, que hizo la guerra a los españoles durante largo tiempo. También se dedicaron a la explotación de yacimientos de oro y plata 63. En 1591, Juan Ramírez de Velasco estimó a estos tres pueblos en una población de , lo que indica que ésta zona era entonces una de las más pobladas del país. Durante la dominación española se produjo la paulatina desaparición de estos grupos nativos y recién en 1855, o sea dos siglos y medio después de la fundación de la Ciudad de Todos los Santos de la Nueva Rioja, se pudo contar con un número mayor de habitantes, ya que el censo de 1855 arrojó una cantidad de habitantes. Situación actual de las comunidades indígenas en La Rioja: 64. En Diciembre del 2010 se completó una evaluación social de las comunidades originarias de la provincia con el fin de informar la preparación del proyecto que financiaría el Banco Mundial. Este proceso se inició el 8 de Septiembre del 2010 con una consulta acerca del proyecto y la situación de los productores de la zona. A efectos de asegurar la continuidad de las consultas, el Ministerio de Hacienda realizó otra reunión el día 21 de Septiembre del año 2010 y la última consulta el 30 de noviembre de 2010, que incluyó la divulgación de los documentos originales del proyecto, que han servido para la preparación del presente Marco de Gestión Ambiental y Social. A continuación se resume los hallazgos de dicho estudio Actualmente, las Comunidades Indígenas están ubicadas geográficamente en el Departamento Cnel. Felipe Varela. Las comunidades originarias en la Provincia son: (i) Comunidad Guandacol cuyo referente es el Cacique; y (ii) Comunidad Co-In-Gua, representada por Ada Campillay. Hoy por hoy ambas están reconocidas con Personería jurídica por el INAI. 66. La Comunidad Co-In-Gua, en primera instancia, solo pudo inscribirse en la provincia como ONG y no como Comunidad Indígena. Cuando se enteraron que el INAI podría realizar ese reconocimiento realizaron el trámite correspondiente y la obtuvieron. Solicitaron que la Cacica sea representante del CEAPI, debido a su enfermedad delegó la representación en una representante mapuche. La Cacica es delegada por la Provincia ante el Consejo de Participación Indígena (CPI) 216

217 del INAI. Forman parte de la Unión del Pueblo Diaguita con sede en Tucumán, pero tiene algunas diferencias con la misma. La historia que pudieron recuperar se remonta a unos 100 años con los ancianos de la comunidad. A corto plazo lo más importante para la comunidad es la seguridad alimentaria, la salud y la educación; 67. Los organismos que nuclean a las Comunidades originarias identificadas son los siguientes: (i) Instituto Nacional de Asuntos Indígenas (INAI) que las incorpora al Registro Nacional de Comunidades Indígenas (RENACI); (ii) El Consejo de Participación Indígena (CPI); y (iii) El Consejo Educativo de Asuntos de Pueblos Indígenas (CEAPI). El CPI (Consejo Participativo Indígena) es el máximo organismo provincial con participación a nivel nacional, su representante se elige en asamblea cada 2 años por miembros de las comunidades, actualmente. Del total de hogares rurales, el 14.8% corresponde a hogares indígenas; las zonas rurales donde se localizan son desérticas. Situación actual de los productores rurales de Guandacol: 68. Existe el Consorcio de Usuarios de agua de Guandacol Santa Clara, que agrupa a 252 agricultores. Entre las actividades agrícolas más importantes se destacan el cultivo de la vid y del olivo. Algunas explotaciones concentran ambas producciones. Se calcula que existe 210 ha de viñedos y alrededor de 80 de olivo. También hay frutas de carozo en buena cantidad, que se encuentran permanentemente en la superficie, manifestando el consorcio la falta de obras hídricas que permitan la eficientización del riego (dique, toma e impermeabilización de canales). En lo que respecta a la vid existen 37 productores que hacen pasas de uva, de los cuales el 50% tiene hasta 5 ha y uno solo 10 ha. Entre las variedades cultivadas se hallan la Sultanina, 351 CG, Prié y Flame. En la actualidad se obtienen entre 80 y 100 mil kg de pasa en esta zona, que en el último año la vendieron toda junta a una firma de Chilecito. Esta empresa tiene capacidad para procesar hasta 1 millón de kilos de pasas. En el caso de los productores, solo se encargan del Secado de la fruta, que venden en ese estado a la firma mencionada. Esta luego se encarga del despalado, lavado, clasificación y tamañado, abrillantado y finalmente empaque. A continuación se resumen algunas características pertinentes de los productores de Guandacol: - En general no están inscriptos en la AFIP como monotributista o como monotributista social; - Han recibido capacitación del INTA Pro huerta sobre poda, curtido, esquila y preparación de quesos. Participaron mayoritariamente mujeres de la comunidad, solo 2 hombres. - Tienen planes para diversificar su producción hacia la horticultura y buscan capacitarse y procurar las herramientas para el arado. - Algunas de las mujeres miembros de la comunidad reciben subsidios por ser madres de 7 hijos, y la asignación familiar universal por hijo. Consideran que si bien esta es una ayuda importante, la mejora en la calidad de vida solo se logrará si pueden disponer de herramientas para emprendimientos productivos, como las capacitaciones brindadas por el INTA y Pro-Huerta; - Títulos de tierra: La comunidad ha solicitado al INAI que realice la regularización de tierras de la misma, para lo que ha acompañado al pedido un mapa realizado con la ayuda del Consejo de Ancianos, ubicando en la misma no solo aquellos lugares en donde las familias residían, sino aquellos en los que llevaban a su ganado a pastar o por aguas y sitios de alto valor cultural para las mismas. De las 70 familias que pertenecen a la Comunidad Co-In- Gua, alrededor de unas 10 poseen títulos individuales; - Procuran asistencia técnica para proyectos agrícolas; Los registros estadísticos del Sistema de Servicios Agrícolas donde se releven la necesidad de asistencia de extensionista y/o 217

218 apoyo del gobierno en temas agropecuarios y si el mismo se plantea desde una mirada intercultural. La comunidad tiene la capacidad organizativa para preparar e implementar proyectos productivos, sin embargo requieren asistencia técnica, entre otros, para (i) adaptar sus técnicas ancestrales a las actuales, (ii) mejor aprovechamiento del agua, (iii) mejorar la productividad de sus emprendimientos, (iv) la comercialización de sus productos, (v) regularizar la tenencia de sus tierras, (vi) mejorar el manejo integrado de sus recursos. 69. Indicadores sociales y la cobertura de servicios básicos de la comunidad Diaguita en la zona rural: Las comunicaciones se realizan a través de celulares y/o de telefonía fija (aunque con este servicio cuenta solo una minoría); hay tendido eléctrico (no en todos los sectores), lo que posibilita que algunos pobladores cuenten con televisor y en mayor medida con radio. Asimismo, la red de banda ancha de internet cruza muy cerca de la comunidad, pero la misma aún no tiene acceso. La población se halla concentrada en los poblados o heterogéneamente dispersa. La comunidad accede a la Capital de la provincia a través de un bus diario. Es importante dejar en claro que si bien existe un límite geográfico, administrativo y, político, entre La Rioja y San Juan, para las poblaciones del lugar es virtual, ya que el cruce de población tanto para acceder a los sistemas de salud, educación y a la oferta de trabajo, o por actividades comerciales hace que este tránsito de personas de un lado a otro sea permanente y cualquier estrategia de prevención o de abordaje de problemas sanitarios, educativos o de provisión de servicios agrícolas sea encarada en conjunto. Cuadro 1: Indicadores de la población Diaguita en la región Cuyo ( ) Población Diaguita habitantes Población Urbana 69,4% Población Rural 30,6% Índice de Masculinidad 105,8 Población que reside en 1 comunidad indígena 20,5% No poseen cobertura de Salud 56,8% Población que consulta a un médico del Hospital Público 73,7% Población de más de 15 años según máximo nivel de Instrucción Sin Instrucción 5,1% Primario Completo 23,3% Secundario Completo 12,2% Nivel Superior Completo 4,9% Población Mayor de 60 años que no recibe jubilación o pensión 54,2% Tasa de alfabetismo (en la población mayor de 10 años) 94,3% Grupo Etáreo 0-14 años 30,1% años 63,8% 65 años o más 6,1% Hogares indígenas con NBI 17,2% Fuente: Encuesta Complementaria sobre Pueblos Indígenas

219 Cuadro 2: Datos de relevamiento actual realizado en la comunidad sobre los pueblos Indígenas en la Provincia Población Diaguita: 366 habitantes Población Rural 100% Índice de Masculinidad 68% Población que reside en 1 comunidad indígena No poseen cobertura de Salud 80% Población que consulta a un médico del Hospital Público 90% Población de más de 15 años según máximo nivel de Instrucción Sin Instrucción 2,1% Primario Completo 98% Secundario Completo 60% Nivel Superior Completo 2% Población Mayor de 60 años que no recibe jubilación o pensión 80% Tasa de alfabetismo (en la población mayor de 10 años) 100% Grupo Etáreo 0-14 años 30,1% años 63,8% 65 años o más 6,1% Hogares indígenas con NBI 20% APENDICE I LEYES NACIONALES AMBIENTALES Ley Nacional Nº General del Ambiente 219

220 Ley Nacional N de Presupuestos Mínimos de Protección Ambiental Régimen de Gestión Ambiental de Aguas Ley Nacional Nº de Presupuestos mínimos de protección ambiental de los bosques nativos Ley Nacional Nº , Régimen de libre acceso a la información pública ambiental. Ley Nacional Nº Régimen del Registro de Patrimonio Cultural Ley Nacional Nº de Protección del Patrimonio Arqueológico y Paleontológico. Ley Nacional N de valoración de las comunidades y pueblos indígenas. A los fines del presente proyecto deberán considerarse además algunas leyes específicas como la Ley Nacional N que establece la prohibición de determinados plaguicidas. Todos estos casos han sido considerados en el cuadro que integra la legislación nacional y las políticas operacionales de salvaguardas consideradas para el presente proyecto. En este contexto, resulta pertinente considerar los decretos reglamentarios y resoluciones de organismos pertinentes como el COFEMA, SENASA; Ministerio de Agricultura (y su normativa precedente SAGPyA) según su área de aplicación. LEYES PROVINCIALES AMBIENTALES Ley Creación de Reserva Laguna Brava Ley de Protección de la Fauna Silvestre Ley Protección del Medio Ambiente. Efluentes Ley sobre recopilación de pilas Ley Declara de interés Turístico, Arqueológico, Paleontológico y Antropológico, a la zona comprendida entre la Cuesta de la Troya y Laguna Brava, Dpto Vinchina (Modificada por Ley 8967) Ley Crea el Cuerpo de Guarda Fauna con asiento en el distrito Jagüé, Dpto Vinchina Ley Regionalización de la Provincia Ley Adhiere a la Ley Nacional Nº de transporte, tratamiento y manipulación de los residuos peligrosos. (Modificatoria Ley 7.591) Ley de Erradicación de Basurales Ley 6.250, de prohibición de residuos radiactivos Ley de Protección del Algarrobo Ley de Protección del Quebracho Blanco Ley Instituye a la Flor del Cardón Símbolo de la Pcia. de La Rioja y declara al cardón especie vegetal protegida (Ley modificatoria) Ley El Ministerio de Educación y Cultura de la Provincia tendrá a su cargo el control, guarda, censo y administración del Patrimonio Cultural Arqueológico, Arqueológico Urbano, Paleontológico, Antropológico e Histórico de la Provincia de La Rioja. Ley de Protección de las especies vegetales aromáticas Ley Declárase Zona de Control Obligatorio de la Plaga de Simúlidos (jejenes, paquitas, jerjeles etc.), a los Departamentos Ángel Vicente Peñaloza, Chamical y General Manuel Belgrano Ley Sistema de Áreas Protegidas Ley Declara Refugio Silvestre al Área del Faldeo de la Sierra del Velazco, Dpto. Chamical Ley Adhiere a la ley nacional PCBs y deroga ley Provincial 7421 (Modificada por ley 7.793) Ley Reserva Natural y Cultural Sitio Arqueológico de Hualco, Dpto. San Blas de Los Sauces 220

221 Ley de Ambiente de la provincia de La Rioja (Ley modificatoria Nº y Ley modificatoria Nº 8.408) Ley Declara Zona de Reserva Ecológica a Sierra de los Quinteros, Tama Ley Declara Área de Reserva Ambiental de Usos Múltiples a la Laguna Azul, Capital Ley Crea un Registro único de Consultores para la elaboración de informes o estudios de impacto ambiental. Ley Define propiedad inmueble de la Reserva Ley Parque Geológico de Sanagasta Ley Declara Reserva Natural Área denominada Pampa de la Viuda Argentina, Sanagasta Ley Declárase de Interés Provincial y Público la generación y uso de energías alternativas, blandas o limpias a partir de la aplicación de las fuentes renovables en todo el territorio de la provincia de La Rioja. Ley sobe uso de material degradable (bolsas) (Ley 8.357, modificatoria) Ley Protección del Oso Melero, y Declara reserva de Usos Múltiples a la Cuenca Hídrica Sierra de los Llanos Ley Adhiere la Pcia. de La Rioja a la Ley Nac. de Patrimonio Cultural Arqueológico y Paleontológico Nº Ley de Adhesión a la Ley de Residuos Peligrosos Ley Convenio constitutivo de una Unión Transitoria de Empresas (UTE) entre Energía y Minerales del Estado (EMSE) e Industrias Metalúrgicas Pescarmona SA (IMPSA) para la instalación de un parque eólico en el departamento Arauco. Suscripción. Ratificación Ley Créase, en el ámbito de la Función Ejecutiva el Instituto Regional de Planificación, Control y Servicios Ambientales (IRePCSA), como entidad autárquica del Estado Provincial. Ley Créase el Instituto Provincial de Responsabilidad Social para el Desarrollo Sustentable, de conformidad con el Artículo 130º de la Constitución Provincial, como organismo descentralizado del Estado Provincial. Ley Declárase de Interés Provincial al desarrollo, la producción, el uso y aplicaciones de la Tecnología Solar Fotovoltaica como fuente de energía renovable. Ley de Productos Fitosanitarios de la Provincia de la Rioja La Ley Establece el ordenamiento de los Bosques Nativos existentes en el territorio de la Provincia, en acuerdo con la Ley Nacional DECRETOS Y RESOLUCIONES PROVINCIALES Decreto Nº 74/2006 Créase el Consejo Provincial de Coordinación de Políticas de Producción y Empleo Decreto Nº 1123/2006 Créase en el ámbito de la Función Ejecutiva y bajo su directa dependencia, la Secretaría de Ambiente. Decreto Nº 232/2011 Créase el Directorio del Instituto Regional de Planificación, Control y Servicios Ambientales (IRePCSA) Misiones Funciones y organigrama. Resolución Nº 212/2008 Implementar el Registro Único de Consultores de Informes o Estudios de Impacto Ambiental para la Provincia de La Rioja. LEYES INTERNACIONALES Y NACIONALES SOCIALES Expropiación 221

222 Convención Americana sobre derechos humanos Pacto de San José de Costa Rica Declaración Americana de los Derechos y Deberes del Hombre. Derecho a la preservación de la salud y al bienestar. Artículo XI. Derecho a la propiedad. Artículo XXIII: Toda persona tiene derecho a la propiedad privada correspondiente a las necesidades esenciales de una vida decorosa, que contribuya a mantener la dignidad de la persona y del hogar. Declaración de los Derechos Humanos de las Naciones Unidas Artículo 17, 22 y 25. Pacto Internacional de Derechos Económicos, Sociales y Culturales Artículo XI: Toda persona tiene derecho a que su salud sea preservada por medidas sanitarias y sociales, relativas a la alimentación, el vestido, la vivienda y la asistencia médica, correspondientes al nivel que permitan los recursos públicos y los de la comunidad. Derecho a la propiedad Artículo XXIII: Toda persona tiene derecho a la propiedad privada correspondiente a las necesidades esenciales de una vida decorosa, que contribuya a mantener la dignidad de la persona y del hogar. Constitución Nacional. o Artículo 14 bis. El Estado otorgará los beneficios de la seguridad social, que tendrá carácter de integral e irrenunciable. En especial, establecerá: (...); la protección integral y la defensa del bien de la familia; la compensación económica familiar y el acceso a una vivienda digna. o Artículo 17. La propiedad es inviolable, y ningún habitante puede ser privado de ella, sino en virtud de sentencia fundada en ley. La expropiación por causa de utilidad pública, debe ser calificada por ley y previamente indemnizada. La confiscación de bienes queda borrada para siempre del Código Penal o Artículo 41. Todos los habitantes gozan del derecho a un ambiente sano, equilibrado, apto para el desarrollo humano y para que las actividades productivas satisfagan las necesidades presentes sin comprometer las de las generaciones futuras; y tienen el deber de preservarlo. o Art.75, inc. 19. Facultades del Congreso de la Nación. Proveer lo conducente al desarrollo humano, al progreso económico con justicia social, a la productividad de la economía nacional, a la generación de empleo, a la formación profesional de los trabajadores, a la defensa del valor de la moneda, a la investigación y desarrollo científico y tecnológico, su difusión y aprovechamiento. Código Civil, artículo 2511: nadie puede ser privado de su propiedad sino por causa de utilidad pública declarada en forma previa a la desposesión y una justa indemnización, entendiendo por justa indemnización no sólo el pago del valor real de la cosa, sino también del perjuicio directo que le venga de la privación de su propiedad. Ley : Expropiaciones La ley que regula la expropiación, establece en su artículo 1 que la utilidad pública que debe servir de fundamento legal a la expropiación, comprende todos los casos en que se procure la satisfacción del bien común, sea éste de naturaleza material o espiritual. En cuanto a los sujetos activos, dispone que podrán actuar como expropiantes: 1. El Estado Nacional 2. La Ciudad de Buenos Aires 3. Las entidades autárquicas nacionales y las empresas del Estado Nacional, en tanto estén expresamente facultadas para ello por sus respectivas leyes orgánicas o por leyes especiales. 222

223 4. Los particulares, sean personas de existencia visible o jurídica, siempre que estuvieren autorizados por la ley o por acto administrativo fundado en ley (art. 2). En cuanto a los sujetos pasivos, establece que la acción expropiatoria podrá promoverse contra cualquier clase de personas, de carácter público o privado (art. 3). Pueblos Indígenas: Convenio 169 de la Organización Internacional del Trabajo (OIT) ratificada por la República Argentina, el cual los sitúa como Sujetos de Derecho y diseña acciones para abordar la problemática de los mismos. La Ley Nacional sobre política indígena y apoyo a las comunidades aborígenes, crea un organismo que aborda la problemática aborigen en el país: el Instituto Nacional de Asuntos Indígenas (INAI), además de fijar pautas para tratar el tema de sus tierras, salud, educación, y demás. La Constitución Nacional recoge el mismo espíritu en su Artículo 75, Inc. 17, reconociendo la preexistencia étnica y cultural de los Pueblos Originarios y facultando al Legislativo Nacional y a las Provincias a realizar acciones que promuevan la integración, el desarrollo y la protección de sus costumbres, sus lenguas, su cultura. Resolución Nº 107/99 del Consejo federal de Cultura y Educación recogió este importante antecedente jurídico nacional, reconociendo a la Argentina como un país multicultural, pluriétnico y multilingüe, debido tanto a la presencia de población indígena como de migrantes hablantes de diversas lenguas y de orígenes culturales distintos. Resolución Nº 549/04 del Ministerio de Educación, Ciencia y Tecnologías, brindó el marco de referencia para la creación del Programa Nacional de Educación Intercultural Bilingüe (PNIE), el cual cubrió el vacío existente hasta entonces en la política educativa de nuestro país en relación a los pueblos indígenas y sus derechos educativos. Ley de Educación Nacional Nº establece que la Educación Intercultural Bilingüe EIB- constituye una de las ocho modalidades del sistema educativo; de acuerdo con ello, se entiende que: La Educación Intercultural Bilingüe es la modalidad del sistema educativo de los niveles de Educación Inicial, Primaria y Secundaria que garantiza el derecho constitucional de los pueblos indígenas, conforme al Art. 75, inc. 17 de la Constitución Nacional, a recibir una educación que contribuya a preservar y fortalecer sus pautas culturales, su lengua, su cosmovisión e identidad étnica; a desempeñarse activamente en un mundo multicultural y a mejorar su calidad de vida. Asimismo, la Educación Intercultural Bilingüe promueve un diálogo mutuamente enriquecedor de conocimientos y valores entre los pueblos indígenas y poblaciones étnica, lingüística y culturalmente diferentes, y propicia el reconocimiento y el respeto hacia tales diferencias. Cap. XI, Art.52. LEYES PROVINCIALES SOCIALES Expropiación: Ley 4511 La Utilidad Pública que debe servir de fundamento legal a la expropiación, comprende todos los casos en que se procure la satisfacción del bien común, sea éste de naturaleza material o espiritual.- La Ley que declare la Utilidad Pública indicará el destino que se dará al bien o bienes comprendidos en la declaración, y la correspondiente imputación presupuestaria de las sumas que deban abonarse en concepto de pago del precio o indemnización.- Pueblos Indígenas: La Provincia de La Rioja se rige por la Ley Nacional Nº , sobre política indígena y apoyo a las comunidades aborígenes. LEYES NACIONALES DEL SECTOR AGUA Constitución Nacional Artículo

224 Código Civil Artículo 2340 inc.3, y Artículo Ley N Régimen de gestión ambiental de aguas. Establece los presupuestos mínimos ambientales para la preservación de las aguas, su aprovechamiento y uso racional. Define: Utilización de las aguas; Cuenca hídrica superficial; Comités de cuencas hídricas. LEYES PROVINCIALES DEL SECTOR AGUA Decreto-Ley 4.295/1983 Código de Aguas de la Provincia de La Rioja (Modificada por Leyes Nºs. 5846; 5914, y 6281).- Ley Autorización para el funcionamiento de Generadores de Vapor de agua. Ley Crea los CUAs (Modificación parcial por Ley 6357 y 8921) Ley Marco Regulatorio del Servicio de Agua Potable y Desagües Cloacales en la Provincia de La Rioja (Modificada por Ley 6349; 6941; 7173; y 9091). Ley Estudio de factibilidad y proyecto de obra 'Entubamiento del canal de riego sobre el río Los Sauces, en la zona denominada Loma Blanca'. Autorización Ley Estudio de factibilidad y proyecto de obra 'Entubamiento del canal de riego sobre el río Los Sauces, en la zona denominada Loma Blanca'. Autorización Ley Establece la Política Hídrica Provincial y fortalecer la gestión institucional del sector hídrico. Ley Ley de Protección de Glaciares. Régimen Ley Acuerdo Marco suscripto entre el Ente Provincial de Obras Hídricas de Saneamiento y la Provincia. Aprobación Ley Paraje Cabeza de Novillo. Estudios geológicos de factibilidad hídrica. Autorización Ley Autoriza a invertir las sumas necesaria para que a través del Instituto Provincial del Agua La Rioja se proceda a realizar la "Construcción del Acueducto Quebrada del Salto- Nacate", en la Localidad de Nacate del Departamento Juan Facundo Quiroga. Decreto Nº478/2009 Cuencas Hídricas Provinciales. Aprovechamiento. Declaración de interés provincial Decreto 149/2005. Obras de conducción, distribución y almacenamiento de agua. Convenio marco. Ratificación Decreto 478/2009. Cuencas Hídricas Provinciales. Aprovechamiento. Declaración de interés provincial Resolución APA N 802 Reglamentaria del Decreto Ley N (Código de Aguas). Resolución APA N 528 de Servidumbres de Paso. LEYES DE HIGIENE Y SEGURIDAD DEL TRABAJO Ley N Higiene y Seguridad del Trabajo Ley N Prevención de los Riesgos del Trabajo Decreto N 351/79 Reglamentario de la Ley N Decreto 911/96 Reglamento de la Actividad de la Construcción Decreto 617/97 Reglamento de la Actividad Agraria Decreto 249/07 Reglamento de la Actividad Minera Resolución SRT 103/2005 Gestión Seguridad y Salud en el Trabajo Resolución SRT 11/ Condiciones Generales de Trabajo para trabajadores agrarios temporarios, cíclicos y estacionales. 224

225 225

226 APENDICE II - AGROQUÍMICOS Y PRINCIPIOS ACTIVOS PARA SANIDAD VEGETAL Y ANIMAL DE USO RESTRINGIDO O PROHIBIDO EN LA REPÚBLICA ARGENTINA Principio activo Salud animal Salud vegetal Normativa Año Observaciones ALDICARB USO RESTRINGIDO Decreto Limitaciones edáficas y de uso ALDRIN PROHIBIDO Decreto En bovinos y porcinos PROHIB. Decreto 1990 TOTAL 2121 AMINOTRIAZOL PROHIBIDO Disposición En tabaco N ARSENICO PROHIB. TOTAL Decreto ARSENIATO DE PLOMO PROHIB. TOTAL Decreto BICLORURO DE PROHIBIDO Disposición En tabaco MERCURIO CANFECLOR PROHIBIDO Decreto En bovinos y PROHIBIDO Disposición Disposición porcinos Como gorgojicida Totalidad ciclo veget. de cereales y oleaginosas CAPTAFOL CARBOFURAN CLEMBUTEROL CLORANFENICOL CLORDANO CLORDANO PROHIB. TOTAL PROHIBIDO PROHIB. TOTAL PROHIB. TOTAL PROHIBIDO PROHIBIDO PROHIBIDO PROHIBIDO PROHIBIDO USO PERMITIDO Decreto Resolución 10 Resolución Decreto Disposición Disposición Ley Disposición 79 Decreto 2678 En peral y manzano En tabaco Como gorgojicida En praderas u otros cultivos forrajeros Totalidad ciclo vegetativo cereales y oleaginosas Como hormiguicida y tratamiento del suelo 226

227 Principio activo CLORO- BENCILATO CYHEXATIN DAMINOZIDE D.D.T. DINOCAP DISULFOTON 2,4,5,-T DIELDRIN DIMET.de ETILENO ETIL.AZINFOS Salud animal PROHIBIDO PROHIB. TOTAL Salud vegetal Normativa Año Observaciones PROHIB. TOTAL USO SUSPENSO LEVANTA SUSPENSIÓN USO SUSPENSO USO CONTROLAD O PROHIB. TOTAL USO SUSPENSO PROHIBIDO PROHIB. TOTAL PROHIB. TOTAL PROHIBIDO Decreto Decreto Resolución Decreto 2121 Resolución Decreto Decreto Decreto Resolución Decreto Decreto Decreto Resolución ETION PROHIBIDO Resolución ENDRIN PROHIBIDO Decreto PROHIB. Decreto TOTAL FENIL ACETATO DE PROHIBIDO Disposición MERCURIO H.C.B. (Heptacloro PROHIBIDO Decreto benceno) PROHIBIDO PROHIBIDO Disposición 47 Disposición En importación y comercia-lización importación y comercialización Importación, venta yuso producción crisantemo En bovinos y porcinos Importación y comerc. En manzano y duraznero En cultivos hortícolas y frutales en general En peral y manzano En bovinos y porcinos En tabaco En bovinos y porcinos Como gorgojicida Como terápico para tratamiento de semillas 227

228 Principio activo HEPTACLORO Salud animal PROHIB. TOTAL Salud vegetal Normativa Año Observaciones TODOS LOS USOS CANCELADOS Y PERMITE AGOTAR STOCK DECLARADO Decreto 647 Ley Decreto Res. 27 IASCAV 1993 H.C.H. SALUD PROHIB. PROHIB. Ley PUBLICA TOTAL TOTAL 1980 Ley USO PER MITI DO LINDANO PROHIBIDO Decreto PROHIBIDO PROHIBIDO USOS PERMITIDOS Disposición 80 Disposición 47 Disposició n A los fabricantes hasta el 31/V/93 y a los comercios hasta el 31/VII/93 En bovinos y porcinos En tabaco Como gorgojicida Como tucuricida en campos naturales, hormiguicida p/trat. de suelos y semillas METILAZINFOS PROHIBIDO Resolución MONOCROTOFOS PROHIBIDO Resolución METOXICLORO PROHIBIDO Decreto PROHIBIDO Disposición PROHIBIDO Disposición NITROFURANOS PARATION-ETIL PROHIBIDO PROHIB. TOTAL 1995 Res. SAGYP En cultivos hortícolas y frutales en general En cultivos hortícolas y frutales en general En bovinos y porcinos Como gorgojicida Totalidad ciclo vegetal. de cerealesy oleaginosos 228

229 Principio activo PARATION-METIL SULFATO DE ESTRICNINA PENTACLORO- FENOL Y SUS DERIVADOS (SALUD PUBLICA) Salud animal Salud vegetal Normativa Año Observaciones PROHIB. TOTAL PROHIB. TOTAL PROHIBIDO Res. SAGYP Decreto Resolución Resolución SAGPYA Nº / TALIO PROHIBIDO Resolución SAGPYA Nº 750/2000) PROHIBIDO TOTAL La Resolución N 934/2010 del SENASA establece los requisitos que deben cumplir los productos y subproductos agropecuarios para consumo interno. En su Artículo N 6 aprueba el Anexo III que forma parte integrante de la presente resolución por el cual se establece el Listado de Principios Activos Prohibidos y Restringidos. 229

230 APENDICE III - RIESGOS DEL PROYECTO Evaluación de la peligrosidad y/o de los riesgos Un instrumento que introduce mediante un análisis previo de la región fue el realizado por el Programa Nacional de Prevención y Reducción del Riesgo de Desastres y Desarrollo Territorial 60. Dependiente de la Subsecretaría de Planificación Territorial de la Inversión Pública. Amenazas / Procesos de degradación Hidrometeorológicas Geológicas Procesos de Degradación Fenómenos aluvionales. Escorrentía: dado los regímenes estacionales de nuestros fenómenos. Erosión eólica: acumulaciones de arena en forma de médanos. Riesgo sísmico. Erosión por sobrepastoreo. Deforestación y sobreexplotación del monte nativo, principalmente algarrobo. Incendios. Desertificación. Salinización y alcalinización de los suelos de regadío. Sobrepastoreo del recurso natural. Contaminación por la actividad minera. Localización / Afectación Deptos. F. Varela, Lamadrid y Vinchina. En algunas ocasiones en Depto. Arauco. En la región del noroeste de la provincia, donde las poblaciones están a la vera de los cursos de agua. En el Depto. Capital. De importancia en el Depto. Chilecito (bajos de Sta. Elena, Catinzaco, Vichigasta), en el Depto. Arauco, Sierra del Médano en Estación Mazan y en el Depto. Felipe Varela, en la localidad de Guandacol. En la provincia el riesgo es de moderada peligrosidad, aumentando hacia los Departamentos de la zona cordillerana. Se localiza principalmente en la zona de mayor densidad ganadera (centro-sur de la provincia). Sobreexplotación y manejo inadecuado del monte nativo. Deforestación destinada, principalmente, para la implantación con pasturas en la zona semiárida, en los Deptos. Capital, Arauco y Chilecito. Los Departamentos más afectados son: Capital, Gral. Belgrano, Sanagasta, San Blas de Los Sauces, Chamical, Castro Barros, Famatina, General Facundo Quiroga e Independencia. El 100% del territorio provincial es de características de aridez y semiaridez. Afecta principalmente los Departamentos de Felipe Varela, General Lamadrid y Vinchina. Se manifiesta en los departamentos de Felipe Varela, General Lamadrid y Vinchina. Se manifiesta en los departamentos de los Llanos con degradación del suelo y los serranos como coadyuvante a la erosión hídrica. Se manifiesta principalmente en los Departamentos de Chilecito y Famatina

231 Contaminación hídrica por actividades agropecuarias y defciente tratamiento de efluentes y residuos domiciliarios e industriales El Departamento Capital es el más afectado por problemas de tratamientos de efluentes y residuos industriales. Respecto a la actividad agropecuaria, se observa una limitada disponibilidad de equipamiento productivo y escaso nivel tecnológico en el manejo de los cultivos, que a su vez es afectado por la baja rentabilidad de un importante sector minifundista. En cuanto a contaminación ambiental, el tratamiento de efluentes y residuos domiciliarios e industriales es precario, y en algunos lugares inexistente, provocando la contaminación del agua superficial y subterránea. El problema no se limita a las áreas urbanas, también se manifiesta en las áreas rurales como resultante de las actividades agropecuarias (uso de biocidas). 61 Para el caso de los plaguicidas seguir las indicaciones del MGAS al respecto que comprenden los preceptos de la OP de Manejo de Plagas. El territorio de la República Argentina se divide en cinco zonas de acuerdo con el grado de peligrosidad sísmica, siendo 0 (Cero) muy reducida y 4 (Cuatro) muy elevada. La Provincia de La Rioja corresponde a zonas 2 y 3 según el siguiente detalle: Provincia de la rioja zona 2 Provincia de la rioja zona 3 3 Famatina 1 Gral. Sarmiento 4 San Blas de los Sauces 2 Gral. La Madrid 5 Castro Barros 7 Gral. Lavalle 6 Arauco 11 parte de Independencia 8 Chilecito 14 parte de Gral. Juan Facundo Quiroga 9 Sanagasta 17 parte de Rosario Vera Peñaloza 10 Capital 11 parte de Independencia 12 Gral. Angel V. Peñaloza 13 Gobernador Gordillo 14 parte de Gral. Juan Facundo Quiroga 15 Gral. Belgrano 16 Gral. Ocampo 17 parte de Rosario Vera Peñaloza 18 Gral. San Martín Para la construcción de obras, si surgen dudas acerca de su ubicación, se la deberá considerar emplazada en la zona de mayor grado de peligrosidad sísmica. 61 El Riesgo de Desastres en la Planificación del Territorio. Primer avance. ISBN Copyright Programa de las Naciones Unidas para el Desarrollo, Ministerio de Planificación Federal Subsecretaría de Planificación Territorial de la Inversión Pública.G 231

232 APENDICE IV - Términos de Referencia de la Asistencia Técnica para la elaboración de un Evaluación Sectorial Ambiental y Social (ESAS) del Sector de Recursos Hídricos en la provincia de La Rioja FUNDAMENTOS 1.- La Provincia de La Rioja sufre de sequías y un proceso grave de desertificación, por lo cual la gestión adecuada de recursos hídricos es integral no solamente para el sector agrario, sino también para asegurar abastecimiento suficiente del agua potable, y así para la promoción del desarrollo sostenible de la Provincia. 2.- La mejora en la gestión hídrica constituye un reto clave para una provincia situada en la región árida del Chaco, caracterizada por intensas condiciones de sequedad y desertificación severa. 3.- Desarrollar una evaluación sectorial ambiental y social (ESAS) de recursos hídricos a nivel de la Provincia tiene como propósito a) examinar los problemas y repercusiones ambientales asociados con la estrategia, política, plan o programa en particular del sector hídrico; b) evaluar las repercusiones y las comparaciones con aquellas producidas por otras opciones; c) evaluar los aspectos legales e institucionales pertinentes a los problemas y repercusiones, y recomendar medidas amplias para fortalecer la gestión ambiental en el sector; d) prestar especial atención a los posibles impactos acumulativos de múltiples actividades. 4.- Permitirá además asegurar una base integral y solida no solamente a la planificación de las actividades financiadas por el Proyecto en el sector del agua, abordado por la Provincia de La Rioja mediante el préstamo de programa adaptable SWap sobre el sector público, APL1- SWAP-BIRF-8008-AR BANCO MUNDIAL, sino también fortalecer la planificación y capacidades institucionales del sector más allá del alcance del Proyecto. 5.- Entre el sector agrícola y agroindustrial alcanzan el 12% del PIB provincial y explican más del 65% de las exportaciones, proporcionando a la vez una parte importante del empleo provincial. La prestación del servicio hídrico al sector Rural, hasta ahora ha sido débil e intermitente, debido básicamente a deficiencias en la planificación, presupuestación y en la gestión de la infraestructura. Además la regulación de los distritos de irrigación resulta inadecuada lo que sumado a una pobre coordinación en la prestación de apoyo técnico a los pequeños productores redunda en una pérdida de rentabilidad de los emprendimientos agrícolas. Estos factores explican los bajos niveles de vida que se presentan en las zonas rurales. 6.- La provisión de servicios al sector rural se ha seleccionado, por parte del gobierno de la Provincia de La Rioja, como un área de intervención piloto por su fuerte gravitación en el desarrollo inclusivo de un segmento importante de la población. Además, por la necesidad de atender en forma efectiva la pobreza rural mejorando la gestión y distribución de los recursos hídricos destinados a la agricultura. 7.- El Programa de Gestión Hídrica Rural del Instituto Provincial de Agua de La Rioja (IPALAR) en particular, tiene por objetivo desarrollar una estrategia para mejorar la gestión y acceso a los recursos hídricos a través de: 232

233 c) Facilitar el acceso al agua en zonas rurales remotas mediante la expansión y mejora del suministro de agua potable y en las redes de distribución de las poblaciones rurales, y d) Asegurar el funcionamiento de los distritos de riego, una mayor coordinación en el uso de los recursos hídricos y el cumplimiento efectivo de la normativa vigente. 8.- La ESAS será integrada a la planificación sectorial en la Provincia con la intención de promover la colaboración y coordinación interinstitucional para prevenir duplicación de esfuerzos y contradicciones entre políticas sectoriales y para optimizar la inclusión de aspectos y criterios ambientales y sociales en la estrategia que busca desarrollar el IPALAR. PROPÓSITO DE LA EVALUACIÓN AMBIENTAL SECTORIAL 9.- El propósito general de la Evaluación Ambiental Sectorial es brindar Asistencia Técnica al Gobierno de la Provincia de La Rioja, apoyando a la Unidad de Coordinación de Proyectos del Instituto Provincial del Agua La Rioja, para elaborar una Evaluación Ambiental Sectorial y Social (ESAS) de los recursos hídricos a nivel de la Provincia para asegurar una base integral y solida no solamente a la planificación de las actividades financiadas por el Proyecto en el sector del agua, sino también para fortalecer la planificación y capacidades institucionales del sector más allá del alcance del Proyecto. En el Anexo I se listan: a) las actividades comprendidas en el Programa de Gestión Hídrica Rural del Instituto Provincial de Agua de La Rioja (IPALAR), y b) otras actividades estratégicas del IPALaR no comprendidas en el programa La consultoría consistirá en la elaboración de la ESAS que se ejecutará siguiendo los marcos normativos y procedimientos relevantes a nivel nacional y provincial, así como de las Políticas Operacionales del Banco Mundial (4.01 de Evaluación Ambiental, 4.04 de Hábitats Naturales, 4.09 de Manejo de Plagas, 4.10 de Pueblos Indígenas, 4.11 de Recursos Culturales Físicos, 4.12 de Reasentamiento Involuntario, y 4.37 de Seguridad de las Presas.), como un paso previo a las actividades relacionadas con la gestión de recursos hídricos a ser financiadas: la EAS (contemplada en la OP. 4.01) va a complementar la planificación y la evaluación de las actividades de manera estratégica ofreciendo una mirada más global a la planificación, las políticas, y el marco institucional y legal relevante, y de las medidas de gestión asociadas a las mismas. Una ventaja clave de la ESAS será la inclusión de un análisis de impactos cumulativos del uso del agua por distintos sectores y grupos de usuarios en la provincia más seca del país. Como así también un análisis de los impactos individuales y cumulativos de otras actividades en los recursos hídricos La legislación Nacional de referencia corresponde, entre otras, a las leyes de presupuestos mínimos organizadas básicamente a través de la denominada Ley General del Ambiente N , la Ley Nacional de Presupuestos Mínimos de Protección Ambiental Régimen de Gestión Ambiental de Aguas N , a Ley de Presupuestos mínimos de protección ambiental de los bosques nativos, y la La Ley Nacional Nº , Régimen de libre acceso a la información pública ambiental. Ley Nacional Nº incorporó al código de minería el título De la protección ambiental para la actividad minera. La Ley N que establece el Régimen de Presupuestos Mínimos para la Preservación de los Glaciares y del Ambiente Periglacial. En lo que respecta a los recursos físicos y culturales, se encuentran el Régimen del Registro de Patrimonio Cultural, Ley N ; y la Ley N de Protección del Patrimonio Arqueológico y Paleontológico. 233

234 Como así también los preceptos constitucionales Nacionales y Provinciales, y aquellas leyes de ratificación de tratados internacionales que gozan de jerarquía constitucional (Art. 75 inc. 22) Así mismo deberán incluirse en el análisis los decretos y resoluciones de organismos pertinentes como el COFEMA, SENASA; Ministerio de Agricultura (y su normativa antecedente SAGPyA) Los derechos de las comunidades y pueblos indígenas se encuentran detallados en la Ley N La Provincia de La Rioja en materia de control del medio ambiente ha dictado la Ley Nº 7801 (modificada por la Ley 8355) y la Ley Nº 8773 sobre la protección de los glaciares. Además cuenta con legislación en materia ambiental vinculada a la protección de especies animales y vegetales como así también de áreas naturales protegidas. El Patrimonio arqueológico y cultural se encuentra protegido por adhesión a la Ley Nacional N , mediante la norma provincial N 8.394, cuya autoridad de aplicación es el Ministerio de Educación y Cultura. Los aspectos fitosanitarios se encuentran cubiertos a nivel nacional particularmente por las Resoluciones del SENASA y a nivel provincial por la Ley N de Productos Fitosanitarios de la Provincia de la Rioja Dado el carácter sectorial y participativo del estudio, deberá integrar a las leyes N (Crea el Instituto Regional de Planificación, Control y Servicios Ambientales (IRePCSA), como entidad autárquica del Estado Provincia); y N (Crea el Instituto Provincial de Responsabilidad Social para el Desarrollo Sustentable, de conformidad con el Artículo 130º de la Constitución Provincial, como organismo descentralizado del Estado Provincial). OBJETIVOS 16.- El objetivo de esta ESAS es el de describir, identificar y evaluar los posibles impactos sociales y ambientales significativos que se deriven de la implementación del Programa de Gestión de los recursos hídricos en zonas rurales, y los cuales se han de tomar en cuenta en su implementación, y fortalecer la planificación y capacidades institucionales del sector más allá del alcance del Proyecto. La ESAS deberá proporcionar información relevante de los impactos cumulativos del uso del agua por distintos sectores y grupos de usuarios. Esta información ayudará a garantizar que se integren de manera adecuada las preocupaciones ambientales en los procesos de toma de decisiones y su implementación La ESAS servirá a la política pública provincial en lo que respecta a la planificación de recursos hídricos a largo plazo y su uso para las actividades humanas y productivas, así como delinear opciones para un plan de manejo ambiental, que permita fortalecer la gestión ambiental en el sector del agua permitiendo un manejo ambientalmente sostenible del agua en los ámbitos productivos agrícolas establecidos en Consorcios de Usuarios de Agua (CUA). Integrándolos en una matriz sociocultural y productiva, local y regional, articulada con los ejes de desarrollo de cada región o área de influencia o inserción, en un marco de planificación territorial consensuado y participativo. 234

235 18.- El diseño de la evaluación sectorial ambiental y social incluirá los aspectos siguientes: a) definición del contexto geográfico, ambiental, y poblacional de la ESAS; análisis del marco sectorial de planificación y del marco institucional para optimizar la funcionalidad y la integración de las recomendaciones de la ESAS; b) determinación del enfoque óptimo intersectorial; c) proponer arreglos institucionales apropiados que fortalezcan la continuidad de los procesos de vinculación entre las áreas del gobierno provincial; d) establecimiento de los alcances de las líneas de acción priorizadas; e) planificar un proceso adecuado de consulta pública, con un alcance establecido a nivel de opciones estratégicas para el desarrollo regional; y f) definir un proceso de control/análisis crítico para incrementar calidad del trabajo. Actividades 19.- Formulación del Plan de trabajo y su cronograma, con comunicación y acuerdo con las autoridades provinciales a través de la UCP, especialmente los aspectos de focalización (Scoping), proceso de toma de decisiones, participación y transparencia (Formulación y establecimiento del mecanismo de Participación Pública, etapas, objetivos, validación, plan de comunicación, etc) Caracterización de las actividades que hacen uso del agua como fuente de producción, como insumo, como cuerpo receptor, usos recreativos, etc. Necesidades de cada una, compatibilidades e incompatibilidades, posibilidades de usos compartidos. Áreas o perímetros de protección Análisis del Programa de Gestión de los recursos hídricos en zonas rurales, evaluación de alternativas. Deberá basarse en una contextualización de las cuencas y el conocimiento actual existente de los acuíferos, su distribución espacial, temporal (caudales, hidrometeorología, datos de análisis de aguas y suelos, caudales mínimos ecológicos) Identificación de los principales aspectos ambientales, sociales, y actividades económicas que se vinculan directa e indirectamente con el Programa de Gestión de los recursos hídricos en zonas rurales, sus principales interacciones que requieran especial atención y énfasis. Situación ambiental actual; Problemas ambientales existentes y probables efectos ambientales significativos. Dinámicas ambientales sectoriales. Determinación del grado al cual se han de evaluar los impactos mediante la aplicación de las fichas ambientales y sociales respectivas Identificar las entidades de competencia nacional, provincial y local involucradas en el sector del agua y en la protección del medio ambiente, los hábitats naturales, y los recursos naturales y culturales. Analizar la existencia formal o fáctica de articulación interinstitucional entre ellas, y los vacíos de información. Determinación de las necesidades de fortalecimiento institucional Taller de trabajo interinstitucional, participativo y de consenso, con las diversas áreas del gobierno provincial involucradas en el desarrollo estratégico a) utilizando como insumo: i) actividades previas desarrolladas en la provincia y que permitan valorar y optimizar 235

236 diagnósticos previos, en la aplicación de políticas públicas, ii) consultas a partes interesadas, garantizando la participación de todos los sectores y comunidades, contemplando el enfoque de género. b) definir y establecer criterios de clasificación ambiental y social de las actividades, con ajuste a los potenciales impactos sobre hábitat naturales críticos, áreas de interés cultural/ histórico, áreas de interés para comunidades indígenas, reasentamientos, conflictos de usos, entre otros; según sensibilidad ambiental basada en la aplicación y en línea con las políticas de salvaguarda del Banco Mundial Análisis expeditivo de los marcos institucionales y normativos de entes y dependencias provinciales, que pudieran afectar o colisionar con el Programa de Gestión de los recursos hídricos en zonas rurales. En aquellos temas no contemplados por la legislación Argentina deberán ser tratados conforme a las normas del Marco de Gestión Ambiental y Social incorporado al Documento del Proyecto, considerando el análisis de brechas allí reflejado, como así también las Políticas operacionales 4.01 de Evaluación Ambiental, 4.04 de Hábitats Naturales, 4.09 de Manejo de Plagas, 4.10 de Pueblos Indígenas, 4.11 de Recursos Culturales Físicos, 4.12 de Reasentamiento Involuntario, y 4.37 de Seguridad de las Presas Realización de entrevistas y grupos focales con las principales partes interesadas (principales grupos e instituciones, ONGs, representantes de la sociedad civil y otros, incluyendo aquellos grupos potencialmente afectados por los posibles impactos ambientales derivados de la implementación del Programa de Gestión de los recursos hídricos en zonas rurales) Consulta/s Pública/s inicial/es 62 : Taller participativo y de consenso con actores claves involucrados y potenciales, públicos y privados, de las actividades estratégicas identificadas en el taller realizado con el gobierno provincial (ver párrafo N 24) Definir lineamientos y guías para el modelo de evaluación ambiental de opciones alternativas. Definición y desarrollo de las herramientas de evaluación y análisis ambiental y del sistema de información ambiental. Definición del marco estratégico para esquemas de monitoreo y seguimiento ambiental de las actividades específicas Establecer un esquema de mecanismos de consulta para las actividades de acuerdo a la clasificación obtenida en las fichas ambientales. Además al final de la ESAS se deberá realizar un taller para discutir el informe realizado. Las conclusiones, planes de acción y acuerdos alcanzados en esta consulta deberán anexarse al informe final Para evitar los fallos de políticas se identificación de los vacíos de reglamentación, y propuesta de los reglamentos necesarios para la protección ambiental, y del patrimonio histórico y cultural en la ejecución de las actividades. 62 Las Consultas públicas pueden ser una por región, o bien, una sola actividad donde se garantice la participación de todos los actores involucrados, de las organizaciones no gubernamentales (ONG), bajo la perspectiva de género, acerca de los aspectos ambientales del proyecto, y teniendo en cuenta sus puntos de vista). Con el propósito de lograr que sean significativas las consultas a los grupos afectados por el proyecto y las ONG locales se deberá suministrar oportunamente material pertinente antes de la consulta y en una forma y lenguaje comprensible, así como accesible a los grupos que se están consultando 236

237 31.- Evaluación ambiental de opciones alternativas de: objetivos operativos del plan, alternativas de estrategias, y de alternativas de desarrollo operativo del plan, basado fundamentalmente, en un documento técnico elaborado con las actividades precedentes recientemente descritas, y en un proceso de participación pública Consulta/s pública/s final/es 37 : Taller participativo y de consenso con actores claves involucrados y potenciales, públicos y privados, de las actividades estratégicas identificadas en el taller realizado con el gobierno provincial (ver párrafo N 24) Preparación de recomendaciones y propuesta de plan de acción (Ajustes al marco legal, institucional, regulatorio, de políticas y de capacidades) 34.- Las actividades ya descritas y los Resultados Esperados que se mencionan a continuación se encuentran sintetizados en el Cuadro N 1 Resumen de TDRs de la ESAS y en el Cronograma de Resultados. Resultados Esperados 35.- Plan de trabajo acordado con la UCP especialmente en los aspectos de focalización (Scoping), proceso de toma de decisiones, participación y transparencia (Formulación y establecimiento del mecanismo de Participación Pública, etapas, objetivos, validación, plan de comunicación, etc) Documento del Programa Sectorial y sus alternativas, evaluadas con el Gobierno Provincial, y los actores claves involucrados, la selección y su justificación; Objetivos del Programa, y objetivos ambientales y sociales generales y operativos. Deberá contener: a) los resultados del taller de trabajo interinstitucional, participativo y de consenso, con las diversas áreas del gobierno provincial involucradas en el desarrollo estratégico; b) identificación de los principales aspectos ambientales, sociales, y actividades económicas que se vinculan directa e indirectamente con el Programa de Gestión de los recursos hídricos en zonas rurales, sus principales interacciones que requieran especial atención y énfasis; c) situación ambiental actual; d) problemas ambientales existentes y probables efectos ambientales significativos; e) dinámicas ambientales sectoriales; f) evaluación de la capacidad de los organismos de ejecución con inclusión de las propuestas de medidas de fortalecimiento institucional en caso de ser necesario Documento con una descripción expeditiva del marco legislativo e institucional aplicable al Sector comprendiendo los niveles nacional y provincial, como así también las políticas operacionales de Salvaguardas. Propuestas de mecanismos de articulación y fortalecimiento interinstitucional. Identificación de los vacíos de reglamentación, y propuesta de los reglamentos necesarios para la protección ambiental, y del patrimonio histórico y cultural en la ejecución de las actividades, en caso de ser necesario Documento marco inicial de la ESAS conteniendo: a) enfoque sectorial acotado del estudio, después de una revisión rápida de los diferentes sectores (Turismo, Industria, Agricultura, Ganadería, etc.), y enfocado hacia una población objetivo específica dentro de un área geográfica determinada; b) Un Diagnóstico ambiental del Programa de Gestión de los recursos hídricos en zonas rurales, tomando en cuenta los impactos ambientales potenciales de su implementación, así como su consistencia con las políticas y objetivos ambientales del Gobierno de la Provincia de La Rioja c) herramientas de evaluación ambiental, sistema de 237

238 información y análisis ambiental del Programa, integrado por una individualización de las principales interacciones entre el medio ambiente y el Programa Sectorial, los criterios ambientales para el diseño de las opciones alternativas del plan, en base a las dinámicas ambientales sectoriales estructurales, y el resultado de la evaluación ambiental de las opciones del programa; d) definición del proceso y de las herramientas de análisis y evaluación ambiental; e) un modelo de evaluación de alternativas, indicando tiempos, costos y recursos necesarios para llevar a cabo el Estudio; f) Un Programa de Gestión Ambiental conteniendo criterios de clasificación ambiental y social de las actividades con ajuste a los potenciales impactos sobre hábitat naturales críticos, áreas de interés cultural/ histórico, áreas de interés para comunidades indígenas, reasentamientos, conflictos de usos, entre otros; según sensibilidad ambiental basada en la aplicación y en línea con las políticas de salvaguarda del Banco Mundial (4.01 de Evaluación Ambiental, 4.04 de Hábitats Naturales, 4.09 de Manejo de Plagas, 4.10 de Pueblos Indígenas, 4.11 de Recursos Culturales Físicos, 4.12 de Reasentamiento Involuntario, y 4.37 de Seguridad de las Presas.) y los impactos cumulativos;.g) Caracterización de las principales partes interesadas y sus preocupaciones; h) registros de la participación pública en las actividades, incluidas las de evaluación de opciones alternativas Documento con los resultados y conclusiones de los procesos de consulta pública en talleres participativos y de consenso con actores claves involucrados y potenciales, entrevistas, y grupos focales con las principales partes interesadas (principales grupos e instituciones, ONGs, representantes de la sociedad civil y otros, incluyendo aquellos grupos potencialmente afectados por los posibles impactos ambientales derivados de la implementación del Programa de Gestión de los recursos hídricos en zonas rurales). Registros del material entregado o difundido antes de los mecanismos de consulta, que permitan comprobar que se realizaron en una forma y lenguaje comprensible, así como accesible a los grupos que se consultaron. Listados de asistentes con identificación de grupos de pertenencia y perspectiva de género. Resumen de las ponencias realizadas, y recomendaciones efectuadas Documento final de la ESAS con descripción de los instrumentos de gestión. Incluirá los resultados del documento inicial de la ESAS revisado y desarrollados de manera definitiva. Integrando además los aportes y contribuciones recibidas durante los procesos de consulta. Duración de la consultoría La consultoría tendrá en el transcurso del año 2013, una duración estimada de 6 (seis) meses. Calificaciones del equipo consultor Este equipo consultor deberá ser integrado por al menos cuatro expertos. Deberán ser graduados universitarios en carreras afines a las siguientes especialidades requeridas: i) Un especialista en planificación sectorial; ii) Un especialista Social; iii) Un especialista Ambiental; iv) Un especialista en Recursos hídricos. Deberán demostrar una experiencia profesional mínima de 10 años, y de al menos 5 años en evaluaciones ambientales sectoriales. Se valorará también la experiencia en trabajos con organismos gubernamentales argentinos y con organismos internacionales de financiamiento. Cronograma de Resultados 43.- El estudio tendrá una duración total de cuatro meses, según el siguiente cronograma de entrega de los productos: Días Plan de trabajo x Análisis de Involucrados x 238

239 Preparación y ejecución del Taller de Inicio Informe del Taller de Inicio Análisis de disponibilidad de calidad de agua y evaluación cuantitativa. Impacto en hogares pobres y la industria (producción) Construcción de escenarios 1) Status quo 2) Reforma Identificación de Prioridades Ambientales y Sociales Evaluación de Brechas (Gaps) Formulación de una visión compartida Consulta y participación para la formulación del Plan de Acción Preparación de recomendaciones y propuesta de plan de acción (Ajustes al marco legal, institucional, regulatorio, de políticas y de capacidades) Consulta y validación del borrador final de la EAE x x x x x x x x x x x x x 239

240 CUADRO N 1 RESUMEN DE TDRs DE LA ESAS Resumen de los Términos de Referencia de la Evaluación Social Ambiental Sectorial 240