MONEDA EXTRANJERA. Viviana Restrepo Quintero. Asesor certificado ContaPyme InSoft.

Transcripción

1 MONEDA EXTRANJERA Viviana Restrepo Quintero. Asesor certificado ContaPyme InSoft.

2 Objetivo Explicar las configuraciones y manejo de transacciones en moneda extranjera.

3 Contenido 1 DEFINICIONES 5 OPERACIÓN DE REGISTRO DE TASA DE 2 CATÁLOGO DE MONEDAS 6 OPERACIONES QUE MANEJAN MONEDA EXTRANJERA 3 CONFIGURACIÓN DEL MANEJO DE MONEDA EXTRANJERA 7 AJUSTES POR DIFERENCIA EN 4 CONFIGURACIÓN CUENTAS QUE MANEJAN MONEDA EXTRANJERA 8 INFORMES DE MONEDA EXTRANJERA

4 Definiciones Moneda funcional: es la moneda del entorno económico principal en el que opera la empresa (Peso Colombiano). Peso Colombiano : es cualquier moneda distinta de la moneda funcional de la empresa (Dólar, Euro, etc.).

5 Definiciones Moneda de presentación: es la moneda en que se presentan los estados financieros. Moneda de presentación: Dólar Peso Colombiano Dólar Euro

6 Definiciones Tasa de cambio: es la relación de cambio entre dos monedas. Dólar = $3.349,81 Diferencia de cambio: valor que surge al convertir un número de unidades de una moneda a otra moneda, utilizando tipos de cambio diferentes. Transacción en moneda extranjera: es una transacción que requiere su liquidación en una moneda diferente a la funcional.

7 Contenido 1 DEFINICIONES 5 OPERACIÓN DE REGISTRO DE TASA DE 2 CATÁLOGO DE MONEDAS 6 OPERACIONES QUE MANEJAN MONEDA EXTRANJERA 3 CONFIGURACIÓN DEL MANEJO DE MONEDA EXTRANJERA 7 AJUSTES POR DIFERENCIA EN 4 CONFIGURACIÓN CUENTAS QUE MANEJAN MONEDA EXTRANJERA 8 INFORMES DE MONEDA EXTRANJERA

8 Catálogo de monedas Catálogo de monedas

9 Contenido 1 DEFINICIONES 5 OPERACIÓN DE REGISTRO DE TASA DE 2 CATÁLOGO DE MONEDAS 6 OPERACIONES QUE MANEJAN MONEDA EXTRANJERA 3 CONFIGURACIÓN DEL MANEJO DE MONEDA EXTRANJERA 7 AJUSTES POR DIFERENCIA EN 4 CONFIGURACIÓN CUENTAS QUE MANEJAN MONEDA EXTRANJERA 8 INFORMES DE MONEDA EXTRANJERA

10 Contenido 1 DEFINICIONES 5 OPERACIÓN DE REGISTRO DE TASA DE 2 CATÁLOGO DE MONEDAS 6 OPERACIONES QUE MANEJAN MONEDA EXTRANJERA 3 CONFIGURACIÓN DEL MANEJO DE MONEDA EXTRANJERA 7 AJUSTES POR DIFERENCIA EN 4 CONFIGURACIÓN CUENTAS QUE MANEJAN MONEDA EXTRANJERA 8 INFORMES DE MONEDA EXTRANJERA

11 Contenido 1 DEFINICIONES 5 OPERACIÓN DE REGISTRO DE TASA DE 2 CATÁLOGO DE MONEDAS 6 OPERACIONES QUE MANEJAN MONEDA EXTRANJERA 3 CONFIGURACIÓN DEL MANEJO DE MONEDA EXTRANJERA 7 AJUSTES POR DIFERENCIA EN 4 CONFIGURACIÓN CUENTAS QUE MANEJAN MONEDA EXTRANJERA 8 INFORMES DE MONEDA EXTRANJERA

12 Operación de registro de tasa de cambio Registro tasa de cambio

13 Contenido 1 DEFINICIONES 5 OPERACIÓN DE REGISTRO DE TASA DE 2 CATÁLOGO DE MONEDAS 6 OPERACIONES QUE MANEJAN MONEDA EXTRANJERA 3 CONFIGURACIÓN DEL MANEJO DE MONEDA EXTRANJERA 7 AJUSTES POR DIFERENCIA EN 4 CONFIGURACIÓN CUENTAS QUE MANEJAN MONEDA EXTRANJERA 8 INFORMES DE MONEDA EXTRANJERA

14 Operaciones en moneda extranjera Compras Ventas Gastos Abono a cuentas por cobrar Abono a cuentas por pagar Cotización al cliente Operación de movimiento contable

15 Operaciones en moneda extranjera Compras Se registra compra de inventarios por valor de USD1.250, el día 10 de febrero de Tasa de cambio: $3.349,81. Cuenta Débito Crédito Inventario $ ,5 Cuenta por pagar extranjero $ ,5

16 Operaciones en moneda extranjera Ventas Se registra venta de mercancía por valor de USD 2.500, el día 15 de febrero de Tasa de cambio: $3.380,50 Cuenta Débito Crédito Ingreso $ Cuenta por cobrar extranjero $

17 Operaciones en moneda extranjera Abono a cuentas por pagar Se registra abono a cuenta por pagar por valor de USD 1.000, el día 21 de febrero de Tasa de cambio: $3.270,41 Cuenta Débito Crédito Banco del exterior $ Cuenta por pagar extranjero $

18 Contenido 1 DEFINICIONES 5 OPERACIÓN DE REGISTRO DE TASA DE 2 CATÁLOGO DE MONEDAS 6 OPERACIONES QUE MANEJAN MONEDA EXTRANJERA 3 CONFIGURACIÓN DEL MANEJO DE MONEDA EXTRANJERA 7 AJUSTES POR DIFERENCIA EN 4 CONFIGURACIÓN CUENTAS QUE MANEJAN MONEDA EXTRANJERA 8 INFORMES DE MONEDA EXTRANJERA

19 Ajustes por diferencia en cambio Ejemplo diferencia en cambio Valor inicial: 15/02/2016 USD * $3.380,50 = $ Final del periodo: 29/02/2016 USD * $3.320,25 = $ Diferencia : $

20 Contenido 1 DEFINICIONES 5 OPERACIÓN DE REGISTRO DE TASA DE 2 CATÁLOGO DE MONEDAS 6 OPERACIONES QUE MANEJAN MONEDA EXTRANJERA 3 CONFIGURACIÓN DEL MANEJO DE MONEDA EXTRANJERA 7 AJUSTES POR DIFERENCIA EN 4 CONFIGURACIÓN CUENTAS QUE MANEJAN MONEDA EXTRANJERA 8 INFORMES DE MONEDA EXTRANJERA

21 Contenido 1 DEFINICIONES 5 OPERACIÓN DE REGISTRO DE TASA DE 2 CATÁLOGO DE MONEDAS 6 OPERACIONES QUE MANEJAN MONEDA EXTRANJERA 3 CONFIGURACIÓN DEL MANEJO DE MONEDA EXTRANJERA 7 AJUSTES POR DIFERENCIA EN 4 CONFIGURACIÓN CUENTAS QUE MANEJAN MONEDA EXTRANJERA 8 INFORMES DE MONEDA EXTRANJERA

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