Estado de Posición Financiera al 31 de Diciembre de 2013 A C T I V O P A S I V O

Transcripción

1 Estado de Posición Financiera al 31 de Diciembre de 213 A C T I V O P A S I V O Circulante $ $ Circulante Caja y Banco Proveedores Doctos por Pagar Clientes Fondos Recibidos en Administración Honorarios por Pagar Deudores Varios Retenciones Caja de Prevision Inversiones 3.- Provisiones I. V. A Impuestos por Recuperar Videos-Compact Disc Mercaderias Varias Total Activo Circulante Total Pasivo Circulante Fijo Físico Patrimonio Materiales Técnicos Sin Restricción Muebles y Utiles Instalaciones Revalorización Capital Propio Maquinarias Fondos Construcción Escuela Déficit acumulado (-) ########## Depreciaciòn Acumulada (-) Déficit del Ejercicio Total Activo Fijo Fìsico Total Patrimonio

2 TOTAL ACTIVOS TOTAL PASIVO Y PATROMONIO Estado de Actividad al 31 de Diciembre de Ingresos Operacionales $ $ Ingresos por Ventas Convenios Ingresos por Talleres y Grupo Escuela Total Ingresos Gastos Operacionales Honorarios Gastos Operacionales Gastos Generales Resultado Operacional Ingresos No Operacionales Intereses y Reajustes Otros Ingresos Pérdidas No Operacionales Gastos Bancarios Intereses y Reajustes Depreciación del E jercicio Otros gastos Resultado No Operacional Corrección Monetaria Superávit (déficit) Ante de Impuesto Renta

3 Impuesto Renta (+)=Superávit (-)=déficit del Ejercicio s/. Balance Estado de Flujo de Efecftivo Flujo de efectivo proveniente de actividades operacionales : $ $ Ingresos por ventas Intereses recibidos Pago a proveedores (menos ) Pago por I.V.A. (menos ) Cuentas por Pagar Gastos de Administración ( menos ) Gastos bancarios ( menos ) Flujo Neto Operacional Flujo de efectivo proveniente de actividades de inversión : Deudores Varios Rescate F.M. Bci Compra de Activo Fijo ( menos ) Compra V. V. ( menos ) Inversiones F. M. Bci ( menos ) Inversiones en Dólares Flujo Neto de Inversión Flujo de efectivo proveniente de actividades de financiamiento : Aportes recibidos Fondos recibidos en administración Fondos usados en administración ( menos ) Flujo Neto de Financiamiento Efecto inflación sobre efectivo ( menos ) Variación de Efectivo y Efectivo Equivalente

4 Saldo Inicial de Efectivo y Efectivo Equivalente Saldo Final de efectivo y Efectivo Equivalente Notas a los Estados Financieros Generales : a) Los presentes Estados Financieros cubren los siguientes ejercicio : año 213 ( Doce meses ) año 212 ( Doce meses ) b) De acuerdo a principios de contabilidad generalmente aceptado en Chile, la O.N.G., ha corregido sus activos y pasivos no monetarios y patrimonio con cargo y/o abono a los resultados del ejercicio. Los Estados Financieros del período 212 han sido ajustado extracontable en un 2,4 % ( variación del I.P.C., durante el año 213 ), para efecto de permitir su comparación con los Estados Financieros del presente ejercicio. Caja y Bancos : La O. N. G., sólo tiene cuenta corriente en el Banco de Crédito e Inversiones - Sucursal Moneda.- Las firmas obligadas corresponden en conjunto a la señora Alejandra Jiménez Castro y la señora Claudia Reyes Allende. Saldo Caja formado por $36.29 para depósitos y $ en Caja Of. Lo Prado Banco Bci - en Cta.Cte(saldo cartola $27,94, ) Deudores Varios : Vale Vista extraviado en proceso judicial de recuperación Boleta de Garantía a la orden de Fonadis 271. Préstamos al personal pagadero en cuotas mensuales $ Merchandising Poleras Polerones Activo Fijo Físico Nominal Depreciación Materiales Técnicos

5 Muebles y Útiles Instalaciones Maquinarias Nota : depreciación acelerada $ Fondos recibidos en Administración Debe Haber Saldo C.N.C.A Club de Amigos - Circo del Mundo F.N.S.P $ Provisiones : Honorarios : Contables contables 65. Gastos Generales : Telefónicos, Agua $ Patrimonio : Al 31 de Diciembre de 213, la O.N.G. El Circo del Mundo - Chile, presenta un patrimonio sin restricción de -$ ( año 212 -$ 91.38,-) el menor patrimonio del presente ejercicio se debe a la perdida operacionas del egreso de la Escuela de Circo. El año 213 recien entre Noviembre y Diciembre recibio aportes de terceros lo que nos llevo a superar nuestras bajas significatiba de años anteriores. El Circo presento en el año 213, experimentö un crecimiento del 75%, con relacion al año 212.

6 Variaciones Ajustes Flujo efectivo A C T I V O DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER Circulante $ $ Caja y Banco Clientes Deudores Varios Inversiones 3.- Impuestos por Recuperar Videos-Compact Disc Mercaderias Varias Total Activo Circulante Fijo Físico Materiales Técnicos Muebles y Utiles Instalaciones Maquinarias Depreciaciòn Acumulada (-) Total Activo Fijo Fìsico TOTAL ACTIVOS P A S I V O Circulante Proveedores Doctos por Pagar Fondos Recibidos en Administración Honorarios por Pagar Retenciones Caja de Prevision Provisiones I. V. A Total Pasivo Circulante Patrimonio

7 Sin Restricción Revalorización Capital Propio Fondos Construcción Escuela Déficit acumulado (-) ########## Déficit del Ejercicio Total Patrimonio TOTAL PASIVO Y PATROMONIO