Construcción de Obras Públicas y Mejoras Permanentes

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1 Estado Libre Asociado de Puerto Rico OFICINA DEL CONTRALOR Construcción de Obras Públicas y Mejoras Permanentes Pedro J. Rivera González MBA, CFE Gerente de Auditoría

2 Objetivo del Adiestramiento Proveer información general a los participantes sobre el proceso de examen de la construcción de obras públicas y mejoras permanentes mediante el uso del programa de auditoría y de ejemplos provistos por el facilitador. -2-

3 Alcance del Adiestramiento Discutir el proceso de auditoría de la construcción de obras públicas y mejoras permanentes utilizando los siguientes programas: Construcción de Obras Públicas y Mejoras Permanentes (LA-06 A) Construcción Servicios Profesionales (LA-06 B) Construcción Obras realizadas por Administración Delegada (LA-06 C) -3-

4 Estadísticas de la Corrupción en la Construcción Informe Transparencia Internacional Entidad dedicada a investigar y dar recomendaciones sobre cómo combatir la corrupción internacionalmente Fecha Julio 2006 Tema La Prevención de la Corrupción en Proyectos de Construcción -4-

5 Cont. Estadísticas de la Corrupción Construcción de obra pública es el sector internacionalmente más corrupto Resultados de Informe Naturaleza a a de los proyectos de construcción facilita la corrupción Estructura contractual compleja -5-

6 Cont. Estadísticas de la Corrupción Extensiones de Tiempo Áreas sensitivas de los proyectos de construcción Certificaciones Desembolsos Reclamaciones -6-

7 Cont. Estadísticas de la Corrupción Adjudicación de contratos fraudulentos Influencia Política Consecuencias del fraude Donaciones ilegales Sobre valoración de equipos y servicios -7-

8 Ciclo del Proyecto de Construcción PLANIFICACIÓN OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO NECESIDAD DISEÑO CONTRATACIÓN LIQUIDACIÓN TERMINACIÓN CONSTRUCCIÓN -8-

9 Planificación

10 Planificación Definir la necesidad y el objetivo Preparar un plan de trabajo Selección de la ubicación del proyecto Preparar un estimado preliminar -10-

11 Factores a Considerar para la Selección de la Ubicación Técnicos Físicos Económicos Medio Ambiente Sociales Culturales Legales -11-

12 Importancia de la Planificación Carretera PR-10 Arecibo-Utuado Condiciones Físicas -12-

13 Casos de Planificación Autoridad de Desperdicios Sólidos Conflicto de Intereses Proyecto Superacueducto de la Costa Norte Preparación Estudio Costo-Beneficio -13-

14 iseño

15 Leyes Ley Núm. 173 del 12 de agosto de 1988, según enmendada - Ley de la Junta Examinadora de Ingenieros, Arquitectos, Agrimensores, y Arquitectos Paisajistas de Puerto Rico Enmiendas a la Ley Núm. 173 Ley Núm. 185 del 26 de diciembre de 1997 Ley Núm. 333 del 29 de diciembre de 2003 Ley Núm. 180 del 7 de diciembre de 2007 Requisitos: Preparado por un ingeniero o arquitecto licenciado Firma de los que participaron -15-

16 Proceso de Diseño Pre-diseño Selección y contratación del diseñador Conferencia de pre- diseño Análisis de proyecto Diseño Diseño conceptual y esquemático Diseño preliminar Diseño final Documentación Especificaciones Técnicas No-Técnicas Documentos de subasta Firma de diseño Estrategia de diseño Planos de construcción Documentos de contratación -16-

17 Diseño del Proyecto Contratación del diseñador Información importante que debe incluir el contrato Definición del proyecto Obligaciones del dueño Servicios del diseñador Copias de documentos Propiedad de los planos Honorarios Preparación de estimado de costos, itinerario de trabajo y documentos de subasta Monitoreo del desarrollo del diseño -17-

18 Contratación Selección del Contratista

19 Métodos de Contratación Método tradicional Paso ligero (Fast-Track) Diseño-Construcción (Design & Build) -19-

20 Diagrama de las Estrategias de Contratación Contratos Proceso de selección Seleccióndel del contratista Constratista Forma Formas de de Pago Pago Proceso de Proceso de Construcción construcción Competitivo (Subasta) Precio Fijo Lineal Acelerado Nogociado Precio Unitario Costo más Honorarios Método Tradicional Diseño Construcción Gerencia de Construcción Construcción por Administración Costo + %Costo Costo + Cantidad Fija Garantia de Precio Máximo (GMP) -20-

21 Proceso de Selección Subasta pública Anuncio en la prensa Subasta por invitación Pre subastas Solicitud de propuestas sin anuncio público Sin subasta Especificaciones -21-

22 Cont. Proceso de Selección Subastas formales e informales Condiciones y demás requisitos establecidos en los documentos de subasta Requisito de la Fianza de Licitación (Bid Bond) Selección de la oferta. Generalmente, la más baja. Se documenta yj justifica. -22-

23 Cont. Proceso de Selección Proyectos realizados sin subasta Razones para no celebrar subasta Solicitud de cotizaciones Evaluación y adjudicación Caso de Contratación Firma James Cape & Sons Company Contratos por $100 millones Bid-rigging Scheme Violación a Antitrust Act Gerente de Contratista Penalidad Pago de $3.1 millones -23-

24 Contratación Contrato de Obras

25 Formalización del Contrato Por escrito antes del comienzo de los trabajos Asignaciones presupuestarias Permisos y endosos requeridos Aprobación de funcionario autorizado Contrato concuerda con subasta y licitación Registrado y Radicado en la Oficina del Contralor (Ley Núm. 18 de 30 del octubre de 1975, según enmendada, Reglamento Núm. 33 del 20 de junio de 2008) No se pueden solicitar prestaciones ni contraprestaciones hasta el registro (Ley Núm. 127 del 31 de mayo de 2004) Registrar y radicar las órdenes de cambio (Carta Circular OC del 20 dic 05) -25-

26 Cláusulas Importantes Vigencia contrato Método de pago Informes requeridos Proceso de emisión de órdenes de cambio Solución de controversias (arbitraje) Fianzas o Pólizas Condiciones Generales (General Conditions for the Construction of Public Works) ) Payment Bond Performance Bond Póliza del Fondo del Seguro del Estado Póliza de Responsabilidad Otras -26-

27 CONSTRUCCIÓN DEL PROYECTO

28 Construcción del Proyecto Administración Establecer procedimientos Sistema de control de costos Progreso del proyecto Itinerario de Trabajo (CPM) Certificaciones Órdenes de Cambio Documentación del trabajo realizado Cumplimiento con leyes y reglamentos Radicación en la OCPR (Ley Núm. 18 y Reglamento Núm. 33) Carta Circular OC del 20 de diciembre de

29 Órdenes de Cambio y de Trabajo Adicional Carretera PR-10 Arecibo-Utuado Órdenes de Cambio -29-

30 Cont. Construcción del Proyecto Documentos Importantes Plano de construcción Orden de comienzo (Notice to Proceed) Condiciones Generales y Especiales Especificaciones Técnicas Estimado de costo del proyecto Breakdown for Payment sometido por el contratista Informes de inspección y supervisión Firmados por el personal correspondiente Forman parte de la documentación -30-

31 Importancia de la Inspección Cables no galvanizados utilizados como barreras de seguridad d (Informe CP-05-32) -31-

32 Disposiciones legales y reglamentarias de la inspección ió Ley Orgánica de ARPE Ley Núm. 76 del 24 de junio de 1975, según enmendada Reglamento Núm. 12 de la ARPE del 29 de junio de 2002 Preparar y enviar informes periódicos a ARPE. Notificar a ARPE y al proyectista t cualquier incumplimiento con las leyes y los reglamentos. No permitir la construcción de trabajos adicionales hasta la certificación de los planos enmendados. Preparar como mínimo un informe mensual. Inspeccionar las diferentes etapas del proyecto considerando el tipo de construcción realizada. -32-

33 Caso de Construcción United Concrete Products, Inc. Proyecto Puente de Carretera Interestatal 95, Connecticut - $500 millones Informes de Inspección Materiales de hormigón no cumplían con especificaciones Restitución - $499,

34 TERMINACIÓN Y LIQUIDACIÓN DEL PROYECTO

35 Terminación del Proyecto Asuntos Importantes Por ciento de Terminación Físico Pago de Certificaciones Substantial Completion se detiene la cuenta de los días del proyecto Daños Líquidos de acuerdo a lo establecido en el contrato -35-

36 Liquidación del Proyecto Evaluación de la documentación Comprobantes de pago Certificaciones sometidas por el contratista Cheques cancelados Lista de deficiencias (Punch List) Informe de inspección final Carta de aceptación -36-

37 HALLAZGOS MÁS FRECUENTES RELACIONADOS CON PROYECTOS DE CONSTRUCCIÓN

38 Hallazgos más frecuentes Subastas Documentos Fianza de Licitación vencida Ausencia de registro de asistentes a aperturas de subastas Falta a de evidencia de la fecha y hora de la entrega ega de propuestas y de las convocatorias y reuniones de la Junta de Subastas Alteraciones no inicializadas en propuestas Actas de Recepción incompletas No se requerían estados financieros auditados y referencias bancarias Falta de control en los estimados de costos Tardanzas en la adjudicación Deficiencias en la contratación y utilización de servicios i de análisis i financieros i -38-

39 Cont. Hallazgos más frecuentes Contratos Ausencia de cláusulas l importantes t Falta de documentos importantes en expedientes Contratos otorgados sin celebrar subastas Deficiencias en la solicitud, evaluación y tramitación de propuestas Prestación de servicios sin formalizar un contrato por escrito Contratos no radicados o radicados tardíamente en la Oficina del Contralor Deficiencias en las renovaciones de las pólizas -39-

40 Cont. Hallazgos más frecuentes Órdenes de Cambio Falta de descripción y ubicación de trabajos Trabajos realizados sin la aprobación requerida Alteraciones no inicializadas adas Deficiencias en los formularios de solicitud de cambios Trabajos previamente incluidos en el contrato Órdenes no registradas en la OCPR Inspección Ausencia de informes o informes incompletos Falta de firmas en informes Falta de preparación académica de inspectores Ausencia de licencias de ingenieros y de activación en el Colegio de Ingenieros y Agrimensores de PR Tardanzas en la inspección final -40-

41 Cont. Hallazgos más frecuentes Certificaciones para pago Ausencia de firmas Numeración alterada y no inicializada Ausencia de orden cronológico en la numeración Falta de evidencia de materiales y trabajos realizados Fondos federales no reembolsados por deficiencias en la contratación de trabajos Liquidación de proyectos Proyectos no liquidados por un período considerable Deficiencias en el requerimiento de documentos Ausencia de registros de proyectos pendientes de liquidación Falta de controles en el proceso de liquidación y en la custodia de expedientes Ausencia de gestiones de cobro de deudas por cobrar -41-

42 Folleto Informativo Proceso Reglamentación Jurisprudencia Hallazgos Entidades d -42-

43 -43-

44 Este adiestramiento i t tiene el propósito primordial, entre otras cosas, de compartir información y estrategias para lograr una sana administración pública. El mismo se ofrece independientemente del resultado de auditorías en proceso o que realicemos en el futuro, sobre el uso de la propiedad y de los fondos públicos por parte de las entidades aquí representadas. -44-

45 CONTAMOS CON SU COOPERACIÓN PARA MEJORAR LA FISCALIZACIÓN Y LA ADMINISTRACIÓN DE LA PROPIEDAD Y DE LOS FONDOS PÚBLICOS -45-

46 Contraloría a sus órdenes...

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