Las Afores pueden ser públicas, privadas o sociales y todas están regidas por la Comisión Nacional del Sistema de Ahorro para el Retiro (Consar)

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3 Las Afores pueden ser públicas, privadas o sociales y todas están regidas por la Comisión Nacional del Sistema de Ahorro para el Retiro (Consar) Antecedentes En 1943 se crea el IMSS como un organismo tripartita donde participan representantes de los patrones, de los trabajadores y del Estado en su calidad de administrador de la institución, todo ello existe gracias a las aportaciones de las tres partes. Por otra parte, las Pymes tienen la obligación de inscribir a su personal al IMSS para tener derecho a los beneficios de la seguridad social y después de haber cumplido con los requisitos que marca la ley, el trabajador puede acceder a una cantidad monetaria por jubilación, para ello el Instituto reconoce dos tipos de pensiones como se muestra en el cuadro 1. El trabajador puede optar por uno de los tipos de pensión cumpliendo la edad mínima y el número de semanas; al momento de retirarse podrá ejercer el derecho a su pensión marcada por la ley; sin embargo, el 1 de mayo de 1992 entró en vigor la Ley del Sistema de Ahorro para el Retiro (LSAR) donde se hacen cambios administrativos, creándose las cuentas individuales para poder identificar de manera más clara las aportaciones hechas a favor de cada asalariado. Los cambios hechos se efectuaron por varias razones: Los problemas financieros, administrativos y de eficiencia del Instituto. La inviabilidad financiera del IMSS para hacer frente a los pasivos por esta rama del seguro de las pensiones. El cambio en la tabla de esperanza de vida de la población que ha aumentado en cinco o más años. El constante crecimiento de la población sujeta a pensionarse. Los estudios actuariales fueron ignorados y rebasados por estos dos últimos eventos, lo que ha provocado un déficit, entre otras causas largas de enumerar y difíciles de creer. En esencia, las modificaciones realizadas cambiaron el esquema de beneficio definido otorgado por el IMSS al de contribución definida creándose la figura de las Afores. Ahora bien al crearse las cuentas individuales, se clasifican como se muestra en el cuadro 2. Las obligaciones de las Pymes son las mismas, dar una cuota a cada una de las ramas, sólo que a partir del 1 de julio de 1997 se hace a través de las Afores por medio de las mismas aportaciones al IMSS. Podemos ver que existe la subcuenta de vivienda y que corresponde a las aportaciones que hacen las Pymes al Infonavit equivalentes al 5% del salario base de cotización del trabajador y que también son administradas por las Afores y por las Sociedades de Inversión Especializadas en Fondos para el Retiro (Siefores), pero que en su momento el asalariado puede usar dichos recursos para la compra de vivienda, remodelación o pago de pasivos por un inmueble según lo decida él y de acuerdo con lo establecido por la ley en cuestión. Este nuevo sistema de pensiones se caracteriza, en que el trabajador será el único dueño del patrimonio y podrá disponer de él en su totalidad o bien invertirlo en diversos tipos de inversiones o seguros que le garanticen una pensión vitalicia en el momento de su jubilación. El monto del patrimonio que podrá disponer será el que llegue a reunir durante su vida activa y es por ello que el mismo sistema le permite hacer aportaciones individuales con el objetivo de que sus bienes sean mayores. Por consiguiente, todos los trabajadores tendrán un monto diferente, de tal suerte que el que gane más, trabaje más tiempo, aporte en afores y al que le den mejores rendimientos a sus recursos, tendrá un patrimonio superior al momento de jubilarse. Las Afores son las encargadas de administrar los recursos de las cuentas individuales de los empleados, estas son entidades financieras constituidas por personas físicas, morales, mexicanas o extranjeras, captadoras de los ahorros aportados por el patrón, el gobierno y el trabajador durante toda la vida activa de este último para invertirlos en actividades productivas de bajo riesgo, que establezcan infraestructura y generen empleos, garantizando en su operatividad una tasa de rendimiento fija, que siempre será superior a la de la inflación, con el objetivo de proteger el poder adquisitivo del ahorro del trabajador. Sus funciones principales son: Administrar las cuentas individuales de los trabajadores. Individualizar aportaciones. Canalizar el ahorro a las Siefores, quienes invertirán los recursos recibidos de las Afores, en actividades destacadas y productivas de bajo riesgo y alto rendimiento. Administrar los retiros programados. Contratar rentas vitalicias. Las Afores pueden ser públicas, privadas o sociales y todas regidas por una misma institución que es la Comisión Nacional del Sistema de Ahorro para el Retiro (Consar). Por otro lado, las Siefores dependen directamente de la Afore, su objetivo principal es invertir en proyectos Cuadro 1 Tipo de pensión Edad mínima para pensionarse Semanas cotizadas para ejercer el derecho Cesantía en edad avanzada 60 años de edad 1,250 semanas cotizadas antes el IMSS Vejez 65 años de edad 1,250 semanas cotizadas antes el IMSS 44 REVISTA AH

4 La obligación de los directivos no termina con el pago de las aportaciones, también existe el compromiso de orientar a los trabajadores para que elijan la mejor Afore Cuadro 2 Aportaciones Subcuenta Patrón Estado Trabajador Retiro 2% del salario base de cotización Nada Nada Salario diario, integrado con tope de 25 veces de salario mínimo Cesantía y vejez 3.150% del salario base de cotización 1.125% del salario base de 1.125% del salario base de Salario diario integrado con tope cotización cotización de 25 veces de salario mínimo S.D.I % del SMG, con S.D.I. con tope de 25 veces tope de 25 veces de salario de salario mínimo mínimo Vivienda 5% del salario base de cotización Nada Nada Salario diario integrado con tope de 10 veces de salario mínimo Aportaciones Nada Nada Decisión del trabajador voluntarias Aportaciones Nada Nada Decisión del trabajador voluntarias para el retiro a largo plazo. Cabe destacar que todos los recursos recibidos de la Afore mantienen una cartera de inversiones que le den la opción de ofrecer a sus clientes las mejores tasas de rendimiento. En la actualidad, existen 21 Afores en el mercado que ofrecen sus servicios a los trabajadores, otorgando mejores tasas de rendimiento, menos cobros en las comisiones y creemos que debieran atender más el asunto del servicio al cliente, cosa que han dejado a un lado, ya que es un mercado cautivo. Las Afores a que hacemos referencia se muestran en el cuadro 3: La obligación de los directivos de las Pymes no sólo termina con el cumplimiento del pago de las aportaciones, sino también existe el compromiso social con los trabajadores de orientarlos para que elijan a la mejor Afore y de esta forma administrar mejor su patrimonio que existe en las subcuentas. En el camino pueden surgir muchas dudas por lo que a continuación te mostramos una serie de preguntas comunes en la clase trabajadora. REVISTA AH 45

5 No, se encuentra disponible en una cuenta concentradora manejada por el Banco de México, hasta que el trabajador decida. 4. Se pueden hacer aportaciones voluntarias para incrementar el saldo en el patrimonio? Sí y no, existen mínimos o máximos para aportar, se pueden hacer dos retiros como límite al año, aunque cada Afore tiene sus propias condiciones. 5. Cuándo me puedo pensionar? El trabajador se puede pensionar cuando cumpla 60 o 65 años y tener 1,250 semanas cotizadas ante el IMSS, en caso de que no cuente con dichas semanas puede inscribirse al seguro voluntario abonando por su cuenta hasta que llegue a las semanas requeridas y las edades señaladas. 1. Puedo cambiarme de Afore? El empleado puede cambiarse de una Afore a otra, cuantas veces quiera sólo que cada proceso de esta magnitud conlleva un costo y únicamente se podrá hacer una vez al año. Al término de este periodo podrá cambiarse si lo desea. En el cuadro 4 te presentamos las comisiones que cobran las Afores por traspaso. 2. Se pueden transferir las aportaciones del IMSS al ISSSTE y viceversa? El trabajador que haya cotizado en el SAR del IMSS puede transferir sus contribuciones al ISSSTE y viceversa, dichos importes no se pierden. 3. Si no se ha elegido una Afore. El dinero aportado se pierde? Cuadro 3 No. Afore No. Afore 1 XXI 12 Metlife 2 Afirme Bajío 13 Coppel 3 Inbursa 14 HSBC 4 Ahorra Ahora 15 Argos 5 Banorte Generali 16 Profuturo GNP 6 Santander 17 Banamex 7 Invercap 18 Ixe 8 Actinver 19 Scotia 9 Azteca 20 ING 10 De la Gente 21 Principal 11 Bancomer 6. Cómo conocer el saldo en mi cuenta individual? Es obligación de las Afores entregar por lo menos dos veces al año un estado de cuenta a los trabajadores. 7. Qué debo hacer si tengo dos o más números de afiliación al Seguro Social? Debes acudir al IMSS para aclarar tu situación, lo mismo sucede si hay otra persona que tiene el mismo número de registro ante el Instituto. 8. Puedo elegir con qué sistema de pensiones me quiero jubilar? Sí, puedes seleccionar las siguientes: Con el sistema del IMSS antes del 1 de julio de Con el sistema de las Afores. Con la primera opción el asalariado gozará de los beneficios hasta el 46 REVISTA AH

6 Cada una de las Afores cobra distintos niveles de retribuciones, es importante conocerlas porque puede haber costos ocultos que signifiquen fuga de dinero importe del saldo que exista en su cuenta del IMSS cumpliendo los requisitos señalados y posteriormente el finiquito que se encuentra en la Afore le será entregado por medio de ésta, tratándose únicamente de la cuenta del retiro. En el segundo caso, la Afore será quien suministre tu patrimonio, y si existe saldo antes del 1 de julio de 1997 en la cuenta del IMSS, la administradora solicitará al Instituto los recursos para integrarlos a Cuadro 4. Comisiones equivalentes Porcentaje anual Afore sobre saldo (1 año) XXI 1.48 Afirme Bajío 1.51 Inbursa 1.54 Ahorra Ahora 1.65 Banorte Generali 1.87 Santander 1.90 Invercap 1.91 Actinver 1.94 Azteca 1.95 De la Gente 1.97 Bancomer 1.98 Metlife 2.16 Copel 2.21 HSBC 2.30 Argos 2.31 Profuturo GNP 2.36 Banamex 2.37 Ixe 2.39 Scotia 2.66 ING 2.95 Principal 3.48 Promedio 2.14 Supuestos: Tasa de rentabilidad de 5% anual real, saldo inicial de $ 23,770, aportación bimestral de $ y cinco años cumplidos de antigüedad. Estructuras vigentes al 11 de mayo de la cuenta individual al momento de exigir el pago de la pensión. 9. Al momento de la jubilación puedo elegir la forma en que obtendré los recursos existentes en la Afore? Sí, puedes escoger el pago en una sola exhibición o en varias como rentas vitalicias con el complemento en la compra de un seguro de vida. Cuadro 5. Comparativo de rendimientos Afore Porcentaje anual Invercap Profuturo GNP Banamex Metlife Coppel Santander XXI ING Principal HSBC Ixe Afirme Bajío Actinver Banorte Generali Bancomer Azteca Inbursa 9.07 Ahorra Ahora Argos De la Gente Scotia Sistema * Es el rendimiento anual promedio de los últimos tres años que obtuvieron el Fondo 1 y el Fondo 2 antes del cobro de comisiones. Cifras al 30 de abril de = No disponible por ser Afore de reciente creación. 10. Qué factores debo tener en consideración para elegir una Afore? Considera tres factores; comisiones, rendimientos y servicios, a continuación detallamos estos conceptos: Comisiones. Cada una de las Afores cobra distintos niveles de retribuciones (traspasos, manejo de cuenta, emisión de estados de cuenta adicionales, etcétera.) y es importante saber que existen diferencias entre lo que cobran cada una de ellas, ahí puede haber costos ocultos que a la larga pueden significar fuga de dinero. Rendimientos. De igual manera cada Afore ofrece utilidades atractivas con base en los diferentes instrumentos que maneja de acuerdo a sus Siefores, por lo que es importante hacer comparativos en condiciones similares para ver cuál es la mejor opción. En el cuadro 5 se muestran los rendimientos de las actuales afores. Servicios. Uno de los puntos medulares es el servicio que ofrecen las Afores y ello lo podemos ver en el envío de los estados de cuenta al domicilio del trabajador, la opción de consultar tu saldo por vía telefónica, o en cajeros electrónicos, red de sucursales y todo aquello que pueda hacer la diferencia con otras Afores. Nuestra autora: Ricardo A. Varela Juárez es doctor en ciencias de la administración por la UNAM. Coordinador del Programa de Posgrado en Ciencias de la Administración. Ricardo Gutiérrez Vargas, es licenciado y maestro en administración por la FCA de la UNAM, Catedrático y conferenciante en diversas universidades del país y del extranjero. ricgutierrez3@hotmail.com REVISTA AH 47