INFORME TÉCNICO PREVIO DE EVALUACIÓN DE SOFTWARE Nº ST

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1 INFORME TÉCNICO PREVIO DE EVALUACIÓN DE SOFTWARE Nº ST 1. Nombre del Área El área encargada de la evaluación técnica para la renovación de licencias del software ACL Desktop / Network de la compañía ACL Services Ltd. es el Departamento de Soporte Técnico de la Gerencia de Tecnologías de Información (GTI) de esta Superintendencia. Las áreas usuarias del software ACL son la Superintendencia Adjunta de Banca y Microfinanzas, (SABM), Superintendencia Adjunta de Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones (SAAFP), Superintendencia Adjunta de Riesgos (SAR) y la Gerencia de Auditoría Interna (GAI). 2. Nombre y Cargo del Responsable de la Evaluación El analista responsable de la evaluación es el Sr. Ramón Saavedra Viteri, Administrador de Sistemas Operativos del Departamento de Soporte Técnico de la Gerencia de Tecnologías de Información (GTI). 3. Fecha La fecha del presente informe es el 12 de Diciembre del Justificación La Superintendencia cuenta con el software de análisis de datos, consultas y generación de reportes basado en plataforma Windows denominado ACL, que soporta actividades específicas, propias de las funciones de algunas áreas de la institución, tales como la SABM, SAAFP, SAR y la GAI. Estas áreas utilizan dicho software en forma permanente e independiente, en cada estación de trabajo asignada a ellas y de acuerdo al número de licencias disponibles, en modo desktop o de red (network). Desde su adquisición, el software ACL ha cumplido satisfactoriamente con las expectativas de los usuarios finales, llegando a convertirse en una de las principales herramientas de apoyo en sus labores de análisis de información. De esta manera, este software forma parte esencial de la plataforma microinformática central de la Superintendencia. En este contexto, las áreas usuarias han justificado la necesidad de seguir contando o no con el mencionado software como apoyo en sus labores, a través de los memorandos que se adjuntan en el Anexo Nº 1. En dichas comunicaciones, cada área ha establecido las tareas para las cuales utiliza el software, así como las ventajas que el mismo le ofrece. Así, las áreas cuentan con usuarios entrenados y conocedores de las funcionalidades del software. Los Laureles Nº Lima 27 - Perú Telf.:(511) Fax: (511)

2 5. Alternativas Para la formulación y análisis de alternativas, se debe de considerar que por tratarse de un software que viene siendo utilizando desde hace varios años, se procederá a comparar la renovación de sus licencias de uso con la posibilidad de adquirir otro software de características similares. Alternativa Nº 1: Renovación del soporte y upgrade del software ACL 8.1. Esta alternativa incluye la renovación de las licencias actuales. Así mismo, en esta alternativa está inherente el nivel de conocimientos técnicos (know how) adquiridos por los usuarios en el uso de esta herramienta, lo cual posee un valor significativo intangible y que podría ser estimado. Alternativa Nº 2: Adquisición de licencias de un nuevo software (de características similares). En esta alternativa, se propone la compra de licencias de un nuevo producto con características similares, las cuales serán comparadas con el software actual ACL. Así mismo, se analizarán los costos relacionados a esta adquisición y la capacitación requerida para los usuarios finales. 6. Análisis Comparativo Técnico y de Costo - Beneficio Adjunto al presente informe, se encuentra el Anexo Nº 3, en el cual se comparan las características, tanto técnicas, como económicos, de la Alternativa Nº 1 versus la Alternativa Nº 2. En dicho análisis, se han considerado los datos tangibles, las características técnicas y los valores de las licencias del software a renovar (ACL 8.1), así como los de la posibilidad de adquirir licencias de un nuevo producto. A continuación, se presentará un resumen de los aspectos evaluados en ambas alternativas. Cabe señalar que, para el caso de la Alternativa Nº 2, se han considerado un producto de software de características similares a las del ACL 8.1. Tabla Nº 1 Cuadro Resumen de Evaluación de Alternativas Nº Alternativa Producto Valor de Servicio 1 Renovación del soporte y upgrade del software ACL ACL 8.1 US $ 10,880.00* 2 Adquisición de licencias de un nuevo software y capacitación * Los precios no incluyen IGV según se observan en el Anexo Nº 2. IDEA 7 US $ 40,910.00* Para la Alternativa Nº 2, los montos incluyen el concepto de capacitación, dado que se trata de una herramienta nueva para los usuarios. Así mismo, es necesario resaltar que en este análisis, a pesar de no haberse considerado el nivel de conocimientos obtenidos (know how) con el software ACL 8.1 que poseen los usuarios, la Alternativa Nº 1 sigue siendo ventajosa económicamente y, sobre todo, satisface con mayor precisión el requerimiento de las áreas usuarias, las cuales han justificado la necesidad de seguir contando con el software ACL 8.1, ya que les facilita las labores de supervisión y regulación. Para realizar el análisis comparativo técnico, se eligió, el siguiente software: IDEA 7 de la empresa CaseWare Inc. En el caso del ACL, la Superintendencia cuenta con licencias de este software, el Los Laureles Nº Lima 27 - Perú Telf.:(511) Fax: (511)

3 cual se utiliza para las funciones de análisis y regulación. En el caso IDEA, si bien es un software reconocido, los costos de su adquisición no son comparables a los del ACL. 7. Conclusiones Las conclusiones de la evaluación realizada son las siguientes: Las áreas usuarias han justificado la necesidad de contar con el software ACL, debido a las facilidades que les brinda esta herramienta y que les permite a realizar su labor de manera más eficiente. Realizada la evaluación y comparación entre las alternativas de renovación de soporte y upgrade del ACL y la adquisición de licencias de un nuevo software, se puede apreciar que, sólo analizando el factor económico, la renovación es conveniente. Otro factor a tener en cuenta y que favorec e a la alternativa de renovación del ACL, es el valor intangible del nivel de conocimientos (know how) que poseen los usuarios, lo cual no ha sido valorizado económicamente y que refuerza la alternativa mencionada. Para asegurar un adecuado nivel de soporte del software ACL a las áreas usuarias, se requiere de un servicio anual de mantenimiento que permita garantizar la permanente disponibilidad de la versión licenciada y asegurar las actualizaciones a nuevas versiones. Por las razones anteriormente expuestas, se recomienda la contratación de la renovación de l soporte y actualización (upgrade) del software ACL, con un distribuidor autorizado de la casa fabricante. 8. Firmas Igor Sakuma Carbonel Gerente de Tecnologías de Información Ramón Saavedra Viteri Administrador de Sistemas Operativos Los Laureles Nº Lima 27 - Perú Telf.:(511) Fax: (511)

4 ANEXO Nº 1 MEMORANDO Nº SABM MEMORANDO DE LA SUPERINTENDENCIA ADJUNTA DE BANCA y MICROFINANZAS MEMORANDO Nº SAAFP MEMORANDO DE LA SUPERINTENDENCIA ADJUNTA DE AFPS Los Laureles Nº Lima 27 - Perú Telf.:(511) Fax: (511)

5 Lima, de octubre de MEMORANDUM N SABM A : Igor Sakuma Carbonel Gerente de Tecnologías de la Información De : Pedro Grados Smith Superintendente Adjunto de Banca y Microfinanzas Asunto : Utilización del software ACL en la Superintendencia Adjunta de Banca y Microfinanzas Ref : Memorándum N GTI Me dirijo a usted, a efectos de alcanzarle los comentarios de esta Superintendencia Adjunta con relación al asunto de la referencia, respecto de la utilización del software ACL en la labor de supervisión in-situ. ANÁLISIS Y COMENTARIOS El software ACL es una herramienta de aplicación en la labor de supervisión y control de las empresas supervisadas, específicamente en los procesos de validación, verificación y análisis de datos efectuados por esta Superintendencia Adjunta, principalmente en el desarrollo de las visitas de inspección. Las principales actividades o funciones en las cuales se utiliza son las siguientes: Verificación de la adecuada clasificación de riesgo de la cartera de créditos de consumo, MES e Hipotecarios. Recálculo de provisiones de la cartera de créditos sobre la base de la clasificación obtenida y la evaluación de garantías realizada, estimando el monto de exceso/déficit de provisiones. Evaluación de la consistencia, actualización y adecuado registro de las garantías. Verificación del adecuado registro contable de la cartera de créditos en situación vigente, vencida y en cobranza judicial, así como de los intereses que ésta genera. Revisión del correcto registro de los intereses de la cartera refinanciada y reestructurada. Verificación de la suspensión del reconocimiento de ingresos correspondiente a créditos de deudores clasificados como Dudoso o Pérdida. Revisión de la información y saldos contables reportados en el Anexo Nº 6 - Reporte Crediticio del Deudor (RCD). Evaluar la consistencia de la información sobre tasas de interés remitidas en los Reportes Nº 6-A, 6-B, 6-D y 6-E. Verificación de las cuentas cubiertas por el Fondo de Seguro de Depósitos: adecuado cálculo del monto sujeto a cobertura y de la prima de pago. Se debe señalar que esta herramienta permite el análisis de bases de datos que tienen gran cantidad de registros; asimismo, permite automatizar los procesos de revisión y análisis de datos, lo cual posibilita Los Laureles Nº Lima 27 - Perú Telf.:(511) Fax: (511)

6 reducir el tiempo de ejecución empleado para dichas tareas, y por otro lado permite estandarizar los controles que se realizan en las visitas de inspección. Respecto a la fecha desde la cual se utiliza dicho software, se debe señalar que los primeros cursos de capacitación del software ACL se efectuaron en la segunda mitad del año 2001, mientras que las primeras aplicaciones en las funciones desarrolladas por esta Superintendencia Adjunta se realizaron a principios del año CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES La aplicación del software ACL agrega productividad, eficacia y eficiencia al desarrollo de los procedimientos de supervisión y control efectuados por la Superintendencia Adjunta de Banca y Microfinanzas, por lo cual consideramos que se justifica la necesidad de seguir contando con este software, siendo conveniente la renovación de dichas licencias. Atentamente, PEDRO GRADOS SMITH Superintendente Adjunto de Banca y Microfinanzas Los Laureles Nº Lima 27 - Perú Telf.:(511) Fax: (511)

7 San Isidro, 24 de Octubre de 2006 MEMORANDUM N SAAFP Señor IGOR SAKUMA CARBONEL Gerente de Tecnologías de Información Ref.: Memorandum N GTI Renovación de licencias de uso de software ACL Es grato dirigirme a usted en relación al referido documento mediante el cual nos informa del inicio del proceso de renovación de licencia de uso del software ACL. Asimismo, nos solicita las fechas de inicio de uso de dicho software y las principales actividades en las que se emplean. Al respecto debe indicarse que esta Superintendencia Adjunta cuenta con 4 licencias del Software ACL, las cuales se encuentran distribuidas de la siguiente manera: a) El Departamento de Supervisión de Instituciones tiene asignadas tres de las cuatro licencias. Este software se ha comenzado a usar en agosto de 2006, en visitas de inspección. Entre las actividades que se realizan con este software se encuentran: Cálculo de las desigualdades mínimas, dentro del proceso de acreditación. Evaluación de las operaciones inusuales y sospechosas, dentro el procedimientos para la prevención de lavado de activos Elaboración de listados de excepción sobre el proceso de afiliación. De otro lado, se tiene planeado utilizar el software ACL para la generación de reportes automáticos y personalizados para la evaluación mensual de los procesos de las Administradoras (Afiliaciones, traspasos, promotores). La propuesta implica que el software pueda ser usado por varios analistas simultáneamente. b) El Departamento de Supervisión de Beneficios viene empleando una licencia de las cuatro asignadas, para las siguientes actividades: Evaluar la información sobre BDR vinculado tanto al proyecto de desmaterialización, como aquella vinculada a la información de gestión de Bonos con data de la ONP sobre todos los trámites de Bono de Reconocimiento y su evolución. Se usa desde hace 2 años en el tema de desmaterialización y para la información de bonos desde éste año. Revisar perfiles de afiliados con derecho potencial a Bono de Reconocimiento que aún no han efectuado trámite. Desde el En lo que corresponde a la información para Concurso se ha utilizado para validar la consistencia de los campos que no se encuentran contemplados como de validación en SUCAVE. Se comenzó a revisar en el Sin otro particular, quedo de usted, LORENA MASIAS QUIROGA Superintendente Adjunta de Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones Los Laureles Nº Lima 27 - Perú Telf.:(511) Fax: (511)

8 ANEXO Nº 2 Cotizaciones del Software ACL e IDEA Los Laureles Nº Lima 27 - Perú Telf.:(511) Fax: (511)

9 PROPUESTA OPENTECH Análisis de Datos y Auditoría para: Superintendencia de Banca y Seguros preparado por: Diciembre, 2006

10 San Isidro, 5 de Diciembre del 2,006 Señores: Superintendencia de Banca y Seguros Presente.- Atención: Sr. Adolfo Valdez Tecnología de Información De nuestra mayor consideración: Con la presente nos es grato saludarle y en nombre de OPENTECH, agradecemos su amable solicitud de Cotización de Productos y Servicios ACL, de los cuales somos Representantes Exclusivos para el Perú. En tal sentido, dejamos a su consideración nuestra propuesta por ACL con las cotizaciones COT , por la Renovación de 33 Licencias ACL (30 ACL Desktop y 3 ACL Network), así como la Cotización COT por la Capacitación para dos personas, las mismas que se detallan en el capitulo 2.1 ACL Licencias y Servicios - Condiciones Generales. OPENTECH es también Representante Local y Oficial de Methodware, líder mundial en productos y servicios para Auditoria y Riesgos, con mas 1,500 organizaciones en mas de 80 países, así como también de SYMSURE, para su Sistema de Monitoreo Continuo, que en forma conjunta con ACL, le permiten detectar y controlar los procesos que pudieran afectar el cumplimiento de metas y objetivos de su organización. Para lo cual les dejamos información adjunta de ambos productos complementarios. ACL es utilizado por más de 200,000 clientes en 120 países, y es un estándar mundial, siendo también utilizada por las 4 más grandes Empresas de Auditoría a nivel local e internacional. En nuestro país, ACL es también la herramienta mas utilizada pues es la única que cuenta con un importante grupo de empresas de los sectores: Financiero, Seguros, Comercial, Industrial, de Servicios y de Gobierno, con mas de 600 usuarios que pueden dar fe, de la calidad y aceptación del producto, así como una amplia experiencia en las importantes y necesarias labores de Soporte y Capacitación asociados al producto. OPENTECH es proveedor local de mas de 600 usuarios ACL en el Perú, en capacidad de actuar como un Socio Estratégico para su organización y proveerles una Solución Integral para Auditoria y Riesgos, basado en estándares internacionales: AS/NZS:4360, COSO ERM, CobiT, ISO 17799, Basilea I y II, Sarbanes Oxley. Sin otro particular de momento, hacemos propicia la oportunidad para reiterarles nuestra especial disposición hacia ustedes. Atentamente, Enrique Cerna Director Gerente

11 PROPUESTA OPENTECH Análisis de Datos y Servicios de Capacitación INDICE 1. Introducción 2. Descripción de Licencias y Servicios ACL: Licencias y Servicios ACL: Cotización solicitada

12 1. Introducción a la Propuesta Solución Integral para Auditoría, Análisis de Datos, Gestión de Riesgos, Monitoreo Continuo y Seguridad Corporativa Aspectos importantes de considerar: Con la exclusiva finalidad de proporcionar aspectos importantes de considerar, en el presente resumen se incluyen los productos, servicios y soluciones que OPENTECH ofrece en el Mercado Local. En razón de ser ustedes usuarios de ACL, herramienta de uso comprobado que sirve de gran apoyo a las actividades de Auditoría y Riesgos, OPENTECH comprometido con su misión de apoyarlos mejor cada día y en consideración a darle un valor agregado a su inversión en ACL, les presentamos la amplia gama de soluciones para ustedes. OPENTECH es Representante Local de Empresas Lideres de Software: tales como: ACL, i2, Methodware y Symsure, así como de otras herramientas de tecnología, que conforman una enfocada Solución Integral Única en el mercado Local, para los temas de Auditoría, Auditoría de Sistemas, Análisis de Datos y Logs de Auditoría, Análisis Investigativo, Detección de Fraudes, Gestión de Riesgos, Lavado de Activos, Monitoreo Continuo, Papeles de Trabajo y Seguridad Corporativa. ACL es utilizado por más de 200,000 clientes en 120 países, y es un estándar mundial, siendo también utilizada por las 4 más grandes Empresas de Auditoría a nivel local e internacional. En nuestro país, ACL es también la herramienta mas utilizada para el Apoyo a la Gestión de Auditoría y Análisis de Datos, pues es la única que cuenta con un importante grupo de empresas de los sectores: Financiero, Seguros, Comercial, Industrial, de Servicios y de Gobierno, con mas de 600 usuarios que pueden dar fe, de la calidad y aceptación del producto, así como una amplia experiencia en las importantes y necesarias labores de Soporte y Capacitación asociados al producto. Como complemento a las labores de Auditoría, Análisis de Datos y Riesgos, contamos con el Sistema de Monitoreo Continuo SYMSURE, mediante el cual haciendo uso conjunto de ACL, permite controlar las transacciones de una determinada aplicación para vigilar las ocurrencias que sean necesarias en sus procesos críticos, mediante alertas y mensajes asociados con sus necesidades de control. El Monitor Symsure automatiza las pruebas de control apoyándose en el poder de ACL y así, usted puede monitorear continuamente el desempeño de su empresa. Aplicando un sofisticado sistema de administración de eventos y calendarios, Symsure puede monitorear efectivamente los indicadores del negocio mediante procesos automatizados. Esto permite a las organizaciones determinar con una mayor frecuencia y oportunidad, el nivel de conformidad y riesgos dentro de los procesos de negocios. Corrigiendo las situaciones encontradas por Symsure, debe producirse un descenso progresivo en los niveles de riesgo y un aumento en el cumplimiento de los objetivos organizacionales.

13 El consiguiente incremento y mayor complejidad de los riesgos que afrontan las organizaciones, y las exigencias de la globalización, exigen que todos los funcionarios incluidos los auditores, implementen o mejoren significativamente sus enfoques, métodos y habilidades para administrar todos los riesgos, especialmente los operacionales. Para asegurar su éxito, las entidades deben procurar el fortalecimiento de la cultura de gestión de riesgos en todos los niveles de la organización, apoyados en Estándares y Modelos Internacionales considerados mejores practicas, entre ellos (Risk Management Standard AS/NZS: 4360 de Australia y Nueva Zelandia, modelo COSO ERM, Ley SOX, modelo CobiT) y su alineamiento con BASILEA II, con el propósito de Identificar, Valorar, Medir, Tratar y Monitorear de forma sistémica, eficiente, estructurada, integral, consistente, compresiva y continua el Ciclo de Vida del conjunto de riesgos (especialmente los operacionales), que afectan o podrían afectar el logro de los objetivos y las metas de la organización. Methodware proporciona soluciones para la Gestión de Riesgos, Planeamiento de Auditoría, Auditoría Integral y de Sistemas y Gestión de Tecnología, todas basándose en estándares y modelos reconocidos a nivel mundial, Papeles de Trabajo, CobIT, entre otros, para los que OPENTECH les brinda el apoyo suficiente en los aspectos Comercial, Soporte Técnico, Entrenamiento y Consultoría, que puedan considerar necesarios respecto de los productos de Methodware. OPENTECH es también Representante de los productos y servicios del Sistema de Análisis Investigativo i2, utilizado en el país para la Detección de Fraudes y Lavado de Activos, así como por las mas importantes Oficinas de Inteligencia, Seguridad y Control, tanto a nivel internacional como en nuestro país. Como pueden apreciar, contamos con una Solución Integral o por etapas, para Auditoría, Análisis de Datos y Logs de Auditoría, Gestión de Riesgos, Monitoreo Continuo, Inteligencia y Seguridad Corporativa, aspectos importantes y necesarios de considerar hoy en día, lo que nos permite ofrecer a ustedes herramientas y soluciones capaces de proporcionar una Solución Integral y acorde con la nueva necesidad actual de un Buen Gobierno Corporativo. OPENTECH, en resumen, como proveedor el local con mas de 600 usuarios en el Perú, cuenta con la capacidad y compromiso de actuar como un Socio Estratégico para su organización y proveerles una Solución Integral para Auditoría y Gestión de Riesgos, basado en estándares internacionales: AS/NZS: 4360, COSO ERM, CobiT, ISO 17799, Basilea I y II, Sarbanes Oxley, que comprende lo siguiente: Análisis de Datos (ACL) Análisis de Logs de Auditoría (i2) Análisis Investigativo (i2: Detección de Fraudes y Lavado de Activos) Auditoría Integral (Methodware: Planeamiento, Ejecución y Papeles de Trabajo) Auditoría de Sistemas (Methodware: CobIT Advisor y CobIT Management) Gestión de Riesgos (Methodware: Auditoría o Corporativo) Monitoreo Continuo (ACL y SYMSURE) Interfase para SAP (ACL Direct Link)

14 2. Cotización Solicitada

15 2.1 ACL - Licencias y Servicios: Condiciones Generales A continuación, precisamos aspectos y consideraciones generales, relacionados al Licenciamiento, así como a los Servicios de Soporte Técnico y Actualización de Software, Capacitación e Instalación ACL, según se detalla. Precios de Licencias ACL: El Precio Unitario de cada Licencia ACL Desktop es de US$ 1,995.00, sin IGV. El Precio de ACL Network es US$ 7, por un mínimo de tres usuarios, sin IGV. El Precio de una Licencia adicional de ACL Network es de US$ 2, sin IGV. Costos de Flete e Internamiento Local: El precio de ACL es igual en todos los países y a ello se le adiciona el costo del Flete, en este caso US$ por la primera Licencia y US$ 5.00 por cada Licencia adicional en el mismo pedido. Respecto del costo de internamiento local, como quiera que ello no es exacto y depende de la decisión de Aduanas, hemos establecido un promedio de US$ por cada Licencia. Servicio Anual de Soporte Técnico y Actualización de Software: El costo del servicio es de US$ por cada Licencia ACL Desktop y US$ por cada una de las Licencia ACL Network. El mismo que se paga conjuntamente con la compra de cada licencia. Dicho servicio incluye el Soporte Técnico en horas de oficina y la actualización de nuevas versiones, las que son entregadas sin costo adicional, cada vez que sea preciso, siempre que el servicio se encuentre vigente. El servicio tiene vigencia hasta el 31 de Diciembre de cada año y se renueva con anterioridad, para que siga vigente hasta el 31 de Diciembre del siguiente año. Cuando el Servicio de Soporte y Actualización de Software no esta vigente, y se requiere actualizar a la ultima versión disponible, se paga por cada licencia de contado US$ 1, por Upgrade, mas US$ o US$ por Soporte del año en curso. Servicio de Capacitación en ACL: El Servicio de Capacitación, proporciona los siguientes cursos: Curso de ACL - Básico Curso de ACL - Avanzado Duración: 2 días y medio (20 horas) Duración: 2 días y medio (20 horas) Cada Curso ACL Básico o Avanzado, tiene un costo de US$ por participante. Los cursos se dictan en las Oficinas de OPENTECH, en grupos de hasta 12 personas. Para cursos específicos para una empresa y en función al número de personas, se establecerán precios por grupo. Si los cursos son dictados en las Oficinas del Cliente, este proveerá el equipamiento necesario. Si el curso es dictado fuera de Lima, los Gastos de pasajes, alojamiento y viáticos son por cuenta del cliente. Instalación de ACL: La instalación de ACL será efectuada por el usuario, con indicaciones nuestras a seguir y con apoyo de nuestros especialistas desde nuestras oficinas en Lima, de ser necesario. Para el caso de Cursos contratados para ser dictados en las oficinas del cliente, las Licencias serán instaladas por nosotros en forma previa a la Capacitación.

16 OPENTECH Fecha: 05/12/06 Propuesta - COT ACL Renovación de Soporte y Upgrade para: SBS Descripción o Concepto Cantidad Licencias y Servicios Soporte y Actualización Importe Productos y Servicios Base Nro. Total Unitario Sub-Total Unitario Sub-Total Total US$ ACL para Windows - Licencia - Desktop , , , Licencia - Netw ork , , , , Licencia - Adicional Network , Total: Propuesta sin IGV US$ 0.00 US$ 10, , Impuesto General a las Ventas 2, Total: Propuesta con IGV US$ Inc. IGV 12, Notas a la Propuesta: Validez de la Oferta: La presente cotización es valida por diez (10) días calendario a partir del : 05/12/06 Precios Propuesta: Los precios se expresan en Dólares Americanos y no incluy en impuestos. Servicio de Soporte: El Servicio Anual de Soporte y Actualización de Software es año adelantado. Forma de Pago: La Forma de Pago es 100% con la Orden de Compra. OPENTECH Fecha: 05/12/06 Propuesta - CO T ACL Servicios de Capacitación para: SBS Descripción o Concepto Cantidad Licencias y Servicios Soporte y Actualización Importe Productos y Servicios Base Nro. Total Unitario Sub-Total Unitario Sub-Total Total US$ ACL para Windows - Licencia - Desktop , Licencia - Network , , Licencia - Adicional Network , Otros: - Flete y envío: Licencia Flete: lic. adic. en mismo envío Gastos de Internamiento Local ACL: Entrenamiento - Curso Básico , , Curso Avanzado Total: Propuesta sin IGV US$ 1, US$ , Impuesto General a las Ventas Total: Propuesta con IGV US$ Inc. IGV 1, Notas a la Propuesta: Validez de la Oferta: La presente cotización es valida por veinte (20) días calendario a partir del : 05/12/06 Precios Propuesta: Los precios se expresan en Dólares Americanos y no incluy en impuestos. Servicio de Soporte: El Servicio Anual de Soporte y Actualización de Software es año adelantado. Forma de Pago: El Pago del Servicio de Entrenamiento es 100% antes del inicio del Curso.

17 IDEA SAMS 2000 SAC Tecnología al Servicio del Bienestar Empresarial y Personal GG-2006-No074 Miraflores, 30 de Noviembre de 2006 Señores: SUPERINTENDENCIA DE BANCA Y SEGUROS Presente.- Atención: Sr. Adolfo Valdez Estimados Señores: Por medio de la presente, nos es grato alcanzarles la PROPUESTA DE de nuestra nueva versión en español anunciada en octubre del 2006 IDEA VERSIÓN 7 (Interactive Data Analysis Software) de CaseWare Inc., que representamos en el país. Quisiéramos resaltar que esta versión incluye lo mas avanzado de la tecnología Windows y que facilita enormemente el trabajo de los auditores. IDEA, es una herramienta valiosa, diseñada y orientada al análisis y extracción de datos interactivos y útil para la importación de datos, análisis, realización y presentación de pruebas de auditoría robustas. Asimismo, permite el diseño de datos complejos, importación de archivos de reportes impresos, generar macros y guardarlos. IDEA, es usada actualmente por importantes empresas del medio como Financiera Cordillera (Ripley), Compañía de Seguros Pacífico Peruano Suiza, SEDAPAL, SUNAT, DROKASA, Caja Municipal de Ahorro y Crédito de Sullana, EDPYME Nueva Visión, EDPYME CREAR Tacna, Corporación Pesquera Inca, El Pacífico Vida, Luis Reátegui & Asoc, Monzón Valdivia & Asoc, Edgar Garay & Asoc, Ramírez Enríquez & Asoc. entre otros muchos. Quedamos gustosamente a su disposición para los fines que estime convenientes. Atentamente, Emilio Le Roux Pazos Gerente General SAMS 2000 S.A.C. Av. Ricardo Palma 1280 Of Miraflores, Lima Tel. (511) / Fax (511) / idea@sams2000.com

18 IDEA SAMS 2000 SAC Tecnología al Servicio del Bienestar Empresarial y Personal 1. Introducción SAMS 2000 S.A.C. es una empresa peruana que asume la división de sistemas y consultoría de SAMS S.A. (Servicios Avanzados de Métodos y Sistemas S.A.). SAMS 2000 S.A.C. es una empresa que tiene más de 28 años operando en el mercado nacional, realizando labores de Ingeniería de Sistemas, Consultoría en Proyectos y Soluciones Integrales de Cómputo, orientado a los diversos sectores comerciales, industriales e institucionales del país. SAMS 2000 S.A.C. ha participado en proyectos de auditoría tanto de instituciones públicas como privadas, entre las cuales mencionaremos las siguientes. - Auditoría de Sistemas del Banco del Progreso en El resultado del informe fue presentado tanto al Directorio del Banco como a la Superintendencia de Banca y Seguros. Como parte del informe de auditoría, se incluyeron las recomendaciones para la creación del Area de Auditoría de Sistemas mediante el uso de 2 alternativas de herramientas, una de ellas fue IDEA. - Su Gerente General participó en la Auditoría del Sistema de Cómputo de las elecciones generales de 1995, contratado por la prestigiosa empresa auditora Price Waterhouse. En SAMS 2000 S.A.C. estamos conscientes que en el mercado nacional hay un requerimiento cada vez más creciente de herramientas orientadas a la explotación y exploración de información con fines de auditoría. Los sistemas integrales exigen que las instituciones y las empresas que manejan grandes volúmenes de información puedan acceder a herramientas de consistencia y control para verificar sus procesos, procedimientos y sistemas. Por este motivo, SAMS 2000 S.A.C., tomó la representación de IDEA (Interactive Data Analysis Software), desarrollado por SAMS 2000 S.A.C. Av. Ricardo Palma 1280 Of Miraflores, Lima Tel. (511) / Fax (511) / idea@sams2000.com

19 IDEA SAMS 2000 SAC Tecnología al Servicio del Bienestar Empresarial y Personal CICA (Canadian Asociation of Chartered Accountants) y que ahora pertenece a Caseware Inc. 2. IDEA - Características Técnicas Una de las razones por las cuales SAMS 2000 S.A.C. escogió IDEA para Windows como la herramienta ideal para el análisis y extracción de datos interactivos se debe a que están permanentemente estudiando y consultando con los usuarios ligados a tareas de auditoría sobre cómo puede mejorar el software. Por ejemplo, para el desarrollo de IDEA VERSIÓN 7, se realizaron extensos estudios con más de 300 usuarios directos, los cuales indicaron que los principales requerimientos del personal involucrado en tareas de auditoría son los siguientes: - Acceder a una gran variedad de opciones de importación directa de archivos y, adicionalmente ayudas para que las importaciones fueran de fácil uso. - Buen desempeño en el manejo de archivos grandes. - Fácil uso e integración con los últimos productos de Microsoft. - Gran variedad de opciones para reportes. - Facilidad para re-procesar auditorías desde el history log. - Programación de pruebas repetitivas en forma compatible con VBA. Todos estos requerimientos han sido incorporados en la última versión. Adicionalmente, IDEA es un software de 32 bits optimizado para trabajar con Windows NT4/95/98/ME/2000/XP. El software IDEA contiene cuatro módulos: IDEA - El módulo para la importación de datos, análisis y realización de pruebas de auditoria. Utilizando el Asistente de Importación incluido en este módulo, se pueden importar datos provenientes de diferentes orígenes tales como Access, Excel, vía ODBC, archivos delimitados ASCII y otros. Los restantes tres módulos pueden ser accedidos desde el módulo IDEA. RDE - El Editor de Definición de Registro para el diseño de datos complejos previo a la importación dentro del módulo IDEA. RDE contiene una serie de herramientas útiles para el análisis de archivos de datos y la definición de registros para IDEA. SAMS 2000 S.A.C. Av. Ricardo Palma 1280 Of Miraflores, Lima Tel. (511) / Fax (511) / idea@sams2000.com

20 IDEA SAMS 2000 SAC Tecnología al Servicio del Bienestar Empresarial y Personal DataImport de IDEA - Usado para la importación de Archivos de Reportes Impresos. Su acceso es a través del Asistente de Importación que se encuentra en el módulo IDEA. IDEAScript - La herramienta de programación compatible con VBA que extiende el poderío de IDEA permitiendo generar y guardar macros. 3. Alcances de nuestra propuesta de promoción IDEA VERSIÓN 7 Nuestra propuesta promocional consiste en proveer Licencias de IDEA, los servicios de mantenimiento y soporte técnico, implementación y capacitación. 3.1 Adquisición de Licencias: IDEA se adquiere mediante licencias, las cuales permiten ser instalados en equipos independientes o como parte de una red local; proveen accesos de usuarios concurrentes en la misma cantidad de licencias adquiridas. 3.2 Convenio Anual de Actualización de Licencias y Soporte Técnico: El Convenio de Actualización de Licencias es de periodicidad anual y permite, dentro de los plazos del convenio, asegurar la actualización (Upgrade) tanto de nuevas versiones del sistema como mejoras que puedan darse. También, incluye el soporte de SAMS 2000 para la migración, adecuación y puesta en marcha de las nuevas versiones. 3.3 Capacitación: La capacitación demanda 15 horas de sesiones de 3 horas cada una y podrá ser realizada en sus oficinas. 4. Inversión, costos y forma de pago de nuestra propuesta de promoción de IDEA VERSIÓN 7 SAMS 2000 S.A.C. Av. Ricardo Palma 1280 Of Miraflores, Lima Tel. (511) / Fax (511) / idea@sams2000.com